THE WAY
Forward
THE WAY
Forward
Ditengah kondisi perekonomian yang masih penuh
dengan tantangan, Bank Mega dapat menutup tahun
2016 dengan kinerja positif. Sepanjang 2016, Bank
Mega menjalankan kegiatannya dengan mengacu
kepada rencana bisnis bank yang telah ditetapkan.
DAFTAR ISI
1 Sekapur Sirih
2 Daftar Isi
6 Ringkasan Kinerja 2016
8 Ikhtisar Keuangan
9 Informasi Obligasi
10 Kebijakan Dividen
86
10 Suspension Dan/Atau Delisting
12 Peristiwa Penting 2016
36 ANALISA DAN
PEMBAHASAN
MANAJEMEN
88 Tinjauan Makro
90 Struktur Bisnis
92 Funding
97 Credit
101 Credit Card
105 Treasury & International Banking
109 Tinjauan Kinerja Keuangan
122
Profil
Perusahaan
38 Identitas Perusahaan
40 Sekilas BANK MEGA
42 Kegiatan Usaha
44 Produk & Layanan
46 Visi, Misi, dan Nilai Perusahaan
48 Perjalanan Kami
TINJAUAN
50 Struktur Organisasi
52 Jaringan Kantor
66 Profil Direksi
OPERASIONAL
70 Profil Dewan Komisaris
72 Profil Kepala Internal Audit
72 Profil Sekretaris Perusahaan
73 Profil Anggot Komite Non Komisaris
74 Komite Pemantau Resiko 123 Manajemen Resiko
75 Komite Remunerasi & Nominasi 196 Sumber Daya Manusia
76 Pejabat Eksekutif 204 Teknologi Informasi
80 Jumlah Karyawan 207 Operasional
81 Struktur Pemegang Saham
82 Kronologis Pencatatan Saham
82 Kronologis Pencatatan Efek Lainnya
83 Lembaga Penunjang Pasar Modal
84 Penghargaan & Sertifikasi
2 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
DAFTAR ISI
208
Laporan
Tata Kelola
Perusahaan
210 Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 242 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related
211 Struktur Tata Kelola Party) Dan Penyediaan Dana Besar (Large
212 Dewan Komisaris Exposure)
214 Direksi 243 Kecukupan Transparansi
225 Komite-Komite Dewan Komisaris 243 Rencana Strategis Bank
234 Penerapan Fungsi Kepatuhan 244 Komitmen Integritas (Kode Etik Dan Budaya
236 Sistem Pengendalian Internal Perusahaan)
236 Pelaksanaan Proses Pembelajaran 246 Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
237 Pelaksanaan Audit Internal 247 Self Assessment Pelaksanaan Tata Kelola PT Bank
239 Pelaksanaan Audit Eksternal Mega, Tbk Tahun 2016
240 Penanganan Benturan Kepentingan 248 Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan Terbuka
240 Permasalahan Hukum Dan Upaya Penyelesaian 254 Sekretaris Perusahaan
oleh Bank 255 Keterbukaan Informasi
240 Sanksi Denda Dan Pelanggaran Terhadap Prinsip 256 Laporan Tahunan
Kehati-hatian 257 Siaran Pers Bank Mega 2016
241 Pelaksanaan Tata Kelola Remunerasi 259 Akses Informasi Dan Data Perusahaan
Tanggung
Jawab Sosial
Perusahaan
262 Lingkungan Hidup
262
262 Keselamatan Dan Kesehatan Kerja (K3)
262 Program Tanggung Jawab Sosial
265 Manajemen Produk, Jasa & Konsumen
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 3
Ikhtisar
Utama
RINGKASAN
Perolehan DPK meningkat sebesar
6 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
KINERJA
Pendapatan operasional bersih
meningkat
25%
dari Rp1,18 triliun menjadi Rp1,47
triliun
Bank Mega
menyalurkan kredit sebesar
Rp28,28 triliun
di tahun 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 7
Ikhtisar
Ikhtisar Utama
Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Ikhtisar Keuangan
Growth
Keterangan 2016 2015 2014 2013 2012
2015-2015
Total Aset 3.38% 70,532 68,225 66,582 66,396 65,219
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain -31.02% 5,983 8,673 9,094 11,241 8,494
Efek-efek dan tagihan lainnya 59.79% 23,741 14,858 14,782 14,468 19,836
Kredit yang diberikan -12.72% 28,277 32,398 33,614 30,173 26,986
Simpanan pihak ketiga 2.68% 51,073 49,740 51,022 52,372 50,265
Total liabilitas 2.75% 58,266 56,708 59,613 60,214 58,956
Ekuitas 6.50% 12,266 11,517 6,970 6,183 6,263
Laba bersih 9.97% 1,158 1,053 568 525 1,377
Growth
Laporan Laba - Rugi 2016 2015 2014 2013 2012
2016-2015
Pendapatan bunga bersih 5.60% 3,488 3,303 2,745 2,696 3,342
Pendapatan selain bunga -10.39% 1,734 1,935 1,396 1,186 968
Laba sebelum pajak & kepentingan minoritas 24.70% 1,545 1,239 659 633 1,566
Laba bersih 9.97% 1,158 1,053 568 525 1,377
Total Laba (Rugi) Komprehensif -72.57% 1,275 4,648 787 548 1,386
Growth
Data Saham 2016 2015 2014 2013 2012
2016-2015
Jumlah saham yang beredar (dalam jutaan) 0.00% 6,964 6,964 6,964 6,964 6,964
Laba bersih per saham dasar (Nilai penuh) 9.93% 166 151 82 75 198
Growth
Data Karyawan & Kantor Cabang 2016 2015 2014 2013 2012
2016-2015
Jumlah Kantor Cabang 1.16% 349 345 344 344 326
Jumlah Karyawan -5.61% 6,466 6,850 8,077 8,868 8,864
8 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
INFORMASI SAHAM
INFORMASI OBLIGASI
*) Telah dilaksanakan opsi beli Obligasi subordinasi Bank Mega Tahun 2007 pada tanggal 16 Januari 2013
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 9
Ikhtisar
Ikhtisar Utama
Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
KEBIJAKAN DIVIDEN
AKSI KORPORASI
10 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 11
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
6 JANUARI 2016
Signing MOU Bank Mega dengan FC Barcelona.
24 FEBRUARY 2016
Launching Discount 5% berbelanja di Transmart
21 JANUARI 2016 dan Carrefour dengan menggunakan Kartu Debit
Rapat Kerja Bank Mega
26 FEBRUARI 2016
Penyerahan Klaim Asuransi Kecelakaan kepada
Ahli Waris Nasabah MegaFirst
12 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
13 APRIL 2016
16 MARET 2016 Pemeriksaan Kesehatan Umum dan Gigi di
Penarikan Undian MegaMobile, bersama Telkomsel Bintaro, dalam rangka HUT ke-47 Bank Mega.
14 APRIL 2016
3 APRIL 2016 CSR Donor Darah dalam rangka HUT ke-47 Bank
Mega Travel Fair Mega
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 13
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
15 APRIL 2016
RUPST
24 JUNI 2016
Mega Peduli dalam rangka bulan Suci Ramadhan, 4 agustus 2016
dengan membagikan paket sembako kepada Pengundian Pemenang Perjalanan ke Stadion
kaum dhuafa. Camp Nou Barcelona
14 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
27 OKTOBER 2016
16 AGUSTUS 2016 Literasi Edukasi “Ayo Ke Bank” di MTs YKM3,
Seminar dan sosialisasi Bank Mega sebagai Bank Yayasan Qur’an, Palbatu, Menteng Dalam,
Gateway penerima dana Repatriasi Jakarta Selatan.
20 september 2016
Penandatanganan Pemanfaatan E-Ktp Untuk 30 NOVEMBER 2016
Peningkatan Pelayanan Perbankan Bersama Sosialisasi Kerjasama BPJS Ketenagakerjaan
Kementrian Dalam Negeri dengan CT Corpora.
8 DESEMBER 2016
21 OKTOBER 2016 Peletakan batu pertama perbaikan sekolah PGRI
Peresmian Bank Mega Kantor Wilayah Garut, akibat bencana banjir, bantuan Mega
Banjarmasin dan Customer Gathering Berbagi.
20 NOVEMBER 2016
Penyerahan secara simbolis bantuan kepada 34
sekolah melalui Program Mega Berbagi 2016
berupa renovasi sekolah yang sudah rusak.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 15
Pertumbuhan aset menjadi
Rp 70,53 triliun
3,38%
atau tumbuh
Laporan
Manajemen
18 Laporan Direksi
28 Laporan Dewan Komisaris
Ikhtisar Utama LaporanManajemen
Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Laporan
Direksi
“Melalui pelaksanaan bisnis yang fokus
dan terukur serta ditunjang oleh prinsip
kehati-hatian, tahun 2016 Bank Mega
berhasil mencatat pertumbuhan
yang berkelanjutan”
Kostaman Thayib
Direktur Utama
18 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Direksi
Para Pemangku Kepentingan yang Meski BI dan OJK telah menerapkan kebijakan moneter
Terhormat, terkait penurunan sukubunga, tetapi data Otoritas
Jasa Keuangan (OJK) menunjukkan kredit perbankan
nasional di tahun 2016 hanya tumbuh sebesar 7,87%,
Tahun 2016 boleh kita katakan sebagai tahun yang turun dari 10,44% di tahun 2015. Pertumbuhan dana
tidak mudah dan cukup menantang. Seperti kita pihak ketiga (DPK) meningkat sebesar 9,60% di tahun
ketahui bersama, kondisi perekonomian global secara 2016, lebih tinggi dari tahun 2015 lalu, yang hanya
umum masih mengalami perlambatan dan dibayangi tumbuh 7,26%.
peningkatan risiko ketidakpastian. Dengan rendahnya
pertumbuhan perekonomian negara-negara maju, KINERJA BANK MEGA 2016
membuat perekonomian global diperkirakan tumbuh
sebesar 3,0%, lebih rendah dari 3,1% di tahun 2015. Dalam kondisi perekonomian dan perbankan yang
Keluarnya Inggris dari Uni Eropa, kebijakan ekonomi masih penuh tantangan, kami patut bersyukur dengan
Amerikat Serikat di bawah pemerintahan baru membuat pencapaian kinerja Bank Mega pada tahun 2016.
perekonomian global dibayangi ketidakpastian yang Melalui pelaksanaan bisnis yang fokus dan terukur
tinggi. serta ditunjang oleh prinsip kehati-hatian, tahun 2016
Gejolak ekonomi dunia tersebut berdampak pada Bank Mega berhasil mencatat pertumbuhan kinerja
pertumbuhan ekonomi domestik. Namun demikian, yang positif. Bank Mega tetap terjaga sehat dengan
Indonesia berhasil menjaga momentum pertumbuhan permodalan yang kuat dan likuiditas yang baik. Bank
ekonomi sebagai hasil dari koordinasi kebijakan mencatat pertumbuhan laba bersih sebesar 10%
ekonomi yang baik antara Pemerintah, Bank Indonesia menjadi Rp1,16 triliun di tahun 2016. Sedangkan laba
dan lembaga-lembaga lainnya. Tekad Pemerintah untuk sebelum pajak meningkat 25% menjadi Rp1,55 triliun
memperbaiki kondisi usaha di dalam negeri, melalui bila dibanding periode sebelumnya pada tahun 2015
pemberlakuan paket-paket program deregulasi, juga yaitu sebesar Rp1,24 triliun. Sedangkan aset Bank
memberikan hasil positif. Ekonomi Indonesia tetap Mega menjadi sebesar Rp70,53 triliun atau tumbuh
tumbuh positif sebesar 5,02%, lebih tinggi dibanding 3,4% dari tahun 2015 sebesar Rp68,23 triliun, terutama
pertumbuhan ekonomi tahun 2015 sebesar 4,88%. didorong dari peningkatan efek-efek yang meningkat
Sedangkan inflasi sepanjang tahun 2016 tercatat 65,6% menjadi Rp23,7 triliun.
sebesar 3,02%, menurun dibandingkan inflasi tahun
2015 yang sebesar 3,45% yoy. Dana Pihak Ketiga (DPK) yang dihimpun Bank juga
meningkat, mencapai Rp51,07 triliun atau meningkat
2,7% dari tahun 2015 sebesar Rp49,74 triliun.
KINERJA PERBANKAN
Pertumbuhan ini bersumber dari dana murah (Giro dan
Tabungan) yang meningkat sebesar 7.62% menjadi
Kondisi stabilitas sektor jasa keuangan, termasuk
Rp16,26 triliun dari periode sebelumnya sebesar
industri perbankan masih berada dalam kondisi normal.
Rp15,10 triliun.
Kinerja pasar keuangan domestik secara umum juga
masih cukup baik. Tingkat kesehatan lembaga jasa
keuangan juga masih dalam kondisi terjaga dengan Kinerja operasional Bank juga menunjukan
didukung tingkat permodalan yang tinggi dan likuditas pertumbuhan yang baik. Pendapatan Operasional
yang memadai. bersih meningkat sebesar 25% dari Rp1,18 triliun
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 19
Ikhtisar Utama LaporanManajemen
Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Laporan Direksi
menjadi Rp1,47 triliun sedangkan Pendapatan non pertumbuhan adalah kartu kredit yang tumbuh 2,4%
operasional bersih juga meningkat sebesar 25% dari menjadi Rp8,24 triliun dari sebelumnya Rp8,05 triliun di
Rp59,87 miliar menjadi Rp74,86 miliar. Pendapatan tahun 2015.
Bunga Bersih yang meningkat 5,6% menjadi Rp3,49
triliun jika dibandingkan akhir tahun 2015 sebesar Sebagai langkah preventif atas kondisi ekonomi
Rp3,30 triliun. Sedangkan Beban Operasional lainnya yang belum sepenuhnya pulih, Bank juga melakukan
turun sebesar 7,6% menjadi Rp3,75 triliun dibandingkan review menyeluruh atas kualitas kredit yang telah
dengan tahun 2015 yang sebesar Rp4,06 triliun, yang diberikan dan menetapkan sejumlah action plan untuk
menjadikan rasio BOPO turun menjadi 81,81% dari mengelolanya dengan lebih baik. Pada tahun 2016,
periode yang sama tahun 2015 sebesar 85,72%. rasio kredit bermasalah (NPL gross) Bank mengalami
Penurunan ini terutama disebabkan karena keuntungan sedikit peningkatan menjadi sebesar 3,4% dari 2,8%
perubahan nilai surat berharga dan inisiatif Bank untuk pada tahun 2015.
menjalankan langkah-langkah efisiensi biaya.
Dalam hal jaringan, per akhir Desember 2016 kami
memiliki 349 kantor cabang, yang terdiri dari 53 kantor
Bank Mega tetap memiliki permodalan yang kuat Per
cabang utama, 289 kantor cabang pembantu, dan 7
31 Desember 2016, rasio kecukupan modal minimum
kantor kas. Pada tahun 2016, Bank membentuk 2 Kantor
atau CAR setelah memperhitungkan risiko kredit,
Wilayah baru agar dapat meningkatkan penetrasi pasar
pasar dan operasional, tercatat sebesar 26,21%, naik
dan lebih mendekatkan diri dengan nasabah. Kantor
dari 22,85% pada tahun 2015. Selain itu, marjin bunga
Wilayah Jakarta dipecah menjadi 2, dan memisahkan
bersih meningkat menjadi sebesar 7,01% dibandingkan
Kalimantan dari supervisi Kantor Wilayah Makassar.
6,04% pada tahun lalu.
Dengan terbentuknya Kantor Wilayah Jakarta 2 dan
Kantor Wilayah Banjarmasin, Bank Mega memiliki 8
Namun demikian, diakui bahwa Bank tidak dapat
Kantor Wilayah (Medan, Jakarta 1, Jakarta 2, Bandung,
menghindar dari dampak situasi perekonomian yang
Semarang, Surabaya, Makassar dan Banjarmasin) yang
masih penuh dengan tantangan di tahun 2016. Kondisi
mensupervisi 349 kantor di seluruh Indonesia.
tersebut menjadi salah satu pertimbangan Bank untuk
menyalurkan kredit dengan pendekatan konservatif
dan secara prudent kepada perusahaan-perusahaan STRATEGI 2016
yang telah teruji track record nya. Tidak dapat kami
pungkiri bahwa tekanan ekonomi telah berdampak Bank Mega telah melaksanakan beberapa strategi
pada penurunan kinerja debitur di beberapa sektor untuk mengurangi dampak dari tekanan tersebut
usaha secara signifikan. Kondisi tersebut berakibat terhadap kinerja Bank secara keseluruhan. Bank Mega
pada melambatnya pertumbuhan kredit Bank Mega tetap fokus pada upaya memperkuat fundamental
sepanjang 2016. Total kredit menjadi sebesar Rp28,28 keuangan dan memaksimalkan pertumbuhan bisnis,
triliun atau turun 12,72% dari Rp32,40 triliun pada antara lain melalui:
periode yang sama tahun sebelumnya. Penurunan
terbesar terjadi pada segmen KUK seiring dengan 1. Sinergi dengan perusahaan-perusahaan dalam
strategi Bank untuk lebih konservatif terhadap PT CT Corpora (“CT Corp”) untuk meningkatkan
segmen ini. Sedangkan segmen bisnis yang mencatat volume usaha, menciptakan peluang usaha baru
20 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Direksi
serta penambahan jumlah jaringan kantor secara dengan gambar FC Barcelona. Bank Mega merupakan
terencana. Melalui sinergi ini Bank Mega menjadi mitra pertama atau official bank di Indonesia dari klub
Bank yang dapat memberikan keuntungan sepakbola terkemuka dunia yaitu FC Barcelona. Dari
sepanjang masa kepada nasabah penabung kerjasama ini nasabah Tabungan Mega Perdana Barca
individu yang memenuhi persyaratan dan pemegang dan pemegang kartu kredit Mega Barca sebanyak 24
kartu kredit Bank Mega. Pada tahun 2016, Bank orang telah mendapatkan reward untuk menikmati
juga meluncurkan program benefit diskon belanja paket wisata Ultimate Camp Nou, Barcelona Tour.
dengan kartu debit sebesar 5% di Carrefour yang
menjadi keuntungan sepanjang masa bagi para
1. Terkait dengan situasi pasar yang masih diliputi
nasabah Bank Mega. Sedangkan pemegang
dengan tantangan, maka dalam upaya menjaga
kartu kredit Bank Mega dapat menikmati diskon
pertumbuhan kredit, strategi yang dijalankan dalam
belanja diseluruh unit usaha ritel CT Corp tersebut
penyaluran kredit yaitu fokus pada perusahaan
seperti Carrefour, Transmart, Metro Department
dengan track record yang baik dan teruji. Selain
Store, Trans Fashion (Furla, BOSS, Geox dan lain-
itu juga fokus pada sektor industri yang memiliki
lain), Baskin Robbins, Wendys, Coffee Bean and
trend positif.
Tea Leaf, Anta Vaya, Trans Studio Makassar dan
Bandung, Trans Luxury Hotel, Ibis Bandung dan
PENGEMBANGAN POTENSI SUMBER
Transvision.
DAYA MANUSIA
2. Inovasi produk dan fitur layanan kepada nasabah
Sumber daya manusia adalah salah satu komponen
dalam usaha menjadi bank retail dan meningkatkan
utama Bank. Untuk mengembangkan kompetensi
jumlah penghimpunan dana masyarakat. Sebagai
semua karyawan, Bank secara berkesinambungan
apresiasi bagi nasabah setia dan juga untuk
melakukan pelatihan eksternal dan internal. Bank juga
meningkatkan jumlah tabungan, Bank Mega
memiliki mekanisme rekrutmen untuk menjaring bakat-
meneruskan Mega Super Vaganza dengan
bakat terbaik. Sepanjang 2016 Bank melaksanakan
meluncurkan program ”Mega Super Vaganza 2”,
berbagai program untuk mendapatkan kandidat
yaitu program undian berhadiah yang berlaku pada
maupun pengembangan kualitas SDM. Hingga akhir
Tabungan Mega Dana dan Mega Maxi. Program ini
Desember 2016, Bank memiliki 8.986 pegawai yang
khusus ditujukan bagi nasabah individu. Periode
tersebar di seluruh unit kerja di kantor pusat, regional,
kedua berlangsung mulai 1 Agustus 2016 hingga
dan cabang.
29 Januari 2017. Program ini bertujuan untuk lebih
meningkatkan akuisisi nasabah baru (New To
Pada tahun 2016 Bank telah melakukan penyempurnaan
Bank) serta meningkatkan pengendapan dana dari
organisasi untuk meningkatkan kinerja perusahaan
nasabah existing.
dalam menghadapi tuntutan bisnis dan kondisi
persaingan perbankan yang semakin ketat. Salah satu
penyempurnaan organisasi yang dilakukan adalah pada
Pada tahun 2016 Bank meluncurkan produk co-
model organisasi di network dengan satu kepemimpinan
branding Mega Barça yang terdiri dari kartu kredit, kartu
untuk seluruh segmen bisnis untuk memaksimalkan
debit dan kartu pre- paid (E-cash), yang didesain khusus
kinerja bisnis yang ada.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 21
Ikhtisar Utama LaporanManajemen
Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Laporan Direksi
22 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Direksi
telah beramal untuk mencerdaskan kehidupan anak kinerja ekspor sejalan dengan membaiknya harga-
bangsa. Pada awal Desember 2016, Bank Mega melalui harga komoditas ekspor Indonesia.
Komite Mega Berbagi telah memberikan komitmen Melihat masih ada peluang di tahun 2017 untuk terus
untuk merenovasi 34 sekolah yang memiliki bangunan tumbuh dan berkembang, Bank Mega telah bertekad
kurang layak. Termasuk diantaranya 2 sekolah korban untuk menggapai kinerja maksimal dengan menetapkan
banjir bandang di Garut yang pembangunan kembali target pertumbuhan usaha yang lebih baik lagi.
sekolahnya telah dimulai dan diharapkan rampung Fokus kebijakan Bank Mega adalah dengan
pada semester pertama 2017. memaksimalkan pertumbuhan usaha di tahun 2017
dengan senantiasa menjalani prinsip “prudential
banking”. Dalam menyalurkan kredit, Bank Mega akan
PERUBAHAN SUSUNAN DIREKSI DAN meneruskan pendekatan secara konservatif untuk
DEWAN KOMISARIS mengantisipasi kondisi makro yang diperkirakan masih
cukup menantang di 2017. Penyaluran kredit masih
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
akan fokus pada industri yang memiliki trend positif
(RUPST) 2016 yang diselenggarakan pada 15 April
guna meningkatkan portofolio kredit dari segala segmen
2016, Rapat telah menyetujui pengunduran diri Sdr.
secara prudent. Pertumbuhan dana pihak ketiga akan
Max Kembuan dan Sdri Tati Hartawan sebagai Direksi
mengutamakan pada pertumbuhan dana murah seperti
Bank Mega. Mewakili seluruh jajaran Bank Mega,
tabungan dan giro. Bank Juga akan memperluas
saya menyampaikan ucapan terima kasih kepada
sinergi dengan perusahaan-perusahaan di lingkungan
Sdr Max Kembuan dan Sdri Tati Hartawan yang telah
PT CT Corpora untuk meningkatkan volume usaha dan
memberikan kontribusinya kepada Bank Mega.
menciptakan peluang usaha baru serta penambahan
jumlah jaringan kantor secara terencana. Sinergi ini
PROSPEK USAHA 2017 menjadi competitive advantage bagi Bank Mega yang
tidak dimiliki oleh bank-bank lainnya.
Perekonomian dunia pada tahun 2017 diperkirakan masih
Inovasi produk dan fitur layanan kepada nasabah serta
dipenuhi oleh berbagai tantangan yang disebabkan
pengembangan teknologi informasi juga akan menjadi
berbagai permasalahan. Salah satunya ditandai oleh
fokus utama agar Bank Mega dapat terus tumbuh
kebijakan Presiden Terpilih Amerika Serikat Donald Trump
dengan NIM yang sehat, meningkatkan Fee Based
yang cenderung akan memberlakukan proteksionisme di
Income dan efisiensi perusahaan.
bidang perdagangan. China sendiri sebagai salah satu
Untuk meningkatkan daya saing di segmen retail, Bank
negara dengan perekonomian paling berpengaruh di dunia
Mega akan secara konsisten melakukan penambahan
diperkirakan akan melonggarkan target pertumbuhannya
kapasitas jaringan dan pengembangan layanan digital
dan mengendalikan kredit dengan lebih selektif sehingga
channel seperti ATM, EDC dan Mobile Banking.
laju investasi akan tertahan dan tidak mengalami hard
Bank Mega juga menaruh perhatian yang sangat serius
landing dalam perekonomiannya. Kebijakan ini akan
terhadap pertumbuhan kartu kredit dengan melakukan
berdampak pada turunnya aliran investasi ke luar China,
berbagai penyempurnaan di beberapa bidang dan
termasuk Indonesia.
memanfaatkan competitive advantage melalui sinergi
Perekonomian dalam negeri pada tahun 2017 diproyeksikan
dengan perusahaan retail di lingkungan CT Corpora
untuk tumbuh mencapai 5,0% - 5,4% ditopang oleh
guna memberikan penawaran terbaik bagi masyarakat.
permintaan domestik yang tetap kuat dan pulihnya
Bank juga akan terus menekankan peningkatan efisiensi
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 23
Ikhtisar Utama LaporanManajemen
Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Laporan Direksi
di seluruh tingkatan operasional. Kami meyakini Saya juga mengucapkan terima kasih kepada Otoritas
kesadaran akan efisiensi biaya di seluruh jajaran dan Jasa Keuangan dan Bank Indonesia atas dukungan
di seluruh tingkatan operasional merupakan salah dan pengawasan yang dilakukan untuk meningkatkan
satu faktor kunci bagi meningkatnya daya saing Bank kinerja Bank.
Mega, yang pada akhirnya akan memberi sumbangan Selain itu, ucapan terima kasih juga kami sampaikan
substansial terhadap kinerja keuangan. untuk PT CT Corpora yang merupakan pemegang saham
pengendali Bank Mega melalui PT Mega Corpora atas
PENUTUP DAN APRESIASI dukungan dan kepercayaannya dengan membangun
sinergi yang kokoh dan saling menguntungkan.
Sebagaimana kita ketahui bersama, tahun 2016 Kepada para nasabah setia Bank Mega yang selama
merupakan tahun yang cukup sulit dan menantang, ini terus mendukung Bank, saya menyampaikan
namun Bank Mega berhasil melaluinya dengan baik. penghargaan dan ucapan terima kasih yang sebesar-
Oleh sebab itu atas nama Direksi, saya mengucapkan besarnya. Berkat dukungan setia para nasabah,
terima kasih atas dedikasi dan kerja keras yang telah Bank Mega dapat mencapai kinerja yang baik ini.
ditujukan oleh segenap pegawai dan manajemen
Bank Mega.
Kostaman Thayib
Direktur Utama
24 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 25
Ikhtisar Utama LaporanManajemen
Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
JAJARAN Direksi
JAJARAN Direksi
Laporan
DEWAN
KOMISARIS
“Di tengah kondisi
perekonomian yang masih diwarnai
ketidakpastian, Bank Mega berhasil
menunjukkan kinerja positif. Dewan
Komisaris terus berkomitmen
untuk memperkuat fungsi
pengawasan agar
kinerja Bank dapat
tumbuh secara
berkesinambungan”
Yungky Setiawan
Komisaris Utama
28 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 29
Ikhtisar Utama LaporanManajemen
Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Total aset tumbuh 3,4% menjadi sebesar Rp70,53 pertumbuhan bank yang berkelanjutan merupakan hasil
triliun, dari tahun 2015 sebesar Rp68,23 triliun. Namun dari langkah kebijakan usaha yang tepat.
demikian harus diakui bahwa kondisi ekonomi makro
berdampak pada melambatnya pertubmuhan kredit Kami juga memandang bahwa pertumbuhan pada
Bank Mega sepanjang 2016. Total kredit menjadi Dana Pihak Ketiga dan Kartu Kredit didukung oleh
sebesar Rp28,28 triliun atau turun 12,72% dari Rp32,40 langkah - langkah strategis Bank melalui sinergi yang
triliun pada periode yang sama tahun sebelumnya. baik dengan unit - unit usaha dibawah CT Corp yang
Penurunan terbesar terjadi pada segmen KUK seiring memberikan benefit /keuntungan kepada nasabah dan
dengan strategi Bank untuk lebih konservatif terhadap pemegang kartu kredit Bank Mega. Langkah strategis
segmen ini. Sedangkan segmen bisnis yang mencatat ini menciptakan keunggulan dan daya saing yang baik
pertumbuhan adalah kartu kredit yang tumbuh 2,4% bagi Bank Mega.
menjadi Rp8,24 triliun dari sebelumnya Rp8,05 triliun di
tahun 2015. Kinerja Bank Mega tidak terlepas dari kualitas sumber
daya manusia yang dimilikinya. Dewan Komisaris
Pada tahun 2016 Bank Mega berhasil mencatat menyadari pentingnya keberadaan program yang
pertumbuhan Dana Pihak Ketiga naik sebesar 2,7% mampu memberikan kesempatan pengembangan diri
menjadi Rp51.05 triliun pada tahun 2016 dari periode bagi seluruh karyawan Bank. Berkenaan dengan hal
sebelumnya sebesar Rp49.73 triliun. Rasio CASA dari tersebut, Dewan Komisaris memandang bahwa Direksi
30,3% ke 31,8%. telah melakukan langkah-langkah yang tepat dalam
program pengembangan sumber daya manusia, melalui
Bank juga mencatat pertumbuhan pada beberapa program pengembangan dan pelatihan yang telah
rasio utama, seperti Net Interest Margin yang menjadi dilakukan sepanjang 2016 dan tentunya diharapkan
7,01% pada tahun 2016 dibandingkan pada tahun lalu akan terus berkelanjutan di tahun-tahun mendatang.
sebesar 6,04%. Setelah memperhitungkan aspek risiko
kredit, operasional dan pasar, CAR mencapai 26,21% Untuk mengantisipasi lingkungan usaha ke depan,
pada tahun 2016 dari 22,85% pada 2015. Langkah Dewan Komisaris ingin mengingatkan jajaran
efisiensi biaya yang dijalankan juga membuahkan hasil manajemen untuk mempertahankan fokus pada
yang tercermin dari rasio BOPO yang turun menjadi upaya petumbuhan usaha, pengelolaan kualitas aset,
81,81% dari sebelumnya 85,72%. Apa yang telah kepemimpinan, dan koordinasi di seluruh unit.
dicapai mencerminkan komitmen Bank Mega untuk
pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan.
Fungsi Pengawasan (Frekuensi dan
Penilaian Komisaris terhadap Kinerja Cara Pemberian Nasihat kepada
Direksi Direksi)
Dewan Komisaris memahami bahwa kondisi Pengawasan terhadap implementasi strategi Bank
perekonomian yang belum kondusif menyebabkan dilakukan oleh Dewan Komisaris melalui komite-komite
Bank belum dapat sepenuhnya mencapai pertumbuhan yang berada di bawahnya. Pengawasan kami fokuskan
yang maksimal. Peningkatan yang terjadi di beberapa pada penguatan penerapan manajemen risiko, good
indikator keuangan Bank menunjukan bahwa Direksi corporate governance, dan sistem pengendalian internal
telah menjalankan usaha dan tata kelola dengan cukup serta memaksimalkan efektivitas fungsi oversight.
baik. Dewan Komisaris berpendapat bahwa melihat
30 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Pemberian masukan kepada Direksi dilakukan melalui Kerja bisnis sehingga dapat melaksanakan fungsinya
dialog formal maupun informal. Sesuai dengan secara independen. Pembentukan Satuan Kerja telah
Anggaran Dasar Bank, Dialog formal dilakukan dalam sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan
rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi. Dengan didukung dengan sumber daya manusia yang memiliki
demikian Dewan Komisaris dapat secara efektif kompetensi. Penerapan praktik terbaik GCG telah
memantau kemajuan dan perkembangan Bank Mega. memberikan nilai dan budaya yang bermanfaat, tidak
Sepanjang 2016 rapat gabungan Dewan Komisaris hanya bagi internal perusahaan tetapi untuk seluruh
dan Direksi telah dilakukan sebanyak 44 (empat pemangku kepentingan.
puluh empat) kali. Seluruh pemberian nasihat kepada
Direksi dilakukan dalam rapat-rapat tersebut diatas Tata kelola perusahaan yang kuat merupakan elemen
yang hasilnya didokumentasikan dalam risalah rapat. yang sangat penting dalam pengelolaan Bank dan
Sedangkan diskusi informal dapat dilakukan sewaktu- kami akan senantiasa berupaya untuk meningkatkan
waktu tanpa harus melalui mekanisme Rapat. kualitas tata kelola perusahaan sekaligus memastikan
kepatuhan Bank pada peraturan-peraturan yang
Dalam setiap pembahasan, Dewan Komisaris berlaku, serta peraturan-peraturan terbaru. Oleh
memberikan masukan kepada Direksi agar selalu karenanya, Dewan Komisaris mendukung penuh upaya
melakukan evaluasi atas langkah-langkah yang sosialisasi dan penerapan seluruh aturan terkait GCG.
telah dijalankan serta melakukan perbaikan apabila
diperlukan. Dengan demikian kinerja Bank dapat Penilaian Terhadap Kinerja Komite
meningkat di secara berkelanjutan. Dibawah Dewan Komisaris
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 31
Ikhtisar Utama LaporanManajemen
Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Dewan Komisaris, Komite Audit telah melakukan Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki tugas
penelaahan laporan keuangan Bank yang dipublikasikan dan tanggungjawab dalam memberikan rekomendasi
serta memastikan bahwa hal tersebut telah memenuhi kepada Dewan Komisaris mengenai calon anggota
ketentuan- ketentuan standar akuntansi yang berlaku. Dewan Komisaris dan/atau Direksi serta kebijakan
Disamping itu Komite Audit juga memberikan masukan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk
bahwa aktivitas usaha telah dilakukan dengan disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham.
memperhatikan peraturan yang berlaku, efektifitas
pengendalian internal dan tingkat kepatuhan Bank Sepanjang tahun 2016, Dewan Komisaris menilai
terhadap peraturan perundang-undangan di bidang Komite Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi, dan
perbankan dan pasar modal serta peraturan perundang- Komite Pemantau Risiko telah menjalankan tugasnya
undangan lainnya yang berhubungan dengan kegiatan dengan sangat baik.
usaha Bank.
Perubahan Komposisi Dewan
Komite Pemantau Risiko membantu pelaksanaan Komisaris
fungsi pengawasan dan pembinaan oleh Dewan
Komisaris terhadap Direksi beserta jajarannya dalam Tidak ada perubahan komposisi Dewan Komisaris
hal penerapan manajemen risiko dengan memberikan sepanjang tahun 2016. Dengan demikian susunan
pendapat dan rekomendasi kepada Dewan Komisaris Dewan Komisaris masih tetap, yaitu berjumlah 4 orang
mengenai Kebijakan Manajemen Risiko dan dimana 2 diantaranya adalah Komisaris Independen.
pelaksanaannya. Untuk melaksanakan hal tersebut
diatas, Komite Pemantau Risiko telah melakukan Prospek Usaha di Tahun 2017
penelaahan kecukupan kebijakan manajemen risiko,
pelaksanaan fungsi manajemen risiko termasuk Kondisi ekonomi global masih diwarnai ketidakpastian.
melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap Dalam risetnya yang telah dipublikasikan, Bank
pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Dunia memproyeksikan, perekonomian dunia hanya
Satuan Kerja Manajemen Risiko. Komite Pemantau mampu tumbuh 2,7% pada 2017. Sementara itu, IMF
Risiko juga melakukan evaluasi atas kualitas informasi (International Monetary Fund) dalam risetnya di akhir
Risk Profile Report yang telah disampaikan kepada 2016 memproyeksi, pertumbuhan ekonomi global 3,4%.
Bank Indonesia serta identifikasi hal-hal lainnya yang Perbedaan proyeksi tersebut mengindikasikan bahwa
memerlukan perhatian Dewan Komisaris sehubungan situasi yang terjadi di dunia masih dapat mempengaruhi
dengan pelaksanaan manajemen risiko.
32 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Industri perbankan pada tahun 2017 juga diprediksi Terlebih penting lagi, kami ingin memberikan apresiasi
akan tumbuh baik. Bank Indonesia memperkirakan kepada para nasabah setia Bank Mega atas dukungan
pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) pada tahun yang diberikan selama ini. Dukungan para nasabah
2017 dalam kisaran 9-11%, sedangkan kredit dan telah menjadikan Bank Mega dapat melalui tahun 2016
pembiayaan perbankan dalam kisaran 10-12%. dengan baik dan mencapai kinerja yang baik.
