AUDIT INTERNAL

Direktorat Mutu dan Akreditasi Pelayanan Kesehatan

2019
 OUTLINES
AUDIT MUTU

•  Definisi
• Tujuan
• Prinsip Audit
INTERNAL • Program Audit
• Laporan Audit

AUDIT INTERNAL

Definisi Tujuan
SistemaHk, •  Evaluasi efekHvitas
Independent sistem manajement &
Proses didokumentasi kesesuaian thd
persyaratan standar
Dilaksanakan sendiri
oleh organisasi •  MemasHkan efekHvitas
sistem manajemen
Minimal 1x setahun

•  Beri rekomendasi
The philosophy of quality assurance programs is based on preven;on rather than

detec;on of problems.
 PENGERTIAN AUDIT MUTU INTERNAL
•  Dilakukan untuk mengetahui dipenuhi Hdaknya azas kesesuaian terhadap
standar
•  Dilakukan untuk memeriksa efekHvitas implementasi sistem manajemen
mutu
•  Mendukung tercapainya komitmen, kebijakan dan sasaran mutu secara
keseluruhan
•  Penilaian dan rekomendasi auditor diarahkan untuk membantu
menyelesaikan permasalahan mutu, baik untuk masa sekarang maupun
masa depan
 AKTIVITAS
AUDITOR INTERNAL

•  MemasHkan (melakukan konfirmasi dan verifikasi)

•  Menilai (mengevaluasi dan mengukur)
•  Merekomendasikan (memberikan saran/ masukan)
 CONTOH KEGIATAN
AUDITOR INTERNAL
•  Melakukan telaah dokumen (desk study)
•  Melakukan observasi
•  Meminta penjelasan dari auditee
•  Meminta peragaan dilakukan oleh auditee
•  Membandingkan suatu kenyataan dengan standar atau kriteria
•  Meminta bukH atas suatu kegiatan/ transaksi
•  Melakukan pemeriksaan secara fisik terhadap fasilitas
 CONTOH KEGIATAN
AUDITOR INTERNAL

•  Melakukan pemeriksaan silang (cross check)

•  Mengakses catatan yang disimpan auditee
•  Mewawancarai auditee
•  Menyampaikan angket survei
•  Menganalisa data

Tujuan Audit Mutu Internal Dalam PerspekHf Akreditasi
Laboratorium

Untuk memasHkan sistem manajemen mutu telah
dijalankan sesuai dengan persyaratan standar secara efekHf
mencapai maksud dan tujuan yang telah direncanakan atau
yang telah dijadikan komitmen dan kebijakan, serta tertuang
dalam sasaran mutu .

 Tujuan Audit Mutu Internal
•  Prioritas permasalahan yang tengah dihadapi Laboratorium.
•  Rencana pengembangan usaha
•  Persyaratan suatu sistem manajemen yang digunakan
sebagai acuan
•  Persyaratan regulasi ataupun persyaratan kontrak dengan
(misalnya) pelanggan
•  Evaluasi terhadap pemasok
•  Adanya potensi resiko kegiatan organisasi
 ISTILAH DALAM AUDIT

•  Auditor: seorang yang memiliki kualifikasi untuk menjalankan audit mutu

•  Auditee: suatu unit yang diaudit
•  Temuan: pernyataan yang berisi fakta yang dicatat selama audit dan
didukung dengan bukti-bukti obyektif
•  Bukti Obyektif :
•  Catatan/dokumen bersifat kualitatif ataupun kuantitatif,
•  Pernyataan responden tentang: fakta mutu pelayanan, eksistensi dan
implementasi elemen-elemen sistem mutu.
 ISTILAH DALAM AUDIT

•  Ketidak Sesuaian/ Ketidak patuhan : Tidak

memenuhi persyaratan yang ditentukan
•  Permintaan tindakan perbaikan :
Permintaan perbaikan oleh manajemen kepada
teraudit atas dasar laporan audit agar teraudit
memperbaiki KTS atau penyebab KTS
Prinsip Prinsip
Audit Audit
•  Integrity • ConfidenHonality
• ObyecHve •  Independence
• Professional •  Evidence based

Scope : determine the areas of inves;ga;on that the audit will
encompass.
 SIKLUS PENJAMINAN MUTU INTERNAL

STANDAR PELAKSANAAN MONITORING

EVALUASI DIRI

PENINGKATAN
MUTU RUMUSAN KOREKSI AUDIT INTERNAL
 KALENDER AMI

1.  Menetapkan tujuan audit
2.  Merencanakan audit tahunan
3.  Menetapkan sasaran dan lingkup audit
4.  Membentuk tim audit
5.  Mengkaji ulang dokumen dan menyiapkan daftar pengecekan (audit sistem)
6.  Menyelenggarakan rapat tim audit
7.  Menetapkan jadwal audit
8.  Melaksanakan audit di tempat obyek audit (audit kepatuhan)
9.  Menyusun laporan audit
10. Melakukan kajiulang oleh manajemen
 Tahapan audit:
1.  Audit Sistem
audit terhadap kecukupan kebijakan dan prosedur
organisasi untuk memenuhi persyaratan standar sistem
audit mutu.
2. Audit Kepatuhan
memeriksa/memasHkan apakah seHap prosedur atau
Instruksi Kerja (IK) dilaksanakan secara terHb dan benar.
 Kedalaman Audit

