Gudang 1
(Bagian
Mulai Pemeriksaan Surat Permintaan
Kontrol)
stok barang Pembelian (SPP)
Departemen
Pembelian SPP (lembar 1) Menyusun Surat SPPH
Permintaan Penawaran SDP yang telah
Harga (SPPH) Penyusunan SOP (Surat
disetujui Order Pembelian)
2
SPH (Surat
A Surat Daftar SDP
Penawaran Harga)
Pembelian (SDP) B
SOP (4 rangkap)
Manajer
Perusahaan SDP Persetujuan
Penandatanganan SDP yang telah
D Laporan Pembelian
SDP Selesai
SDP disetujui Kredit (LPK)
Pemasok
(Mitra SPPH Menyusun SPH SPH (Surat
Penawaran Harga) A
Perusahaan)
SOP (rangkap Menyusun faktur Faktur (2 rangkap) Mengirim Barang Faktur (rangkap
per-1) dan Faktur per-1) C
Gudang
(Bagian C
Penerimaan) SOP (rangkap LPB (3 rangkap)
ke-2)
Faktur dan barang Menyusun laporan A
dari Pemasok Penerimaan Barang (LPB)
Departemen 4
Akuntansi
SOP (rangkap LPB (rangkap
B Menyusun laporan LPK (2 Rangkap)
ke-3) ke-3) D
Pembelian Kredit (LPK)
DFD Perusahaan HRZ
SPPH Menyusun
SPH
Penyusunan
Surat Order LPK
Pemasok
Pembelian
Dept.
Keuangan
Diagram HIPO Perusahaan HRZ
2 3 4
Gudang Dept. Pembelian Manajer Perusahaan Pemasok Bag. Penerimaan Dept. Keuangan
(gudang)
3.2.3 3.4.3