Pertumbuhan kredit akan didorong oleh perbaikan iklim
usaha, meningkatnya kualitas likuiditas, penurunan suku Kami juga menyampaikan apresiasi kepada CT Corpora
bunga kredit, dan kondisi ekonomi yang diperkirakan yang merupakan pemegang saham pengendali Bank
semakin membaik. Mega melalui PT Mega Corpora atas dukungan dan
kepercayaann yang diberikan.
Dewan Komisaris menyambut baik prospek usaha
dan rencana strategis Direksi di tahun 2017 yang Dewan Komisaris juga ingin memberikan apresiasi
telah dituangkan pada Rencana Bisnis Bank dimana kepada Sdr Max Kembuan dan Sdri Tati Hartawan yang
diprediksikan kredit Bank akan tumbuh diatas 10% pengunduran dirinya sebagai Direksi Bank Mega telah
dan pertumbuhan Dana Pihak Ketiga mendekati 10%.
Direksi secara cermat dan hati-hati telah menetapkan
strategi dan target-target utama di tahun 2017 bagi
Bank Mega.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 33
Ikhtisar Utama LaporanManajemen
Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Yungky Setiawan
Komisaris Utama
34 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL
Laporan Tata Kelola
Laporan Tata Kelola
Tanggung Jawab Sosial
Tanggung JawabLaporan
Sosial Tahunan Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016Konsolidasion 2016
Komisaris
.1 .2 .3 .4
Identitas Perusahaan
38 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 39
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
SEKILAS
BANK MEGA
Berawal dari sebuah usaha milik keluarga bernama PT. Bank Karman yang
didirikan pada tahun 1969 dan berkedudukan di Surabaya, selanjutnya pada tahun
1992 berubah nama menjadi PT. Mega Bank dan melakukan relokasi Kantor Pusat
ke Jakarta.
Seiring dengan perkembangannya PT. Mega Bank pada tahun 1996 diambil alih
oleh PARA GROUP (PT. Para Global Investindo dan PT. Para Rekan Investama)
sebuah holding company milik pengusaha nasional - Chairul Tanjung. Selanjutnya
PARA GROUP berubah nama menjadi CT Corpora.
40 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Untuk lebih meningkatkan citra PT. Mega Bank, pada Setiap tahapan bisnis yang dilalui Bank Mega terkadang
bulan Juni 1997 melakukan perubahan logo Bank mendapat tantangan. Namun dengan berbekal
Mega berupa tulisan huruf M warna biru kuning dengan keyakinan dan semangat untuk terus menjadi yang
tujuan bahwa sebagai lembaga keuangan kepercayaan terbaik, sehingga mampu memberikan yang terbaik
masyarakat, akan lebih mudah dikenal melalui logo pula bagi bangsa, seluruh elemen Bank sepakat untuk
perusahaan yang baru tersebut. lebih mempertegas cita-cita tersebut. Transformasi
logo baru Bank Mega dalam wujud yang baru menjadi
Dalam rangka memperkuat struktur permodalan maka cerminan semangat seluruh elemen Bank Mega dalam
pada tahun 2000 PT. Bank Mega melaksanakan Initial mewujudkan cita-cita Indonesia.
Public Offering dan listed di BEJ maupun BES. Dengan
demikian sebagian saham PT. Bank Mega dimiliki oleh Transformasi logo baru Bank Mega dilakukan tahun
publik dan berubah namanya menjadi PT. Bank Mega 2013, merupakan refleksi yang mendalam atas harapan
Tbk. Bank Mega untuk berkiprah membangun Indonesia
menjadi bangsa yang memiliki keunggulan dan pantang
Ketika krisis ekonomi terjadi, Bank Mega mencuat menyerah sehingga selalu mampu mewujudkan
sebagai salah satu bank yang tidak terpengaruh oleh kesejahteraan dan kehidupan yang terus lebih baik.
krisis dan tumbuh terus tanpa bantuan pemerintah
bersama-sama dengan Citibank, Deutche Bank dan Penegasan simbol “M” yang selama ini sudah banyak
HSBC. dikenal, menjadi representasi dari aspirasi, optimisme,
peluang dan cita-cita masyarakat Indonesia serta
PT. Bank Mega Tbk. dengan semboyan “Mega Tujuan keinginan untuk membangun masa depan keluarga dan
Anda” tumbuh dengan pesat dan terkendali serta bangsa yang lebih baik dan lebih sejahtera.
menjadi lembaga keuangan ternama yang mampu
disejajarkan dengan bank-bank terkemuka di Asia Rangkaian warna-warna hangat melambangkan energi
Pasifik dan telah mendapatkan berbagai penghargaan dan semangat Bank Mega, pemikiran yang baru
dan prestasi baik di tingkat nasional, regional maupun dan solusi finansial menyeluruh bagi nasabah serta
internasional. Dalam upaya mewujudkan kinerja sesuai insan Bank Mega. Guna lebih mempertegas kami
dengan nama yang disandangnya, PT. Bank Mega Tbk. menyematkan warna kuning yang menggambarkan
berpegang pada azas profesionalisme, keterbukaan kecerdasan dan harapan, dipadu dengan warna abu-
dan kehati-hatian dengan struktur permodalan yang abu yang menyimbolkan proses dan sistem yang
kuat serta produk dan fasilitas perbankan terkini. canggih. Warna oranye menggambarkan optimisme
dan energisitas yang menunjukkan bahwa Bank Mega
selalu melihat dan melakukan sesuatu secara positif
dan dengan demikian selalu berjuang mendapatkan
hasil yang positif pula.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 41
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
KEGIATAN USAHA
Tujuan dan bidang usaha Bank adalah menjalankan usaha di bidang Bank Umum.
Sesuai tercantum pada Pasal 3 Anggaran Dasar Bank tahun 2015, untuk mencapai maksud
dan tujuan tersebut di atas, Bank dapat melaksanakan kegiatan usaha utama sebagai
berikut:
a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk f. Menempatkan dana pada, meminjamkan dana
simpanan berupa giro, deposito berjangka, dari, atau meminjamkan dana kepada bank
sertifikat deposito, tabungan dan atau bentuk lain, baik dengan menggunakan surat, sarana
lainnya yang dipersamakan dengan itu. telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk, cek,
atau sarana lainnya.
b. Memberikan kredit.
g. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat
c. Menerbitkan surat pengakuan berhutang. berharga dan melakukan perhitungan dengan atau
antar pihak ketiga.
d. Membeli, menjual dan menjamin atas resiko sendiri
maupun untuk kepentingan dan atas perintah h. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang
nasabahnya. dan surat berharga.
1. Surat-surat wesel termasuk wesel yang
diakseptasi oleh Bank yang masa berlakunya i. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan
tidak lebih lama dari kebiasaan dalam pihak lain berdasarkan suatu kontrak.
perdagangan surat-surat dimaksud.
2. Surat pengakuan hutang dan kertas dagang j. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih lama nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang
dari kebiasaan dalam perdagangan surat-surat tidak tercatat di bursa efek.
dimaksud.
3. Kertas perbendaharaan negara dan surat k. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu
jaminan pemerintah. kredit dan kegiatan wali amanat.
4. Sertifikat Bank Indonesia (SBI)
5. Obligasi l. Menyediakan pembiayaan dana atau melakukan
6. Surat dagang berjangka waktu sampai dengan kegiatan lain berdasarkan prinsip syariah sesuai
1 (satu) tahun. dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank
7. Instrumen surat berharga lain yang berjangka Indonesia.
waktu sampai dengan 1 (satu) tahun.
m. Melaksanakan kegiatan dalam valuta asing dengan
e. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank
maupun untuk kepentingan nasabah. Indonesia.
42 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
KEGIATAN USAHA
n. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank penyertaannya dengan memenuhi ketentuan yang
atau perusahaan lain di bidang keuangan, seperti ditetapkan oleh Bank Indonesia.
sewa guna usaha, modal ventura, perusahaan efek,
asuransi, serta lembagaan kliring penyelesaian dan p. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun sesuai
penyimpanan, dengan memenuhi ketentuan yang dengan ketentuan dalam peraturan perundang-
ditetapkan oleh Bank Indonesia. undangan dana pension yang berlaku.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 43
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
44 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 45
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Visi
Menjadi
Kebanggaan
Bangsa
Misi
Mewujudkan hubungan baik yang
berkesinambungan dengan nasabah
melalui pelayanan jasa keuangan
yang prima dan kemampuan
kinerja organisasi terbaik, untuk
meningkatkan nilai bagi para
pemangku kepentingan.
NILAI PERUSAHAAN
Kewirausahaan
Etika
Kerjasama
Dinamis
Komitmen
Perjalanan Kami
48 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 49
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
STRUKTUR
ORGANISASI
50 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
STRUKTUR ORGANISASI
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 51
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
JARINGAN KANTOR
Sampai dengan akhir tahun 2016 Bank Mega memiliki 8 Kantor Wilayah di seluruh wilayah Indonesia dengan
pembagian area sebagai berikut:
52 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
JARINGAN KANTORI
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 53
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
JARINGAN KANTOR
No Nama Kantor Alamat Kodepos No Telp No Fax Propinsi
1 KANWIL MEDAN Jl. Kapten Maulana Lubis No. 11 20212 0614567090 0614567022 SUMATERA UTARA
2 KC MEDAN Jl. Kapt. Maulana Lubis No. 11 20212 0614511618 0614565449 SUMATERA UTARA
3 KC PADANG Jl.Jend Sudirman no.42 B-C 25128 075120999 075123099 SUMATERA BARAT
4 KC PEKANBARU Jl. Jend. Sudirman No. 351 28115 0761885888 0761854030 RIAU
5 KC JAMBI Jl. Hayam Wuruk No. 102 36134 07417550805 074124008 JAMBI
6 KC BATAM Gedung Dana Graha Lt. 1, Jl. Imam Bonjol 29444 0778459075 0778450362 KEPULAUAN RIAU
7 KC PALEMBANG Jl. Kapt. A. Rivai No. 31 F 30129 0711373160 0711354140 SUMATERA SELATAN
8 KC BENGKULU Jl. Jend Sudirman No. 237 38115 0736347088 073625543 BENGKULU
9 KC PEMATANG SIANTAR Jl.Sutomo, Siantar Business Center Blok E3 & E4 21132 062222123 062243111 SUMATERA UTARA
10 KC SIBOLGA Jl. Brigjend Katamso No.01 22522 063126601 063126606 SUMATERA UTARA
11 KCP MDN HARYONO Jl. MT. Haryono No. 144 - 146 20212 0614157165 0614157056 SUMATERA UTARA
12 KCP MDN CIREBON Jl. Cirebon No. 45 20212 0614555525 0614555508 SUMATERA UTARA
13 KCP PALEMBANG SAYANGAN Jl. Sayangan No. 72 30122 0711375838 0711375607 SUMATERA SELATAN
14 KCP PALEMBANG PTC PTC Blok 18, Jl. R. Sukamto No. 8A 30114 0711382382 0711382234 SUMATERA SELATAN
15 KCP TANJUNG PINANG Jl Merdeka No. 1 29111 0771313911 0771314419 KEPULAUAN RIAU
17 KCP JAMBI WILTOP Komp. Pertokoan wiltop Jl.Sultan Thaha No.29-30 36132 07417837169 07417837168 JAMBI
18 KCP MDN PULO BRAYAN Jl. Yos Sudarso Komodor Laut No. 16/EF 20116 0616636110 0616636106 SUMATERA UTARA
19 KCP MDN ISKANDAR MUDA Jl. Sultan Iskandar Muda No. 137 20119 0614564676 0614564611 SUMATERA UTARA
20 KCP BATURAJA Jl. Ahmad Yani No. 55 32111 0735327201 0735327202 SUMATERA SELATAN
22 KCP SUNGAI LIAT Jl. Jend. Sudirman No. 106 33214 071795927 071792862 BANGKA BELITUNG
23 KCP PEKANBARU NANGKA Jl. Tuanku Tambusai No.199 28291 076139541 076139549 RIAU
24 KCP PANGKALAN KERINCI Jl. Maharaja Indra, Kel. & Kec. Pangkalan Kerinci 28300 0761494478 0761494447 RIAU
25 KCP PEKANBARU HARAPAN JAYA Jl. H Imam Munandar 28288 076144133 076144122 RIAU
26 KCP RANTAU PRAPAT Jl Jend. A Yani No. 128 21418 0624351129 0624351123 SUMATERA UTARA
27 KCP TEBING TINGGI Jl. Jendral Ahmad Yani 20626 062122666 062124666 SUMATERA UTARA
29 KCP PANGKAL PINANG Jl. Jend. Sudirman 33128 0717424709 0717424539 BANGKA BELITUNG
30 KCP DUMAI Jl. Jend. Sudirman No. 75 28813 0765438222 0765438221 RIAU
1 KANWIL JAKARTA 1 Jl. Cikini Raya No. 28A 10330 02129290600 02129290666 DKI JAKARTA
2 KC JKT PLUIT Jl. Pluit Kencana Raya No.98-100 14450 0216628873 0216628874 DKI JAKARTA
3 KC JKT ROXY Niaga Roxy Mas B II No.1 Jl.KH.Hasyim Ashari 10150 0216334956 0216334957 DKI JAKARTA
4 KC BKS A. YANI ruko Bekasi Mas Jl. A. Yani Kav A 3-5 17141 02188960133 02188960134 JAWA BARAT
54 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
JARINGAN KANTORI
5 KC JKT CEMPAKA MAS Rusun Hunian Graha Cempaka Mas Blok B, Jl. 10640 0214222929 0214222980 DKI JAKARTA
Letjen Suprapto No. 1
6 KC JKT MANGGA DUA Ruko Harco Mangga Dua Blok E 32, Jl. Mangga 10730 0216000188 0216123162 DKI JAKARTA
Dua Raya
7 KC JKT SUNTER JUSTUS Wisma Justus Lt. Dasar Jl. Danau Sunter Utara 14350 02165830032 02165830783 DKI JAKARTA
No.27-28 Blok 03
8 KCP JKT HASYIM ASHARI Jl. KH. Hasyim Ashari No 9 E 10130 0216329327 0216326585 DKI JAKARTA
9 KCP JKT KOTA Jl. Pintu Besar Utara No. 31-33 11110 0216902667 0216913083 DKI JAKARTA
10 KCP JKT SENEN Kompl. Pertokoan Segitiga Senen Blok C 8 Jl. 10140 0213855124 0213852324 DKI JAKARTA
Senen Raya No. 135
11 KCP JKT KEBUN JERUK Graha Kencana Ground Floor Jl. Perjuangan No 88 11530 02153673982 02153673979 DKI JAKARTA
Kebun Jeruk
12 KCP JKT SUNTER Komplek Rukan Puri Mutiara Blok A No.83 Jl. Griya 14350 02165306423 02165306426 DKI JAKARTA
Utama Sunter Agung
13 KCP BKS KALIMALANG Komp. Ruko XML (Kalimalang) No.43 Jl.KH.Noer 17136 0218640525 0218640779 JAWA BARAT
Ali
14 KCP JKT TANJUNG DUREN Jl. Tanjung Duren Raya No. 139 11470 0215645966 0215645967 DKI JAKARTA
15 KCP JKT RAWAMANGUN Jl. Paus 89 B 11470 0214753070 0214756277 DKI JAKARTA
16 KCP JKT PASAR BARU Jl. Sukarjo Wiryopranoto No. 7 A 11160 0216011888 0216011883 DKI JAKARTA
17 KCP JKT JEMBATAN LIMA Komplek Ruko Jembatan Lima Indah No. 15 E , Jl. 11270 0216331341 0216330785 DKI JAKARTA
K.H. Mas Mansyur
18 KCP JKT GLODOK Komplek Ruko Glodok Plaza Blok G No. 5 11120 0216598088 0216000113 DKI JAKARTA
19 KCP JKT JATINEGARA Jl.Jatinegara Timur Raya No. 101,Komp.Bona 13310 0218515408 0218515438 DKI JAKARTA
Gabe
20 KCP JKT JAYAKARTA Jl. Pangeran Jayakarta No. 109A 10730 0216266687 0216266683 DKI JAKARTA
21 KCP TANGERANG Jl. Daan Mogot No.27 B 15111 02155772060 02155772063 BANTEN
22 KCP JKT KELAPA GADING Jl. Boulevard Barat Blok LA 1 No.5-6 14240 02145854822 02145854819 DKI JAKARTA
23 KCP JKT MUARA KARANG Jl. Muara Karang Raya No. 50 E 14450 0216621018 0216621135 DKI JAKARTA
24 KCP JKT LOKASARI Komplek Pertokoan THR Lokasari Blok B 25 - 27 11170 0216259886 0216591325 DKI JAKARTA
Jl. Mangga Besar
25 KCP BKS CIKARANG Ruko Menteng, Blok A/6, Jl.MH.Thamrin Lippo 17550 02189907877 02189907879 JAWA BARAT
Cikarang
26 KCP JKT ITC MANGGA DUA ITC Mangga Dua Lt.4 Blk AB no.39-42 Jl.Mangga 14430 02162300855 02162300880 DKI JAKARTA
Dua Raya
27 KCP JKT KRAMAT RAYA JL. KRAMAT RAYA NO.178 B 10430 0213144377 0213144585 DKI JAKARTA
28 KCP JKT GREEN GARDEN Komplek Ruko Green Garden Blok I-9 No. 12A Jl. 11520 0215800123 0215811506 DKI JAKARTA
Panjang
29 KCP JKT TUBAGUS ANGKE Jl. Tubagus Angke Komp. Duta Mas Blok D9/A 11460 02156944575 02156944576 DKI JAKARTA
kav.7
30 KCP BEKASI JUANDA Jl. Ir. H. Juanda 137 Blok A No. 5 17112 0218806229 0218807215 JAWA BARAT
31 KCP JKT CEMPAKA PUTIH Gedung Tindra unit J Jl.Letjend Suprapto No.60 10520 0214225877 0214225887 DKI JAKARTA
Cempaka Putih
32 KCP JKT KEBON JERUK INTERCON Komplek Ruko Intercon Plaza Blok F no.9 Jl.Taman 11630 02158903686 02158933789 DKI JAKARTA
Kebon Jeruk Jakarta
33 KCP JKT PURI INDAH Rukan Sentra Niaga Puri Indah Blok T-6 No.22 11610 02158356388 02158356387 DKI JAKARTA
34 KCP JKT CITRA GARDEN Komplek ruko Citraniaga no.A2 Jl.Kebahagiaan 11830 02154370788 02154370790 DKI JAKARTA
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 55
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
JARINGAN KANTOR
No Nama Kantor Alamat Kode- No Telp No Fax Propinsi
pos
KANWIL JAKARTA 1
35 KCP JKT KELAPA GADING BOULEVARD RAYA Jl Boulevard Raya Blok CN 3 No.3 Kelapa Gading 14240 02145840533 02145854819 DKI JAKARTA
36 KCP BEKASI JABABEKA Ruko Jababeka 1 Shop House Blok B 14-15 17550 0218934646 0218934346 JAWA BARAT
37 KCP JKT UNTAR Universitas Tarumanagara Jl. Letnan Jendral S Parman No. 1 11440 02156963004 02156962415 DKI JAKARTA
Gd Blok I Grogol
38 KCP JKT PANTAI INDAH KAPUK Rukan Cordoba Blok G No. 17 Bukit Golf Mediterania Pantai 14440 02155966039 02155966040 DKI JAKARTA
Indah Kapuk J
39 KCP JKT GADING ORCHARD Komp. Orchard Sq Jl.Raya Klp Hybrida Blk GOS No.B19 14140 02129077300 02129077340 DKI JAKARTA
40 KCP BKS PONDOK GEDE Pondok Gede Plaza Jl.Raya Pondok Gede BlokC/21-22 17411 02184938487 02184938488 JAWA BARAT
41 KCP JKT TAMAN PALEM Komp.Perumahan Taman palem Blok B17 No.65-66 11730 02155951983 02155951986 DKI JAKARTA
42 KCP JKT TANJUNG PRIOK Jl. Enggano No. 68 14310 02143800746 02143800745 DKI JAKARTA
43 KCP KARAWANG Jl. Ahmad Yani No.87 41373 02678453029 02678453024 JAWA BARAT
44 KCP JKT DUTA HARAPAN INDAH Jl.Komp. Duta Harapan Indah Blok L-11 & L-12 14460 02166602545 02166602414 DKI JAKARTA
45 KCP JKT BANDENGAN Jl. Bandengan Utara No. 87 14440 02166605145 02166605323 DKI JAKARTA
46 KCP JKT SEASONS CITY Jl. Latumenten No33 Kom. Ruko Seasons City Blok E28 & E29 11320 02129071491 02129071492 DKI JAKARTA
47 KCP HAYAM WURUK Jl.Hayam Wuruk No.97A 11160 0216284610 0216284609 DKI JAKARTA
48 KCP JKT PASAR KOJA Pasar Koja Jl.Kramat Raya No.22 Blok B Kav 1&2 14260 02143920018 02143920034 DKI JAKARTA
49 KCP JKT RAWASARI Jl. Rawasari Selatan No 1C & ID 10570 0214241934 0214241966 DKI JAKARTA
50 KCP JKT PALMERAH Jl. Palmerah Barat No.32D & 32E 12210 02153673340 02153673339 DKI JAKARTA
51 KCP BKS TAMAN HARAPAN INDAH Sentra Niaga Boulevard Hijau Blok SNI No.27 17131 02188866044 02188866045 JAWA BARAT
52 KCP JKT TELUK GONG Jl. Kampung Gusti Blok N Kav.54-55 14450 0216602498 0216602494 DKI JAKARTA
53 KCP BKS GRAND MALL Grand Mall Bekasi Ruko B/68 Jl.Jend Sudirman 17143 02188964406 02188964408 JAWA BARAT
54 KCP JAKARTA PURI KENCANA Jl. Puri Kencana Blok K-7/2 M 11610 02158302669 02158302695 DKI JAKARTA
55 KCP JAKARTA KELAPA GADING BUKIT INDAH Jl. Bukit Gading Raya Blok A Kav. No.25 14240 02145876711 02145876712 DKI JAKARTA
56 KCP JAKARTA SUNTER GARDEN Komp. Perum. Sunter Garden Blok B-VII kav.No.11A 14350 02129385070 02129385071 DKI JAKARTA
57 KCP JAKARTA RUKAN TOP KALIMALANG Jl. Kalimalang E-6/1-2 13440 02129361841 02129361833 DKI JAKARTA
58 KCP JAKARTA BUNGUR Jl. Bungur Besar No.32C 10610 02142878750 02142878760 DKI JAKARTA
59 KCP JAKARTA ASEMKA Jl. Pintu Kecil No.58A & 58B 11230 0216900922 0216900923 DKI JAKARTA
60 KK JAKARTA TRANSMART CEMPAKA PUTIH Transmart Cempaka Putih Unit GF 13A-B Jl. Jend. Ahmad 10510 02142871426 02142871430 DKI JAKARTA
Yani No.83
1 KANWIL JAKARTA 2 MBM Lt.1 & 2 Jl. Kapten P Tendean No.12-14A 12790 02179175888 0217990868 DKI JAKARTA
2 KC JKT SUDIRMAN Sudirman Plaza Lt.Dsr Jl.Jend Sudirman Kav 76-78 12920 02157935988 02157935959 DKI JAKARTA
3 KC JKT HASANUDIN Gedung Dani Prisma Jl. Sultan Hasanudin 47 – 48 12160 0212702772 0212702773 DKI JAKARTA
5 KC JKT TENDEAN Menara Bank Mega Lantai Dasar, Jl.Kapt.Tendean Kav.12-14A 12790 02179175888 0217990868 DKI JAKARTA
6 KC BOGOR Jl. Ir. Juanda No. 38 - 40 16122 02518356545 02518356546 JAWA BARAT
7 KC JKT PONDOK INDAH Pondok Indah Plaza I, Jl. Taman Duta I Blok UA 14 12310 02175911608 02175911607 DKI JAKARTA
56 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
JARINGAN KANTORI
8 KC TANGERANG GADING SERPONG Jl. Bulevar Raya Gading, Serpong Kav Blok M5/15 15810 02129000809 02129000769 BANTEN
9 KCP JKT BENHIL Jl. Bendungan Hilir Raya No. 88 10310 02157951661 02157951662 DKI JAKARTA
10 KCP JKT PLAZA BUMI DAYA Plaza Bumi Daya Jl. Imam Bonjol No.61 10310 0212302155 0212302156 DKI JAKARTA
11 KCP JKT BEJ BEJ Tower II Mezzanine Floor Jl.Jend Sdrmn Kav 52-53 12190 0215152008 0215152603 DKI JAKARTA
12 KCP JKT FATMAWATI Jl. RS. Fatmawati No. 80 E - F 12430 02175915141 02175914868 DKI JAKARTA
13 KCP JKT RASUNA SAID Menara Mega Syariah, Lt.1 Jl. HR. Rasuna Said, Kav.No.19A 12950 02129852020 02129852021 DKI JAKARTA
14 KCP JKT BINTARO Bintaro Sektor I Blok E – 20 12330 0217351008 0217351012 DKI JAKARTA
15 KCP JKT SAHARJO Jl. Prof.Dr.Soepomo No.32 12870 02183702359 0218295198 DKI JAKARTA
16 KCP JKT GATOT SUBROTO Gedung Patra Jasa Ground Floor Jl. Gatot Subroto Kav 32 12950 02152900222 02152900225 DKI JAKARTA
– 34
17 KCP JKT CIKINI Jl. Cikini Raya No.28A 10330 0213157671 0213157617 DKI JAKARTA
18 KCP JKT TANAH ABANG Jl. Fachrudin Tanah Abang Bukit Blok C No. 49 10250 0213926751 02131924088 DKI JAKARTA
19 KCP BSD Komplek BSD Sektor VII Blok RL No. 27 15322 0215388208 0215388211 BANTEN
20 KCP JKT GEDUNG JAYA Jl. MH. Thamrin No. 12 10340 02131927937 02131928036 DKI JAKARTA
21 KCP JKT TANJUNG KARANG Jl. Tanjung Karang No. 3-4A 10230 0212305364 0212305362 DKI JAKARTA
22 KCP JKT KEMANG Wisma Bakrie CSU Lt. 1, Jl. Kemang Raya No. 4 12730 0217180771 0217180773 DKI JAKARTA
23 KCP JKT PASAR MINGGU Gedung ILP Jl. Raya Pasar Minggu No.39A 12740 0217974337 02179195646 DKI JAKARTA
24 KCP JKT DUTA MAS Komp. Pertokoan Duta Mas Fatmawati Blok B1 No. 6, Jl. RS. 12150 0217233830 0217233782 DKI JAKARTA
Fatmawati No. 39
25 KCP LAMPUNG - KARTINI Jl. Kartini Blok B1 No. 25 35116 0721242468 0721242471 LAMPUNG
26 KCP JKT WARUNG BUNCIT Wisma Perkasa Jl. Warung Buncit Raya 21 B 12510 0217902530 0217902532 DKI JAKARTA
27 KCP TGR CIPUTAT Kompl. Pertokoan Megamal Blok A/3, Ciputat Jl. Ciputat Raya 15412 0217444221 0217443661 BANTEN
28 KCP JKT PERMATA HIJAU Grand ITC Permata Hijau, Ruko Emerald No. 9 Jl. Arteri 12210 02153663522 02153663516 DKI JAKARTA
Permata Hijau
29 KCP JKT CINERE Jl. Cinere Raya Blok A No.1 B 16514 0217535438 0217536148 JAWA BARAT
30 KCP CIBUBUR CITRA GRAND Komp. Ruko Citra Grand Blok R1 No.16 Jl. Raya Alternatif 17435 02184592345 0218452345 JAWA BARAT
Cibubur
31 KCP DEPOK ITC Jl. Margonda Raya No.56 16431 02177214436 02177214435 JAWA BARAT
32 KCP JKT MAYESTIK Jl. Kyai Maja No.53 C Jakarta 12130 12130 02172798545 02172798556 DKI JAKARTA
33 KCP CILEGON Jl. Raya SA Tirtayasa No.17 G 42411 0254388882 0254388622 BANTEN
34 KCP JKT MT.HARYONO Wisma Indomobil I Jl.MT.Haryono Kav 8 13330 0218520778 0218520180 DKI JAKARTA
35 KCP BOGOR PADJAJARAN Ruko Sentra V Point Jl.Padjadjaran No.1 Blok ZC 16143 02518387030 02518364018 JAWA BARAT
36 KCP JKT MEGA PLAZA Jl.H.R Rasuna Said Kav C-3 12920 0215212929 0215212959 DKI JAKARTA
37 KCP CIPUTAT CARREFOUR Carrefour Ciputat Unit GF 05 Jl. RE Martadinata 15411 0217430649 0217430634 BANTEN
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 57
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
JARINGAN KANTOR
No Nama Kantor Alamat Kode- No Telp No Fax Propinsi
pos
KANWIL JAKARTA 2
38 KCP TANGERANG CENTER Komplek Mahkota Mas Ged. Transmart Tangerang Center Lt. 14450 02129155100 02129155102 BANTEN
GF Jl. MH. Thamrin
40 KCP JKT SOVEREIGN PLAZA Ged. Sovereign Plaza Lt.Ground A Jl.TB Simatupang Kav.36 12430 02129400301 02129400303 DKI JAKARTA
41 KCP CIBINONG Jl. Mayor Oking 16918 02187914557 02187914569 JAWA BARAT
42 KCP DEWI SARTIKA Jl. Dewi Sartika Raya No.71 13630 02180877927 02180877317 DKI JAKARTA
43 KCP JKT PASAR KRAMAT JATI Ruko Pasar Induk Kramat Jati Blok D2 No.11,12,&12A 13540 02187788275 02187788285 DKI JAKARTA
44 KCP TNG KARAWACI Ruko Perkantoran Pinangsia Blok H No.062 & 063 15139 0215519699 0215519747 BANTEN
45 KCP JKT WISMA GKBI Wisma GKBI Suite G05 Jl.Jend. Sudirman No.28 10210 02157905899 02157901118 DKI JAKARTA
46 KCP BANDAR JAYA LAMPUNG Jl. Proklamator 34163 0725528288 0725528252 LAMPUNG
47 KCP JKT MENARA KADIN Menara Kadin, Ground Floor A1 Jl. HR. Rasuna Said Blok X-5, 12950 02157903637 02157903638 DKI JAKARTA
kav. 02 & 03
48 KCP TANGERANG CITRA RAYA Jl. Citra Raya Boulevard Blok H1 No.15 15710 02159401141 02159400516 BANTEN
49 KCP TANGERANG ALAM SUTERA Jl. SN-I No.57 15325 02153122880 02153122879 BANTEN
50 KCP JKT RADIO DALAM Jl. Raya Radio Dalam No.99 Kav F RT/RW 003/01 12140 0217261868 0217260820 DKI JAKARTA
51 KCP BOGOR PASAR ANYAR Jl.Dewi Sartika Blok B1-B2 Pabaton Bogor 16121 02518328880 02518328870 JAWA BARAT
52 KCP BOGOR WARUNG JAMBU Jl. Pajajaran Ruko No.10 & 11 16153 02518390020 02518390520 JAWA BARAT
53 KCP LAMPUNG PRINGSEWU Jl. Jend A.Yani No.99 35373 072924185 072924186 LAMPUNG
54 KCP TANGERANG MERDEKA Jl. Merdeka No.8 15114 02155734999 02155734949 BANTEN
55 KCP TANGERANG CITY Jl. Jend. Sudirman Ruko Tangcity Business Park Blok F Kav25 15118 02129239230 02129239229 BANTEN
56 KCP JAKARTA CIPULIR Jl. Ciledug Raya No.123 D 12230 0217226221 0217226231 DKI JAKARTA
57 KCP TANGERANG MUTIARA KARAWACI Ruko Mutiara Karawaci Blok C No.21 15810 02155653342 02155653343 BANTEN
58 KCP METRO LAMPUNG Jl. Jend. Sudirman No.88 34111 072544202 072543154 LAMPUNG
59 KCP JAKARTA KUNINGAN CARD CENTER Jl. Kompleks Rumah Sakit Mata Aini Kav.No.5 & 6 12920 02129410724 02129410722 DKI JAKARTA
60 KCP JAKARTA PANGLIMA POLIM Ruko Grand Panglima Polim Kav.36 Jl. Panglima Polim Raya 12160 02129501062 02129501051 DKI JAKARTA
61 KK JAKARTA TRANSMART CILANDAK Transmart Cilandak, Unit G-06 Jl. Raya Cilandak KKO 12560 02178840116 02178836452 DKI JAKARTA
62 KK JAKARTA CARREFOUR LEBAK BULUS Carrefour Lebak Bulus Lantai 1 Unit 05-07 Jl. Lebak Bulus 12310 02129026011 02129026012 DKI JAKARTA
Raya No.8
1 KANWIL BANDUNG Menara Bank Mega Bandung Jl.Gatot Subroto No.283 lt. 40273 02287340900 022 - Jawa Barat
1&2 87341111
2 KC BANDUNG Menara Bank Mega Bandung Jl.Gatot Subroto No.283 lt. 1 40273 02287341000 02287340910 Jawa Barat
&2
3 KC CIREBON Jl. Yos Sudarso No. 2B RT.04/RW.02 45111 0231211110 0231238800 Jawa Barat
5 KC CIMAHI Jl. Raya Cimahi No. 517 40532 0226635006 0226635007 Jawa Barat
6 KCP CIMAHI TRANSMART Gedung Transmart Cimahi Unit G-4 Jl. Raya Cimahi 40526 02286001144 02286001145 Jawa Barat
58 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
JARINGAN KANTORI
7 KCP BDG PASIR KALIKI Jl. Pasirkaliki No. 167 40173 0226002708 0226002707 Jawa Barat
8 KCP BDG KOPO Komplek Ruko Kopo Plaza Jl. Lingkar Selatan Blok B No. 8 40232 0226002955 0226002957 Jawa Barat
9 KCP BDG BUAH BATU Jl. Buah Batu No 141 40264 0227322855 0227322856 Jawa Barat
10 KCP BDG SETRASARI Jl. Prof.Dr.Soeria Soemantri kav.7 40163 0222009860 0222009858 Jawa Barat
11 KCP BDG JUANDA Jl. Ir. H. Juanda No. 126B 40264 0222532129 0222532017 Jawa Barat
12 KCP BDG SUDIRMAN Komplek Ruko Sudirman Plaza Blok 91F, Jl. Jend. Sudirman 40264 0224260117 0224260116 Jawa Barat
No. 66-68
13 KCP PURWAKARTA Jl. RE Martadinata No. 12 41114 0264200018 0264200019 Jawa Barat
14 KCP GARUT Jl. Ciledug No. 146 44112 0262242191 0262242190 Jawa Barat
16 KCP SUMEDANG Jl. Prabu Geusan Ulun No. 53 45312 0261201799 0261201649 Jawa Barat
17 KCP MAJALAYA Blok Pasar Tengah, Jl. Pasar Tengah No. 28 40291 02285963789 02285963790 Jawa Barat
18 KCP LEMBANG Jl. Raya Lembang No. 360 40391 0222787002 0222784755 Jawa Barat
19 KCP CIANJUR Jl. Dr. Muwardi No. 110 43216 0263262856 0263262866 Jawa Barat
20 KCP JATIBARANG JL. Mayor Dasuki No. 176 45273 02345357268 02345357262 Jawa Barat
21 KCP BDG SOEKARNO HATTA Jl. Bypass Soekarno Hatta No. 592 40286 0227508956 0227508987 Jawa Barat
22 KCP BDG KOPO INDAH Taman Kopo Indah II Blok IV A7 40218 0225405399 0225405099 Jawa Barat
23 KCP BANJAR Jl. Letjend. Suwarto No. 10 46322 0265745535 0265745560 Jawa Barat
24 KCP BDG RAJAWALI Jl. Rajawali Barat No. 63 40182 0226012858 0226012771 Jawa Barat
25 KCP CIKAMPEK Jl. Jend. A Yani No. 9 41373 02648387344 02648387171 Jawa Barat
26 KCP CIREBON SURYA NEGARA Jl. Surya Negara Blok D10-11 45118 0231226949 0231223567 Jawa Barat
27 KCP BDG AHMAD YANI Jl. Jend A.Yani No.650 40282 0227106630 0227106651 Jawa Barat
28 KCP PAMANUKAN Jl. Ion Martasasmita No.14B 41254 0260553900 0260553922 Jawa Barat
29 KCP SUKABUMI TIPAR GEDE Jl. Tipar Gede No.19 43141 02666252400 02666252449 Jawa Barat
30 KCP BANDUNG CIHAMPELAS Jl. Cihampelas No.119B 40131 0222060999 0222060998 Jawa Barat
31 KCP BANDUNG CARINGIN Pasar Caringin Kav.AII No.12 Jl. Soekarno Hatta 40223 0225413644 0225413775 Jawa Barat
32 KCP BANDUNG UJUNG BERUNG Jl. AH. Nasution No.202 40614 02288884212 02288884211 Jawa Barat
33 KCP SUBANG Jl. Oto Iskandardinata No.42 41215 0260417557 0260471507 Jawa Barat
34 KK CIPADUNG TRANSMART Transmart Cipadung Unit GF 006 Jl. A.H. Nasution No.73 40615 022-87836456 022-87836446 Jawa Barat
35 KK BANDUNG TRANS STUDIO MALL Bandung Trans Studio Mall Lt. Dasar Jl. Gatot Subroto No.289 40273 02273511718 02273511719 Jawa Barat
1 KANWIL SEMARANG MBM Semarang Lt. 2-6 Jl. Pandanaran No.82 50134 02486461000 0243562940 JAWA
TENGAH
2 KC SEMARANG Menara Bank Mega Semarang Lt. GF Jl. Pandanaran No.82 50134 02486460900 0243549371 JAWA
TENGAH
4 KC SOLO Jl. Slamet Riyadi No. 323 57142 0271733660 0271733662 JAWA
TENGAH
5 KC PURWOKERTO Komplek Ruko Kranji Megah Jl. Jend. Sudirman No. 393 53116 0281642758 0281642741 JAWA TEN-
GAH
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 59
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
JARINGAN KANTOR
No Nama Kantor Alamat Kode- No Telp No Fax Propinsi
pos
KANWIL SEMARANG
6 KC TEGAL Jl. Gajah Mada No. 103 52113 0283324545 0283324600 JAWA
TENGAH
7 KCP SOLO URIP SUMOHARJO Jl. Urip Sumiharjo No. 47 57128 0271662668 0271662601 JAWA
TENGAH
8 KCP YOGYAKARTA SRIWEDANI Jl. Sriwedani No. 6 55122 0274554949 0274557420 YOGYAKARTA