MM
AUDIT SISTEM DANGKAL
PROGRAM ATAU MP Desk evalua*on
RENCANA
AUDIT AUDIT KEPATUHAN
DALAM
MUTU Site visit
SOP. IK,
 IINTERNAL AUDIT CHECKLIST
No Deskripsi Ya Tidak Keterangan
I Persyaratan Manajemen
1. MK 1. Tanggung jawab pimpinan
dan perencanaan laboratorium
1.1 EP 1. pimpinan secara kolekHf
bertanggung jawab untuk
menentukan visi dan misi
laboratorium
1.2 EP2. Pimpinan secara kolekHf
bertanggung jawab untuk
menyusun dan menetapkan
berbagai kebijakan dan prosedur
yang diperlukan untuk
menjalankan visi dan misi
laboratorium
 PERSONAL ATTRIBUTES

•  Ethical :
•  adil, jujur, tulus dan bijaksana
•  Open Minded:
•  dapat menerima ide alternaHf dlm merekomendasi
kan Hndakan korekHf
•  Diploma;c :
•  diplomaHs dgn empaH terutama pd org yg Hdak
disiplin
•  Observant :
•  memiliki kesadaran yg akHf & terus menerus thd lingkungan shg dpt tentukan area /
lokasi yg tepat untuk diaudit
 POST AUDIT : LAPORAN AUDIT
Tujuan
•  Ruang Lingkup Audit
•  Menetapkan Tim Audit : Ketua dan Anggota
•  Tanggal dan tempat pelaksanaan audit
•  Temuan ditulis berdasar kesesuaian terhadap standar
•  Fokus pada keHdaksesuaian, bukan pada orang
•  Observasi posiHf dilaporkan
•  Rekomendasi perbaikan
•  Laporan simpel dan jelas, akurat, obyekHf, konstrukHf
•  Kesimpulan
 LAPORAN AUDIT REVIEW MANAJEMEN
Analisa input informasi yg sebabkan keHdaksesuaian ,
kecenderungan dan pola yg mengindikasikan adanya masalah.

mengakses peluang untuk perbaikan dan merubah sistem

manajemen mutu termasuk kebijakan dan tujuan mutu

Kualitas dan kesesuaian kontribusi Lab pad

layanan pasien secara obyekHf dievaluasi to paHent care also be
objecHvely evaluated.
 Pemilihan
MANAJEMEN PelaHhan
1 Menentukan kebijakan
AMI MPAMI Kualifikasi AMI
3
Menentukan kajiulang
kebijakan Perencanaan Kelompok
Audit Auditor
10 Tentukan Tujuan
Audit
2
4 Membentuk Tim
Audit

LAPORAN AUDIT
9
Tim Audit

8 Melaksanakan Audit Lapangan Kajiulang Dokumen dan

Persiapan checklist
7
6

Jadwal Audit Rapat

(Visitasi) Tim Audit

Siklus Audit Mutu Internal

 MANFAAT AUDIT MUTU INTERNAL

•  Manfaat Audit Mutu bagi Pucuk Pimpinan

Hasil audit mutu internal dapat menjadi masukan berharga
untuk referensi dalam membuat keputusan atau mengambil/
merubah kebijakan mutu sehingga pengelolaan mutu dapat
lebih sesuai dengan perencanaan organisasi jangka panjang
•  Manfaat Audit Mutu untuk Unit-unit Operasi
MengidenHfikasi permasalahan yang dihadapi oleh
LABORATORIUM sehingga seHap pimpinan LAB dapat
mengambil langkah-Iangkah yang tepat untuk melakukan
perbaikan yang diperlukan sesuai masukan dan rekomendasi
auditor

•  Manfaat Audit Mutu bagi Unit Pengelola Mutu & Karyawan
– Membantu dalam pengendalian mekanisme jaminan mutu baik
pada tahap input, tahap process maupun tahap output untuk
inflow maupun ou5low produk (barang dan jasa)

•  Manfaat Audit Mutu bagi Pemasok

Memberikan sedikit atau banyak umpan balik terhadap kinerja pemasok
dari sudut pandang perusahaan yang berkepenHngan untuk menjamin
barang yang dipasok memenuhi semua persyaratan.
•  Manfaat Audit Mutu bagi Auditor
Merupakan proses pembelajaran dan pematangan sebagai tenaga
profesional

•  Manfaat Audit Mutu bagi Pelanggan
Sebagai alat pendeteksian segala kemungkinan yang dapat menciptakan
keHdakpuasan pelanggan dan dilanjuH dengan Hndakan perbaikan dan
pencegahan sehingga komitmen untuk memberikaan kepuasan kepada
pelanggan dapat benar-benar tercapai.
 CONCLUSIONS

Nobody likes to be
audited………..

It is a means to have continuous

improvement

33
 FORMULIR CEKLIS TELUSUR/AUDIT INTERNAL

Telusur/Audit :
Asesor/Auditor :
Nama Unit Kerja :
Tanggal Telusur/Audit : Auditee :

Klausul/
No Pertanyaan Bukti Objektif OK/NC/OS/NA* Komentar
Standar

Keterangan Asesor/Auditor Internal

OK = Sesuai Standar/Klausul
NC = Non Confirmity : Tidak Sesuai Standar/Klausul
OS = Observasi/Rekomendasi
NA = Not Available : Tidak di aplikasikan di RSKD
(………………………………………………………….)
 Formulir Temuan Hasil Audit Internal
Internal Audit :
Lokasi :
Tgl :
Auditor Internal

Temuan
No Temuan Klausul Unit Kerja PIC
Major Minor Rekomendasi