9 KCP KUDUS Komp. Pertokoan Ahmad Yani No.15, Jl. Ahmad Yani 59318 0291446458 0291446369 JAWA
TENGAH
10 KCP SEMARANG PETERONGAN Ruko Peterongan Plaza Blok A-12 Jl. MT. Haryono No. 719 50242 0248413255 0248413236 JAWA
TENGAH
11 KCP SEMARANG SUARI Ruko Suari blok D Jl.Suari No.7 50137 0243522992 0243522991 JAWA
TENGAH
12 KCP PEKALONGAN Jl.KH.Mansyur No.30 Blok 5 & 6 51119 0285431238 0285431239 JAWA
TENGAH
13 KCP CILACAP Jl. A Yani Square No.2-3 53213 0282520366 0282520122 JAWA
TENGAH
14 KCP PATI Jl. Panglima Sudirman No. 87 59111 0295385663 0295386223 JAWA
TENGAH
15 KCP KLATEN Jl. Pemuda Selatan No. 119 57412 0272329242 0272329241 JAWA
TENGAH
16 KCP MAGELANG Jl. Jend Sudirman No. 139 56125 0293313226 0293313125 JAWA
TENGAH
18 KCP BOYOLALI Jl. Raya Pandanaran No. 51 57311 0276325100 0276325355 JAWA
TENGAH
19 KCP SUKOHARJO Jl. Jend. Sudirman No. 119 57521 0271592551 0271592046 JAWA
TENGAH
20 KCP SRAGEN Jl. Sukowati No. 135 57212 02718823171 0271232234 JAWA
TENGAH
21 KCP BREBES Jl. Raya A.Yani No.71 52212 02386177500 02386177600 JAWA
TENGAH
25 KCP SEMARANG GANG TENGAH Jl. gang Tengah No.102 50137 0243568866 0243568867 JAWA
TENGAH
26 KCP YOGYAKARTA GEJAYAN Jl. Gejayan CT.X/22 55281 0274581919 0274561967 YOGYAKARTA
27 KCP SOLO PALUR Jl. Raya Palur No.329 57554 0271821544 0271821543 JAWA
TENGAH
1 KANWIL SURABAYA Jl. Raya Darmo No.95A 60225 315688304 JAWA TIMUR
2 KC DENPASAR Jl. Teuku Umar No. 263 80113 0361237137 0361237136 BALI
3 KC SBY YOS SUDARSO Jl. Yos Sudarso no. 17 60271 0315310241 0315457193 JAWA TIMUR
4 KC MALANG Jl. Jaksa Agung Suprapto No. 27 65111 0341361653 0341361658 JAWA TIMUR
60 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
JARINGAN KANTORI
5 KC JOMBANG Jl. K.H. Wachid Hasyim No. 181 61415 0321861473 0321861282 JAWA TIMUR
9 KC SBY DARMO Jl.Raya Darmo No.95 A 60225 0315688566 0315688575 JAWA TIMUR
10 KC KUPANG Jl. Moh. Hatta No. 30A 85112 0380820500 0380820013 NUSA TENG-
GARA TIMUR
11 KCP SBY KERTAJAYA Jl. Kertajaya No. 65 60286 0315014655 0315014653 JAWA TIMUR
12 KCP SBY KEMBANG JEPUN Jl. Kembang Jepun No. 180-184 60162 0313525343 0313552206 JAWA TIMUR
13 KCP SBY SUNGKONO Kompleks Wonokitri Indah Kav. S 3- 5 Jl. May. Jend Sung- 60225 0315619731 0315661183 JAWA TIMUR
kono
14 KCP DENPASAR SEMINYAK Jl Raya Basangkasa No. 10 80361 0361737727 0361737728 BALI
15 KCP SBY GRESIK Kompleks Pertokoan Multi Sarana Plaza Blok A No 8 Jl. 61116 0313979936 0313982015 JAWA TIMUR
Gubernur Suryo
16 KCP SBY KEDUNGDORO Jl. Kedungdoro 105 60261 0315354494 0315354530 JAWA TIMUR
17 KCP SBY KAPAS KRAMPUNG Jl. Kapas Krampung No. 186 60133 0315026033 0315025977 JAWA TIMUR
18 KCP SBY JEMUR ANDAYANI Jl. Jemur Andayani No. 11C 60237 0318434951 0318434957 JAWA TIMUR
19 KCP MALANG KYAI TAMIN Jl. Kyai Tamin No.35 – 41 65118 0341343877 0341343873 JAWA TIMUR
20 KCP UBUD Jl. Raya Ubud, Ds. Kutur No. 115 80571 0361977635 0361977636 BALI
21 KCP MADIUN Jl. Jend. Sudirman No. 23 63116 0351483678 0351483676 JAWA TIMUR
22 KCP SBY NGAGEL Komp. RMI Jl. Ngagel Jaya Selatan Blok D – 12 60284 0315017115 0315052956 JAWA TIMUR
23 KCP MALANG KAWI Jl. Terusan Kawi No. 2 Kav. 7 65146 0341576234 0341576232 JAWA TIMUR
24 KCP SBY SIDOARJO Jl. A. Yani No.41-43 Blok C 61212 0318959787 0318959786 JAWA TIMUR
25 KCP BLITAR Jl. Cepaka No.5 66121 0342816398 0342816397 JAWA TIMUR
26 KCP TULUNGAGUNG Jl.Diponegoro No.130 Tamanan 66217 0355337069 0355337066 JAWA TIMUR
27 KCP SBY MULYOSARI Jl.Mulyosari No.360 E 60112 0315910343 0315912894 JAWA TIMUR
28 KCP SBY HR.MUHAMMAD Kom. Ruko HR.Muhammad Square kav.A1 Jl.HR.Muhammad 60225 0317382861 0317382859 JAWA TIMUR
140B-1
29 KCP DENPASAR GATOT SUBROTO Jl Gatot Subroto Tengah 296 C 80113 0361424600 0361430588 BALI
30 KCP BOJONEGORO Jl. Untung Surapati No. 18 62215 0353893500 0353893505 JAWA TIMUR
31 KCP PROBOLINGGO Jl. Soekarno Hatta No. 35 67211 0335437929 0335437922 JAWA TIMUR
32 KCP SUMBAWA Jl. Diponegoro No. 55 84313 0371626669 0371626660 NUSA TENG-
GARA BARAT
33 KCP BANYUWANGI Jl. Ahmad Yani No. 46 68414 0333419288 0333419282 JAWA TIMUR
34 KCP SITUBONDO Jl. Argopuro No.102 68355 0338672800 0338674300 JAWA TIMUR
35 KCP SBY WIYUNG Jl. Raya Menganti Wiyung No. 18 60228 0317524378 0317524726 JAWA TIMUR
36 KCP KEDIRI PARE Jl. Pahlawan Kusuma Bangsa No. 39 64212 0354392900 0354395700 JAWA TIMUR
37 KCP NGANJUK Jl. Ahmad Yani No.77 64411 0358331777 0358331771 JAWA TIMUR
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 61
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
JARINGAN KANTOR
No Nama Kantor Alamat Kodepos No Telp No Fax Propinsi
38 KCP SBY PASAR ATUM Pusat Pertokoan Semut Megah, Jl.Stasiun Kota 60161 0313574248 0313575761 JAWA TIMUR
24C/8-9
39 KCP TROPODO Komp. Tropodo Indah, Jl. Raya Tropodo B1 61256 0318662228 0318668524 JAWA TIMUR
& B5
40 KCP TUBAN Jl. Panglima Sudirman No. 185 62313 0356327678 0356326997 JAWA TIMUR
41 KCP SBY KLAMPIS Jl. Klampis Jaya No. 88-90 59172 0315963175 0315963194 JAWA TIMUR
42 KCP TANJUNG PERAK Jl. Perak Timur No. 196 60165 0313283051 0313284896 JAWA TIMUR
43 KCP MALANG DINOYO Jl.MT.Haryono No.140 65144 0341553845 0341553841 JAWA TIMUR
44 KCP SBY PASAR TURI Ruko Pasar Turi, Jl. Semarang 94 - 124 /B8 60174 0315354817 0315354807 JAWA TIMUR
45 KCP MOJOKERTO Jl. Mojopahit No.380 61322 0321383428 0321383440 JAWA TIMUR
46 KCP DENPASAR TRANSMART SUN- Carrefour Denpasar Sunset Road Unit GF 06 & 80221 03614727122 03614727132 BALI
SET ROAD 07 Jl. Gelogor Carik No.134X, Br. Gelogor Carik
47 KCP SBY DHARMAHUSADA Jl. Dharma Husada No. 113-113A 60285 0315990230 0315990220 JAWA TIMUR
49 KCP MALANG BOROBUDUR Jl. Borobudur No.11 65142 0341487661 0341487669 JAWA TIMUR
50 KCP BANGKALAN Jl.KH.Lemah Duwur 53 Kel.Pejagan Kec. 69112 0313090558 0313061588 JAWA TIMUR
Bangkalan
51 KCP SURABAYA KENJERAN Jl. Kenjeran 83i 60143 0313719665 0313719658 JAWA TIMUR
52 KCP DENPASAR THAMRIN Jl. Thamrin No.45 80119 0361426325 0361423025 BALI
53 KCP PASURUAN Jl. Soekarno Hatta No.123 67132 0343415559 0343417449 JAWA TIMUR
54 KCP KUTA KALIANGET Jl. Kalianget No.7 80361 03614727403 03614727409 BALI
55 KK SBY PASAR ATUM MALL Pasar Atum Mall lt.3 No.BB-27 & BB-28 Jl. 60161 0313552187 0313552195 JAWA TIMUR
Stasiun Kota No.22
1 KANWIL MAKASSAR MBM Makassar Lt.5,Jl.Metro Tanjung Bunga 90224 04118118888 04118118889 SULAWESI
SELATAN
3 KC MANADO Kawasan Mega Mas Blok IB No.1 95111 0431879555 0431879561 SULAWESI UTARA
Jl.PiereTendean (Boulevard)
4 KC KENDARI Jl. A. Yani No. 30 AB Blok A3 dan A4 93117 04013133232 04013128733 SULAWESI
TENGGARA
7 KC PARE- PARE Jl. Bau Maseppe No.451 78851 042124588 042124800 SULAWESI
SELATAN
9 KC JAYAPURA Jl. Ruko Pasifik Permai Blok B No.10 Dok II 99112 0967522000 0967522004 PAPUA
Bawah
10 KCP MAKASAR A.YANI Jl. A. Yani No. 43 90174 04113618356 04113617447 SULAWESI
SELATAN
11 KCP MAKASAR PANAKUKANG Jl. Raya Boulevard Jasper II No. 45 C 90222 0411425036 0411425037 SULAWESI
SELATAN
62 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
JARINGAN KANTORI
12 KCP PALU MANONDA Komplek Ruko Patra Moderen Blok J1 no.7-8 94223 0451460600 0451460601 SULAWESI
Jl. Labu TENGAH
13 KCP MANADO SAM RATULANGI Perkantoran Wanea Plaza Blk A1/1,Jl.Sam 95115 0431854842 0431854809 SULAWESI UTARA
Ratulangi
14 KCP MAKASSAR METRO SQUARE Jl.Veteran Utara Komp. Ruko Makkasar Sq 90141 04113626565 0411’3625212 SULAWESI
Blok B/7 SELATAN
16 KCP MAMUJU Jl. Andi Pangerang Pettarani No. 45 91511 042622433 042622290 SULAWESI BARAT
17 KCP TIMIKA Jl. Cendrawasih No. 99 Distrik Mimika Baru 99910 0901323918 0901323939 PAPUA
18 KCP GORONTALO Jl Ahmad Yani No. 139 96114 0435824999 0435829977 GORONTALO
19 KCP MERAUKE Jl. Raya Mandala No. 330 99611 0971324500 0971324700 PAPUA
20 KCP SORONG Jl. Sudirman No. 60 98415 0951331731 0951331922 PAPUA BARAT
21 KCP BITUNG Jl. Yos Sudarso No.01, Lingkungan V 95521 043834454 043834820 SULAWESI UTARA
22 KCP LUWUK BANGGAI Jl. Ahmad Yani No. 153 94711 046123901 046123903 SULAWESI
TENGAH
23 KCP BONE Jl. Jend. A Yani No.2 92761 048123001 048126232 SULAWESI
SELATAN
25 KCP TOMOHON Jl. Babe Palar Matani III 95362 04313157891 04313157791 SULAWESI UTARA
26 KCP PARIGI Jl. Trans Sulawesi No. 163 94371 045021555 045021035 SULAWESI
TENGAH
27 KCP MANADO CALACA Ruko Pasar Calaca Unit 3 95121 0431843320 0431843512 SULAWESI UTARA
28 KCP MAKASAR DAYA Komp. Bukit Khatulistiwa Blok A No. 15-16 90241 04114772158 04114772244 SULAWESI
SELATAN
29 KCP BELOPA Jl. Topoka No.89 (Poros Palopo) 91994 04713316111 04713316090 SULAWESI
SELATAN
31 KCP FAK-FAK Jl. DR Salasa Namudat 98611 095624430 095624515 PAPUA BARAT
32 KCP MAKASSAR TANJUNG BUNGA Menara Bank Mega Makassar Lt.G & 1,Jl.Metro 90224 04118118900 04118118522 SULAWESI
Tanjung Bunga SELATAN
33 KCP MAKASSAR TRANS STUDIO Trans Studio Mall GF Unit No.G-61 Jl.Metro Tj. 90224 04118117049 04118117044 SULAWESI
Bunga SELATAN
37 KCP MAROS Jl.Jend. Sudirman (Poros Makassar Maros) 90516 0411374610 0411374618 SULAWESI
Buttatua Utara SELATAN
38 KCP MAKASSAR VETERAN SELATAN Jl. Veteran Selatan 90133 0411871886 0411871893 SULAWESI
SELATAN
40 KCP GOWA Jl. Usman Salengke No. 3 92112 04118220388 04118220387 SULAWESI
SELATAN
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 63
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
JARINGAN KANTOR
No Nama Kantor Alamat Kodepos No Telp No Fax Propinsi
1 KANWIL BANJARMASIN Ged. Kantor Bank Mega Lt 3A & 5 Jl. S Parman 70114 0511 - 6739000 0511 - 6710020 Kalimantan Selatan
No.37
3 KC PONTIANAK Jl. H. Agus Salim No. 10 – 12 78117 0561739822 0561749078 Kalimantan Barat
5 KC BALIKPAPAN Jl. Ahmad Yani No. 33 - 34 76114 0542441516 0542441586 Kalimantan Timur
6 KC SAMARINDA Jl. H. Agus Salim 3 B-C 75117 0541748899 0541757125 Kalimantan Timur
7 KCP BANJARMASIN LAMBUNG MANGKURAT Jl. Lambung Mangkurat No.45, 46 & 48 70111 05113366460 05113366462 Kalimantan Selatan
8 KCP SAMARINDA AHMAD YANI Jl. Ahmad Yani No.23 75117 05417776000 05417776001 Kalimantan Timur
9 KCP BALIKPAPAN MT. HARYONO Jl. MT. Haryono Komp. Balikpapan Baru Blok B1 No.1 76114 0542877735 0542876150 Kalimantan Timur
10 KCP PONTIANAK SIANTAN Jl. Khatulistiwa No.168 E-F 78242 0561887155 0561886321 Kalimantan Barat
11 KCP BALIKPAPAN SOEPRAPTO Jl. Lj.Soeprapto Komp. Pertokoan Plaza Kebun Sayur Blok T20 76131 0542747266 0542747286 Kalimantan Timur
12 KCP AMUNTAI Jl. Norman Umar 71415 052763522 052761969 Kalimantan Selatan
13 KCP PANGKALAN BUN Jl. Sukma Aria Ningrat 74113 053225103 053225105 Kalimantan Tengah
14 KCP TANJUNG REDEB Jl. SM Aminuddin 77312 055423077 055423079 Kalimantan Timur
15 KCP KOTABARU Jl. H. Agus Salim No.11 72113 051823633 051823662 Kalimantan Selatan
16 KCP KUALA KAPUAS Jl. Jend. A Yani No. 104 73513 051323551 051323580 Kalimantan Tengah
17 KCP MUARA TEWEH Jl. Yetro Sinseng 73812 051924858 051924859 Kalimantan Tengah
18 KCP TANJUNG TABALONG Jl. Pangeran Antasari 71513 05262022202 05262022780 Kalimantan Selatan
19 KCP BATULICIN Jl. Raya Batulicin 72171 051874345 051874346 Kalimantan Selatan
20 KCP TENGGARONG Jl. KH Achmad Muksin No. 56 75511 05416666405 05417244724 Kalimantan Timur
21 KCP BARABAI Jl. Garuda / Pangeran Moh Noor 71313 051742399 051742167 Kalimantan Selatan
22 KCP TANA PASER Jl. R. Suprapto RT 08/04 No.9 76251 054321090 054321022 Kalimantan Timur
23 KCP SANGGAU Jl. Ahmad Yani No.14 78513 056422313 056421912 Kalimantan Barat
24 KCP SAMBAS Jl. Gusti Hamzah 79462 0562393231 0562393227 Kalimantan Barat
25 KCP PELAIHARI Jl. Ahmad Yani 70811 051223234 051223100 Kalimantan Selatan
26 KCP SANGATTA Jl. Yos Sudarso II No.29 RT29 75611 05492027966 054921531 Kalimantan Timur
27 KCP BONTANG Jl. Jend. Ahmad Yani No.33 75311 054822525 054825077 Kalimantan Timur
28 KCP SINGKAWANG Jl. Yos Sudarso No. 88 79122 0562633828 0562634020 Kalimantan Barat
30 KCP KETAPANG Jl. Let Jend R Suprapto No. 159 78851 05343037099 05343037098 Kalimantan Barat
32 KCP SAMPIT Jl. Ahmad Yani No. 51 74322 053130902 053132051 Kalimantan Tengah
33 KCP BANJARMASIN A.YANI Jl. A.Yani KM 3,5 No.66 A Karang mekar 70248 05113263399 05113266681 Kalimantan Selatan
34 KCP BANJARMASIN BANJARBARU JL. Jend.A. Yani KM 36,5 70234 05114787575 05114787585 Kalimantan Selatan
35 KCP SAMARINDA S. PARMAN Kom Ruko Simpang Dr. Sutomo Petak 1 Jl.S Parman No.1 75117 0541201222 0541202048 Kalimantan Timur
36 KCP BALIKPAPAN SUDIRMAN Komp. Balikpapan Permai No. 9, Jl. Jend.Sudirman 76114 0542443448 0542443449 Kalimantan Timur
64 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
JARINGAN KANTORI
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 65
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
PROFIL DIREKSI
Riwayat Pendidikan sebagai engineer di berbagai perusahaan software
Memperoleh gelar sarjana dari Fakultas Teknik di Indonesia hingga tahun 1989. Pada tahun 1992
Elektro, Universitas Trisakti pada tahun 1987, dan hingga 2002 beliau bekerja di Bank Central Asia (BCA)
pada tahun 1991 menyelesaikan pendidikannya yang merupakan awal karirnya di industri perbankan.
di Portland State University, Oregon USA dengan Sepanjang masa tugas di BCA, beliau menduduki
memperoleh 2 gelar sekaligus, yaitu Master of beragam posisi dengan jabatan terakhir sebagai Wakil
Business Administration (MBA) bidang Finance Kepala Divisi consumer Banking. Pada tahun 2002
& Marketing dan Master of Science (MS) bidang hingga 2004 beliau bertugas di Bank Mandiri sebagai
Technology Management, dengan hasil Summa SVP dan Group Head Consumer Liabilities and
Cum Laude Electronic Banking. Pada tahun 2003 beliau mendapat
tugas tambahan dari Bank Mandiri untuk juga menjabat
sebagai Komisaris Utama PT AXA Mandiri Financial
Riwayat Jabatan Dasar Hukum Services - Indonesia.
& Masa Jabatan
Mejabat sebagai Direktur Utama Bank Mega
sejak Tahun 2013 berdasarkan keputusan RUPS Pendidikan/Pelatihan Tahun 2016
Tahunan tanggal 17 April 2013. Selama tahun 2016, beliau telah mengikuti:
Mulai bergabung di Bank Mega sebagai Direktur • Visa Asia Pacific Senior Client Council Meeting -
sejak tahun 2004 berdasarkan hasil RUPS Visa Sidney Australia. Maret 2016
Tahunan tanggal 27 Februari 2004, dan menjabat • Visa Executive Program - Visa Rio De Janeiro,
sebagai Direktur Retail Banking dan kemudian Brazil. Agustus 2016
KOSTAMAN THAYIB sebagai Direktur Bussines Development. • Banking 3.0: A Marketing Perspective tanggal 1
sd 2 Desember 2016
Direktur Utama • Refreshment SMR : Seminar Economic Outlook:
55 tahun, Rangkap Jabatan Facing Global Challenges for Better Economic
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan pada Growth in 2017 tanggal 9 Desember 2016.
Warga Negara Indonesia perusahaan lain.
66 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
PROFIL DIREKSI
Rangkap Jabatan
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan pada
perusahaan lain.
Pengalaman Kerja
Memulai karir di Bank Universal tahun 1991 dan
merupakan Lulusan Terbaik dalam Management
Development Program di bank tersebut. Sejak
saat itu, berbagai posisi telah dijabat hingga
tahun 2000. Setelah Bank Universal merger INDIVARA ERNI
menjadi Bank Permata, jabatan terakhir sebagai
Head of Product Management Division sampai Direktur
dengan tahun 2003. 50 tahun,
Warga Negara Indonesia
Bergabung dengan Bank Mega pada tahun
2003, memegang beberapa jabatan, yaitu; Head
of Supply Chain Banking Division (2003-2006),
Head of Indirect Retail Financing Division (2006-
2012), Regional Manager Jakarta (2012-2013),
Head of Retail & Commercial Business Group
(2013-2014).
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 67
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
PROFIL DIREKSI
Pengalaman Kerja
Memulai karir sebagai bankir di Bank Bali sejak
tahun 1991 hingga tahun 2002, dimulai dengan
YB HARIANTONO menempati posisi sebagai Junior System
Direktur Manager, kemudian menjabat GM System &
Networking, GM IT Operation & Support, GM
50 tahun,
Application Development Head, dan terakhir
Warga Negara Indonesia sebagai Group Head IT. Tahun 2002 hingga 2010
di Bank Permata, dimulai menjabat sebagai
Koordinator Integrasi TI Tim Integrasi Merger 5
bank, kemudian menjabat; IT Head, Consumer
Credit Underwriting, dan terakhir sebagai
Network Head. Tahun 2010 hingga Maret 2014
sebagai IT Head di BII Maybank.
68 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TI J P I L La oran Ta a Ke o a Tanggung Ja a os a La oran Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konso das on 2016
P FIL I K I
angkap abatan
Beliau tidak memiliki rangkap jabatan pada
perusahaan lain.
Pengalaman erja
Memulai karir di Perbankan, sejak tahun 1990
sebagai Management evelopment Program di
PT. Bank Lippo Tbk. ingga tahun 2010 menjabat AY IZA A E TIE
berbagai posisi di PT. Bank Lippo Tbk, Citibank,
BC dan Barclays Bank. Tahun 2010 hingga irektur
2011 sebagai eneral Manager istribution and 50 tahun,
Personal Banking, tandard Chartered Bank.
Tahun 2011 hingga 2014 sebagai VP ead of
Warga egara Indonesia
etwork BC Ltd. Tahun 2014 hingga 2015
menjabat sebagai cting ead of etail Banking
and Wealth Management BC Ltd.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 69
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
PROFIL
DEWAN KOMISARIS
Tahun 1998 beliau bergabung dengan Bank Mega
Riwayat Pendidikan sebagai Direktur Retail Banking hingga Tahun
Memperoleh gelar Bachelor of Science Business 2004. Tahun 2004 sampai tahun 2010 beliau
Administration dari City University Canada, dan menjabat sebagai Direktur Utama Bank Mega, dan
Harvard Executive Program di Harvard Business pada 2010 hingga 2011 menjabat sebagai Wakil
School, Massachusetts - USA. Komisaris Utama Bank Mega.
Riwayat Jabatan Dasar Hukum Tahun 2011 hingga 2012 menjabat sebagai
Managing Director Rajawali Corpora. Dan 2012
& Masa Jabatan hingga 2015 menjabat sebagai Direktur Indofood
Hingga saat ini menjabat sebagai Komisaris CBP,Tbk.
Utama Bank Mega berdasarkan keputusan
RUPS Tahunan tanggal 7 Mei 2015.
Pendidikan/Pelatihan Tahun 2016
Selama tahun 2016, beliau telah mengikuti Seminar
Rangkap Jabatan Facing Global Challenges for Better Economic
Beliau juga merangkap jabatan sebagai anggota Growth in 2017 & Managing Compliance Risk
Komite Remunerasi dan Nominasi Bank Mega While Controlling Cost by Indonesian Bankers
dengan Keputusan Direksi, efektif pada 14 Mei Association (IBI), tanggal 9 Desember 2016.
2015. Selain itu beliau memiliki rangkap jabatan
sebagai Komisaris Utama pada PT.Trans Retail
Indonesia, PT. Metropolitan Retailmart dan PT. Hubungan Afiliasi
YUNGKY SETIAWAN Trans Fashion Indonesia. Beliau tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
Komisaris Utama anggota Dewan Komisaris lainnya, maupun
dengan anggota Direksi, atau dengan pemegang
55 tahun, Pengalaman Kerja saham utama.
Warga Negara Indonesia Mengawali karir dalam bidang perbankan pada
tahun 1989 sebagai Manager Card Marketing,
Card Center Bank Danamon Indonesia dan
terakhir menjabat sebagai Vice President
Product and Service Development pada tahun
1997. Bulan Maret - September 1997 menjabat
sebagai President Director PT.Danamon Kreasi
Pariwara dan pada bulan September-Desember
1997, beliau menjabat sebagai Marketing
Director PT.Danamon Asuransi.
Pengalaman Kerja
Memulai karir sebagai bankir di Citibank tahun
DARMADI SUTANTO 1991, menduduki beberapa posisi jabatan
Komisaris hingga tahun 2000, dengan jabatan terakhir
sebagai Nasional Sales Manager. Tahun 2000
53 tahun, hingga tahun 2007 menempati berbagai posisi
Warga Negara Indonesia di Standard Chartered Bank, dengan jabatan
terakhir sebagai Executive Vice President Sales
70 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Pengalaman Kerja
Mengawali karir sejak tahun 1994 di Sekretariat
Kabinet menjabat Plt. Kepala Biro hukum dan LAMBOCK V.
Perundang Undangan I. Hingga tahun 2011 NAHATTANDS
menempati berbagai jabatan di Sekretariat
Kabinet, dengan jabatan terakhir sebagai
Komisaris Independen
Wakil Sekretaris Kabinet dan memperoleh 66 tahun,
penghargaan Bintang Jasa Utama. Tahun 2011 Warga Negara Indonesia
hingga 2014 menjabat sebagai Sekretaris
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 71
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
PROFIL
Kepala Internal Audit
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Jakarta Tahun
1962. Memperoleh gelar Sarjana bidang Akuntansi dari
Universitas Trisakti pada Tahun 1986 dan Program Pasca
Sarjana Magister Manajemen Sistem Informasi (MMSI)
Universitas Gunadarma pada Tahun 1998.
PROFIL
SekREtaris Perusahaan
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Conakry, Guinea selanjutnya bekerja sebagai Corporate Secretary, PT
pada tahun 1962. Menyelesaikan pendidikan terakhir Benua Birunusa sebuah holding company di industry Real
dari University of the Philippines, Quezon City, Metro Estate. Karir di industri perbankan diawali di PT Bank
Manila dan memperoleh gelar Bachelor of Arts in Political Danamon Indonesia, Tbk pada tahun 1996 hingga 2004,
Science dengan jabatan terakhir AVP, Corporate Communication
Head. Setelah itu bertugas di Bank Mandiri sebagai
Menjadi Sekretaris Perusahaan PT Bank Mega, Tbk
VP, Corporate Communication Head hingga 2007.
sejak 2 November 2015 berdasarkan laporan kepada
Kemudian berkarir sebagai konsultan di bidang Corporate
PT Bursa Efek Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan
Communication dan menangani berbagai industry
dengan no surat: 262/DIRBM-COAF/15 tanggal 02
khususnya perbankan hingga 2010. Pada tahun 2010
CHRISTIANA November 2015 dan juga bertindak sebagai sebagai
bergabung dengan PT Bank Pundi Indonesia, Tbk sebagai
Corporate Affairs Head.
MARIA DAMANIK Corporate Secretary hingga 2015.
72 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
PROFIL
Anggota Komite
non komisaris
KOMITE Audit
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Payakumbuh tahun
1955. Menyelesaikan pendidikan di ITT Bandung dan
mendalami bidang ekonomi di Universitas Terbuka serta
melanjutkan Magister Manajemen di Universitas Islam
Indonesia, Yogyakarta. Selain itu beliau aktif sebagai
pembicara dan mengikuti berbagai seminar di dalam
maupun luar negeri. Mengawali karir di Bank Indonesia
tahun 1981, dengan posisi jabatan terakhir sebagai Deputi
Direktur Bank Indonesia - Kepala Pengawasan Bank di
Wilayah Sumatera Utara dan Nangroe Aceh Darussalam
(NAD). Diangkat kembali sebagai anggota Komite Audit
Bank Mega dengan Keputusan Direksi efektif pada 1
Oktober 2015.
IRAMADY IRDJA
Anggota
Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Padang tahun 1959. Bergabung dengan Bank Mega, dan diangkat sebagai
Menyelesaikan pendidikan terakhir Magister Manajemen anggota Komite Audit dengan Keputusan Direksi, efektif
pada tahun 2001. Beliau aktif mengikuti berbagai seminar pada 1 Oktober 2015.
dan training dalam berbagai bidang.
Bergabung dengan Bank Mega, dan diangkat sebagai
Pernah berkarir di Bank Mandiri sejak tahun 1999 hingga
anggota Komite Audit dengan Keputusan Direksi, efektif
tahun 2015, dengan menempati berbagai posisi. Tahun
pada 1 Oktober 2015.
2006 menjabat sebagai Investigator Special Audit. Sejak
tahun 2008 hingga 2011 menjabat sebagai Regional
Internal Control Wilayah V (Wilayah Jakarta, Bogor
dan Sukabumi). Dari tahun 2011-2014 beliau menjabat
sebagai Audit Manager Retail Product & Distribution
Wilayah I (Sumatera). Tahun 2014 - 2015 menjabat sebagai ADRIAL SALAM
Audit Manager Retail Product & Distribution Wilayah II Anggota
(Jakarta dan Kalimantan). Tahun 2015 menjabat sebagai
Head of Transformation Team Bidang Audit. Tahun 2005
sampai dengan 2016 sebagai Pengajar dengan Modul
Operasional Perbankan.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 73
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
KOMITE
PEMANTAU RISIKO
Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta pada tahun
1955. Mendapat gelar MBA pada tahun 1993 dari
University of Illinois USA. Mengawali karir di bidang
perbankan pada tahun 1979 sebagai management
trainee di Bank Ekspor Impor / Bank Exim. Jabatan
terakhir di Bank Exim adalah kepala biro kredit di tahun
1999 – 2000. Ikut bergabung di Bank Mandiri selama
2 tahun sebelum mengundurkan diri pada tahun 2001.
Beliau juga pernah mengajar di MM UGM – Jakarta,
sejak tahun 2002 – 2006 dan dari tahun 2004 hingga
sekarang beliau menjadi Direktur Keuangan PT. Tirto
PURWO JUNIANTO Bumi Prakarsatama. Diangkat kembali sebagai anggota
Komite Audit Bank Mega dengan Keputusan Direksi,
efektif pada 1 Oktober 2015.
74 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 75
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Pejabat Eksekutif
Daftar Pejabat Eksekutif
NO. NAMA JABATAN
1 RIKA RAHAYU BEGAWAN Regional Head Bandung
24 ADITYA WAHYU WINDARWO Retail Product Management & Digital Banking Head
76 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Pejabat Eksekutif
50 PHIE KARSA KOSINDRA General Services, Property & Facility Management Head
88 R.R. DWI MARDHIANA PURWANINGRUM Branch Manager Cabang Bekasi Ahmad Yani
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 77
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Pejabat Eksekutif
NO. NAMA JABATAN
95 I WAYAN OKADIANA Branch Manager Cabang Ambon
78 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Pejabat Eksekutif
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 79
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
JUMLAH KARYAWAN
80 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
INFORMASI
PEMEGANG SAHAM
Komposisi Pemegang Saham
Persentase
No Pemegang Saham Jumlah Saham
Kepemilikan
A. Pemegang Saham yang Memiliki 5% atau Lebih Saham
1 PT. Mega Corpora 4.026.599.755 57,82
B. Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris yang Memiliki Saham
1 Dewan Komisaris | Board of Commissioners Tidak Ada | None -
2 Direksi | Board of Directors Tidak Ada | None -
C. Kelompok Pemegang Saham Masyarakat yang Memiliki Kurang Dari 5% Saham
1 Masyarakat (kepemilikan <5%) 2.937.175.451 42,18
Total 6.963.775.206 100,00%
Struktur
Pemegang Saham
PT. CT CORPORA
Chairul Tanjung & Keluarga 100%
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 81
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Kronologis
Pencatatan Saham
Jumlah Saham
Tahun Keterangan Jumlah Saham Pencatatan
Diterbitkan
2000 Penawaran Umum Perdana 562.500.000 562.500.000
2001 Dividen Saham dan Saham Bonus 189.750.000 752.250.000
2002 Penawaran Umum Terbatas I 187.980.000 940.230.000
Bursa Efek
2005 Dividen Saham dan Saham Bonus 485.158.642 1.425.388.642 Indonesia
2006 Penawaran Umum Terbatas II 200.054.546 1.625.443.188
2009 Saham Bonus 1.555.781.000 3.181.224.188
2011 Saham Bonus 464.731.862 3.645.956.050
2013 Dividen Saham dan Saham Bonus 3.317.819.156 6.963.775.206
Kronologis
Pencatatan Efek
Lainnya
Kronologis Pencatatan Obligasi
Tahun Keterangan Peringkat Nominal Pencatatan
Obligasi Subordinasi Bank Mega A (idn) dari Fitch Bursa Efek
2008 Rp 1.000.000.000.000
Tahun 2007 *) Ratings Indonesia Indonesia
82 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Lembaga
Penunjang
Pasar Modal
Nama & Alamat Jasa
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 83
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil
Profil Perusahaan
Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Penghargaan
& Sertifikasi
84 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Top Bank 2016 The Best Bank Asset The Best Mobile Banking
Category : Buku III Rp25 T - 100 T Kategori Bank Umum -
Business News Majalah Investor Majalah Infobank
The Most Efficient Bank Straight Through Processing The Best Bank In Digital Services
Asset Rp20 T - 100 T Award Commercial Payments Asset Rp50 T - Rp100 T
Tempo Media Grup Processing Excellence 2014 Tempo Media Grup
Standard Chartered Bank
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 85
Analisa dan
Pembahasan
Manajemen
88 Tinjauan Makro
90 Struktur Bisnis
92 Funding
97 Credit
101 Credit Card
105 Treasury & International Banking
109 Tinjauan Kinerja Keuangan
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
TINJAUAN MAKRO
Sepanjang tahun, perlambatan ekonomi masih terus Perekonomian Indonesia
berlangsung yang diikuti oleh rendahnya harga
komoditas dan menurunnya aliran modal ke negara Ditengah gejolak ekonomi yang berlangsung ini,
berkembang. Negara-negara yang diharapkan menjadi ekonomi nasional masih cukup baik dalam merespon
motor penggerak ekonomi global masih terjebak berlanjutnya risiko ekonomi global. Hingga triwulan III-
pada kelesuan ekonomi. Amerika Serikat (AS) masih 2016, ekonomi Indonesia masih bertumbuhan 5,02%
disibukkan dengan pesta politik pemilihan presiden (yoy). Kendati pencapaian ekonomi nasional ini masih
yang membuat ekonomi negara ini belum solid. dibawah target yang pernah ditetapkan, namun masih
Pelemahan juga masih terjadi di Eropa dan Jepang. lebih baik dari capaian Negara lain.
Namun, secara umum perekonomian dunia Di tengah realisasi belanja pemerintah yang lebih
diperkirakan akan membaik didukung oleh ekonomi AS rendah, pertumbuhan konsumsi dan investasi tetap
dan China, meskipun diliputi oleh sejumlah risiko yang kuat. Di sisi eksternal, ekspor meningkat seiring dengan
perlu dicermati. Perbaikan ekonomi AS didorong oleh perbaikan ekonomi negara-negara mitra dagang dan
peningkatan konsumsi dan meningkatnya investasi meningkatnya harga komoditas global. Perbaikan
nonresidensial. Selain itu, tingkat pengangguran ekspor tersebut diperkirakan akan berlanjut tidak hanya
AS berada pada level rendah dengan inflasi yang ditopang oleh ekspor komoditas tetapi juga produk
mengarah ke target jangka panjangnya. Di lain pihak, manufaktur yang prospeknya terus membaik.
perekonomian Tiongkok mengalami pertumbuhan
membaik, tercermin pada peningkatan penjualan Kinerja Neraca Pembayaran Indonesia (NPI) pada
eceran dan investasi swasta. triwulan IV 2016 mencatat surplus yang cukup besar
dan defisit transaksi berjalan yang lebih rendah. NPI
Di pasar komoditas, harga minyak dunia diperkirakan diperkirakan mengalami surplus, terutama ditopang
dalam tren meningkat. Di satu sisi, harga komoditas oleh transaksi modal dan finansial yang mencatat
ekspor Indonesia membaik ditopang oleh kenaikan surplus cukup besar dan membaiknya kinerja ekspor.
harga batubara dan beberapa jenis logam khususnya Sementara itu, defisit transaksi berjalan diperkirakan
tembaga dan timah. cukup rendah di bawah 2%, ditopang oleh surplus
neraca perdagangan nonmigas yang cukup besar
Ke depan, sejumlah risiko global tetap perlu diwaspadai, seiring dengan kinerja ekspor yang membaik. Dengan
antara lain berasal dari dampak kebijakan fiskal dan perkembangan tersebut, posisi cadangan devisa
perdagangan internasional AS, kenaikan Fed Fund Rate Indonesia pada akhir Desember 2016 tercatat sebesar
(FFR) yang berpotensi meningkatkan cost of borrowing, 116,4 miliar dolar AS, lebih tinggi dibandingkan dengan
proses penyesuaian ekonomi dan keuangan Tiongkok, posisi akhir November 2016 yang sebesar 111,5 miliar
serta berbagai risiko geopolitik. dolar AS.
88 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
TINJAUAN MAKRO
Pada tahun 2017, fase pemulihan ekonomi diperkirakan Sampai dengan Desember 2016 kredit masih tumbuh
terus berlanjut terutama didorong oleh membaiknya 7,87S% meskipun tidak sesuai dengah yang diharapkan
kinerja ekspor, dan mulai menggeliatnya investasi Belum menguatnya pertumbuhan dipengaruhi oleh
yang didukung oleh meningkatnya pembiayaan baik sikap perbankan yang lebih selektif dalam memberikan
dari kredit perbankan maupun pembiayaan non-bank. kredit.
Sementara pertumbuhan konsumsi rumah tangga
diperkirakan masih cukup stabil. Namun demikian, ketahanan industri perbankan
masih terjaga dengan baik. Pada Desember 2016,
Kinerja Perbankan rasio kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio/CAR)
tercatat sebesar 22,8%, dan rasio likuiditas (AL/DPK)
Tren perlambatan ekonomi nasional berdampak kepada berada pada level 20,5%. Sementara itu, rasio kredit
kinerja perbankan. Sepanjang 2016, kinerja penyaluran bermasalah (Non Performing Loan/NPL) tercatat
kredit dan penghimpunan DPK ikut melambat, yang sebesar 2,93% (gross) atau 1,2% (net).
dibarengi dengan meningkatkan rasio NPL. Kondisi
sektor swasta yang melakukan konsolidasi yang Ke depan, sejalan dengan peningkatan aktivitas
dibarengi dengan sikap kehati-hatian bank dalam ekonomi dan dampak pelonggaran kebijakan moneter
menyalurkan kredit dan tertahannya penurunan suku dan makroprudensial yang telah dilakukan sebelumnya,
bunga berdampak pada perlambatan pertumbuhan pertumbuhan kredit dan DPK diperkirakan lebih baik,
kredit. masing-masing dalam kisaran 10%-12% dan 9%-11%
pada 2017.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 89
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
STRUKTUR BISNIS
Kondisi bisnis yang bertumbuh lambat sepanjang tahun 2016 direspon Bank Mega
dengan terus menerapkan prinsip prudential banking. Hal itu dilakukan untuk
menjaga kinerjanya tetap stabil.
Untuk mendorong peningkatan kinerja, Bank Mega terus melakukan inovasi
produk dan layanan sesuai dengan kebutuhan nasabah.
FUNDING
CREDIT
CARD
90 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
STRUKTUR BISNIS
CREDIT
(CorpoRate & COMMERCIAL,
INDIRECT CHANNEL)
TREASURY
& INTERNATIONAL
banking
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 91
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
FUNDING
Sampai dengan akhir 2016, pencapaian Dana Pihak Ketiga (DPK) yang
dihimpun Bank mengalami peningkatan yang didukung dari Corporate
dan Retail Funding. Corporate Funding Business membukukan
pertumbuhan (CASA) sebesar Rp 600 miliar, sementara pertumbuhan
portfolio total untuk Retail Funding, dicatatkan sebesar Rp 2,675 triliun
yang terbagi dari dua segmentasi, yaitu Mass Market dan MegaFirst.
92 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
FUNDING
Sepanjang 2016, Posisi Dana Pihak Ketiga Corporate Pada 2016, Bank meluncurkan program baru untuk
Funding Business adalah sebesar Rp. 14,6 Triliun dan mendorong peningkatan pendanaan. Program Baru
dapat membukukan pertumbuhan peningkatan Dana tersebut adalah :
Pihak Ketiga (CASA) sebesar 600 M dan menurunkan
Dana Pihak Ketiga pada Time Deposit khususnya • Program Co Branding produk tabungan Mega
pada Valas sebesar Rp. 1,6 T. Fokus peningkatan Dana Perdana dengan club sepakbola FC Barcelona.
Pihak Ketiga dengan melakukan pendekatan kepada Program ini bertujuan untuk meningkatkan
calon nasabah maupun nasabah baru terhadap dana komposisi dana murah melalui program produk
murah dan menjalin hubungan terhadap layanan cash tabungan dengan segmen penggemar olahraga
management yang dapat mengakomodir kebutuhan sepak bola dan anak muda.
transaksi nasabah yang berujung pada aktifnya nasabah • Program Mega Super Vaganza, yakni program
di Bank Mega. Dengan layanan cash management yang undian dan loyalti produk tabungan Mega Dana
taylor made seperti internet banking yang dimungkinkan dan Mega Maxi. Program ini bertujuan untuk lebih
untuk dilakukan enhancement sesuai kebutuhan meningkatkan akuisisi nasabah baru (NTB) serta
nasabah yang dinamis, Virtual account, Cash Pick Up, meningkatkan pengendapan dana dari nasabah
Cash Pooling, Tax Payment, dll yang dapat memberikan existing.
kemudahan nasabah melakukan aktifitas keuangannya. • Program benefit diskon belanja dengan kartu debit
Dengan adanya layanan ini, diharapkan dapat sejalan sebesar 5% di Carrefour. Program ini bertujuan
dengan strategi Bank Mega untuk menghimpun dana untuk meningkatkan transaksi belanja kartu
murah. Debit yang diharapkan dapat meningkatkan dana
nasabah di produk-produk tabungan yang dimiliki
Strategi Dan Rencana Kerja 2017 Bank.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 93
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
FUNDING
94 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
FUNDING
untuk meningkatkan brand awareness serta maka Bank juga sudah melakukan upgrade hampir
meingkatkan pertumbuhan Dana Pihak Ketiga di semua mesin ATM yang digunakan. Hingga akhir
Bank Mega. 2016, sebanyak 94% mesin ATM Bank Mega sudah di
• Pengembangan untuk program - program upgrade agar dapat menerima transaksi berbasis kartu
tactical guna meningkatkan brand awareness chip.
nasabah terhadap seluruh produk – produk
Bank Mega. DEBIT CARD
• Pengembangan system dan fitur untuk produk
treasury dan valas untuk kemudahan nasabah 2014 2015 2016
dalam melakukan transaksi valas di Bank Mega
Jumlah Transaksi (ribu) 809.9 632.2 686.6
2. Penambahan jenis dan pengembangan produk-
Volume (IDR Miliar) 258.2 226.2 246.1
produk liabilities (deposito, tabungan dan giro) baik
dalam hal fitur, kemudahan bertransaksi, kemasan Fee Base income (IDR Miliar) 3.44 3.24 3.37
maupun jenis mata uang.
Selain kartu ATM, Bank juga menerbitkan debit card
ELECTRONIC CHANNEL (E-CHANNEL) bernama Kartu Debit Bank Mega. Sama dengan
ATM penggunaan debit card juga terus meningkat.
Seluruh produk yang dikembangkan Bank dilengkapi Sepanjang 2016, jumlah transaksi debit card mencapai
oleh berbagai fasilitas yang memudahkan nasabah. 686,6 ribu transaksi dengan volume transaksi mencapai
Karena itu, Bank berkomitmen untuk terus meningkatkan Rp246,1 miliar.
jaringannya, termasuk jaringan e-channel untuk Sampai dengan saat ini, kartu debit Bank Mega dapat
memberi nasabah kemudahan dan kenyamanan dalam digunakan untuk transaksi pada semua toko dan semua
bertransaksi. Disisi lain, penambahan fitur dan layanan ATM yang memiliki logo Visa di seluruh dunia.
berpotensi mendorong pendapatan fee based Bank
Mega. Seperti halnya kartu ATM, Bank juga mengikuti
ketentuan regulasi Bank Indonesia mengenai
ATM penggunaan kartu ATM/Debit berbasis chip. Saat ini
Bank sedang melakukan pengembangan sistem dan
kartu ATM/Debit dimana penggunaan kartu chip akan
2014 2015 2016
diuji coba pada tahun 2017.
Jumlah Transaksi (juta) 23.7 29.9 28.4
Volume (IDR Triliun) 16.9 15.4 15.2 Peningkatan transaksi kartu debit juga didorong oleh
Fee Base income (IDR Miliar) 41.1 46.2 44.1 sejumlah program yang diterbitkan Bank. Pada 30
September 2016, Bank meluncurkan program Discount
Sampai dengan 2016, jumlah transaksi ATM mencapai Transaksi Debit 5% di Carrefour.
28,4 juta transaksi dengan volume transaksi mencapai
Rp15,2 triliun. Pendapatan dari transaksi di ATM
menyumbang fee based income sebesar Rp. 44.1
milyar.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 95
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
FUNDING
Bank juga merilis kartu Mega Cash. Pada 2016, Mega Mobile
penjualan Mega Cash mencapai 671,3 ribu kartu,
sementara jumlah kartu yang beredar telah mencapai 2014 2015 2016
3,74 kartu. Pada 2016, Bank bekerja sama dengan Jumlah User 43.464 61,200 84.635
Pemrov DKI Jakarta memperluas penggunaan kartu
Jumlah Transaksi 557.443 782,862 1.076.369
Mega Cash di Terminal Parkir Elekronik di jalan-jalan
Volume (IDR Juta) 339.237 568,930 831.018
yang ramai di Jakarta. Total mesin Terminal Parkir
Elektronik yang dapat menerima kartu Mega Cash
Peningkatan transaksi e-channel juga didorong oleh
sebanyak 312 dari sebelumnya hanya 111 mesin.
meningkatnya penggunaan Mega Mobile. Pada 2016,
jumlah user Mega Mobile mengalami peningkatan
Mega Internet
sebesar 38,3% dari 61.200 user pada 2015 menjadi
84.635. Volume transaksinya meningkat sebesar 46,1%
2014 2015 2016
dari Rp568.930 juta menjadi Rp831.018 juta. Kenaikan
Jumlah User Individu 31.803 38,661 46.379
jumlah transaksi Mega Mobile mencapai 37,5%, dari
Jumlah Transaksi Individu 430.607 562,826 714.169
782.862 transaksi menjadi 1.076.369 transaksi.
Volume (IDR Juta) 290.014 528,492 662.367
96 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
CREDIT
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 97
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
CREDIT
Selama 2016, Segmen Korporasi dapat membukukan Segmen ini banyak melakukan akusisi calon debitur
pertumbuhan peningkatan laba sebesar 16,5% dan baru, khususnya pada sektor-sektor yang bertumbuh
masih menjadi penyumbang terbesar pendapatan positif. Fokus pada 2016 adalah pembiayaan modal
bunga kredit pada Direktorat Kredit. Total pendapatan kerja dan aktif menggali potensi-potensi fee based
bunga bersih atau net interest margin dari Segmen income melalui aktifitas cross selling dan cash
Korporasi pada 2016 mencapai Rp401 miliar. management dengan debitur-debitur eksisting. Total
fee based income yang berhasil dihimpun segmen ini
Fokus pembiayaan segmen ini yaitu pada sektor/ mencapai Rp45 miliar. Sementara pendapatan bunga
bidang usaha yang bertumbuh positif serta tetap bersih yang dihimpun mencapai Rp140 miliar.
konsentrasi menjaga kualitas kredit, menjadi strategi
utama segmen ini pada tahun 2017 mendatang. Indirect Channel
Ritel (Kredit SME & Consumer) Masih belum pulihnya tingkat tingkat konsumsi
masyarakat, juga berpengaruh pada turunnya
Portofolio kredit pada segmen Ritel yang didominasi permintaan pembiayaan kendaraan bermotor ,
fasilitas kredit berbentuk cicilan, dan persaingan khususnya roda dua (R2) yang menjadi andalan segmen
bunga kredit adalah beberapa hal yang menjadi ini.
penyebab turunnya outstanding kredit pada segmen
ini. Pada 2016, penyaluran kredit ke SME mencapai Kompetisi yang cukup ketat dalam penyaluran
Rp1,83 triliun, sementara ke Consumer mencapai pembiayaan ke perusahaan-perusahaan Mitra utama
Rp1,14 triliun. Total penyaluran kredit ke segmen Ritel dan tingginya pembayaran cicilan fasilitas kredit, juga
mencapai Rp2,97 triliun atau mencapai 15,45% dari menjadi penyebab menurunnya outstanding kredit
total outstanding kredit Bank. pada segmen ini. Pada 2016, penyaluran kredit pada
Namun demikian, pada tahun 2016, Segmen Ritel Segmen Indirect Channel ini mencapai Rp5,43 triliun
berhasil membukukan peningkatan pendapatan atau 19,19% dari total outstanding kredit Bank.
98 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
CREDIT
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 99
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
CREDIT
100 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
CREDIT
CARD
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 101
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
CREDIT CARD
Bank Mega terus berusaha memberikan benefit, fitur, Corp menjadi alat strategis yang efektif dan menjadi
fasilitas dan program promosi yang dapat memenuhi pilihan yang tepat untuk mewujudkan tujuan bisnis
kebutuhan sehari–hari bagi pemegang kartu dengan Bank Mega.
bekerjasama dengan berbagai merchant yang menarik
untuk meningkatkan penggunaan kartu dan menjaga Dalam implementasinya, sinergi yang dilakukan Bank
loyalitas pemegang kartu. Melalui upaya tersebut, Mega dengan perusahaan-perusahaan dari grup CT
diharapkan penggunaan kartu kredit Bank Mega akan Corp terus dioptimalkan dengan memberikan berbagai
terus bertumbuh dengan diiringi loyalitas nasabah macam diskon dari penawaran sepanjang tahun yang
yang merasa puas dan nyaman akan segala bentuk membuat Bank Mega semakin diperhitungkan dan
penawaran dan pelayanan yang diberikan oleh Bank. menjadi semakin kuat di pasar kartu kredit Indonesia.
102 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
CREDIT CARD
FASHION & LIFESTYLE bagi seluruh pemegang kartu kredit Bank Mega, yaitu
diskon 10% atau cicilan 0% tenor 6 bulan (minimum
transaksi Rp 1 juta) dan redeem rewards point yang
dapat dinikmati sepanjang tahun.
Khusus untuk para pecinta dunia fashion dan pemegang
kartu yang gemar mengoleksi barang – barang brand Rencanakan liburan dengan memanfaatkan berbagai
favoritnya dari Trans Fashion, Kartu Kredit Bank Mega penawaran khusus yang ditawarkan oleh Kartu Kredit
memberikan penawaran menarik. Pada tahun 2016, Bank Mega. Bank Mega bekerjasama dengan AntaVaya
kartu kredit Bank Mega menawarkan spesial diskon Tour yang mencakup penyediaan tiket, akomodasi,
sampai dengan 20% atau cicilan 0% sampai dengan 6 paket wisata dan berbagai keistimewaan lainnya.
bulan untuk MegaFirst Infinite Credit Card, dan diskon Manfaat yang diperoleh dengan menggunakan kartu
10% atau cicilan 0% tenor 6 bulan untuk Kartu Kredit kredit Bank Mega antara lain yaitu tidak dikenakan
Bank Mega lainnya di Aigner, Armani Jeans, Boss biaya tambahan (surcharge), harga tiket internasional
Orange, Brioni, Canali, Emporio Armani, Furla, Giorgio yang kompetitif serta program fasilitas cicilan bunga
Armani, Geox, Hugo Boss, Jimmy Choo, Red Valentino, ringan.
Salvatore Ferragamo, Tommy Hilfiger, Tod’s,Valentino,
VersaceJeans, dan Versus. Bank Mega juga bekerjasama dengan AntaVaya Tour
dengan menyelenggarakan Travel Fair secara regular
Metro Department Store adalah salah satu perusahaan di setiap dua kali setahun dengan menggandeng banyak
bawah CT Corp yang menjembatani kebutuhan lifestyle maskapai dan tourism board yang dapat menjadi
dengan menawarkan produk pakaian dan aksesoris rekomendasi liburan. Mega Travel Fair memberikan
berkualitas. Filosofi yang melandasi perusahaan ini banyak promo tiket dan paket wisata seru untuk liburan
adalah menyediakan lingkungan dan pengalaman bagi pemegang kartu kredit Bank Mega.
berbelanja yang nyaman serta menyenangkan. Bank Alternatif liburan yang tidak kalah menarik adalah
Mega dan Metro Department Store telah bekerjasama menghabiskan waktu dengan keluarga di Trans Studio
menciptakan program spesial yang bersifat eksklusif Makassar dan Bandung yang menawarkan wahana
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 103
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
CREDIT CARD
Selain dapat menikmati wahana, Kawasan Terpadu
Trans Studio Bandung juga menawarkan kesempatan
untuk memanjakan diri dengan berbelanja di Trans
Studio Mall ataupun beristirahat menginap di The
Trans Luxury Hotel Bandung, dan IBIS Hotel. Khusus
untuk The Trans Luxury Hotel Bandung dan The Trans
Resort Bali, pemegang kartu kredit Bank Mega dapat TRANS TV, TRANS7, Transvision, CNN Indonesia dan
menikmati penawaran menginap dengan harga spesial Detikcom juga merupakan perusahaan – perusahaan
serta diskon 50% untuk weekdays dan 25% untuk yang berada di bawah payung TRANSMEDIA. Bersama
weekend. Bank Mega, TRANSMEDIA bekerjasama untuk
meningkatkan brand awareness dan menyampaikan
DAILY NECESSITIES berbagai pilihan program promosi khususnya kepada
pemegang kartu kredit Bank Mega dan masyarakat
luas. Tentu dengan adanya TRANSMEDIA ini membuat
Bank Mega akan semakin mudah melakukan promosi
untuk inovasi-inovasi yang sedang dan akan dilakukan
oleh Bank.
FINANCIAL INSTITUTION
104 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
TREASURY
& INTERNATIONAL
BANKING
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 105
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
Sebagai hasilnya, pendapatan treasury pada 2016 Pada 2017, international banking financial Institution
meningkat sebesar 34% dari tahun sebelumnya. akan bersinergi dengan treasury serta bagian terkait
Pendapatan diperoleh dari Net Interest Income dan lainnya untuk merealisasikan pertumbuhan revenue
capital gain penjualan surat berharga. Pada 2017, sebesar 101%. Salah satu segmen nasabah yang
treasury menargetkan pertumbuhan pendapatan dikembangkan adalah non bank financial institution.
sebesar 58% dengan pertimbangan arah perbaikan
ekonomi yang lebih baik dari tahun sebelumnya.
106 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 107
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
Ekspektasi atas semakin bervariasinya produk- Pada tahun yang berakhir 31 Desember 2016, Bank
produk yang ditawarkan kepada nasabah oleh Mega bertindak sebagai Wali Amanat atas 105 emisi
tim penjualan akan menjadi fokus tim Global obligasi dan 29 emisi Medium-Term Notes. Jumlah nilai
Markets Trading untuk bersinergi dengan obligasi yang diterbitkan adalah sebesar Rp 92.789.363
memberikan harga yang kompetitif sehingga dapat dan USD105.000 sampai dengan 31 Desember 2016.
meningkatkan pangsa pasar nasabah dengan tetap
memperhatikan kepatuhan dan peraturan secara Kegiatan Jasa Kustodian
internal maupun regulator. Bank Kustodian adalah Bank yang memberikan jasa
Penitipan/Penyimpanan Efek-efek dan kegiatan lain
KEGIATAN WALI AMANAT yang berkaitan dengan Efek tersebut antara lain,
Wali Amanat (Trustee) merupakan Lembaga Penunjang penyelesaian Settlement, pengurusan hak-hak yang
Pasar Modal yang bertugas untuk mewakili kepentingan berkaitan dengan Efek yang disimpan dan mewakili hak
Pemegang Efek bersifat Utang dimana Lembaga Pemegang Efek atas Efek tersebut (Proxy).
tersebut diperlukan oleh perusahaan-perusahaan yang
Bank Mega bertindak sebagai Bank Kustodian
akan menerbitkan Efek bersifat utang.
berdasarkan surat izin dari Badan Pengawas Pasar
Bank Mega telah memperoleh Surat Tanda Terdaftar Modal (BAPEPAM) No. KEP-01/PM/Kstd/2001 tanggal
(STTD) untuk menyelenggarakan kegiatan usaha 18 Januari 2001.
sebagai Wali Amanat dari Badan Pengawas Pasar
Jasa-jasa kustodian yang diberikan Bank Mega terdiri
Modal (BAPEPAM) berdasarkan surat keputusan No.
dari :
20/STTD-WA/PM/2000 pada tanggal 2 Agustus 2000.
• Kustodian Umum meliputi :
Tugas dan tanggung jawab Bank Mega selaku Wali • Safekeeping (penyimpanan dan
Amanat adalah sebagai berikut : pengadminstrasian efek-efek)
• Settlement & transaction handling
a. Mewakili kepentingan pemegang obligasi baik (penanganan dan penyelesaian transaksi
penjualan/pembelian efek)
di dalam maupun di luar pengadilan dalam
• Corporate action (pengurusan hak-
melakukan tindakan hukum yang berkaitan hak nasabah sehubungan dengan
dengan kepentingan pemegang obligasi; kepemilikan efek-efek nasabah
b. Menyampaikan informasi lengkap secara terbuka • Proxy (mewakili nasabah dalam Rapat
Umum Pemegang Saham berdasarkan
mengenai kualifikasinya sebagai Wali Amanat surat kuasa)
dalam prospektus; • Pelaporan
c. Memberikan laporan kepada Otoritas Jasa • Kustodian Reksa Dana meliputi :
• Unit Registry (pencatatan dan
Keuangan, Bursa Efek dan pemegang obligasi
mengadministrasian unit Reksa Dana)
baik secara langsung atau melalui Bursa Efek • Fund Accounting (penitipan kolektif,
dalam hal Emiten telah cidera janji atau terjadi pengadministrasian portofolio Reksa
Dana dan penghitungan Nilai Aktiva
keadaan yang dapat membahayakan kepentingan
Bersih)
pemegang obligasi; • Pelaporan
d. Melakukan pengawasan atau pemantauan secara • Penyimpanan efek-efek lain sesuai
berkala mengenai perkembangan pengelolaan peraturan yang berlaku
usaha emiten berdasarkan laporan keuangan atau Pada tanggal 31 Desember 2016, nilai porfofolio
laporan lainnya; administrasi kustodian Bank sebesar Rp44.484.478.
e. Memberikan nasehat yang diperlukan emiten
sehubungan dengan perjanjian perwaliamanatan.
108 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
TINJAUAN
KINERJA KEUANGAN
Analisa disusun berdasarkan Laporan Keuangan
Total Aset
Konsolidasian PT Bank Mega Tbk dan entitas anaknya
Pada periode buku yang berakhir tanggal 31 Desember
yang telah diaudit oleh Purwantono, Sungkoro & Surja
2016, aset Bank meningkat 3% dari Rp68.225,2 miliar
(PSS-EY) sesuai dengan laporan Auditor Independen
pada tahun 2015 menjadi Rp70.531,7 miliar. Peningkatan
No. RPC-3040/PSS/2017 tanggal 28 Februari 2017
ini terutama disebabkan karena peningkatan efek-efek.
dengan penanggungjawab Sinarta, dengan pendapat
Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank Mega Tbk
Kas
ini telah disajikan secara wajar, dalam semua hal yang
Bank membukukan penurunan kas sebesar 8%,
material posisi keuangan dan entitas anaknya tanggal
dari Rp1,1 triliun menjadi Rp1,0 triliun, dimana kas
31 Desember 2016, serta kinerja keuangan dan arus
digunakan untuk mendukung aktivitas pengembangan
keuangan kas konsolidasiannya untuk tahun yang
usaha terutama untuk investasi.
berlaku pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar
Akuntansi Keuangan di Indonesia. Laporan Keuangan
Efek-efek
Konsolidasian Bank Mega juga disampaikan dalam bab
Meningkat signifikan sebesar 85% year on year
terakhir Laporan Tahunan ini.
(YoY), dari Rp10,5 triliun menjadi Rp19,5 trilun. Efek-
efek yang ditransaksikan jenisnya antara lain adalah
Analisa Laporan Keuangan Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI), Sertifikat
Bank Indonesia (SBI), Obligasi Ritel Indonesia (ORI),
ASET dan Obligasi Pemerintah Indonesia, baik dalam bentuk
Dinyatakan dalam miliar rupiah
Aset 2015 2016 growth (%)
Kas 1,093.6 1,001.2 (8)
Giro pada Bank Indonesia (BI) 4,546.1 4,337.3 (5)
Giro pada bank lain 279.5 116.1 (58)
Penempatan pada BI dan bank
lain 8,672.8 5,982.9 (31)
Efek-efek 10,544.1 19,455.1 85
Efek yang dibeli dengan janji dijual
kembali 3,781.1 4,265.1 13
Tagihan derivatif 43.7 20.8 (52)
Kredit yang diberikan 32,458.3 28,300.1 (13)
Tagihan akseptasi 489.2 594.1 21
Aset pajak tangguhan 26.3 34.2 30
Aset tetap bersih 5,768.9 5,651.1 (2)
Aset lain-lain bersih 1,231.4 1,296.4 5
Total Aset 68,225.2 70,531.7 3
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 109
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
110 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 111
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
112 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
LAPORAN ARUS KAS Deposito Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam 3
KONSOLIDASIAN bulan sejak tanggal perolehan Rp3,5 triliun. Dilain pihak
terjadi penurunan terbesar pada Penempatan pada
Dinyatakan dalam miliar rupiah Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam
3 bulan sejak tanggal perolehan.
Laporan
growth Arus Kas Dari Aktivitas Operasi
Arus Kas 2015 2016
(%)
Konsolidasian Arus kas masuk dari aktivitas operasional pada tahun
Arus kas bersih 2016 sebesar Rp2,8 triliun, terutama diperoleh dari
dari aktivitas (4,802.4) 2,802.3 kredit yang diberikan sebesar Rp3,1 triliun dan efek-
operasi -
efek yang dijual dengan janji dibeli kembali sebesar
Arus Kas bersih Rp1,6triliun. Pada tahun 2015, Bank menggunakan kas
dari aktivitas 542.1 (1,494.8)
investasi - dari aktivitas operasi sebesar Rp4,8 triliun. Penggunaan
kas tersebut didominasi untuk pembayaran efek-efek
Arus Kas bersih
dari aktivitas yang dibeli dengan janji dijual kembali dan efek-efek
pendanaan 1,016.0 (1,196.4) - yang dijual dengan janji dibeli kembali.
Kenaikan/
(penurunan) Arus Kas Dari Aktivitas Investasi
bersih kas dan Arus kas keluar dari aktivitas investasi pada tahun
setara kas (3,244.3) 111.1 -
2016, sebesar Rp1,5 triliun, terutama digunakan untuk
Kas dan setara membeli efek-efek tersedia untuk dijual. Pada tahun
kas pada awal
tahun 17,791.3 14,547.0 (18) 2015, Bank memperoleh kas masuk sebesar Rp542,1
miliar terutama dari penerimaan penjualan efek-efek
Kas dan setara
kas pada akhir tersedia untuk dijual.
tahun 14,547.0 14,658.1 1
Pada akhir tahun 2016, jumlah kas dan setara kas Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan
Bank adalah sebesar Rp14,7 triliun, meningkat 1% dari Arus kas keluar dari aktivitas pendanaan pada tahun
posisi kas dan setara kas akhir tahun 2015 sebesar 2016 sebesar Rp1,2 triliun, terutama digunakan untuk
Rp14,5 triliun. Kas dan setara kas Bank akhir tahun pembayaran pinjaman yang diterima dan pembayaran
2016 terdiri dari kas sebesar Rp1,0 triliun, Giro pada dividen tunai. Sedangkan pada tahun 2015, Bank
Bank Indonesia sebesar Rp4,3 triliun, Giro pada bank memperoleh kas dari aktivitas pendanaan sebesar
lain sebesar Rp116,1 miliar, Penempatan pada Bank Rp1,0 triliun dari penerimaan pinjaman.
Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam 3
bulan sejak tanggal perolehan Rp5,7triliun dan Sertifikat
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 113
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
RASIO KEUANGAN
Rasio Utama (Konsolidasian) 2015 2016 Perubahan
(%)
Rasio Efisiensi
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 85.72% 81.81% (3.91)
Kualitas Aset Produktif
Kredit bermasalah (NPL) - gross 2.81% 3.44% 0.63
Kredit bermasalah (NPL) - net 1.80% 2.59% 0.79
Struktur Posisi Keuangan
Rasio Kredit terhadap Simpanan (LDR) 65.05% 55.35% (9.70)
CASA terhadap Total Pendanaan 30.37% 31.83% 1.46
Rasio Kecukupan Modal (CAR) 22.85% 26.21% 3.36
Rasio Efisiensi
Menunjukkan seberapa besar kemampuan bank dalam
KEMAMPUAN MEMBAYAR
meningkatkan efisiensi operasional. Sepanjang tahun
KEWAJIBAN DAN TINGKAT
2016, Bank Mega berhasil menurunkan BOPO sebesar
KOLEKTIBILITAS
3,91% dari 85,72% pada tahun 2015 menjadi 81,81%.
Kemampuan membayar kewajiban (utang) dapat diukur
Hal ini mencerminkan operasional yang dilakukan Bank
melalui beberapa rasio, antara lain rasio likuiditas, rasio
lebih efisien dibanding tahun 2015.
solvabilitas, dan rasio rentabilitas. Rasio-rasio tersebut
akan menjadi tolok ukur bagi Bank dalam menghitung
Kualitas Aktiva Produktif
kemungkinan risiko-risiko yang muncul dalam kegiatan
Kredit bermasalah (NPL net) meningkat menjadi 2,59%
operasional.
namun masih dalam batas toleransi regulator yang
maksimal sebesar 5%. Namun demikian, Bank telah
melakukan upaya untuk menurunkan kredit bermasalah
Rasio Likuiditas
Salah satu ukuran untuk mengukur rasio likuiditas
tersebut.
yang sehat adalah perbandingan antara jumlah kredit
yang disalurkan dengan simpanan (loan to deposit
Struktur Posisi Keuangan
ratio atau LDR). Pada tahun 2016, Bank mencatatkan
Bank memiliki modal yang kuat dengan CAR sebesar
LDR sebesar 55%, turun dibanding tahun 2015 yang
26,21%, mencerminkan fondasi permodalan bank
sebesar 65%.
yang kokoh dan kemampuan dalam menghadapi
risiko yang mungkin terjadi. Selain itu, strategi untuk
menurunkan cost of fund berhasil dilakukan dengan
Rasio Solvabilitas
Salah satu ukuran yang digunakan dalam mengukur
semakin meningkatnya rasio CASA terhadap total dana.
rasio solvabilitas adalah rasio permodalan. Secara
Sedangkan dalam kegiatan intermediary mengalami
konsolidasi, tahun 2016 Bank memiliki CAR sebesar
penurunan terutama disebabkan makro ekonomi yang
26,22%, naik dibanding tahun 2015 sebesar 23,92%.
kurang kondusif.
Sedangkan CAR 2016 untuk Bank saja sebesar
26,21%, diatas ketentuan regulator perbankan
Indonesia yang mensyaratkan minimal CAR sebesar
14%.
114 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Kecukupan Penyediaan Modal Minimum tengah penurunan penyaluran kredit secara industri.
(KPMM) Peningkatan profitabilitas diikuti dengan efisiensi yang
Dengan memperhitungkan risiko kredit, risiko pasar, ditandai dengan penurunan BOPO sebesar 3.91%
dan risiko operasional, Bank memiliki KPMM sebagai yang menandai keberhasilan Bank dalam meningkatkan
berikut: penyaluran kredit dan pengelolaan operasional yang
semakin efisien. Dari ketiga rasio tersebut, Bank
Dalam miliaran rupiah memiliki kemampuan dalam memenuhi kewajibannya.
2015 2016
Kolektibilitas Kredit
Bank saja :
Sepanjang tahun 2016, NPL – gross tercatat sebesar
Aktiva tertimbang menurut 44,993.5 41,517.4 3,44%, naik dibanding periode sama tahun 2015
risiko (ATMR)
sebesar 2,81%. Sedangkan NPL – net naik dari 1,80%
Jumlah modal 10,279.3 10,883.1 menjadi 2,59%. Namun demikian, rasio NPL masih
Rasio KPMM 22.85% 26.21% berada dibawah ketentuan Bank Indonesia dimana
Konsolidasian maksimal NPL sebesar 5%.
Aktiva tertimbang menurut 42,968.1 41,505.2
risiko (ATMR) STRUKTUR PERMODALAN DAN
Jumlah modal 10,279.3 10.883.1 KEBIJAKAN STRUKTUR MODAL
Rasio KPMM 23.92% 26.22%
Struktur Permodalan
Sepanjang tahun 2016, Bank memiliki CAR (Bank saja)
Rasio Rentabilitas
sebesar 26,21% dan CAR konsolidasi sebesar 26,22%.
Digunakan untuk mengetahui tingkat efisiensi dari
Komposisi permodalan Bank terdiri dari Ekuitas dan
kinerja Bank dengan menggunakan empat komponen
Utang, masing-masing sebesar 17% dan 83%.
yaitu laba terhadap aset (RoA), laba terhadap ekuitas
(RoE), marjin bunga bersih (NIM), dan beban operasional
Kebijakan Struktur Modal
terhadap pendapatan operasional (BOPO).
Tujuan manajemen permodalan Bank adalah untuk
mempertahankan posisi modal yang kuat untuk
mendukung pertumbuhan bisnis dan mempertahankan
Indikator 2015 2016 Perubahan
(%) investor, deposan, pelanggan dan kepercayaan
pasar. Dalam pengelolaan permodalan, Bank
Return on Assets 1.97% 2.36% 0.39
(RoA) mempertimbangkan faktor-faktor seperti: pengembalian
modal yang optimal pada pemegang saham, menjaga
Return on Equity 15.30% 10.91% (4.39)
(RoE) keseimbangan antara keuntungan yang lebih tinggi
dengan gearing ratio serta keamanan yang diberikan
Net Interest 6.04% 7.01% 0.97
Margin (NIM) oleh posisi modal yang sehat. Sejak tahun 2007, Bank
diwajibkan untuk memenuhi kerangka kerja Basel II
BOPO 85.72% 81.81% (3.91)
dalam hal permodalan Bank dengan mengikuti road
map implementasi Basel II di Indonesia yang dipimpin
Bank mampu membukukan pertumbuhan RoA
oleh Bank Indonesia. Rencana Permodalan disusun
sebesar 0,39%, RoE -4,39%, dan NIM 0,97%. Hal
oleh Direksi sebagai bagian dari Rencana Bisnis Bank
ini menunjukkan profitabilitas Bank sangat baik di
dan disetujui oleh Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 115
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
Laba Neto dan Cadangan Umum Income, Fee Based Income dan efisiensi biaya dengan
Bank telah membentuk cadangan umum dengan jumlah target agar Fee Based Income dapat menutupi biaya
sebesar Rp1,4 miliar dan Rp1,3 miliar pada tanggal 31 overhead.
Desember 2016 dan 2015, sesuai dengan Undang-
undang No. 40 tahun 2007 mengenai Perseroan Aktualisasi hal tersebut juga akan didukung dengan
Terbatas, yang mengharuskan perusahaan-perusahaan percepatan pertumbuhan, komitmen dan kerja
untuk membuat cadangan umum sebesar sekurang- keras untuk mencapai sukses serta disiplin eksekusi
kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkan dengan target setiap hari dan setiap bulan. Seluruh
dan disetor penuh. Undang-undang tersebut tidak upaya tersebut akan menjadi pedoman Bank untuk
mengatur jangka waktu untuk pembentukan cadangan memberikan solusi layanan terpadu bagi segenap
tersebut. pemangku kepentingan.
Sepanjang tahun 2016, tidak terdapat ikatan material Total aset 69.05 70.53 Diatas 75,51
target
untuk investasi barang modal.
Kredit 32.49 28.30 Dibawah 33,00
target
DPK 50.50 51.07 Diatas 55,00
INVESTASI BARANG MODAL, target
116 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 117
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
Pihak Berelasi - Hubungan Pihak Berelasi – Pihak Berelasi - Hubungan Pihak Berelasi –
Kepemilikan Yang Sama Hubungan Keluarga Kepemilikan Yang Sama Hubungan Keluarga
Dekat Pengendali Dekat Pengendali
118 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI dan • Amandemen PSAK No. 19: Aset Tak Berwujud
DAMPAKNYA TERHADAP LAPORAN KEUANGAN tentang Klarifikasi Metode yang Diterima untuk
Penyusutan dan Amortisasi, berlaku efektif 1
Bank telah menerapkan standar akuntansi berikut pada Januari 2016. Amandemen ini mengklarifikasi
tanggal 1 Januari 2016 yang dianggap relevan: prinsip yang terdapat dalam PSAK No. 16 Aset
• Amandemen PSAK No. 4: Laporan Keuangan Tersendiri Tetap dan PSAK No. 19 bahwa pendapatan
tentang Metode Ekuitas dalam Laporan keuangan mencerminkan suatu pola manfaat ekonomik yang
Tersendiri, berlaku efektif 1 Januari 2016.
Amandemen dihasilkan dari pengoperasian usaha (yang mana
ini memperkenankan penggunaan metode ekuitas aset tersebut adalah bagiannya) daripada manfaat
untuk mencatat investasi pada entitas anak, ventura ekonomik dari pemakaian melalui penggunaan
bersama dan entitas asosiasi dalam laporan keuangan aset. Sebagai kesimpulan bahwa penggunaan
tersendiri. metode penyusutan aset tetap yang berdasarkan
pada pendapatan adalah tidak tepat dan hanya
• Amandemen PSAK No. 15: Investasi pada Entitas dapat digunakan dalam situasi yang sangat
Asosiasi dan Ventura Bersama tentang Entitas terbatas untuk amortisasi aset tak berwujud.
Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi,
berlaku efektif 1 Januari 2016.
Amandemen ini • Amandemen PSAK No. 24: Imbalan Kerja tentang
membahas isu yang telah timbul dari penerapan Program Imbalan Pasti: Iuran Pekerja, berlaku
pengecualian entitas investasi dalam PSAK No. efektif 1 Januari 2016. PSAK No. 24 meminta
65 Laporan Keuangan Konsolidasian, memberikan entitas untuk mempertimbangkan iuran dari
klarifikasi atas pengecualian dari penyajian laporan pekerja atau pihak ketiga ketika memperhitungkan
keuangan konsolidasian yang diterapkan pada entitas program manfaat pasti. Ketika iuran tersebut
induk yang merupakan entitas anak dari entitas sehubungan dengan jasa, iuran tersebut harus
investasi, ketika entitas investasi tersebut mengukur diatribusikan pada periode jasa sebagai imbalan
semua entitas anaknya dengan nilai wajar.
negatif. Amandemen ini mengklarifikasi bahwa, jika
jumlah iuran tidak bergantung pada jumlah tahun
• Amandemen PSAK No. 16: Aset Tetap tentang jasa, entitas diperbolehkan untuk mengakui iuran
Klarifikasi Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan tersebut sebagai pengurang dari biaya jasa dalam
Amortisasi, berlaku efektif 1 Januari 2016.
Amandemen periode ketika jasa terkait diberikan, daripada
ini mengklarifikasi prinsip yang terdapat dalam PSAK mengalokasikan iuran tersebut pada periode jasa
No. 16 dan PSAK No. 19 Aset Tak Berwujud bahwa
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 119
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
• Amandemen PSAK No. 65: Laporan Keuangan • PSAK No. 7 (Penyesuaian 2015): Pengungkapan
Konsolidasian tentang Entitas Investasi: Pihak-pihak Berelasi, berlaku efektif 1 Januari
Penerapan Pengecualian Konsolidasi, berlaku 2016.
Penyesuaian ini mengklarifikasi bahwa
efektif 1 Januari 2016.
Amandemen ini membahas entitas manajemen (entitas yang menyediakan jasa
isu yang telah timbul dari penerapan pengecualian personil manajemen kunci) adalah pihak berelasi
entitas investasi dalam PSAK No. 65, memberikan yang dikenakan pengungkapan pihak berelasi.
klarifikasi atas pengecualian dari penyajian laporan Di samping itu, entitas yang memakai entitas
keuangan konsolidasian yang diterapkan pada manajemen mengungkapkan biaya yang terjadi
entitas induk yang merupakan entitas anak dari untuk jasa manajemennya.
entitas investasi, ketika entitas investasi tersebut
mengukur semua entitas anaknya dengan nilai • PSAK No. 16 (Penyesuaian 2015): Aset Tetap,
wajar.
berlaku efektif 1 Januari 2016. Penyesuaian ini
mengklarifikasi bahwa dalam PSAK No. 16 dan
• Amandemen PSAK No. 67: Pengungkapan PSAK No. 19 aset dapat direvaluasi dengan
Kepentingan dalam Entitas Lain tentang Entitas mengacu pada data pasar yang dapat diobservasi
Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi, terhadap jumlah tercatat bruto ataupun neto. Dan
berlaku efektif 1 Januari 2016.
Amandemen ini akumulasi penyusutan atau amortisasi adalah
membahas isu yang telah timbul dari penerapan perbedaan antara jumlah tercatat bruto dan jumlah
pengecualian entitas investasi dalam PSAK No. tercatat aset tersebut. Jumlah tercatat aset tersebut
65 Laporan Keuangan Konsolidasian, memberikan disajikan kembali pada jumlah revaluasiannya.
klarifikasi atas pengecualian dari penyajian laporan
keuangan konsolidasian yang diterapkan pada • PSAK No. 19 (Penyesuaian 2015): Aset Tak Berwujud,
entitas induk yang merupakan entitas anak dari berlaku efektif 1 Januari 2016. Penyesuaian ini
entitas investasi, ketika entitas investasi tersebut mengklarifikasi bahwa dalam PSAK No. 16 dan
mengukur semua entitas anaknya dengan nilai PSAK No. 19 aset dapat direvaluasi dengan
wajar.
mengacu pada data pasar yang dapat diobservasi
terhadap jumlah tercatat bruto ataupun neto.
• PSAK No. 5 (Penyesuaian 2015): Segmen Operasi, Selain itu, akumulasi penyusutan atau amortisasi
berlaku efektif 1 Januari 2016 Penyesuaian ini adalah perbedaan antara jumlah tercatat bruto
mengklasifikasi: dan jumlah tercatat aset tersebut. Jumlah tercatat
- Entitas mengungkapkan pertimbangan yang aset tersebut disajikan kembali pada jumlah
dibuat oleh manajemen dalam penerapan kriteria revaluasinya.
agregasi PSAK No. 5 paragraf 12 termasuk
penjelasan singkat mengenai segmen operasi yang • PSAK No. 25 (Penyesuaian 2015): Kebijakan
digabungkan dan karakteristik ekonomi.
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan
- Pengungkapan rekonsiliasi aset segmen terhadap Kesalahan. Penyesuaian ini memberikan koreksi
total aset jika rekonsiliasi dilaporkan kepada editorial pada PSAK No. 25 paragraf 27.
pengambil keputusan operasional, demikian juga
untuk pengungkapan liabilitas segmen.
120 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
• PSAK No. 68 (Penyesuaian 2015): Pengukuran Nilai Bank telah menganalisa penerapan standar akuntansi
Wajar, berlaku efektif 1 Januari 2016. Penyesuaian tersebut di atas dan penerapan tersebut tidak memiliki
ini mengklarifikasi bahwa pengecualian portofolio pengaruh yang signifikan terhadap laporan keuangan
dalam PSAK No. 68 dapat diterapkan tidak hanya konsolidasian.
pada kelompok aset keuangan dan liabilitas
keuangan, tetapi juga diterapkan pada kontrak lain
dalam ruang lingkup PSAK No. 55.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 121
Tinjauan
Operasional
manajemen
risiko
Organisasi
Pelaksanaan Manajemen Risiko diatur dalam Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/2003 dan
SE BI No. 5/21/DPNP/2003 yang diperbaharui melalui PBI No. 11/25/PBI/2009, dan SE BI
No.13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 dan POJK 18/3/2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 123
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Pengelolaan risiko di PT. Bank Mega, Tbk berada di Produk, serta Komite Aset & Kewajiban (Assets &
bawah koordinasi Direktorat Risk, dimana direktorat ini Liabilities Committee).
membawahi 8 (delapan) Unit Kerja, yaitu Operational
Risk Management, Credit Risk Management, Market, Dalam ruang lingkup group-wide, PT. Bank Mega, Tbk
Liquidity & Integrated Risk Management, National merupakan Entitas Utama dalam Penerapan Manajemen
Credit Review, National Credit Control & Special Asset Risiko Terintegrasi di Konglomerasi Keuangan Mega
Management, National Credit Appraisal, dan SME Corpora dan unit kerja Market, Liquidity & Integrated
Collection & Remedial dan SME Asset Recovery. Risk Management sebagai Satuan Kerja Manajemen
Risiko Terintegrasi (SKMRT).
Dalam ruang lingkup bank-wide, PT. Bank Mega,
Tbk memiliki Komite Manajemen Risiko (KMR) yang Indikator Risiko
membantu Dewan Komisaris dan Direksi dalam
melakukan pengawasan aktif terkait pengelolaan Dalam implementasinya, PT. Bank Mega, Tbk sudah
risiko. Pada struktur Dewan Komisaris terdapat Komite membagi risiko yang melekat pada aktivitas bank
Pemantau Risiko, Komite Remunerasi, serta Komite menjadi 8 (delapan) jenis risiko sesuai dengan ketentuan
Audit, sementara di dalam Dewan Direksi sendiri Bank Indonesia. Masing-masing risiko dinilai dari dua
terdapat Komite Eksekutif yang terdiri dari: Komite aspek yakni Risiko Inheren dan Kualitas Penerapan
Manajemen Risiko, Komite Kebijakan Kredit, Komite Manajemen Risiko (KPMR).
124 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
1. Jenis dan Signifikansi Pelanggaran atau Ketidakpatuhan yang Dilakukan oleh Bank
2. Track Record Kepatuhan Bank (Jenis dan Frekuensi Pelanggaran yang sama dalan kurun
Kepatuhan
waktu 3 tahun)
3. Pelanggaran Terhadap Ketentuan atas Transaksi Tertentu
1. Faktor Litigasi.
Hukum 2. Faktor Kelemahan Perikatan.
3. Faktor Ketiadaan/Perubahan Perundang-undangan.
Profil Risiko*)
Berdasarkan kondisi dan langkah-langkah yang dilakukan dalam pengelolaan risiko selama tahun 2016, maka Profil
Risiko PT. Bank Mega, Tbk posisi Juni 2016 dan Desember 2016 adalah sebagai berikut:
Risiko Low to
Moderate Fair 3 Satisfactory 2
Operasional Moderate
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 125
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Penerapan Manajemen Risiko merupakan kewajiban Untuk memperkuat kebijakan dan penerapan
bagi setiap Bank seperti yang diatur oleh Bank Manajemen Risiko, bank telah mengeluarkan kebijakan
Indonesia melalui PBI No. 5/8/2003 dan SE BI No. SK.367/DIRBM/13 tanggal 31 Oktober 2013 tentang
5/21/DPNP/2003 yang diperbaharui melalui PBI No. Risk Statement, Risk Appetite, Risk Tolerance, dan Risk
11/25/PBI/2009, dan SE BI No.13/23/DPNP tanggal 25 Culture PT. Bank Mega, Tbk dan SK.137/DIRBM/15
Oktober 2011, dan 14/8/PBI/2012 tanggal 13 Juli 2012 tentang Kebijakan Risk Tolerance dan Persyaratan
serta POJK 18/3/2016. Bertolak dari ketentuan tersebut Kartu Kredit serta Kewenangan Persetujuannya pada
serta kebutuhan internal Bank, maka PT. Bank Mega, Bank Mega.
Tbk telah melaksanakan Manajemen Risiko sesuai
dengan cakupan aktivitasnya. Berikut ini uraian singkat mengenai kebijakan tersebut:
126 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 127
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
terkait dengan aktivitas kredit. Salah satu bentuk (Loss Event Management) dan KRI (Key Risk
pengawasan dilakukan oleh unit kerja National Indicator).
Credit Control & Special Asset Management pada
portofolio kredit, mulai kredit dicairkan untuk Pengukuran
mengetahui apakah kredit yang dicairkan tersebut
sudah sesuai dengan prosedur dan kebijakan 1. Pengukuran risiko dilakukan oleh Satuan Kerja
Bank. Identifikasi risiko juga dilakukan oleh unit Manajemen Risiko (SKMR) melalui penilaian profil
kerja Credit Risk Management, di antaranya melalui risiko bank-wide setiap bulan.
Risk Assessment terhadap unit kerja Credit Card
dan Joint Financing. Risk Council pada segmen 2. Terkait dengan ketentuan KPMM, Bank telah
Kartu Kredit dilakukan secara periodik untuk menerapkan pendekatan standar Basel II untuk
menganalisis dan membahas dampak risiko-risiko pengukuran Risiko Kredit dan Risiko Pasar.
yang timbul dari temuan pada segmen kartu kredit
sebagai salah satu cara untuk mengendalikan dan 3. Pengukuran Risiko Pasar meliputi proses valuasi
memitigasi Risiko Kredit. instrumen keuangan, perhitungan capital charge
market risk, stress testing, dan sensitivity analysis.
4. Untuk Risiko Pasar, proses identifikasi dilakukan Untuk proses valuasi, Bank dapat menggunakan
berdasarkan kategori portfolio, rincian produk dan metode marked to market dan/atau marked to
jenis transaksi seperti transaksi yang terkait dengan model. Sementara itu, untuk perhitungan capital
nilai tukar, suku bunga dan berbagai derivatifnya. charge market risk, Bank menggunakan metode
Untuk mempermudah proses identifikasi, sistem perhitungan standar yang telah dilaporkan ke BI
yang digunakan adalah Spectrum dan Bloomberg. dalam LBBU KPMM (Kecukupan Pemenuhan
Modal Minimum).
5. Proses identifikasi pada risiko likuiditas dilakukan
terhadap produk dan aktivitas Bank yang 4. Dalam melakukan pengukuran Risiko Likuiditas,
mempengaruhi penghimpunan dan penyaluran Bank sudah memiliki alat ukur seperti proyeksi
dana yang berada pada aset, kewajiban dan cashflow, profil maturitas, rasio likuiditas dan
rekening administratif serta risiko lainya yang stress test.
berpotensi meningkatkan risiko likuiditas.
5. Bank juga telah memiliki tools untuk mengukur
6. Sepanjang tahun 2016 strategi identifikasi Risiko Risiko Operasional yaitu CSA (Control & Self-
Operasional lebih difokuskan pada identifikasi Assessment), yang merupakan salah satu tools
melalui data. Beberapa tools yang menghasilkan manajamen risiko untuk melakukan penilaian
data yang dibutuhkan adalah LERS dan OPRIST secara self-assessment atas pelaksanaan kontrol
(Operational Risk Online Test), CSA (Control dan proyeksi Risiko Operasional di masa yang akan
Self Assessment). Sepanjang 2016 Bank datang. Saat ini, CSA sudah diimplementasikan
mengembangkan Operational Risk Management di kantor cabang dan beberapa satuan kerja di
System (ORMS) dalam rangka penyempurnaan kantor pusat khususnya yang memiliki aktivitas
tools yang telah ada. ORMS memiliki tiga modul transaksional.
yakni RCSA (Risk Control Self Assessment), LEM
128 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
6. Pengukuran Capital Charge Risiko Operasional 6. Proses monitoring Risiko Likuiditas dilakukan
dengan menggunakan Basic Indicator Approach. berdasarkan pada hasil pengukuran maturity profile,
cashflow harian, LCR dan stress test. Pelaksanaan
Monitoring pemenuhan kebutuhan likuiditas harian dilakukan
oleh Divisi Treasury. Hasil monitoring disampaikan
1. Komite Manajemen Risiko (KMR) dan Komite kepada Bank Indonesia secara periodik dan
Kebijakan Perkreditan (KKP) juga sekaligus sebagai manajemen bank.
fungsi monitoring terhadap proses manajemen
risiko di berbagai area fungsional dimana kebijakan 7. Bank juga memperkuat sistem monitoring,
yang diajukan oleh unit bisnis akan terlebih dahulu khususnya untuk Risiko Operasional dengan
dievaluasi dari berbagai aspek risiko sebelum mekanisme dan tools seperti: penetapan
dapat dimplementasikan. limit transaksi untuk setiap cabang dan
jajarannya,mengembangkan Operational Risk
2. Komite Aset dan Kewajiban (ALCO) dilakukan Management System (ORMS).
secara berkala (bulanan) untuk mengawasi kinerja
pencapaian target bisnis, implementasi kebijakan 8. Atas Risk Assessment yang telah dilakukan oleh
suku bunga, proyeksi ekonomi makro, serta unit Kartu Kredit dan Joint Financing, Bank melalui
pembahasan isu stratejik terkait pengelolaan Credit Risk Management secara berkala dan
Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas Bank. berkelanjutan melakukan pemantauan tindak lanjut
perbaikan di kedua unit bisnis tersebut.
3. Bank secara rutin melakukan Credit Quality
Monitoring atas kredit yang berpotensi bermasalah Pengendalian
maupun mulai bermasalah melalui rapat monitoring
kredit secara periodik. 1. Pengendalian Risiko Kredit dijalankan oleh IADT
secara periodik. Sementara, secara rutin proses
4. Pemantauan risiko telah dilakukan secara melekat pengendalian Risiko Kredit di cabang dilakukan
oleh setiap unit yang dilakukan oleh masing- oleh unit kerja National Credit Control & Special
masing supervisor dan pejabat di atasnya. Selain Asset Management melalui tim kerja Credit Control.
itu IADT dan Internal Control memiliki peran dalam Beberapa aspek pemeriksaan Credit Control antara
mengefektifkan pelaksanaan proses pemantauan. lain kepatuhan dalam proses kredit, kelayakan
debitur serta kelayakan proses pengikatan jaminan.
5. Proses monitoring Risiko Pasar untuk aktivitas
trading dimonitor oleh Treasury International 2. Pengendalian risiko selain dilakukan secara built-
Banking Business Support (TIBS) dan Market, in, Internal Control melakukan pemeriksaan kredit
Liquidity & Integrated Risk Management (MIRG). dan operasional di cabang secara harian. Untuk
Selain itu, Bank juga memantau dan membuat penanganan kredit bermasalah dilakukan oleh
laporan harian mengenai eksposur, risiko, dan unit kerja yang terpisah secara independen yaitu
penggunaan limit treasury dan global markets yang National Credit Control & Special Asset Management
dilaporkan kepada divisi terkait dan Manajemen
Bank.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 129
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
(NCSA) dan SME Collection & Remedial (SMCR) meningkatkan koordinasi unit kerja pengendalian,
yang bertugas melakukan restrukturisasi atas penyempurnaan kebijakan dan prosedur, dan lain-
kredit-kredit yang mulai bermasalah namun masih lain.
memiliki potensi bayar. SME Asset Recovery
(SMAR) & NCSA berperan dalam mengelola serta 8. Melalui pengawasan berkala pada Risk Limit,
melikuidasi aset-aset yang diserahkan oleh debitur manajemen dapat mengetahui arah pergerakan
bermasalah yang sudah tidak memungkinkan Risiko utama Bank (Kredit, Pasar, Likuiditas,
untuk dilakukan restrukturisasi. Stratejik, dan Operasional) sebagai early warning
signal.
3. Fungsi penagihan kredit yang mengalami
keterlambatan pembayaran angsuran (collection) 9. Kebijakan limit sektor ekonomi pada
berada pada unit kerja terkait di setiap regional. akuisisi portofolio kredit menjadi tonggak
bagi manajemen dalam menentukan arah
4. Pengendalian Risiko Pasar dilakukan melalui pengembangan portofolio kredit pada sektor
sistem limit dan pembahasan dalam rapat Komite ekonomi dengan tingkat risiko yang diinginkan.
ALCO serta Komite Manajemen Risiko (KMR).
Pelaporan
5. Pengendalian Risiko Likuiditas dilakukan melalui
strategi pendanaan, pengelolaan posisi likuiditas 1. Bank melakukan pelaporan secara periodik dan
dan risiko likuiditas harian, pengelolaan posisi rutin kepada regulator atas perkembangan bisnis
likuiditas dan Risiko Likuiditas intragroup, yang terjadi. Teknis dan jenis laporan-laporan yang
pengelolaan aset likuid berkualitas tinggi dan dikirim telah sesuai dengan ketentuan dan format
rencana pendanaan darurat. yang ditetapkan oleh regulator (Bank Indonesia).
Melalui sistem pelaporan ini, Bank Mega melakukan
6. Untuk memastikan kelangsungan proses bisnis fungsi penjabaran kondisi risiko internalnya secara
di tengah kondisi krisis yang dihadapi. Bank periodik kepada regulator.
terus menyempurnakan Business Continuity
Management (BCM) yang mencakup aspek bisnis 2. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) juga
dan operasional. telah mempublikasikan beberapa laporan terkait
kondisi risiko-risiko yang terkait dengan bank
7. Bank secara terus menerus memperkuat umum kepada beberapa unit kerja dan jajaran
mekanisme pengendalian risiko, khususnya manajemen. Laporan-laporan ini dipublikasi dalam
untuk Risiko Operasional dengan langkah- rangka mendukung kinerja unit terkait melalui
langkah seperti pemenuhan dan penyempurnaan penyediaan data yang informatif dan dual-control
sumber daya manusia melalui program training, dalam pengendalian risiko.
130 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
No Laporan Keterangan
Laporan realisasi versus risk appetite dan risk tolerance. Parameter-
parameter risk limit disampaikan kepada direksi setiap bulan dan
kepada regulator setiap triwulanan sebagai
1 Laporan Risk Limit
bagian dari laporan realisasi Rencana Bisnis Bank. Penyusunan laporan
dan perhitungan risk limit telah diatur pada SK No.149/DIRBM/16
perihal Kebijakan Risk Limit Bank Mega.
9 Daily Market Monitoring Short review dan rekapitulasi terkait berita dan parameter pasar.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 131
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
No Laporan Keterangan
Laporan portfolio kredit yang dilakukan secara bulanan yang mencakup
Laporan Credit Quality
13 perkembangan kualitas kredit, restrukturisasi kredit, hapus buku dan
Monitoring
hapus tagih serta kecukupan pencadangan kredit.
Penyusunan dan perhitungan risiko suku bunga - banking book telah
Perhitungan Risiko Suku Bunga -
14 diatur dalam SE No.143/DIRBM-CPPD/16 tentang Penyusunan Interest
Banking Book
Rate Risk in Banking Book
ATMR Pasar adalah suatu bentuk perhitungan atas aktiva bank terkait
risiko pasar berdasarkan Peraturan OJK No.11/POJK.03/2016 tentang
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dan SE OJK
No.38/SEOJK.03/2016 tentang Pedoman Penggunaan Metode Standar
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko
15 dalam Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank
(ATMR) Pasar - Metode Standar
Umum dengan Memperhitungkan Risiko Pasar. ATMR Risiko Pasar
dihitung untuk risiko suku bunga umum, risiko suku bunga spesifik, dan
risiko nilai tukar. Perhitungan ATMR Pasar dilakukan setiap bulan serta
dilaporkan secara on-line dan off-line kepada Bank Indonesia.
Aktivitas yang terkait dengan CKPN secara kolektif kredit non kartu
kredit telah diatur dalam SK No.157/DIRBM /16 tanggal 29 Juli 2016
Cadangan Kerugian tentang Buku Pedoman Penurunan Nilai Kredit beserta Perubahan-
perubahannya. Secara detail, aktivitas dan metodologi yang digunakan
Penurunan Nilai
16 telah tercantum dalam satu kesatuan dokumentasi phase 1 PSAK
(CKPN) Kolektif Kredit Non Kartu 50/55 project Bank Mega dengan Emerio. Aktivitas CKPN kolektif kredit
Kredit non kartu kredit dilakukan setiap bulan melalui sistem PSAK, HOST
dan upload data Recovery Rate untuk menghasilkan CKPN kolektif per
segmen kredit per kelompok yang telah ditentukan.
Proses revaluasi nilai wajar aset produktif berupa surat berharga
untuk mengetahui posisi Bank secara harian terhadap nilai penutupan
pasar di hari tersebut. Beberapa aset produktif berupa surat berharga
yang tidak memiliki kuotasi harga di pasar (surat berharga non likuid),
dilakukan
17 Marked to Model
valuasi marked to model dengan menggunakan pendekatan Credit
Risk Spread. Surat berharga non likuid tersebut akan mengacu pada
pergerakan yield obligasi pemerintah dengan
132 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
Secara umum proses manajemen risiko atas delapan Di samping itu, pengelolaan risiko lain akan tetap
risiko yang ada dapat dilakukan sesuai dengan harapan. dilakukan dengan pola seperti yang sudah dilakukan
dengan penyesuaian dan perbaikan terhadap parameter
Strategi Manajemen Risiko yang masih berisiko.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 133
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Review, Good Corporate Governance, Banking Fraud, PTKB dilaporkan secara periodik kepada Otoritas
Anti Money Laundering, Corporate Legal, Customer Jasa Keuangan dan diukur dengan menggunakan
Care Center, dan Unit Operation Control bertugas pendekatan risiko (Risk-based Bank Rating/RBBR)
untuk melakukan identifikasi, mengkaji dan mengawasi yang terdiri dari 2 (dua) bagian, yaitu Risiko Inheren
semua risiko utama Bank sesuai dengan kebijakan dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Kredit.
dan prosedur manajemen risiko yang telah ditetapkan. Indikator inheren tersebut dikelompokkan menjadi
Fungsi pengendalian risiko terletak pada unit kerja empat kategori besar yaitu Komposisi Portofolio Aset
Internal Audit (IADT). dan Tingkat Konsentrasi, Kualitas Penyediaan Dana
dan Kecukupan Pencadangan, Strategi Penyediaan
Prinsip yang diterapkan Bank dalam menjalankan Dana dan Sumber Timbulnya Penyediaan Dana, dan
aktivitas manajemen Risiko Kredit didasarkan pada Faktor Eksternal.
kebijakan Risiko Kredit internal yang dituangkan
dalam Kebijakan Manajemen Risiko Kredit Bank Mega. Sepanjang tahun 2016, Bank telah melakukan
Kebijakan tersebut merupakan pedoman strategi perhitungan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
manajemen Risiko Kredit untuk aktivitas yang memiliki (CKPN). Definisi tagihan yang mengalami penurunan
eksposur Risiko Kredit yang signifikan, pengelolaan nilai/impairment, penjelasan mengenai pendekatan
risiko konsentrasi kredit, serta mekanisme pengukuran yang digunakan untuk pembentukan Cadangan
dan pengendalian Risiko Kredit. Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) individual maupun
kolektif, serta metode statistik yang digunakan dalam
Pengelolaan risiko konsentrasi kredit dilakukan melalui perhitungan CKPN tertuang dalam Buku Pedoman
diversifikasi portofolio kredit pada berbagai wilayah Penurunan Nilai Kredit Bank Mega dan Kebijakan PSAK
geografis, industri dan produk kredit sebagai upaya 50 – 55 PT Bank Mega, Tbk.
untuk meminimalisasi Risiko Kredit. Bank telah memiliki
limit pembiayaan berdasarkan sektor ekonomi pada Pengungkapan Standar Kualitatif Risiko
semua segmen. Bank juga telah melakukan Risk Kredit
Assessment terhadap dua unit kerja, yakni Kartu Kredit
dan Joint Financing, yang berikutnya akan dilanjutkan Bank menerapkan pendekatan standar (Standardized
terhadap unit kerja lain sebagai sarana identifikasi Approach) dalam perhitungan Aset Tertimbang
risiko. Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit, sesuai
dengan ketentuan Bank Indonesia, yang secara
Mekanisme pengukuran dan pengendalian Risiko internal tertuang dalam Pedoman Kerja Laporan ATMR
Kredit dilakukan dengan menggunakan berbagai tools Kredit - Standardized Approach. Pedoman kerja ini
analisa, termasuk rating system sebagai salah satu alat mencakup informasi mengenai kebijakan penggunaan
bantu memutus kredit, sistem kewenangan pemutus peringkat dalam perhitungan Aset Tertimbang Menurut
kredit, analisa Risiko Kredit lain berbasis perhitungan Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit, kategori portofolio
kuantitatif, serta threshold level Risiko Kredit dalam yang menggunakan peringkat, lembaga pemeringkat
perhitungan profil risiko berdasarkan Penilaian Tingkat yang digunakan, serta pengungkapan Risiko Kredit
Kesehatan Bank (PTKB). pihak lawan (counterparty credit risk), termasuk jenis
instrumen mitigasi Risiko Kredit yang lazim diterima/
diserahkan oleh Bank, serta jenis instrumen mitigasi
Risiko Kredit yang digunakan dalam perhitungan ATMR
untuk Risiko Kredit Bank Mega.
134 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
Pengungkapan Standar Kualitatif Mitigasi Dalam rangka penerapan manajemen risiko yang
Risiko Kredit efektif, Bank menyusun tugas dan tanggung jawab
yang disesuaikan dengan tujuan dan kebijakan usaha,
Informasi mengenai kebijakan Bank untuk jenis agunan ukuran dan kompleksitas serta kemampuan Bank.
utama yang diterima, kebijakan prosedur dan proses Penanggung jawab pengelolaan risiko pasar adalah
untuk menilai dan mengelola agunan, pihak-pihak secara umum terletak pada setiap unit kerja yang
utama pemberi jaminan/garansi dan kelayakan kredit memiliki aktivitas yang terekspos terhadap Risiko Pasar,
(creditworthiness) dari pihak-pihak tersebut, serta dan secara khusus terletak pada unit kerja Treasury dan
informasi tingkat konsentrasi yang ditimbulkan dari Global Markets sebagai pengelola Risiko Pasar Bank
penggunaan teknik mitigasi Risiko Kredit tercakup secara keseluruhan. Dalam melaksanakan pengelolaan
dalam Kebijakan Penilaian Agunan. tersebut unit kerja Treasury dan Global Markets
dibantu oleh unit kerja Market, Liquidity & Integrated
Semua kebijakan/pedoman di atas direview secara Risk Management (MIRG), yang secara independen
berkala agar sejalan dengan perkembangan terkini memberikan masukan dan analisa yang objektif dalam
peraturan, lingkungan bisnis dan perubahan-perubahan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
yang terjadi karena pertumbuhan bisnis Bank dan pengelolaan Risiko Pasar.
kondisi ekonomi global.
Pembagian kewenangan dan tanggung jawab Dewan
Pengungkapan Kualitatif Sekuritisasi Aset Komisaris dan Direksi, unit kerja Market, Liquidity
& Integrated Risk Management (MIRG), Komite
Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi aset. Manajemen Risiko (KMR) dan Asset and Liability
Management Committee (ALCO), Unit Pendukung yang
terdiri dari Internal Audit, Unit Bisnis dan Unit Kerja
Risiko Pasar Operasional telah diatur dalam Kebijakan Manajemen
Risiko Pasar.
Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan
rekening administratif termasuk transaksi derivatif, Pengelolaan Portofolio Trading Book dan
akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi Banking Book
pasar, termasuk perubahan harga option. Risiko Pasar
meliputi antara lain Risiko suku bunga, Risiko nilai Pengelolaan portofolio trading book dan banking book,
tukar, Risiko ekuitas, dan Risiko komoditas. Risiko suku serta metode valuasi yang digunakan juga telah di atur
bunga, Risiko nilai tukar, dan Risiko komoditas dapat dalam Kebijakan Manajemen Risiko Pasar.
berasal baik dari posisi trading book maupun posisi
banking book. Pengelolaan dan pengendalian Risiko Pasar melalui
penetapan dan kaji ulang limit Risiko Pasar dilakukan
Penerapan Manajemen Risiko Pasar secara periodik. Limit tersebut meliputi Limit Risiko
Pasar pada trading book, Limit Risiko Pasar suku
Penetapan struktur organisasi, perangkat dan bunga pada banking book, Limit Risiko Pasar nilai tukar
kelengkapan unit/fungsi yang terkait dengan penerapan
manajemen risiko untuk Risiko Pasar harus disesuaikan
dengan karakteristik dan kompleksitas kegiatan usaha
Bank.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 135
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
berdasarkan Posisi Devisa Neto (PDN), dan threshold Pengukuran Risiko Pasar dari sisi nilai tukar melalui
level risiko untuk Penilaian Tingkat Kesehatan Bank perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) secara
(PTKB) pada Profil Risiko Pasar (dilakukan dengan 30-menitan, harian dan bulanan sesuai ketentuan Bank
pendekatan data historis, statistik, expertise judgement Indonesia.
dan business perspective).
Bank juga melakukan pengukuran dan pelaporan secara Cakupan Portofolio dalam KPMM
periodik ke Otoritas Jasa Keuangan dalam pengelolaan
Risiko Pasar berdasarkan parameter Risiko Pasar pada Cakupan portofolio (trading dan banking book) yang
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (PTKB) dengan diperhitungkan dalam KPMM dengan menggunakan
menggunakan pendekatan risiko (Risk-based Bank Metode Standar, sesuai dengan ketentuan Bank
Rating/RBBR) yang terdiri dari 2 bagian, yaitu Risiko Indonesia. Perhitungan dalam KPMM terdiri dari Risiko
Inheren dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko. suku bunga (risiko spesifik & risiko umum) dan Risiko
Indikator inheren tersebut dikelompokkan menjadi nilai tukar. Risiko suku bunga spesifik diaplikasikan
3 (tiga) kategori besar yaitu volume dan komposisi dengan berdasarkan pada Peraturan Bank Indonesia
portofolio, kerugian potensial risiko suku bunga dalam mengenai Pedoman Penggunaan Metode Standar
banking book, dan strategi bisnis Bank dan kebijakan dalam Perhitungan KPMM Bank Umum dengan
Bank. Memperhitungkan Risiko Pasar.
Mekanisme Pengukuran Risiko Pasar Risiko suku bunga spesifik dihitung dengan
menggunakan data surat berharga (trading book)
Pengukuran Risiko Pasar pada trading book untuk nilai berdasarkan kategori portofolio dan peringkat surat
tukar dan suku bunga dihitung dengan perhitungan berharga dari Laporan Bulanan Bank Umum (LBU) Bank
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Mega. Bobot risiko ditentukan berdasarkan kombinasi
menggunakan Metode Standar secara bulanan kategori portofolio dan peringkat tersebut. Secara
sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia. umum, pembobotan terbagi atas 3 (tiga) kelompok yaitu,
Bank juga telah mengimplementasikan regulasi Bank Kategori Pemerintah, Kategori Kualifikasi (Investment
Indonesia mengenai perhitungan risiko suku bunga Grade) dan Kategori Non Kualifikasi, dengan variasi
spesifik yang dibobot berdasarkan kategori portofolio bobot mulai dari 0% sampai dengan 12%.
dan rating surat berharga.
Risiko suku bunga umum (trading book) menggunakan
Pengukuran Risiko Pasar dari sisi suku bunga pada metode jatuh tempo (maturity), dimana dilakukan
banking book menggunakan IRRBB (Interest Rate Risk pengelompokkan berdasarkan bucket sisa tenor dari
in Banking Book) secara bulanan yang disesuaikan mulai ≤ 1 bulan sampai dengan bucket > 20 tahun.
dengan Consultative Paper Bank Indonesia tahun 2010. Bobot risiko bervariasi dari mulai 0% sampai dengan
Risiko suku bunga dilihat berdasarkan perspektif yaitu 12,5%.
Economic Value dan Earnings (NII), serta pengukuran
Gap Ratio. Sementara itu, Risiko nilai tukar dihitung dari Posisi
Devisa Neto (PDN) yang dikalikan dengan capital
charge sebesar 8%. Perhitungan PDN berdasarkan
pada ketentuan Bank Indonesia.
136 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
Langkah-Langkah dan Rencana dalam Dalam rangka penerapan manajemen risiko yang
Mengantisipasi Risiko Pasar efektif, Bank menyusun tugas dan tanggung jawab
yang disesuaikan dengan tujuan dan kebijakan usaha,
Analisa mengenai profil Risiko Pasar yang mencakup ukuran dan kompleksitas serta kemampuan Bank.
parameter strategi trading dan banking book, serta Penanggung jawab pengelolaan Risiko Likuiditas
kompleksitas produk derivatif yang dimiliki oleh Bank, adalah secara umum terletak pada setiap unit kerja
secara periodik disampaikan kepada manajemen yang memiliki aktivitas yang terekspos terhadap
melalui Komite Manajemen Risiko, dalam rangka Risiko Likuiditas. Market, Liquidity & Integrated Risk
merumuskan langkah dan rencana yang bersifat Management (MIRG) secara independen memberikan
antisipatif. masukan dan analisa yang objektif dalam proses
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengelolaan
Pengungkapan Kualitatif Perhitungan Risiko Likuiditas.
Risiko Pasar Menggunakan Model Internal
Pembagian kewenangan dan tanggung jawab Dewan
Bank tidak melakukan perhitungan Risiko Pasar dengan Komisaris dan Direksi, Unit Kerja Market, Liquidity &
menggunakan model internal. Integrated Risk Management (MIRG), Asset and Liability
Management Committee (ALCO), Unit Pendukung yang
Risiko Likuiditas terdiri dari Internal Audit, Unit Bisnis dan Unit Kerja
Operasional telah diatur dalam Kebijakan Manajemen
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Risiko Likuiditas.
bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo
dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dari aset Mekanisme Pengukuran dan Pengendalian
likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan tanpa Risiko Likuiditas
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan bank.
Ketidakmampuan memperoleh sumber pendanaan Identifikasi dilakukan terhadap seluruh sumber Risiko
arus kas sehingga menimbulkan Risiko Likuiditas dapat Likuiditas sebagaimana telah diatur dalam Kebijakan
disebabkan antara lain oleh: Manajemen Risiko Likuiditas yang meliputi:
• Ketidakmampuan menghasilkan arus kas yang
berasal dari aset produktif maupun yang berasal a. Produk dan aktivitas perbankan yang dapat
dari penjualan aset termasuk aset likuid; dan/atau mempengaruhi sumber dan penggunaan dana baik
• Ketidakmampuan menghasilkan arus kas yang pada posisi aset dan kewajiban maupun rekening
berasal dari penghimpunan dana, transaksi antar administatif.
Bank, dan pinjaman yang diterima. b. Risiko–risiko lain yang dapat meningkatkan Risiko
Likuiditas, misalnya Risiko Kredit, Risiko Pasar,
Organisasi Manajemen Risiko Likuiditas dan Risiko Operasional.
Penetapan struktur organisasi, perangkat dan
kelengkapan unit/fungsi yang terkait dengan penerapan Tools yang digunakan untuk mengukur dan
manajemen risiko untuk Risiko Likuiditas harus mengendalikan Risiko Likuiditas mengacu kepada
disesuaikan dengan karakteristik dan kompleksitas ketentuan Bank Indonesia yang meliputi Profil Maturitas,
kegiatan usaha Bank. Proyeksi Arus Kas, Stress Testing, dan parameter Risiko
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 137
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
138 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
• Membantu direksi dalam menyusun Kebijakan Secara bank wide, identifikasi risiko dan pengukuran
Manajemen Risiko Operasional. dilakukan terhadap beberapa indikator utama yang
• Mendesain dan menerapkan perangkat untuk dipandang dapat mewakili risiko operasional Bank.
menilai risiko operasional dan pelaporan dan Indikator tersebut dikelompokkan menjadi lima kategori
melakukan koordinasi aktivitas manajemen risiko besar yakni Karakteristik dan Kompleksitas Bisnis,
operasional pada seluruh lintas unit kerja. Sumber Daya Manusia, Teknologi Informasi dan
• Menyusun laporan profil risiko operasional. Infrastruktur Pendukung, Fraud dan Kejadian Eksternal.
• Melakukan pendampingan kepada unit bisnis Hasil akhir dari identifikasi dan pengukuran tersebut
mengenai isu manajemen risiko operasional, dan berupa profil risiko operasional Bank yang dilaporkan
pelatihan manajemen risiko operasional. ke Otoritas Jasa Keuangan setiap triwulan.
Dalam pelaksanaannya Unit Kerja Operational Risk Di sisi lain pengukuran risiko yang terkait dengan
berkoordinasi dengan Satuan Kerja Audit Internal, Unit perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
Kerja Operational Control, Unit Kerja Kepatuhan serta atas Risiko Operasional saat ini Bank menggunakan
Unit Kerja terkait lainnya dengan melakukan rapat pendekatan Basic Indicator Approach (BIA) yang
rutin untuk membahas isu-isu risiko operasional yang dipandang masih dapat memenuhi kebutuhan Bank.
material agar risiko-risiko tersebut dapat dikendalikan
secara dini. Mekanisme Mitigasi Risiko Operasional
Di sisi lain, Bank juga telah membentuk Support Group Dalam rangka melakukan mitigasi atau pengendalian
Komite Manajemen Risiko (KMR) untuk bidang Risiko risiko operasional yang melekat di aktivitas operasional,
Operasional yang tugasnya adalah membantu KMR Bank secara periodik melakukan review terhadap
dalam mengidentifikasi risiko operasional khususnya Kebijakan dan Standar Prosedur Operasi (SOP) untuk
terkait dengan proses pengelolaan risiko yang dilakukan memastikan kecukupan Kebijakan dan SOP tersebut
oleh risk owner. Support Group ini juga berfungsi sebagai pedoman kerja mengingat aktivitas bisnis bank
sebagai filter atas isu-isu risiko yang akan dibawa ke semakin berkembang. Selain itu Bank juga melakukan
rapat KMR, sehingga hanya isu-isu krusial dan material pendelegasian wewenang terutama pada transaksi di
yang dicarikan solusinya di forum rapat KMR. cabang berupa limit transaksi, sehingga memudahkan
proses pelayanan nasabah tanpa mengabaikan aspek
Mekanisme Identifikasi dan Pengukuran risiko.
Risiko Operasional
Dalam rangka pelaksanaan identifikasi risiko Pemisahan fungsi atau dual control selalu dilakukan
operasional, Bank menggunakan alat bantu seperti terhadap seluruh aktivitas operasional baik terhadap
OPRIST (Operational Risk Online Test). Alat ini ditujukan aktivitas yang bersifat transaksional maupun aktivitas
untuk mengukur tingkat penguasaan jajaran pegawai non transaksional termasuk proses reporting. Metode
kantor cabang terhadap kebijakan dan prosedur, pengendalian risiko operasional lain seperti security
kewenangan dan produk. Identifikasi risiko dengan system, peningkatan dan kapabilitas Sumber Daya
cara melihat tingkat penguasaan pegawai terhadap Manusia juga selalu dilakukan untuk meminimalisir risiko
kebijakan dan prosedur dipandang merupakan cara operasional sehingga Bank terhindari dari kerugian.
yang efektif untuk melihat potensi risiko kesalahan
proses operasional.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 139
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Risiko hukum muncul karena adanya tuntutan hukum Pengendalian risiko hukum dilakukan sejak pertama
dan/atau adanya kelemahan aspek yuridis. Risiko kali Bank melakukan kerjasama bisnis dengan nasabah
hukum dapat menimbulkan dampak kerugian yang baik dalam bentuk liability, kredit maupun aktivitas jasa
signifikan apabila tidak dikelola dengan memadai. lainnya. Kelengkapan dokumen administrasi menjadi
Identifikasi risiko hukum secara dini sangat membantu syarat penting dalam pembukaan rekening maupun
dalam mengelola risiko hukum sehingga tidak dalam transaksi perbankan, sehingga apabila nasabah
menimbulkan kerugian di luar toleransi Bank. tidak dapat menyediakan dokumen dimaksud maka
Bank tidak dapat melakukan transaksi tersebut.
Organisasi Manajemen Risiko Hukum
Seluruh aktivitas pelayanan Bank kepada nasabah
Bank memandang risiko hukum merupakan jenis apabila tidak dilakukan dengan baik dapat
risiko yang harus dikelola dengan serius mengingat menimbulkan komplain nasabah yang pada gilirannya
dampaknya dapat merugikan secara signifikan. Bertolak dapat menimbulkan permasalahan hukum. Sehingga
dari pandangan tersebut Bank telah membentuk untuk menghindari hal-hal tersebut maka Bank telah
organisasi manajemen risiko hukum baik di level melengkapi setiap aktivitas pelayanan kepada nasabah
kantor pusat, maupun kantor regional. Di kantor pusat dengan kebijakan dan prosedur yang memadai,
Bank telah memiliki Unit Kerja Corporate Legal yang sehingga setiap pegawai Bank dapat melayani transaksi
berfungsi sebagai legal watch yang tugasnya antara lain nasabah dengan lebih prudent.
menangani permasalahan hukum yang dihadapi Bank,
memberikan opini legal terhadap Perjanjian Kerjasama Di sisi lain, dalam rangka melakukan pengendalian
yang akan dilakukan Bank, memberikan analisis hukum risiko hukum khususnya dalam penerbitan produk
terkait peluncuran produk dan aktivitas baru. Unit Kerja dan aktivitas baru Unit Kerja Corporate Legal selalu
Corporate Legal bertanggung jawab kepada Direktur melakukan review terhadap Perjanjian Kerjasama yang
Utama. salah satu tujuannya adalah untuk memastikan posisi
hukum bank berada di posisi yang benar. Selain itu,
Di Kantor Regional fungsi legal ditangani oleh Legal Unit Kerja Corporate Legal secara rutin melakukan
Manager yang berada dibawah koordinasi Regional pelatihan terkait dengan manajemen risiko hukum
Operational Manager. Keberadaan unit kerja ini kepada pegawai terutama yang terkait dengan transaksi
dipandang sangat membantu dalam menangani nasabah baik bidang liability maupun perkreditan.
permasalahan hukum yang di wilayah kerja kantor Hal ini dimaksudkan untuk meningkatkan kompetensi
regional bersangkutan. Sehingga apabila terjadi pegawai dalam mengelola risiko hukum.
permasalahan hukum dapat segera ditangani. Di kantor
cabang fungsi legal ditangani oleh legal officer. Risiko Stratejik
140 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
strategi yang disusun oleh sebuah Bank merupakan setiap strategi bisnis yang akan dirumuskan dengan
kunci utama dalam mencapai tujuan yang ditetapkan. perkembangan lingkungan dimaksud. Salah satu
Mengingat pentingnya keberadaan strategi tersebut bentuknya adalah dimulai sejak tahun 2012 Bank
maka Bank selalu memantau implementasinya dan lebih memfokuskan pengembangan bisnis dengan
mengevaluasi kelemahan/penyimpangan yang terjadi mengintegrasikan dengan bisnis grup, tentunya dengan
untuk segera diperbaiki. selalu mematuhi peraturan perundang-undangan baik
internal maupun eksternal. Layanan kepada nasabah
Secara umum strategi Bank telah dirumuskan dan utama (priority banking) pada saat ini dipandang masih
dituangkan ke dalam Dokumen Rencana Bisnis yang memiliki peluang yang besar untuk dikembangkan.
wajib dilaporkan ke Otoritas Jasa Keuangan setiap Strategi promosi dengan mensinergikan produk kredit
akhir tahun. Pada dokumen tersebut target dan sasaran maupun produk DPK yang kemudian ditawarkan
Bank ditetapkan baik pada sisi aset, kewajiban maupun terutama kepada nasabah prima terus dilakukan untuk
produk dan aktivitas baru yang akan diterbitkan. Deviasi menjaga loyalitas nasabah serta untuk mengakuisisi
yang terjadi pada tahap pelaksanaannya merupakan nasabah baru.
risiko yang harus dikelola agar tidak menimbulkan
kerugian Bank. Selain daripada itu juga akan dilakukan beberapa
langkah strategis sesuai dengan Rencana Bisnis Bank
Organisasi Manajemen Risiko Stratejik Tahun 2016- 2017, yaitu: (1) Penambahan jumlah
jaringan kantor secara terencana melalui sinergi
Seluruh unit bisnis dan unit pendukung bertanggung dengan perusahaan yang berada di bawah naungan
jawab membantu Direksi dalam menyusun perencanaan CT Corpora, (2) Inovasi produk dan fitur layanan
stratejik, dan mengimplementasikan strategi secara kepada nasabah dalam rangka menjadi Bank retail dan
efektif. Bank memiliki Unit Kerja Financial Control yang meningkatkan jumlah penghimpunan dana masyarakat,
salah satu tugasnya adalah memantau pencapaian dan (3) Sinergi dengan perusahaan-perusahaan dalam
target bisnis Bank. Selain itu, pengelolaan Risiko CT Corpora untuk meningkatkan volume usaha dan
Stratejik Bank difokuskan pada pencapaian target- menciptakan peluang usaha baru.
target yang telah ditetapkan sebagai bentuk monitoring
atas kesesuaian strategi yang telah dijalankan Bank. Mekanisme untuk mengukur kemajuan
yang dicapai dari rencana bisnis yang
Upaya untuk mengidentifikasi dan ditetapkan
merespon perubahan lingkungan bisnis
Pengendalian Risiko Stratejik selalu dilakukan oleh
Salah satu hal yang harus diperhatikan dalam seluruh unit kerja terutama oleh unit kerja bisnis baik
pengelolaan Risiko Stratejik adalah seberapa cepat pada level cabang, area bisnis sampai dengan kantor
Bank dapat merespon dengan positif setiap kali terjadi pusat. Setiap minggu kantor cabang selaku melakukan
perubahan lingkungan bisnis baik dalam skala nasional evaluasi terhadap pencapaian bisnisnya. Demikian juga
maupun adanya perubahan lingkungan internasional. untuk area bisnis dan kantor pusat dilakukan setiap
Terkait dengan hal tersebut Bank selalu menyesuaikan minggu. Cakupan evaluasi selain terhadap pencapaian
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 141
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
target yang telah ditetapkan, juga termasuk mencari eksternal. Monitoring pelaksanaan seluruh kewajiban
solusi atas kendala-kendala yang dihadapi di lapangan. pelaporan yang harus dilakukan Bank baik kepada
Semua langkah tersebut dilakukan untuk menjaga Bank Indonesia, Bapepam-LK, maupun kepada institusi
agar strategi Bank dapat dilaksanakan sesuai dengan pemerintah lainnya. Unit Kerja CGCG bertanggung
apa yang telah ditetapkan, atau dengan kata lain jawab kepada Direktur Kepatuhan (Direktur Compliance
meminimalkan Risiko Stratejik. & Human Capital).
142 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
aspek pengendalian internal, Bank secara rutin dilakukan oleh Unit Kerja Corporate Communication.
melakukan training kepada pegawai terkait dengan Unit kerja ini bertugas memantau berita-berita negatif di
aspek kepatuhan khususnya terhadap pegawai baru media massa dan menangani setiap komplain nasabah
maupun kepada pegawai yang telah lama bekerja. Di di media massa, serta menjalankan fungsi kehumasan
level kantor cabang secara rutin minimal seminggu dan merespon pemberitaan negatif atau kejadian
sekali dilakukan morning briefing yakni forum diskusi lainnya yang mempengaruhi reputasi Bank dan dapat
khususnya untuk membahas kebijakan yang diterbitkan menyebabkan kerugian Bank. Selain itu, Unit Kerja
kantor pusat maupun aturan eksternal. ini juga bertugas mengkomunikasikan informasi yang
dibutuhkan investor, nasabah, kreditur, asosiasi, dan
masyarakat.
Risiko Reputasi
Selain itu, Bank telah memiliki Unit Kerja Customer
Risiko Reputasi adalah Risiko akibat menurunnya Care Centre (CCC) yang memiliki tugas untuk
tingkat kepercayaan pemangku kepentingan menangani keluhan/komplain nasabah yang diterima
(stakeholder) yang bersumber dari persepsi negatif oleh kantor cabang. Secara teknis, setiap keluhan
terhadap Bank. Risiko Reputasi dapat bersumber dari nasabah yang disampaikan ke kantor cabang akan
berbagai aktivitas bisnis Bank misalnya pemberitaan dilaporkan oleh cabang terkait ke CCC melalui system/
negatif di media massa, pelanggaran etika bisnis, dan aplikasi yang telah disiapkan. Selanjutnya CCC secara
keluhan nasabah; atau kelemahan-kelemahan pada tata rutin memonitor komplain yang ada di sistem/aplikasi
kelola, budaya perusahaan, dan praktik bisnis Bank. tersebut kemudian melakukan koordinasi dengan Unit
Mengingat risiko reputasi sangat berhubungan dengan Kerja terkait untuk mecari solusi penyelesaiannya.
nasabah, maka apabila tidak dikelola dengan baik,
risiko reputasi memiliki dampak yang sangat signifikan Kebijakan dan mekanisme dalam rangka
antara lain terjadinya rush yang pada akhirnya Bank meningkatkan pelayanan kepada nasabah
ditinggalkan nasabahnya.
Untuk menjaga reputasi, Bank selalu melakukan upaya-
Organisasi Manajemen Risiko Reputasi upaya meningkatkan pelayanan kepada nasabah.
Apabila nasabah merasa seluruh kepentingannya
Sebagai lembaga bisnis yang aktivitas bisnisnya terpenuhi maka, mereka diharapkan memberikan
bertumpu pada kepercayaan masyarakat, maka nama kontribusi yang positif terhadap reputasi Bank.
baik atau reputasi yang baik memiliki peran yang sangat Peningkatan kompetensi kepada pegawai yang
penting bagi Bank. Reputasi dalam bentuk kepercayaan langsung bersentuhan dengan nasabah merupakan
masyarakat perlu dibangun dalam jangka waktu yang salah satu cara yang efektif dalam meningkatkan
panjang sehingga perlu pengelolaan yang baik. Dengan pelayanan. Hal ini di lakukan Bank dengan secara rutin
berpedoman kepada hal tersebut, Bank memiliki unit memberikan training kepada petugas teller, customer
kerja yang bertugas mengelola risiko reputasi yakni maupun tenaga marketing khususnya mengenai
Corporate Affair dimana secara teknis pelaksanaannya cara-cara melayani nasabah, maupun meningkatkan
pemahaman mereka terhadap produk-produk Bank.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 143
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Selain itu, Bank selalu menerapkan Prinsip Transparansi Untuk itu diperlukan langkah-langkah yang tepat
Informasi kepada nasabah. Dalam kaitan ini Bank dalam mengelola kondisi krisis termasuk bagaimana
selalu memberikan informasi kepada nasabah atas cara mengkomunikasikannya kepada nasabah untuk
manfaat, risiko maupun biaya pada setiap produk serta menghindari timbulnya persepsi negatif terhadap
layanan yang disediakan Bank. Sehingga nasabah Bank. Peran pengelolaan risiko reputasi Bank pada
mendapatkan informasi yang berimbang atas produk masa krisis ditangani oleh Corporate Affair dengan
atau layanan yang dimanfaatkan. mendapatkan arahan langsung dari Direktur Utama.
Beberapa strategi yang dapat dilakukan oleh Bank
Pengelolaan Risiko Reputasi pada saat adalah menjaga hubungan baik dengan media massa
krisis secara professional, memberikan pengertian dan
edukasi yang memadai kepada masyarakat/nasabah
Kondisi krisis merupakan kondisi yang paling tidak mengenai kondisi krisis sehingga nasabah dapat
diharapkan oleh semua jenis perusahaan termasuk memperoleh informasi yang benar. Hal ini untuk
Bank, karena kondisi ini dapat menjadi faktor menghindari terjadinya kepanikan nasabah.
penghancur atas reputasi yang telah dibangun Bank.
144 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 145
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
KOMPONEN MODAL
(1) (2)
I MODAL INTI (Tier 1)
A Modal Inti Utama (CET 1)
1 Modal disetor
2 Cadangan Tambahan Modal
Dari AT 1 (%)
Dari Tier 2 (%)
146 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31-Des-16 31-Des-15
Bank Konsolidasi Bank Konsolidasi
(3) (4) (3) (4)
10,883,111 10,883,111 10,279,295 10,279,295
10,883,111 10,883,111 10,279,295 10,279,295
3,481,888 3,481,888 3,481,888 3,481,888
8,558,320 8,558,320 7,593,691 7,593,691
- - - -
(1,157,097) (1,157,097) -796,284 -796,284
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
222,648 222,648 267,192 267,192
- - - -
(222,648) (222,648) -267,192 -267,192
10,883,111 10,883,111 10,279,295 10,279,295
31-Des-15 31-Des-16 31-Des-15
Keterangan
Konsolidasi Bank Konsolidasi Bank Konsolidasi Bank Konsolidasi
RASIO KPMM:
33,433,814 33,914,916 35,197,882 Rasio CET 1 26.21% 26.22% 22.85% 23.92%
127,155 3,641,620 333,264 Rasio Tier 1 26.21% 26.22% 22.85% 23.92%
7,944,199 7,436,986 7,436,986 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Rasio Tier 2
41,505,168 44,993,522 42,968,132 Rasio KPMM (%) 26.1% 26.22% 22.85% 23.92%
10% 10% 10% CET 1 UNTUK BUFFER 16.21% 16.22%
(%)
PERSENTASE BUFFER YANG 0.88% 0.88%
WAJIB DIPENUHI OLEH
BANK (%)
Capital Conservation
10% 10% 10% 10% 0.63% 0.63%
Buffer (%)
0% 0% 0% 0% Countercyclical Buffer (%) 0.00% 0.00%
Capital Surcharge untuk
0% 0% 0% 0% 0.25% 0.25%
Bank Sistemik (%)
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 147
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
148 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
Wilayah
KALIMANTAN Total JAKARTA BANDUNG SURABAYA SEMARANG MEDAN MAKASSAR Total
(11) (12) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (11)
- 27,260,728 16,377,199 - - - - - 16,377,199
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 149
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2016
Tagihan Tagihan Eksposur
Tagihan Kepada Bank Kredit Kredit Kepada Tagihan di Unit
No. Sektor Ekonomi*) Tagihan Tagihan Kredit Tagihan
Kepada Pembangunan Beragun Beragun Usaha Mikro, yang Telah Aset Usaha
Kepada Kepada Pegawai/ kepada
Entitas Multilateral Rumah Properti Usaha Kecil Jatuh Lainnya Syariah
Pemerintah Bank Pensiunan Korporasi
Sektor Publik dan Lembaga Tinggal Komersial dan Portofolio Tempo (apabila
Internasional Ritel ada)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
31 Desember 2013
150 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
Tagihan
Kepada Bank Kredit Kredit Tagihan Kepada Tagihan
Tagihan Tagihan Kepada Kredit Tagihan Eksposur di Unit
Pembangunan Tagihan Beragun Beragun Usaha Mikro, yang Telah
Kepada Entitas Sektor Pegawai/ kepada Aset Lainnya Usaha Syariah
Multilateral Kepada Bank Rumah Properti Usaha Kecil dan Jatuh
Pemerintah Publik Pensiunan Korporasi (apabila ada)
dan Lembaga Tinggal Komersial Portofolio Ritel Tempo
Internasional
(3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
- - - - - - - 578 - 862 - -
- - - - - - - 30,268 - 1,114 - -
- - - - - - - 76 - - - -
- - - - - - - 214 - - - -
16,377,199 3,077,613 - 3,129,841 793,957 211,382 84,879 18,120,103 13,335,794 587,781 7,364,292 -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 151
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Lampiran 4 : Pengungkapan Risiko Kredit - Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2016
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
No. Kategori Portofolio
1 thn s.d. 3 3 thn s.d. 5 Non-
< 1 tahun > 5 thn
thn thn Contractual
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 Tagihan Kepada Pemerintah 16,559,284 2,728,392 169,586 3,177,511 4,625,955
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor
5,857 2,158,801 774,048 - -
Publik
3 Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan - - - - -
Lembaga Internasional
4 Tagihan Kepada Bank 5,976,812 - - - 616,279
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 20,629 103,355 227,526 634,071 9,926
6 Kredit Beragun Properti
109,357 34,505 13,664 385,587 -
Komersial
7 Kredit Pegawai/Pensiunan 153 21,119 13,100 63,539 7,480
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro,
1,383,023 1,037,228 865,527 1,216,422 11,071,853
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
9 Tagihan kepada Korporasi 4,071,593 2,266,329 2,869,075 4,029,785 17,698
10 Tagihan yang Telah Jatuh
79,224 38,709 35,871 160,870 148,302
Tempo
11 Aset Lainnya - - - - 7,265,356
12 Eksposur di Unit Usaha Syariah
- - - - -
(apabila ada)
Total 28,205,933 8,388,438 4,968,397 9,667,784 23,762,850
152 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
Total < 1 tahun 1 thn s.d. 3 thn 3 thn s.d. 5 thn > 5 thn Non-Contractual Total
- - - - - - -
- - - - - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 153
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
154 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
Wilayah
KALIMANTAN Total JAKARTA BANDUNG SURABAYA SEMARANG MEDAN MAKASSAR Total
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 155
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
156 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 157
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
No. Keterangan
(1) (2)
1 Saldo awal CKPN
2 Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan
3 CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan (-/-)
4 Pembentukan (pemulihan) lainnya
158 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31-Des-16 31-Des-15
CKPN Individual CKPN Kolektif CKPN Individual CKPN Kolektif
(3) (4) (3) (4)
33,942 615,702 4,891 467,287
(11,659) 903,337 29,051 949,715
- (1,281,874) - (959,154)
- 239,834 - 157,854
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 159
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Lampiran 8 : Pengungkapan Risiko Kredit - Tagihan Bersih Untuk Eksposur Aset di Neraca Berdasarkan Kategori Porto
31 Desember 2016
Tagihan Bersih
Lembaga
Peringkat Jangka panjang Peringkat Jangka Pendek
Pemeringkat
Standard and AA+ s.d BBB+ s.d BB+ s.d Kurang Kurang dari
AAA A+ s.d A- B+ s.d B- A-1 A-2 A-3
Poor’s AA- BBB- BB- dari B- A-3
Aa1 s.d Baa1 s.d Ba1 s.d Kurang dari Kurang dari
Moody’s Aaa A1 s.d A3 B1 s.d B3 P-1 P-2 P-3
Aa3 Baa3 Ba3 B3 P-3
No. Kategori Portofolio
PT. Fitch BBB+(idn) BB+(idn)
AA+(idn) A+(idn) s.d. B+(idn) Kurang dari F1+(idn) Kurang dari
Ratings AAA (idn) s.d BBB- s.d BB- F2(idn) F3(idn)
s.d AA-(idn) A-(idn) s.d B-(idn) B-(idn) s.d F1(idn) F3(idn)
Indonesia (idn) (idn)
PT
Pemeringkat idAA+ s.d idA+ s.d id BBB+ id BB+ s.d id B+ s.d Kurang dari idA3 s.d Kurang dari
idAAA idA1 idA2
Efek idAA- id A- s.d id BBB- id BB- id B- idB- id A4 idA4
Indonesia
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
1 Tagihan Kepada
- - - 8,129,597 8,715,310 - - - - - -
Pemerintah
2 Tagihan Kepada - - - 301,701 303,450 307,686 - - - - -
Entitas Sektor Publik
3 Tagihan Kepada - - - - - - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan Kepada Bank - - - 78,142 2,982,055 3,511 - - - - -
5 Kredit Beragun - - - - - - - - - - -
Rumah Tinggal
6 Kredit Beragun - - - - - - - - - - -
Properti Komersial
7 Kredit Pegawai/ - - - - - - - - - - -
Pensiunan
8 Tagihan Kepada - - - - - - - - - - -
Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio
Ritel
9 Tagihan kepada
- - - 1,779,140 851,113 - - - - - -
Korporasi
10 Tagihan yang Telah - - - - - - - - - - -
Jatuh Tempo
11 Aset Lainnya - - - - - - - - - - -
12 Eksposur di Unit - - - - - - - - - - -
Usaha Syariah
(apabila ada)
160 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
(15) (16) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - - - - - - -
- -
- - - - - - - - - - - - - - -
-
51,541,696 74,993,402 25,976 1,112,798 887,511 9,965,985 2,831,728 - - 633,451 - - - 47,625,395 63,082,843
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 161
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
162 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
- - - - - - - - - -
- - 1,770,549 - - 20,302 3,137 - - -
- - - 636,231 - 264,772 262,012 - - -
Tagihan
ATMR
Bersih
(5) (6)
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Tagihan ATMR
Bersih setelah
setelah MRK MRK
(5) (6)
3,420,822 2,276,933
- -
- -
- -
- -
360,313 360,313
- -
3,781,135 2,637,246
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 163
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Tambahkan penjelasan mengenai teknik MRK dengan cara substitusi (bobot risiko sesuai dengan instrumen MRK)
serta contoh misalnya untuk tagihan kepada korporasi tanpa peringkat sebesar 100, dijamin dengan garansi dari cash colateral sebesar 30
maka pengisian dilakukan sbb: 70 dimasukkan dalam kolom bobot risiko 100%, 30 dimasukkan dalam kolom bobot risiko 0%
164 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
- - - - - -
3,199,443 - - - 1,621,478 129,718
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - 13,060 1,045
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- 71,202 - - 53,402 4,272
- -
- 71,202 355,871 - 422,334 33,787
-
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - 9,640 771
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - 9,640 771
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 165
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Lampiran 10 : Pengungkapan Risiko Kredit - Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Untuk Portofolio yang Diukur de
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2015
No. Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit
0% 20% 35% 40% 45%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
A Eksposur Neraca
1 Tagihan Kepada Pemerintah 10,339,451 - - - -
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik - - - - -
Tambahkan penjelasan mengenai teknik MRK dengan cara substitusi (bobot risiko sesuai dengan instrumen MRK)
serta contoh misalnya untuk tagihan kepada korporasi tanpa peringkat sebesar 100, dijamin dengan garansi dari cash colateral sebesar 30
maka pengisian dilakukan sbb: 70 dimasukkan dalam kolom bobot risiko 100%, 30 dimasukkan dalam kolom bobot risiko 0%
166 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
- - - - - -
6,559,184 - 706,229 - 3,985,821 318,866
- - - - - -
- - - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - 13,443 1,075
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - 10,285 823
- - - - 318,559 25,485
- - - - - -
- - - - - - -
- - - - - 342,287 27,383
-
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - 8,083 647
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - - -
- - - - - 8,083 647
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 167
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
31 Desember 2016
Bagian Yang Dijamin Dengan
No. Kategori Portofolio Tagihan
Bersih Agunan Garansi
A Eksposur Neraca
1 Tagihan Kepada Pemerintah 27,260,728 -
2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 2,938,706 -
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional - -
4 Tagihan Kepada Bank 6,520,140 1,100
5 Kredit Beragun Rumah Tinggal 995,507 4,555
6 Kredit Beragun Properti Komersial 543,113 -
7 Kredit Pegawai/Pensiunan 105,392 -
8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 15,502,850 182,843
9 Tagihan kepada Korporasi 12,898,609 51,929
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 462,976 652
11 Aset Lainnya 7,265,356
12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
Total Eksposur Neraca 74,493,377 241,079
168 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- 65,301 - 400 - - (400)
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- 71,202 78,272 - - - 78,272
- -
- - - -
- - - -
- - - - -
- 7,650 - -
- - - -
- - - - -
- - - - - - - - -
7,650 -
- - 74,662,365 63,082,843 410,177 - - - 62,672,665
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 169
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Lampiran 13 : Pengungkapan Sekuritisasi - Ringkasan Aktivitas Transaksi Sekuritisasi Bank Bertindak Sebagai Kreditu
170 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
Nilai aset yang disekuritisasi
yang mengalami penurunan Laba/Rugi
Pengurang Nilai aset yg nilai Pengurang
ATMR dari aktivitas ATMR
Modal disekuritisasi Modal
Telah jatuh Belum Jatuh sekuritisasi
tempo Tempo
(7) (8) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
- -
- - - - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- -
- - - - - - -
- - - - - -
ur Asal
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2015
Keuntungan (Kerugian) Penjualan Nilai Aset Yang Disekuritisasi Keuntungan (Kerugian) Penjualan
(4) (5) (6)
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 171
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
*) Untuk bank yang memiliki perusahaan anak yang memiliki eksposur risiko dimaksud
ATMR Risiko pasar:
Sumber data KPMM Audited (Individu dan Konsolidasi)
31 Desember 2016
No. Jenis Risiko
Rata-rata Maksimum Minimum
(1) (2) (3) (4) (5)
1 Risiko Suku Bunga
a. Risiko Spesifik - - -
b. Risiko Umum - - -
2 Risiko Nilai Tukar - - -
3 Risiko Ekuitas - - -
4 Risiko Komoditas - - -
5 Risiko Option - - -
Total - - -
172 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
Bank Konsolidasi
ATMR Beban Modal ATMR Beban Modal ATMR
(6) (3) (4) (5) (6)
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 173
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Total 4,236,906
*) Untuk bank yang menggunakan Pendekatan Indikator Dasar dalam menghitung Risiko Operasional
174 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31-Des-15
Beban Modal ATMR Pendapatan Bruto Beban Modal ATMR
(Rata-rata 3 tahun
terakhir)*)
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 175
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
31-Des-16
No. Pos-pos
(1) (2)
I NERACA
A Aset
1. Kas
4. Surat Berharga
6. Tagihan lainnya
7. Lain-lain
Total Aset
B. Kewajiban
6. Kewajiban lainnya
7. Lain-lain
Total Kewajiban
II REKENING ADMINISTRATIF
1. Komitmen
2. Kontijensi
1. Komitmen
2. Kontijensi
Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)]
Selisih Kumulatif
176 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
Jatuh Tempo*)
Saldo
< 1 bulan > 1 bln s.d. 3 bln > 3 bln s.d. 6 bln > 6 bln s.d. 12 bln > 12 bulan
831,064 831,064 - - - -
4,241,255 4,241,255 - - - -
718,220 718,220 - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
619,500 619,500 - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 177
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
31-Des-15
No. Pos-pos
(1) (2)
I NERACA
A Aset
1. Kas
4. Surat Berharga
6. Tagihan lainnya
7. Lain-lain
Total Aset
B. Kewajiban
6. Kewajiban lainnya
7. Lain-lain
Total Kewajiban
II REKENING ADMINISTRATIF
1. Komitmen
2. Kontijensi
1. Komitmen
2. Kontijensi
Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)]
Selisih Kumulatif
178 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
Jatuh Tempo*)
Saldo
< 1 bulan > 1 bln s.d. 3 bln > 3 bln s.d. 6 bln > 6 bln s.d. 12 bln > 12 bulan
1,093,626 1,093,626 - - - -
3,511,244 3,511,244 - - - -
1,205,466 1,205,466 - - - -
680,595 680,595 - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
682,047 682,047 - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 179
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
31-Des-16
No. Pos-pos
(1) (2)
I NERACA
A Aset
1. Kas
4. Surat Berharga
6. Tagihan lainnya
7. Lain-lain
Total Aset
B. Kewajiban
6. Kewajiban lainnya
7. Lain-lain
Total Kewajiban
II REKENING ADMINISTRATIF
A. Tagihan Rekening
Administratif
1. Komitmen
2. Kontijensi
B. Kewajiban Rekening
Administratif
1. Komitmen
2. Kontijensi
Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)]
Selisih Kumulatif
180 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
Jatuh Tempo*)
Saldo
< 1 bulan > 1 bln s.d. 3 bln > 3 bln s.d. 6 bln > 6 bln s.d. 12 bln > 12 bulan
170,171 170,171 - - - -
1,117,476 1,117,476 - - - -
758,807 758,807 - - - -
58,534 58,534 - - - -
- - - - - -
224 224 - - - -
- - - - - -
538,900 538,900 - - - -
38,270 38,270 - - - -
2,112,298 2,112,298 - - - -
- - - - - -
2,112,298 2,112,298 - - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 181
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
31-Des-15
No. Pos-pos
(1) (2)
I NERACA
A Aset
1. Kas
4. Surat Berharga
6. Tagihan lainnya
7. Lain-lain
Total Aset
B. Kewajiban
6. Kewajiban lainnya
7. Lain-lain
Total Kewajiban
II REKENING ADMINISTRATIF
A. Tagihan Rekening
Administratif
1. Komitmen
2. Kontijensi
B. Kewajiban Rekening
Administratif
1. Komitmen
2. Kontijensi
Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)]
Selisih Kumulatif
182 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
Jatuh Tempo*)
Saldo
< 1 bulan > 1 bln s.d. 3 bln > 3 bln s.d. 6 bln > 6 bln s.d. 12 bln > 12 bulan
242,466 242,466 - - - -
1,035,840 1,035,840 - - - -
1,331,972 1,331,972 - - - -
45,464 45,464 - - - -
- - - - - -
69,238 69,238 - - - -
- - - - - -
164,561 164,561 - - - -
679,706 679,706 - - - -
- - - - - -
679,706 679,706 - - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 183
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Lampiran 17 (Bank)
2. Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif kecuali eksposur sekuritisasi.
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2016
No Kategori Portofolio Tagihan Bersih
(1) (2) (3)
1. Tagihan Kepada Pemerintah -
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik -
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional -
4. Tagihan kepada Bank 65,301
5. Kredit Beragun Rumah Tinggal -
6. Kredit Beragun Properti Komersial -
7. Kredit Pegawai/Pensiunan -
8. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 71,202
9. Tagihan Kepada Korporasi 355,871
10. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo -
TOTAL 492,375
184 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
(4) (5) (3) (4) (5)
- - 10,145,620 - -
1,469,353 745,191 3,076,177 1,537,639 425,407
- - - - -
1,706,472 1,705,972 3,042,691 696,913 696,413
348,427 347,700 793,957 277,885 277,464
543,112 543,112 211,383 211,382 211,375
52,696 52,696 84,879 42,440 42,440
11,634,947 11,533,855 18,039,075 13,529,306 13,409,395
11,319,923 11,269,009 11,553,855 11,438,144 11,353,327
643,772 642,872 587,781 858,266 858,158
0 6,289,695 7,364,341 0 6,286,653
27,718,702 33,130,101 54,899,759 28,591,975 33,560,632
31 Desember 2015
ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
(4) (5) (3) (4) (5)
- - - - -
- - - - -
- - - - -
13,060 13,060 67,216 13,443 13,363
- - - - -
- - - - -
- - - - -
53,402 12,593 81,029 60,772 10,285
355,871 255,592 402,311 402,311 318,559
- - - - -
422,333 281,245 550,556 476,526 342,207
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 185
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Lampiran 17 (Bank)
3. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2016
No Kategori Portofolio Tagihan Bersih
(1) (2) (3)
1. Tagihan Kepada Pemerintah 648,406
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik -
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional -
4. Tagihan kepada Bank 48,199
5. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel -
6. Tagihan Kepada Korporasi 9,906
TOTAL 706,511
4. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (settlement risk)
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2016
No Jenis Transaksi Nilai Eksposur
186 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
(4) (5) (3) (4) (5)
- - 414,638 - -
- - - - -
- - - - -
9,640 9,640 40,416 8,083 8,083
- - - - -
9,906 9,906 3,989 3,989 3,989
19,546 19,546 459,043 12,072 12,072
31 Desember 2015
Faktor Pengurang ATMR Setelah MRK Nilai Eksposur Faktor Pengurang ATMR Setelah MRK
Modal Modal
(4) (5) (3) (4) (5)
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 187
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Lampiran 17 (Bank)
5. Eksposur Sekuritisasi
(dalam jutaan rupiah)
No Jenis Transaksi
(1) (2)
1. Fasilitas Kredit Pendukung yang memenuhi persyaratan
2. Fasilitas Kredit Pendukung yang tidak memenuhi persyaratan
3. Fasilitas Likuiditas yang memenuhi persyaratan
4. Fasilitas Likuiditas yang tidak memenuhi persyaratan
5. Pembelian Efek Beragun Aset yang memenuhi persyaratan
6. Pembelian Efek Beragun Aset yang tidak memenuhi persyaratan
7. Eksposur Sekuritisasi yang tidak tercakup dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai prinsip-
prinsip kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum.
TOTAL
6. Eksposur di Unit Usaha Syariah dan/atau Perusahaan Anak yang Melakukan Kegiatan Usaha
berdasarkan Prinsip Syariah (apabila ada)
(dalam jutaan rupiah)
No Jenis Transaksi
(1) (2)
1. Total Eksposur
188 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
- - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 189
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Lampiran 17 (Konsolidasi)
2. Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif kecuali eksposur sekuritisasi.
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2016
No Kategori Portofolio Tagihan Bersih
(1) (2) (3)
1. Tagihan Kepada Pemerintah -
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik -
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional -
4. Tagihan kepada Bank 65,301
5. Kredit Beragun Rumah Tinggal -
6. Kredit Beragun Properti Komersial -
7. Kredit Pegawai/Pensiunan -
8. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 71,202
9. Tagihan Kepada Korporasi 355,871
10. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo -
TOTAL 492,375
190 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
(4) (5) (3) (4) (5)
- - 10,145,620 - -
1,469,353 745,191 3,076,177 1,537,639 425,407
- - - - -
1,709,394 1,708,894 9,457,547 1,979,884 1,979,384
348,427 347,700 793,957 277,885 277,464
543,112 543,112 211,383 211,382 211,375
52,696 52,696 84,879 42,440 42,440
11,634,947 11,533,855 18,039,075 13,529,306 13,409,395
11,319,923 11,269,009 11,553,855 11,438,144 11,353,327
643,772 642,872 587,781 858,266 858,158
6,289,695 7,364,341 6,286,653
27,721,624 33,133,023 61,314,615 29,874,946 34,843,603
31 Desember 2015
ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
(4) (5) (3) (4) (5)
- - - - -
- - - - -
- - - - -
13,060 13,060 67,216 13,443 13,363
- - - - -
- - - - -
- - - - -
53,402 12,593 81,029 60,772 10,285
355,871 255,592 402,311 402,311 318,559
- - - - -
422,333 281,245 550,556 476,526 342,207
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 191
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Lampiran 17 (Konsolidasi)
3. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2016
No Kategori Portofolio Tagihan Bersih
(1) (2) (3)
1. Tagihan Kepada Pemerintah 648,406
2. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik -
3. Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional -
4. Tagihan kepada Bank 48,199
5. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel -
6. Tagihan Kepada Korporasi 9,906
TOTAL 706,511
4. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (settlement risk)
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2016
No Jenis Transaksi Nilai Eksposur
192 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
31 Desember 2015
ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
(4) (5) (3) (4) (5)
- - 414,638 - -
- - - - -
- - - - -
9,640 9,640 40,416 8,083 8,083
- - - - -
9,906 9,906 3,989 3,989 3,989
19,546 19,546 459,043 12,072 12,072
31 Desember 2015
Faktor Pengurang ATMR Setelah MRK Nilai Eksposur Faktor Pengurang ATMR Setelah MRK
Modal Modal
(4) (5) (3) (4) (5)
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 193
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
MANAJEMEN RISIKO
Lampiran 17 (Konsolidasi)
5. Eksposur Sekuritisasi
(dalam jutaan rupiah)
No Jenis Transaksi
(1) (2)
1. Fasilitas Kredit Pendukung yang memenuhi persyaratan
2. Fasilitas Kredit Pendukung yang tidak memenuhi persyaratan
3. Fasilitas Likuiditas yang memenuhi persyaratan
4. Fasilitas Likuiditas yang tidak memenuhi persyaratan
5. Pembelian Efek Beragun Aset yang memenuhi persyaratan
6. Pembelian Efek Beragun Aset yang tidak memenuhi persyaratan
7. Eksposur Sekuritisasi yang tidak tercakup dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai prinsip-
prinsip kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum.
TOTAL
6. Eksposur di Unit Usaha Syariah dan/atau Perusahaan Anak yang Melakukan Kegiatan Usaha
berdasarkan Prinsip Syariah (apabila ada)
(dalam jutaan rupiah)
No Jenis Transaksi
(1) (2)
1. Total Eksposur
194 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
MANAJEMEN RISIKO
- - - -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 195
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
SUMBER DAYA
manusia
196 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Persaingan bisnis di industri perbankan semakin ketat Pada 2016, dari tabel komposisi pegawai berdasarkan
ditengah kondisi yang penuh tantangan saat ini. Untuk tingkat usia bisa dilihat bahwa pegawai usia produktif
menghadapi persaingan bisnis yang semakin kompetitif, mendominasi total pegawai. Hal itu tercermin dari
dibutuhkan sumber daya manusia yang berkualitas besarnya porsi pegawai di usia produktif, yakni di
dan memiliki kompetensi yang baik sehingga mampu kelompok usia 25-29 tahun dan 30-34 tahun. Porsi
menghadapi dan memenangkan persaingan. pegawai dengan usia 25-29 tahun mencapai 26,22%
dari total pegawai. Sementara pegawai dengan usia 30-
Bank menilai, sumber daya manusia memegang 34 tahun porsinya mencapai 27,44% dari total pegawai.
peranan penting dalam mendorong kinerja Bank Mega. Jumlah pegawai yang bersuia diatas 60 tahun porsinya
Selain itu, Bank menganggap bahwa sumber daya hanya mencapai 0,04%, sedangkan pegawai usia 55-
manusia merupakan kunci dalam pertumbuhan dan 59 tahun porsinya mencapai 0,23% dari total pegawai.
perwujudan visi perusahaan.
Komposisi pegawai berdasarkan tingkat
Pada 2016, Bank terus melaksanakan implementasi usia
sistem manajemen sumber daya manusia yang No. Usia 2016 2015
terintegrasi, mulai dari tahap perencanaan, sampai 1 20-24 tahun 1.012 648
dengan mendapatkan pegawai yang berkualitas 2 25-29 tahun 2.356 2.393
untuk memenuhi kebutuhan yang ada. Disamping itu, 3 30-34 tahun 2.466 2.593
Bank tetap menjaga konsistensi dalam melakukan 4 35-39 tahun 1.523 1.445
pengembangan kompetensi pegawai melalui pendidikan, 5 40-44 tahun 845 849
pengembangan, pelatihan serta penyempurnaan system 5 45-49 tahun 528 511
dan proses kerja. 6 50-54 tahun 231 203
7 55-59 tahun 21 13
KOMPOSISI PEGAWAI 8 > 60 tahun 4 3
Sampai dengan 31 Desember 2016, Bank memiliki Jumlah 8.986 8.658
8.986 pegawai yang tersebar di seluruh unit kerja
di kantor pusat, regional, dan cabang. Dari jumlah Dilihat berdasarkan tingkat pendidikan, komposisi
tersebut, porsi pegawai pria mencapai 50,82% dari pegawai dari lulusan strata satu adalah yang terbanyak
total pegawai, sementara pegawai wanita mencapai jumlahnya, atau mencapai 72,48% dari jumlah pegawai.
49,18% dari total pegawai. Adapun komposisi pegawai Pegawai dengan level madya, atau diploma juga cukup
Bank Mega berdasarkan jenis kelamin dapat dilihat banyak. Untuk diploma tiga porsinya mencapai 18,04%
pada tabel dibawah ini. dari jumlah pegawai. Pada 2016, Bank Mega tidak
memiliki pegawai dengan lulusan SD.
Komposisi pegawai berdasarkan jenis
kelamin
No. Jenis Kelamin 2016 2015
1 Pria 4.567 4.578
2 Wanita 4.419 4.080
Jumlah 8.986 8.658
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 197
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
PEMENUHAN PEGAWAI
Komposisi pegawai berdasarkan
Dalam rangka mengatasi persaingan yang semakin
pangkat
ketat dan upaya Bank dalam mengikuti perkembangan
bisnis yang bertumbuh pesat, Bank senantiasa
memastikan bahwa kebutuhan SDM di setiap Unit
Jumlah Pegawai Kerja dapat terpenuhi dengan tetap mengutamakan
No. Pangkat
kualitas dan potensi SDM. Proses pemenuhan pegawai
2016 2015 pada 2016 dilakukan melalui pemenuhan dari eksternal
maupun internal perusahaan. Proses tersebut ditujukan
1 Administration 4.202 3.902
untuk pemenuhan pada fungsi bisnis sesuai klasifikasi
2 Officer 3.524 3.554
kebutuhan organisasi dan sebagai salah satu upaya
3 Manager 1.017 977
organisasi dalam pembaharuan dan pengembangan
4 Vice President 243 225
organisasi baik di Kantor Pusat, Regional maupun
Jumlah 8.986 8.658
Cabang.
198 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 199
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
200 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Dari seluruh program pendidikan, pengembangan dan pelatihan yang diselenggarakan Bank, sebanyak 84,49% adalah
program-program yang dilaksanakan secara internal (In-House) dengan melibatkan instruktur/fasilitator internal serta
konsultan dan instruktur/fasilitator eksternal yang kompeten di bidangnya. Hal ini menunjukan komitmen Bank dalam
menyediakan program-program yang dibutuhkan pegawai secara konsisten terutama dipenuhi melalui perencanaan,
desain dan implementasi program secara terintegrasi.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 201
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
202 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 203
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
TEKNOLOGI
INFORMASI
204 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
TEKNOLOGI INFORMASI
Bank secara rutin dan berkesinambungan terus cadangan dan juga memiliki kapasitas bandwidth
melakukan pengembangan sistem teknologi informasi. yang lebih baik untuk menunjang kegiatan operasional
Hal ini untuk mendukung pertumbuhan bisnis sehari-hari di cabang.
dan meningkatkan layanan kepada nasabah serta
memberikan solusi yang tepat, handal dan terpercaya Dalam rangka pengembangan sistem teknologi
baik untuk nasabah maupun perusahaan. informasi, Bank meningkatkan keamanan pada
transaksi e-commerce dengan menerapkan 3D Secure
Beberapa aspek yang terus dikembangkan diantaranya (3DS) dalam bertransaksi menggunakan Kartu Kredit
terkait infrastruktur, yakni jaringan, system security, Visa dan Master Card Bank Mega. Hal ini diharapkan
hardware. Untuk sistem aplikasi, Bank sudah banyak dapat memberikan kenyamanan dan keamanan kepada
melakukan berbagai pengembangan dan peremajaan nasabah dalam melakukan transaksi e-commerce.
agar seluruh sistem pendukung di Teknologi Informasi Untuk meningkatkan keamanan dalam transaksi
berjalan dengan baik. e-commerce, ke depannya Bank akan menambahkan
program anti-fraud system guna pencegahan transaksi
Dalam pengembangan infrastruktur teknologi informasi, yang terindikasi fraud.
Bank menerapkan teknologi Hyper-Convergence yang
lebih efisien dan reliable untuk server konsolidasi. Bank Penerapan sistem teknologi informasi yang dilakukan
juga telah memiliki DRC (Data Recovery Centre). DRC Bank tidak hanya untuk mendukung bisnis Bank, tetapi
tersebut telah di uji cobakan selama 1 minggu untuk juga untuk meningkatkan efisiensi operasional Bank.
men-support kegiatan operasional Bank. Disamping itu untuk meningkatkan efisiensi proses, Bank menerapkan
penyediaan jaringan data yang lebih handal terhadap sistem electronic document (e-form, characters
cabang-cabang, agar dapat memberikan layanan recognation, workflow & approval process). Penerapan
kepada nasabah dan mendukung tumbuhnya volume solusi electronic document ini, dapat mempercepat
transaksi. Pengadaan jaringan cadangan (backup link) proses dokumen berjalan dan memudahkan dalam
di cabang-cabang disesuaikan dengan pertumbuhan memonitor status dari suatu dokumen yang memerlukan
transaksi di masing-masing cabang. Ke depannya, verifikasi/approval berbagai unit kerja terkait.
seluruh cabang akan memiliki seluruh jaringan
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 205
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
TEKNOLOGI INFORMASI
206 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUANOPERASIONAL
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
OPERASIONAL
Satuan Kerja Operation merupakan partner strategis
dari satuan kerja Bisnis dalam memberikan layanan 4. Membangun kemitraan yang sehat dengan satuan
terbaik untuk para Nasabah Bank Mega. Peranan kerja Bisnis sehingga Operations dapat membantu
Operation adalah memastikan transaksi dilaksanakan meningkatkan layanan yang memuaskan kepada
secara akurat dan benar mengikuti peraturan serta Nasabah dengan tetap menjaga independensinya;
perundang-undangan yang sudah ditetapkan oleh
Regulator. 5. Mengembangkan dan mengimplementasikan ber
bagai jenis pendidikan dan pelatihan khusus untuk
Guna mencapai kinerja yang unggul, Operations staf Operation di semua lini untuk memastikan
Bank Mega melaksanakan berbagai inisiatif dan pemahaman yang baku mengenai pelaksanaan
pengembangan internal, yaitu: transaksi, pengelolaan Risiko Operasional dan
penyelenggaraan kontrol;
1. Mengkinikan diri dengan perkembangan standard
best practices di dunia perbankan baik nasional 6. Memperkuat fungsi Internal Control sebagai first line
maupun internasional antara lain melalui kepesertaan of defense untuk memastikan adanya kecukupan
dalam working group yang dikoordinasi oleh Bank kontrol di satuan kerja Operations sehingga risk
Indonesia dan mengikutsertakan pegawai kunci events dapat diantisipasi dan dimitigasi sedini
dalam forum-forum pelatihan atau seminar yang mungkin;
berkelas;
7. Senantiasa mengkaji dan mengkinikan kebijakan,
2. Secara konsisten dan berkelanjutan prosedur dan proses guna memastikan kegiatan
menyempurnakan proses operasional untuk Operations memiliki pedoman yang baku, patuh
mencapai standar tinggi mengenai produktifitas, terhadap regulasi dan berjalan efektif;
efektifitas dan efisiensi demi mendukung layanan
yang terbaik untuk nasabah; 8. Bersinergi dengan satuan kerja Teknologi Informasi
dalam mengimplementasikan aplikasi-aplikasi
3. Mengembangkan koordinasi operasional yang yang membantu Operations melaksanakan
lebih baik antara Kantor Pusat dan Kantor Cabang transaksi secara lebih cepat dan akurat yang pada
sehingga kegiatan pengawasan, eskalasi dan akhirnya akan mendukung service level yang tinggi
pembinaan dapat dilaksanakan secara lebih kepada Nasabah.
terstruktur dan persoalan yang timbul dapat
sesegera mungkin diselesaikan;
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 207
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
208 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Tata Kelola
Perusahaan
210 Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 242 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related
211 Struktur Tata Kelola Party) Dan Penyediaan Dana Besar (Large
212 Dewan Komisaris Exposure)
214 Direksi 243 Kecukupan Transparansi
225 Komite-Komite Dewan Komisaris 243 Rencana Strategis Bank
234 Penerapan Fungsi Kepatuhan 244 Komitmen Integritas (Kode Etik Dan Budaya
236 Sistem Pengendalian Internal Perusahaan)
236 Pelaksanaan Proses Pembelajaran 246 Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
237 Pelaksanaan Audit Internal 247 Self Assessment Pelaksanaan Tata Kelola PT Bank
239 Pelaksanaan Audit Eksternal Mega, Tbk Tahun 2016
240 Penanganan Benturan Kepentingan 248 Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan Terbuka
240 Permasalahan Hukum Dan Upaya Penyelesaian 254 Sekretaris Perusahaan
oleh Bank 255 Keterbukaan Informasi
240 Sanksi Denda Dan Pelanggaran Terhadap Prinsip 256 Laporan Tahunan
Kehati-hatian 257 Siaran Pers Bank Mega 2016
241 Pelaksanaan Tata Kelola Remunerasi 259 Akses Informasi Dan Data Perusahaan
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 209
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
I. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM Tahun Buku 2015 yang termasuk didalamnya
(RUPS) Neraca dan perhitungan Laba-Rugi yang telah
diaudit Kantor Akuntan Publik Purwantono,
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) Suherman & Surya sebagaimana dalam Laporan
diselenggarakan pada tanggal 15 April 2016, dengan No.RPC-445/PSS/2016 tanggal 18 Maret 2016,
keputusan sebagai berikut : dan surat No.01646/PSS-AS/2016 tanggal 18
1. Menerima dan menyetujui Laporan Tahunan Direksi Maret 2016 tentang Surat Komentar Sehubungan
mengenai keadaan dan jalannya Perseroan Tahun dengan audit atas Laporan Keuangan PT. Bank
Buku 2015, serta Laporan Pengawasan Dewan Mega (Bank) untuk tahun yang berakhir pada
Komisaris Bank Mega tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember 2016.
pada tanggal 31 Desember 2015. 3. Memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung
2. Menerima dan mensahkan Laporan Keuangan jawab kepada para anggota Direksi dan Dewan
210 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Komisaris atas pengurusan dan pengawasan yang wewenang dan kekuasaan kepada Dewan
telah dijalankan selama tahun buku tahun 2015 Komisaris untuk dan atas nama Rapat menetapkan
sepanjang tindakan-tindakan tersebut tercermin gaji dan tunjangan lainnya bagi masing-masing
dalam Laporan Keuangan tersebut. Direksi sampai dengan diputuskan lain dalam
4. Menetapkan seluruh Laba bersih Bank Mega RUPS Tahunan berikutnya, serta memberi kuasa
Tahun Buku 2015 disisihkan sebagai dana dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk
cadangan guna memenuhi ketentuan Pasal 70 UU menetapkan tugas dan wewenang bagi masing-
No.40 tentang Perseroan Terbatas, akan dibagikan masing Direksi.
kepada pemegang saham sebagai dividen tunai
serta sisanya akan dibukukan sebagai laba ditahan.
5. Laporan Rencana Kerja (Business Plan) Bank II. STRUKTUR TATA KELOLA
Mega Tahun 2016. (GOVERNANCE STRUCTURE)
6. Memberi wewenang dan kuasa kepada Dewan
Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik 1. Jumlah, komposisi, kompetensi Dewan Komisaris
yang akan melakukan audit terhadap keuangan dan Direksi sangat memadai sesuai dengan
Bank Mega tahun buku 2016. kompleksitas usaha Bank Mega. Pengangkatan
7. Pengangkatan Dewan Komisaris dengan susunan Komisaris dan Direksi dilakukan dengan
sebagai berikut : mempertimbangkan rekomendasi dari Komite
a Komisaris Utama Yungky Setiawan Remunerasi dan Nominasi.
Komisaris 2. Pembentukan Satuan Kerja Audit Internal, Satuan
b Achjadi Ranuwisastra Kerja Kepatuhan, Satuan Kerja Manajemen Risiko,
Independen
Komisaris Satuan Kerja Anti Money Laundering (AMLA),
c Lambock V. Nahattands Satuan Kerja Penerapan Strategi Anti Fraud.
Independen
d Komisaris Darmadi Sutanto Satuan Kerja-Satuan Kerja tersebut terpisah
dari Unit Kerja Operasional dan Unit Kerja Bisnis
8. Mengangkat anggota Direksi dengan susunan sehingga dapat melaksanakan fungsinya secara
sebagai berikut : independen dan didukung dengan sumber daya
a Direktur Utama Kostaman Thayib manusia yang memiliki kompetensi yang sesuai
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 211
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
dan prosedur tersebut di transparansikan kepada 5. Sistem informasi manajemen yang memadai yang
seluruh pegawai baik secara langsung melalui memudahkan Bank mendapatkan data yang akurat
sosialisasi maupun dengan cara mempublikasikan dan tepat waktu untuk pengambilan keputusan
dalam media yang mudah diakses oleh seluruh dan/atau pelaporan kepada pihak yang ditentukan
pegawai. sesuai ketentuan.
Efektif Penunjukan
Nama Jabatan Tahun Berakhir
Persetujuan OJK RUPS
212 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
memadai sesuai dengan Kebijakan Manajemen kerja audit intern Bank, auditor eksternal, hasil
Risiko dan Strategi Manajemen Risiko. pengawasan Bank Indonesia/Otoritas Jasa
3. Memutuskan permohonan atas usulan Direksi yang Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.
berkaitan dengan transaksi atau kegiatan usaha 7. Melakukan evaluasi pelaksanaan Fungsi
yang melampaui kewenangan Direksi. Kepatuhan Bank paling kurang 2 (dua) kali dalam
4. Dewan Komisaris juga melakukan upaya pembinaan satu tahun dengan memberikan saran-saran dalam
dan pengembangan agar rencana bisnis Bank rangka meningkatkan kualitas pelaksanaan Fungsi
Mega dapat berjalan dengan memperhatikan Kepatuhan Bank kepada Direktur Utama dengan
prinsip kehati-hatian dan dilakukannya tata kelola tembusan kepada Direktur yang membawahkan
perusahaan yang baik. Fungsi Kepatuhan.
5. Memastikan Direksi telah melaksanakan prinsip 8. Menumbuhkan budaya kepatuhan dan budaya anti
kehati-hatian dalam kegiatan usaha Bank dan fraud pada seluruh jajaran organisasi
memastikan terselenggaranya pelaksanaan prinsip 9. Disamping itu untuk pelaksanaan Tata Kelola
GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada Terintegrasi, Dewan Komisaris juga telah melakukan
seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. pengawasan atas tugas dan tanggungjawab
6. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti Direksi dalam pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi.
temuan audit dan rekomendasi dari satuan
D. Pelaksanan Rapat Dewan
Komisaris tahun 2016
Kehadiran
Kehadiran pada Rapat Dekom dan
Nama Peserta Rapat pada Rapat Dekom
Direksi
Frekwensi % Frekwensi %
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 213
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
IV. DIREKSI
Efektif Penunjukan
Nama Jabatan Tahun Berakhir
Persetujuan OJK RUPS
Y.B. Hariantono Direktur Operations & IT 14 Oktober 2014 07 Mei 2015 2019
Direktur Treasury &
Martin Mulwanto 18 September 2014 07 Mei 2015 2019
International Banking
Direktur Compliance & HC
Yuni Lastianto 24 Agustus 2012 07 Mei 2015 2019
(Direktur Independen)
Indivara Erni Direktur Risk 18 September 2014 07 Mei 2015 2019
Madi Darmadi Lazuardi Direktur Credit 11 Juli 2013 07 Mei 2015 2019
Direktur Credit Card &
Wiweko Probojakti 15 September 2015 07 Mei 2015 2019
Personal Loan
Direktur Funding &
Lay Diza Larentie 22 Desember 2015 07 Mei 2015 2019
Network
Jumlah, komposisi, integritas, dan kompetensi anggota dan Nominasi, serta memperoleh persetujuan dari
Direksi sesuai dengan kegiatan usaha Bank, serta telah RUPS.
memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, antara 4. Seluruh anggota Direksi memiliki pengalaman lebih
lain : dari 5 (lima) tahun di bidang operasional perbankan
1. Jumlah anggota Direksi lebih dari 3 (tiga) orang. sebagai pejabat eksekutif bank.
2. Seluruh anggota Direksi berdomisili di Indonesia. 5. Telah lulus Fit & Proper Test dan telah memperoleh
3. Penggantian dan/atau pengangkatan Direksi telah Surat Persetujuan dari Bank Indonesia dan/atau
memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi Otoritas Jasa Keuangan.
214 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 215
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
Kehadiran
Nama Peserta Rapat Kehadiran pada Rapat Direksi dan Komisaris
pada Rapat Direksi
Frekwensi % Frekwensi %
Kostaman Thayib 41 85 40 91
Yuni Lastianto 41 85 39 89
Madi D Lazuardi 47 98 42 95
Indivara Erni 45 94 42 95
Martin Mulwanto 45 94 43 98
YB. Hariantono 45 94 42 95
Wiweko Probojakti 47 98 43 98
Tati Hartawan* 14 29 14 32
Max Kembuan* 14 29 13 29
1. Visa Card Center Managers Annual Meeting dari tanggal 2 sd 3 Maret 2016 Lay Diza Larantie
2. International Management Seminar dari tanggal 31 Mei sd 3 Juni 2016 Indivara Erni
3. Refresment SMR - Credit Risk Management tanggal 20 Februari 2016 Madi Darmadi Lazuardi
4. ASEAN Cisco & Internet of Things Forum tanggal 26 Mei 2016 Wiweko Probojakti
IDC Financial Insight Asian Financial Services Congress 2016 dari tanggal 3 sampai dengan 4
5. Wiweko Probojakti
Maret 2016
6. Visa Asia Pacific Risk Executive Council Meeting & Security Summit tanggal 10 Mei 2016 Wiweko Probojakti
7. Panelis dalam Diskusi Panel CTI IT Infrastructure Summit tanggal 3 Maret 2016 YB Hariantono
8. ASEAN Cisco & Internet of Things Forum tanggal 26 Mei 2016 YB Hariantono
216 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Penilaian Direksi dilakukan 1 (satu) tahun sekali melalui kelangsungan bisnis dan tujuan jangka panjang
Penilaian Sendiri (Self-Assessment) secara kolegial. perusahaan. Proses suksesi Direksi dilakukan untuk
mendapatkan kandidat yang potensial menduduki
Penilaian Sendiri (Self Assessment) Direksi dilakukan jabatan Direksi. Kandidat yang kompeten akan
berdasarkan kriteria yang telah ditetapkan dengan direkomendasikan ke dalam nominasi Direksi kepada
mempertimbangkan tugas dan tanggung jawab yang Dewan Komisaris.
sesuai dengan peraturan regulator dan kebijakan
perusahaan. Penilaian dan program suksesi dimaksud ditetapkan
dalam SK Dekom No.014/DEKOM/XII/16, tanggal
Bank memiliki program suksesi sebagai upaya 23 Desember 2016 tentang Penilaian Sendiri (Self
mempersiapkan regenerasi kepemimpinan di masa Assessment) Dewan Komisaris Dan Direksi, Serta
yang akan datang, yang bertujuan mempertahankan Suksesi Dalam Proses Nominasi Direksi.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 217
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
218 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 219
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
220 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 221
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
222 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 223
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
224 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
2. Susunan keanggotaan,
Independensi dan Rangkap
Jabatan Anggota Komite Audit:
Pengangkatan
Nama Jabatan Bidang Keahlian Rangkap Jabatan
oleh Direksi
Ketua/Komisaris Ketua Komite
Achjadi Ranuwisastra 14 Mei 2015 Perbankan
Independen Pemantau Risiko
Anggota/
Keuangan &
Iramady Irdja Pihak Independen 1 Oktober 2015 -
Akuntansi
Keuangan &
Adrial Salam Pihak Independen 1 Oktober 2015 -
Akuntansi
Seluruh anggota Komite Audit yang Anggota Komite yang berasal dari pihak
berasal dari pihak independen independen tidak ada yang berasal dari
tidak memiliki hubungan keuangan, mantan anggota Direksi atau Pejabat
kepengurusan, kepemilikan saham, dan/ Eksekutif yang berasal dari bank yang
atau hubungan keluarga dengan Dewan sama.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 225
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
226 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 227
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
Pengangkatan oleh
Nama Jabatan Bidang Keahlian Rangkap Jabatan
Direksi
Achjadi Ranuwisastra Ketua 14 Mei 2015 Perbankan Ketua Komite Audit
Manajemen Risiko
Purwo Junianto Anggota 1 Oktober 2015 -
Keuangan
Trie Goenadi Widodo Anggota 1 Oktober 2015 Perbankan -
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko berasal Kerja Manajemen Risiko (RIMG), serta
dari pihak independen yang tidak memiliki hubungan kualitas informasi Risk Profile Report
keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/ yang telah disampaikan kepada Bank
atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan serta
Direksi, dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau mengidentifikasi hal-hal lainnya yang
hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi memerlukan perhatian Dewan Komisaris
kemampuan bertindak independen. Anggota Komite sehubungan dengan pelaksanaan
yang berasal dari pihak independen tidak ada yang manajemen risiko.
berasal dari mantan anggota Direksi atau Pejabat 3. Program Kerja dan Realisasi Kerja Komite
Eksekutif yang berasal dari bank yang sama. Pemantau Risiko
228 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
2. Menilai efektivitas Komite Mengikuti rapat KMR KMR dan RIMG telah menjalankan fungsi
Manajemen Risiko dan setiap bulan secara sebagaimana mestinya, sehingga pelaksanaan
Satuan Kerja Manajemen aktif dan telah dilakukan risk management Bank telah berjalan sesuai
Risiko evaluasi terhadap dengan ketentuan. Namun demikian perbaikan-
efektivitas KMR dan RIMG perbaikan masih diperlukan, terutama risiko
untuk tahun 2016. kredit, operasional dan kepatuhan yang
masih dinilai 3 (moderate) oleh Otoritas Jasa
Keuangan
3. Mengevaluasi Kebijakan Telah dievaluasi Kebijakan Pada tahun 2016, RIMG telah mereview
Risiko risiko hukum dan Risiko kebijakan operasional meliputi : LOI,
operasional. Operational RM Frame work, dan RSCA.
4. Mengevaluasi hasil Telah ditelaah Laporan Hasil evaluasi menunjukan bahwa:
pemeriksaan SKAI SKAI dibidang: • Ketaatan terhadap ketentuan masih
• Funding 110 KC/KCP rendah.
• Operasional 60KC/ • Aspek monitoring masih perlu
KCP ditingkatkan.
• Kredit 100 KC/KCP • Secara rinci telah dilaporkan kepada
Dewan Komisaris melalui MD No. 006/
KPRBM/16 tanggal 09 September 2016.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 229
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
230 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Pengangkatan
Nama Jabatan Bidang Keahlian Rangkap Jabatan
oleh Direksi
Lambock V. Nahattands Ketua 14 Mei 2015 Hukum -
Yungky Setiawan Anggota 14 Mei 2015 Perbankan -
Anwar V. Purba Anggota 14 Mei 2015 SDM -
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 231
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
232 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 233
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
234 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 235
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
236 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Semester I Semester II
Bidang
Frek Peserta Frek Peserta
In house 254 8.072 439 11.880
Off house 84 150 104 211
Sertifikasi Manajemen Risiko 15 193 41 796
DPTP 22 581 21 535
E-learning 6 6.526 51 14.320
Total 381 15.522 656 27.742
Selain Training tersebut diatas, dilakukan juga training IX. PELAKSANAAN AUDIT
ulang atau perpanjangan sertifikasi AAJI, sehingga INTERNAL
pada saat ini telah ada 826 orang pegawai yang
memiliki sertifikasi AAJI. A. Struktur Internal Audit (IADT) :
Sertifikasi
No. Jumlah Karyawan Keterangan
Manajemen Risiko
1. Level 1 59 orang Staff audit
2. Level 2 1 orang Staff audit
3. Level 3 7 orang Pemimpin bagian audit
4. Level 4 1 orang IADT Head
Jumlah karyawan IADT 68 orang
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 237
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
IADT merupakan bagian dari struktur pengendalian intern B. Pelaksanaan Tugas Internal Audit
dan segala bentuk kegiatan yang berhubungan dengan (IADT) Tahun 2016
audit dan pelaporan hasil audit atas terselenggaranya
struktur pengendalian secara terkoordinasi dalam Sepanjang tahun 2016 IADT telah melaksanakan
setiap tingkatan manajemen. tugas dan kewajiban sesuai dengan amanah yang
dimandatkan oleh Bank Indonesia/Otoritas Jasa
IADT Head diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Keuangan dan Manajemen. Selama periode tersebut
Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris serta telah dilakukan audit sebagai berikut:
dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan. • Melakukan Audit bidang operasional dan bisnis
terhadap 65 Kantor Cabang (termasuk 1 kantor
Sesuai Peraturan yang telah ditetapkan oleh Bank Regional) di Regional Audit 1.
Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan, Unit Kerja Internal • Melakukan Audit bidang operasional dan bisnis
Audit (IADT) mempunyai tugas dan bertanggung jawab terhadap 68 Kantor Cabang (termasuk 1 kantor
untuk : Regional) di Regional Audit 2.
a. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan • Melakukan Audit bidang operasional dan bisnis
Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan terhadap 75 Kantor Cabang (termasuk 1 kantor
cara menjabarkan secara operasional baik Regional) di Regional Audit 3.
perencanaan, pelaksanaan dan pemantauan atas • Melakukan Audit terhadap 27 Divisi dan 3 Bagian
hasil audit. di Kantor Pusat.
b. Membuat analisis dan penilaian dibidang keuangan, • Melakukan Audit terhadap Mega Oto Joint
akuntansi, operasional serta kegiatan lainnya Financing (MOJF) pada 31 Kantor Mitra.
melalui pemeriksaan langsung dan pengawasan • Melakukan Audit APU PPT, Risk Manajemen,
secara tidak langsung. Anti Fraud, serta Pelayanan dan Perlindungan
c. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk Konsumenterhadap 14 Kantor Cabang
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi • Melakukan Audit bidang Teknologi System
penggunaan sumber daya dan dana. Informasi (TSI) atas 13 System/Aplikasi dan 20
d. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang Kantor Cabang.\
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada • Melakukan monitoring terhadap temuan hasil audit
semua tingkatan manajemen. pada seluruh auditee.
• Melakukan pemantauan pelaksanaan audit intern
Selain berdasarkan Peraturan Bank Indonesia/Otoritas terhadap 9 Lembaga Jasa Keuangan (LJK) pada
Jasa Keuangan tersebut, eksistensi IADT juga didasari group Mega Corpora.
oleh Internal Audit Charter Bank Mega yang menetapkan • Bertindak selaku Counterpart Bank Indonesia/
misi, tujuan, kedudukan, kewenangan, tanggungjawab Otoritas Jasa Keuangan.
dan ruang lingkup IADT.
Hasil audit disampaikan dalam Laporan Hasil Audit
Dalam melaksanakan tugas tersebut diatas, IADT telah (LHA) yang berisi seluruh temuan dan tanggapan dari
berupaya semaksimal mungkin dan telah berhasil auditee (pihak-pihak yang diaudit) serta komitmen
melaksanakan amanah yang diberikan dengan baik. auditee untuk menyelesaikan temuan audit yang
dimaksud dalam jangka waktu yang telah ditetapkan.
238 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Sebagai tindak lanjut atas hasil audit/ pemeriksaan Seluruh Komitmen Bank untuk menindak lanjuti
tersebut, IADT meminta bukti perbaikan yang dilakukan temuan tersebut pada periode Januari sampai dengan
dengan menggunakan dokumen pendukung. September 2016 telah selesai dan telah dilaporkan
kepada Otoritas Jasa Keuangan.
Tindak lanjut tersebut akan terus dilakukan hingga
seluruh permasalahan dapat diselesaikan oleh auditee.
1. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) telah melakukan
X. PELAKSANAAN AUDIT pemeriksaan umum posisi 31 Desember 2015
EKSTERNAL di Kantor Pusat dengan cakupan pemeriksaan
meliputi :
A. Pelaksanaan Audit oleh Akuntan • Aktivitas Perkreditan
Publik • Aktivitas Operasional
• Aktivitas Treasury
1. Bank Mega telah memenuhi seluruh aspek tata • Penerapan Program Anti Pencucian Uang &
kelola Bank dalam proses penunjukan Akuntan Pendanaan Terorisme
Publik dan Kantor Akuntan Publik (KAP), antara • Thematic Surveillance Pelayanan &
lain: Penyelesaian Pengaduan Konsumen
• Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik
terdaftar di Bank Indonesia /Otoritas Jasa Hasil pemeriksaan telah dikonfirmasi dengan
Keuangan. Manajemen Bank Mega dalam pertemuan Exit Meeting
• Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik pada hari Rabu tanggal 6 Juni 2016.
yang ditunjuk tidak melebihi 5 (lima) tahun
buku berturut-turut. Seluruh Komitmen Bank untuk menindak lanjuti temuan
• Penunjukan Kantor Akuntan Publik disetujui tersebut telah selesai dan telah dilaporkan ke Otoritas
RUPS sesuai rekomendasi dari Komite Audit Jasa Keuangan.
melalui Dewan Komisaris.
C. Pelaksanaan Audit oleh Bank
2. Berdasarkan kewenangan yang diberikan oleh Indonesia
RUPS dan memperhatikan rekomendasi Komite
Audit serta peraturan perundangan yang berlaku, Pada periode semester II tahun 2016, Bank Indonesia
Dewan Komisaris telah menunjuk Kantor Akuntan (BI) melakukan pemeriksaan terkait Implementasi
Publik Purwantono, Suherman & Surja untuk Standar Nasional Teknologi Chip dan PIN Online 6 digit
melakukan audit laporan keuangan Bank Mega pada Kartu ATM dan/atau Debet posisi 30 September
untuk tahun buku 2016. 2016 sampai dengan 15 November 2016. Exit Meeting
telah diselenggarakan pada tanggal 22 November 2016.
B. Pelaksanaan Audit oleh Otoritas
Jasa Keuangan Seluruh Komitmen Bank untuk menindak lanjuti temuan
tersebut pada periode awal dan akhir Desember 2016
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) telah melakukan telah selesai dan telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa
pemeriksaan Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas Keuangan. Untuk komitmen tindak lanjut temuan pada
dengan posisi pemeriksaan September 2015. Hasil tahun 2017 sedang dalam proses tindak lanjut.
pemeriksaan telah dikonfirmasi dengan Manajemen
Bank Mega dalam pertemuan Exit Meeting pada hari
Rabu tanggal 23 Desember 2015.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 239
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
Jumlah
Permasalahan Umum
Perdata Pidana
Telah selesai (Inkracht) 77 -
Dalam proses penyelesaian 380 2
Total 457 2
B. PERKARA PIDANA :
A. PERKARA PERDATA :
Perkara Pidana yang ditangani oleh Litigasi yang
1. Jumlah Total Perkara Litigasi adalah 457
berkenaan dengan dijadikannya Eks - Karyawan
Perkara Perdata (baik telah maupun belum
sebagai terdakwa sepanjang tahun 2016 adalah
Inkracht), dengan pokok permasalahan hukum
2 perkara, yang mana sampai saat ini masih
berdasarkan hal-hal sebagai berikut :
berjalan dan belum memiliki Putusan Hukum tetap
(Inkracht).
• Perselisihan dengan debitur
• Perselisihan dengan pihak ketiga (derden
XIII. SANKSI DENDA DAN
verzet)
PELANGGARAN TERHADAP
• Perselisihan yang disebabkan tidak
PRINSIP KEHATI-HATIAN.
terpenuhinya syarat-syarat subyek hukum
• Perselisihan kepemilikan jaminan terkait
Pada tahun 2016, nominal sanksi denda semester II
kepailitan
menurun dibandingkan dengan semester I, namun
• Perselisihan Hubungan Industrial.
secara frekuensi meningkat. Namun demikian total
• Perselisihan Tata Usaha Negara.
nominal dan frekwensi sanksi denda tahun 2016
meningkat signifikan dibandingkan tahun 2015. Sanksi
2. Perkara Perdata yang selesai secara Litigasi
denda sebagian besar disebabkan karena kesalahan
baik inkracht tingkat pengadilan pertama
atau keterlambatan pelaporan dan pemenuhan
maupun tingkat Mahkamah Agung yang
ketentuan Bank Indonesia/ Otoritas Jasa Keuangan.
ditangani oleh Bank Mega selama tahun 2016
240 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Dewan Komisaris Direksi
Orang Jutaan Rp Orang Jutaan Rp
Gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya
4 15.629 8 39.177
dalam bentuk non-natura
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 241
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
Jumlah
No. Penyediaan Dana
Debitur Nominal (Jutaan Rupiah)
1 Kepada Pihak Terkait 265 868,405.44
2 Kepada Debitur Inti :
• Individu 50 10,615,975
• Group 10 7,808,265
242 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 243
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
realistis, komprehensif, terukur dengan memperhatikan Kepentingan, Whistleblowing Policy, Deklarasi Anti
prinsip kehati-hatian. Penyusunan Rencana Korporasi Fraud serta Sanksi. Komitmen Integritas berlaku bagi
dan Rencana Bisnis oleh Direksi dilakukan setelah Dewan Komisaris, Direksi, dan karyawan PT. Bank
melalui serangkaian diskusi yang melibatkan Dewan Mega Tbk.
Komisaris dan jajaran Manajemen lainnya, kemudian
diajukan untuk mendapat persetujuan Dewan
Komisaris. Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis Budaya Perusahaan
tersebut dikomunikasikan juga ke berbagai jenjang
organisasi Bank Mega. Secara umum, Budaya Perusahaan dibentuk dari nilai-
nilai utama Bank yang menjadi landasan pelaksanaan
XVIII. KOMITMEN INTEGRITAS kegiatan manajemen Bank dan seluruh jajaran unit
(KODE ETIK DAN BUDAYA kerjanya. Namun pada penerapannya, Budaya
PERUSAHAAN) Perusahaan juga diharapkan menjadi panduan bagi
seluruh karyawan Bank dalam melaksanakan tugas dan
Sebagai salah satu bentuk pelaksanaan Good tanggungjawabnya dalam usahanya mencapai tujuan
Corporate Governance (GCG), PT Bank Mega Tbk yang ditetapkan Bank.
telah mengimplementasikan Komitmen Integritas, yaitu
komitmen manajemen dan seluruh jajaran organisasi Pokok-pokok nilai utama Bank yang diharapkan akan
untuk melaksanakan prinsip-prinsip GCG, Code of menjadi budaya Bank tersebut adalah:
Conduct dan prinsip Prudential Banking. • Kewirausahaan
• Etika
Guna menunjang pertumbuhan usaha yang diikuti • Kerjasama
dengan perkembangan organisasi dan pelaksanaan • Dinamis
Komitmen Integritas yaitu dengan cara sistem • Komitmen
“E-Komitmen Integritas”. Proses pelaksanaannya
sendiri dituangkan dalam Surat Edaran Direksi tentang XIX. PEMBERIAN DANA UNTUK
Komitmen Integritas (SE Direksi No. 122/DIRBM- KEGIATAN SOSIAL SELAMA
CGCG/2015 tanggal 30 Juni 2015). PERIODE PELAPORAN
244 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 245
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
246 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 247
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
TERBUKA
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka memuat
praktik tata kelola perusahaan yang baik sesuai dengan
Sebagai Perusahaan Terbuka, Bank Mega juga wajib
praktik internasional mencakup 5 (lima) aspek, dan 8
memenuhi Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
(delapan) prinsip tata kelola perusahaan yang baik, serta
yang diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa No.21/
25 (dua puluh lima) rekomendasi penerapan aspek dan
POJK.04/ 2015 tanggal 16 November 2015 tentang
prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Penerapan
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka,
pada Bank Mega adalah sebagai berikut :
dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.32/
Prinsip 2
Meningkatkan Kualitas Komunikasi Bank dengan
Pemegang Saham atau Investor.
248 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Rekomendasi :
6. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris Comply
mempertimbangkan kondisi Bank.
Rekomendasi :
8. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian
Comply
sendiri (self assessment) untuk menilai kinerja
Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 249
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
Rekomendasi :
15. Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self
Comply
assessment) untuk menilai kinerja Direksi.
Rekomendasi :
18. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk Comply
mencegah terjadinya insider trading.
19. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti korupsi
Comply
dan anti fraud.
20. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang
seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok atau Comply
vendor.
250 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 251
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
Penerapan Strategi Anti Fraud Tahapan deteksi kejadian fraud dilakukan secara
bersinergi dengan unit kerja lain yang terkait,
dengan harapan dapat mencegah terjadinya fraud
Sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.13/28/
sedini mungkin. Deteksi yang dilakukan antara lain
DPNP tentang Penerapan Strategi Anti Fraud bagi
dengan cara:
Bank Umum tanggal 9 Desember 2011, maka Crime &
Fraud Investigation telah melakukan langkah–langkah
a. Memberikan akses seluas-luasnya kepada
strategis untuk melaksanakan penerapan Strategi
seluruh pegawai sebagai agen whistleblower
Anti Fraud selama semester I dan II tahun 2016 yang
untuk menyampaikan informasi terhadap
mencakup 4 (empat) pilar, yaitu :
indikasi Fraud kepada Crime & Fraud
Investigation melalui Whistle Blowing System
1. Pencegahan :
(via intranet), telepon, facsimile, email, SMS
Bentuk usaha pencegahan Fraud yang telah
dan sebagainya, sehingga penanganan kasus
dilakukan oleh unit kerja Crime & Fraud
fraud dapat dicegah dan ditangani lebih cepat
Investigation yaitu dengan memberikan training
dan resiko dapat dihindari sedini mungkin.
(class meeting) kepada seluruh pegawai
b. Menindaklanjuti informasi dan mengidentifikasi
mengenai: modus kejahatan perbankan, fraud
setiap kerawanan dalam aktifitas operasional
prevention, pengetahuan umum perihal UU
dan perkreditan seperti contohnya yaitu
Perbankan No.10/1998.
identifikasi terhadap aliran dana dari nasabah
Tindakan preventif juga dilakukan oleh Crime &
atau debitur ke karyawan Bank Mega yang
Fraud Investigation dengan melakukan koordinasi
diindikasikan sebagai penggelapan dana
bersama unit kerja lain antara lain seperti : Internal
nasabah atau permintaan suap kepada
Audit (melakukan audit rutin dengan metode
debitur terkait proses pencairan kredit.
surprise Audit), Compliance & GCG (melakukan
Melakukan identifikasi terhadap potensi NPL
sosialisasi ketentuan eksternal dan internal,
(Non Performing Loan) di suatu Cabang yang
penerapan KYE dalam perekrutan karyawan
diindikasikan terjadi akibat penyimpangan
dan penandatanganan Deklarasi Anti Fraud
dalam proses pemberian kredit (Tanpa Prinsip
untuk pegawai baru), Human Capital Reward,
Kehati-hatian) sehingga hal ini rawan akan
Ops. & Services (melakukan SID Checking
menyebabkan kredit macet.
terhadap seluruh pegawai untuk dievaluasi),
c. Melakukan permintaan data operasional suatu
Risk Management (menerapkan tools untuk
kasus dan memperluas rentang waktu dari
monitoring, mengelola dan mengidentifikasi risiko
lini masa obyek investigasi, untuk melakukan
serta memberikan test online kepada seluruh
deteksi adanya kemungkinan terburuk atau
pegawai), Network Operations dan Centralized
adanya indikasi fraud lainnya (baik jumlah
Transactional Operation (monitoring terhadap
kerugian maupun penambahan pelaku) dari
penyimpangan transaksi dan melakukan mutasi
suatu kasus.
terhadap pejabat operasional di Cabang), AMLA
(pelatihan penerapan program APU & PPT).
252 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
d. Melakukan penyusunan daftar blacklist pelaku kasus yang ditangani selama tahun 2016 yaitu
fraud di Bank Mega. Hal ini dilakukan untuk sebanyak 47 kasus (35 kasus pada Semester
menjaga agar para pelaku fraud tidak masuk ke I dan 12 kasus pada Semester II). Kasus
dalam lingkungan yang sama dan mengulangi yang ditangani meliputi kasus : Penggelapan,
perbuatan fraud baik di lingkungan yang sama, Pemalsuan, Penipuan, Tindak Pidana
maupun di lingkungan yang berbeda. Perbankan dan lain sebagainya, dimana
e. Melakukan pemeriksaan data blacklist pelaku oknum berasal dari internal maupun eksternal
fraud di bank lain, untuk dicocokkan dengan
daftar pegawai di Bank Mega, sehingga dapat Laporan hasil investigasi disampaikan kepada
diketahui secara cepat apabila terdapat pelaku Direktur Utama, Komisaris dan Direksi terkait
fraud di bank lain yang bekerja di Bank Mega. untuk selanjutnya diberikan rekomendasi
f. Unit kerja Centralized Transactional Operation: punishment (sanksi) melalui rapat Komite SDM.
terbagi atas 2 (dua) unit kerja yaitu unit Hasil keputusan Komite SDM ditindaklanjuti
transaksional dan unit kontrol. Dimana oleh unit kerja HRAD dan didistribusikan
unit transaksional mengimplementasikan kepada pihak-pihak (pelaku/oknum) yang
pengawasan melekat oleh atasan kepada terlibat dalam kejadian Fraud.
bawahan dalam hal pelaksanaan transaksi,
yaitu dengan cara Population Check atau 4. Pemantauan, Evaluasi dan Tindaklanjut :
Balancing atau mencocokan dokumen Tahap pemantauan terhadap penyelesaian
underlying transaksi dengan ringkasan/ kasus, baik yang masih dalam proses
laporan hasil inputan dari transaksi tersebut. penyelesaian internal maupun yang diproses
Sedangkan unit kontrol bertugas melakukan secara hukum (Kepolisian) karena kasus fraud
pemeriksaan Off-Site terhadap penyimpangan dianggap telah memenuhi unsur pidana dan
dari parameter-parameter kontrol yang telah merugikan bank.
ditetapkan, melakukan pemeriksaan On-
Site untuk memastikan efektifitas kontrol di Crime & Fraud Investigation memelihara
Cabang sekaligus menemukan pelanggaran/ data kejadian Fraud (Fraud profiling) yang
penyimpangan transaksi, termasuk juga digunakan sebagai alat bantu evaluasi.
indikasi fraud dan secara khusus terlibat Tahap evaluasi dan tindaklanjut kasus fraud
di dalam kegiatan Cash Count menyeluruh dilakukan Crime & Fraud Investigation
di semua Cabang Bank Mega dengan dengan melakukan pembahasan kasus fraud
berkoordinasi dengan satuan kerja NTOP. yang telah terjadi dengan unit kerja terkait
g. Unit kerja IT Infrastructure Service & Operation dalam rangka menentukan langkah-langkah
telah mengimplementasikan aplikasi Fraud perbaikan yang diperlukan untuk mencegah
Detection System untuk Card Center terjadinya kasus serupa dikemudian hari.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 253
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
254 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Keterbukaan Informasi
Keterbukaan informasi Bank kepada OJK-Bapepam, Bursa dan Publik yang dilakukan oleh Sekretaris Perusahaan
selama Tahun 2016, adalah sebagai berikut:
KETERANGAN
JANUARI
11 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek PT. Bank Mega, Tbk. Periode 31 Desember 2015.
FEBRUARI
11 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek PT. Bank Mega, Tbk. Periode 31 Januari 2016.
MARET
1 Pemberitahuan Rencana RUPS Tahunan
7 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek PT. Bank Mega, Tbk. Periode 29 Februari 2016.
10 Penyampaian Bukti Iklan Pemberitahuan RUPS Tahunan.
24 Pemanggilan RUPS Tahunan.
24 Penyampaian Bukti Iklan Panggilan Iklan RUPS Tahunan
24 Penyampaian Laporan Tahunan 2015.
29 Pemberitahuan Rencana Penyelenggaraan Public Expose Tahunan.
31 Pemberitahuan Perubahan Akuntan Publik.
31 Publikasi Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Mega, Tbk. yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 di
Bisnis Indonesia.
31 Penyampaian bukti Iklan Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Mega, Tbk. yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2016 di Bisnis Indonesia pada tanggal 31 Maret 2016.
APRIL
4 Penyampaian Materi Public Expose Tahunan.
7 Pelaksanaan Public Expose
11 Laporan Hasil Public Expose
11 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek PT. Bank Mega, Tbk. Periode 31 Maret 2016.
13 Keterbukaan Informasi tentang Pengunduran Diri Direksi Bank Mega.
15 Penyelenggaraan RUPS Tahunan
19 Hasil RUPS Tahunan.
19 Penyampaian Jadwal Dividen Tunai.
20 Penyampaian Bukti Iklan Hasil RUPS Tahunan
27 Penjelasan Atas Pemberitaan di Media Massa Terkait Eksekusi Pelelangan/Penjualan Dua Bidang Tanah Milik
Bank Mega.
29 Penyampaian Laporan Keuangan Interim Maret 2016.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 255
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
KETERANGAN
MEI
2 Keterbukaan Informasi Yang Perlu Diketahui oleh Publik Mengenai Bantahan Atas Penjelasan PT Elnusa Tbk
di Harian Kompas (2 Mei 2016)
11 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek PT. Bank Mega, Tbk. Periode 30 April 2016.
11 Publikasi Laporan Keuangan Interim Maret 2016 pada Harian Investor Daily.
12 Penyampaian Bukti Iklan Laporan Keuangan Interim Maret 2016 pada Harian Investor Daily.
JUNI
9 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek PT. Bank Mega, Tbk. Periode 30 Mei 2016.
JULI
11 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek PT. Bank Mega, Tbk. Periode 30 Juni 2016.
29 Penyampaian Laporan Keuangan Interim periode Juni 2016.
29 Publikasi Laporan Keuangan Interim periode Juni 2016 di Harian Investor Daily.
AGUSTUS
1 Penyampaian Bukti Iklan Laporan Keuangan Interim Juni 2016 pada Harian Investor Daily,
12 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek PT. Bank Mega, Tbk. Periode 31 Juli 2016.
SEPTEMBER
9 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek PT. Bank Mega, Tbk. Periode 31 Agustus 2016.
OKTOBER
6 Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek PT. Bank Mega, Tbk. Periode 30 September 2016.
Laporan Tahunan
Laporan Tahunan (Annual Report) Tahun 2015 Saham, Yayasan Lembaga Konsumen Indonesia,
disusun berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa PT Pefindo, Perbanas, Lembaga Pengembangan
Keuangan tentang Kewajiban Penyampaian Perbankan Indonesia (LPPI), dan Masyarakat
Laporan Tahunan Bagi Emiten atau Perusahaan Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia (LPEM-
Publik, dan telah disampaikan kepada pihak- FE UI), Majalah Infobank, Majalah Investor dan
pihak meliputi : Bank Indonesia, Otoritas Jasa INDEF.
Keuangan, PT Bursa Efek Indonesia, Pemegang
256 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 257
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
258 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
67 Nasabah Bank Mega KCP Tanjung Balai Mendapatkan Hadiah Undian Mega Super Vaganza 2 7/11
69 Nasabah Bank Mega KC Balikpapan Mendapatkan Hadiah Undian Mega Super Vaganza 2 5/12
70 Nasabah Bank Mega KC Sibolga Mendapatkan Hadiah Undian Mega Super Vaganza 2 5/12
71 Nasabah Bank Mega KC Purwokerto Mendapatkan Hadiah Undian Mega Super Vaganza 2 7/12
Peletakkan Batu Pertama Pembangunan Kembali Sekolah SMP Dan SMU PGRI Garut Dari Program
72 8/12
Tabungan Mega Berbagi
73 Nasabah Bank Mega KC Palembang Mendapatkan Hadiah Undian Mega Super Vaganza 2 14/12
2 Orang Nasabah Bank Mega Kantor Wilayah Medan Mendapatkan Hadiah Undian Mega Super
74 14/12
Vaganza 2
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 259
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
260 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Tanggung
Jawab Sosial
Perusahaan
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 261
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
262 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Mega Peduli
Mega Peduli merupakan kegiatan sosial sebagai salah di sekitar kantor - kantor Cabang/ Capem/ Kantor Kas
satu bentuk kepedulian terhadap realita di masyarakat. Bank Mega di seluruh Indonesia.
Kegiatan Mega Peduli dapat bersifat rutinitas seperti
membagi-bagikan sembako bagi masyarakat yang Seluruh karyawan dilibatkan secara aktif dalam kegiatan
kurang mampu, sunatan massal dan donor darah ini sehingga dapat mendidik karyawan memiliki rasa
yang dilakukan serentak di Kantor Pusat dan Jaringan sosial dan kepedulian terhadap penderitaan sesama.
Kantor di seluruh Indonesia. Mega Peduli juga bersifat Bantuan disalurkan melalui Kantor Cabang/ Capem/
spontanitas sebagai respon terhadap bencana alam Kantor Kas Bank Mega di seluruh Indonesia.
di suatu tempat berupa penggalangan dana, bantuan
obat-obatan, sembako, pakaian dan lain-lain. Kegiatan Sosial Mega Peduli semakin dirasakan
manfaatnya terutama bagi masyarakat yang kurang
Tujuan kegiatan ini adalah guna memupuk kepedulian beruntung karena dampak dari kebijakan pemerintah
seluruh manajemen dan karyawan khususnya terhadap yang mengakibatkan meningkatnya harga-harga
masyarakat yang membutuhkan bantuan antara lain kebutuhan pokok dan melemahnya daya beli
: yatim piatu (Panti Asuhan), orang tua jompo (Panti masyarakat. Untuk itu pada setiap tahun kegiatan sosial
Werda), tunawisma, orang cacat, korban bencana dan Mega Peduli, Bank Mega selalu memberikan bingkisan
sebagainya yang berada di sekitar unit kerja dan/atau dalam bentuk barang/ natura seperti beras, mie instan,
kecap, minyak goreng. Jumlah total penyaluran Mega
Peduli hampir mencapai Rp1,5 miliar.
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 263
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Bank juga menggalang kegiatan bersama nasabah Bank Mega turut berpartisipasi aktif menyukseskan
untuk memberikan bantuan guna meningkatkan program edukasi yang secara khusus diarahkan pada
pendidikan melalui produk Tabungan Mega Berbagi. pengembangan pengetahuan masyarakat di bidang
Melalui Tabungan Mega Berbagi, Nasabah akan perbankan. Program yang dicanangkan oleh Bank
menyisihkan minimal 1% dari sukubunga yang Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan ini merupakan
diterima, dan Bank Mega memberikan tambahan 1% manifestasi dari pilar ke enam Arsitektur Perbankan
lagi. Dengan demikian melalui Tabungan Mega Berbagi, Indonesia yang menetapkan bahwa bank-bank
para nasabah serta Bank Mega secara bersama-sama bertanggungjawab mendidik masyarakat mengenai
telah beramal untuk mencerdaskan kehidupan anak dasar-dasar perbankan.
bangsa. Pada awal Desember 2016, Bank Mega melalui
Komite Mega Berbagi telah memberikan komitmen Sepanjang tahun 2016, Bank Mega sudah melaksanakan
untuk merenovasi 34 sekolah yang memiliki bangunan beberapa kegiatan yang terkait dengan program
kurang layak. Termasuk diantaranya 2 sekolah korban literasi edukasi. Di antaranya adalah Edukasi “Ayo ke
banjir bandang di Garut yang pembangunan kembali Bank” kepada Siswa Mts YKM3, Palbatu Menteng
sekolahnya telah dimulai dan diharapkan rampung Dalam, Jakarta Selatan. Edukasi Pemberian Literasi
pada semester pertama 2017. Edukasi bersama OJK dengan menggunakan mobil
Literasi Edukasi “Simolek” di wilayah Medan, yaitu di
Bank Mega Kantor Cabang Medan Petisah, Medan
Katamso, Medan Maulana Lubis, dan di Yayasan
Pendidikan Sultan Iskandar Muda. Disamping itu Bank
Mega juga turut mensukseskan Bulan Literasi bersama
OJK, dengan mengadakan pameran kepada publik di
Lapangan Merdeka Medan pada Oktober 2016.
264 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 265
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan Analisis Dan Pembahasan
Manajemen
Surat Pernyataan
Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2016
PT Bank Mega Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan
PT Bank Mega Tbk tahun 2016 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas
kebenaran isi Laporan Tahunan Bank.
Direksi
Kostaman Thayib
Direktur Utama
266 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Dewan KOMISARIS
Yungky Setiawan
Komisaris Utama
Darmadi Sutanto
Komisaris
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 267
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Perusahaan AnalisisDan
Analisis DanPembahasan
Pembahasan Manajemen
Manajemen
268 PT Bank Mega Tbk Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward
TINJAUAN OPERASIONAL Laporan Tata Kelola Tanggung Jawab Sosial Laporan Tahunan
Perusahaan Perusahaan Konsolidasion 2016
Laporan
Keuangan
2016
Laporan Tahunan 2016 | Mapping The Way Forward PT Bank Mega Tbk 269
PT Bank Mega Tbk dan entitas anaknya/
and its subsidiaries
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN AS OF DECEMBER 31, 2016 AND
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA FOR THE YEAR THEN ENDED
TANGGAL TERSEBUT WITH INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian.................... 1-2 .............. Consolidated Statement of Financial Position
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian ................ 4 ............. Consolidated Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian ................................ 5-6 ........................Consolidated Statement of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian......... 7 - 178 ..........Notes to the Consolidated Financial Statements
Informasi Keuangan Tambahan .................................. 179 - 186 ........................... Supplementary Financial Information
***************************
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL
KONSOLIDASIAN POSITION
Tanggal 31 Desember 2016 As of December 31, 2016
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2016 2015
ASET ASSETS
Giro pada bank lain 2,6 Current accounts with other banks
Pihak berelasi 2,39 1.810 11.125 Related parties
Pihak ketiga 114.288 268.401 Third parties
Penempatan pada
Bank Indonesia dan Placements with Bank Indonesia
bank lain 2,7 and other banks
Pihak berelasi 2,39 500.000 570.000 Related parties
Pihak ketiga 5.482.913 8.102.779 Third parties
28.300.130 32.458.301
Pendapatan bunga yang
ditangguhkan (23.387) (60.185) Unearned interest income
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (499.282) (649.644) losses
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these consolidated financial
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. statements taken as a whole.
1
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL
KONSOLIDASIAN (lanjutan) POSITION (continued)
Tanggal 31 Desember 2016 As of December 31, 2016
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/ December 31, December 31,
Notes 2016 2015
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these consolidated financial
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. statements taken as a whole.
2
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2016 December 31, 2016
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended December 31
Catatan/
Notes 2016 2015
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi Items that will not be reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Pengukuran kembali Remeasurement of post-
liabilitas imbalan pasca-kerja - neto 2,36 (3.860) (766) employement benefits liability - net
Surplus revaluasi Revaluation surplus of fixed
aset tetap - neto 2,13 - 3.922.827 assets - net
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir The accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these consolidated financial
keuangan konsolidasian secara keseluruhan. statements taken as a whole.
3
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian
language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2016 December 31, 2016
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Keuntungan/
(kerugian) yang
belum direalisasi
atas perubahan
nilai wajar
Pengukuran efek-efek yang
kembali atas tersedia untuk
liabilitas imbalan dijual-neto/
Modal Tambahan Surplus pasca-kerja / Unrealized gain/
ditempatkan dan modal revaluasi Remeasurement (loss) on changes
disetor penuh/ disetor/ Cadangan aset tetap-neto/ of post- in fair value of
Issued Additional umum/ Saldo laba/ Revaluations employment available-for- Total
Catatan/ and fully paid-in- General Retained surplus of benefits sale securities- ekuitas/
Notes paid-up capital capital reserve earnings fixed assets-net liability net Total equity
Saldo 31 Desember 2014 3.481.888 2.048.761 1.043 1.065.088 - 88.952 283.795 6.969.527 Balance as of December 31, 2014
Laba tahun berjalan 2015 - - - 1.052.771 - - - 1.052.771 Income for the year 2015
Revaluation surplus of fixed
Surplus revaluasi aset tetap - neto 2,13 - - - - 3.922.827 - - 3.922.827 assets - net
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurement of post-employment
imbalan pasca-kerja - neto 2,36 - - - - - (766) - (766 ) benefit liability - net
Kerugian yang belum direalisasi Unrealized loss on changes in
atas efek-efek yang tersedia fair value of available-for
untuk dijual - neto setelah pajak 2,8h - - - - - - (327.164) (327.164 ) sale securities - net of tax
Dividen tunai 26 - - - (100.000) - (100.000 ) Cash dividend
Pembentukan cadangan umum 26 - - 238 (238) - - - - Allocation for general reserve
Saldo 31 Desember 2015 3.481.888 2.048.761 1.281 2.017.621 3.922.827 88.186 (43.369) 11.517.195 Balance as of December 31, 2015
Laba tahun berjalan 2016 - - - 1.158.000 - - - 1.158.000 Income for the year 2016
Pemindahan surplus aset tetap Transfer of revaluation surplus of fixed
ke saldo laba 2 - - - 196.142 (196.142) - - - assets to retained earnings
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurement of post-employment
imbalan pasca-kerja - neto 2,36 - - - - - (3.860) - (3.860 ) benefit liability - net
Keuntungan yang belum direalisasi Unrealized gain on changes in
atas efek-efek yang tersedia fair value of available-for
untuk dijual - neto setelah pajak 2,8h - - - - - - 120.696 120.696 sale securities - net of tax
Dividen tunai 26 - - - (526.350) - - - (526.350 ) Cash dividend
Pembentukan cadangan umum 26 - - 72 (72) - - - - Allocation for general reserve
Saldo 31 Desember 2016 3.481.888 2.048.761 1.353 2.845.341 3.726.685 84.326 77.327 12.265.681 Balance as of December 31, 2016
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part
laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. of these consolidated financial statement taken as a whole.
4
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2016 December 31, 2016
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan The accompanying notes to the consolidated financial
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan statements form an integral part of these consolidated financial
konsolidasian. statements.
5
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal (continued)
31 Desember 2016 For the Year Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, December 31, 2016
kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
Kas dan setara kas terdiri dari: 2 Cash and cash equivalents consist of:
Kas 4 1.001.235 1.093.626 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 5 4.337.316 4.546.084 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 116.098 279.526 Current accounts with other banks
Penempatan pada Placements with Bank Indonesia
Bank Indonesia dan bank lain - and other banks - maturing
jangka waktu jatuh tempo 3 bulan within 3 months since
atau kurang sejak tanggal perolehan 7 5.682.913 8.627.779 acquisition date
Sertifikat Deposito
Bank Indonesia - jangka
waktu jatuh tempo Deposits Certificates of
3 bulan atau Bank Indonesia - maturing
kurang sejak tanggal within 3 months since
perolehan 8 3.520.578 - acquisition date
Total kas dan setara kas 14.658.140 14.547.015 Total cash and cash equivalents
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan The accompanying notes to the consolidated financial
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan statements form an integral part of these consolidated financial
konsolidasian. statements.
6
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian Bank dan Informasi Umum a. Establishment of the Bank and General
Information
PT Bank Mega Tbk didirikan di negara Republik PT Bank Mega Tbk was established in the
Indonesia dengan nama PT Bank Karman Republic of Indonesia under the business name
berdasarkan akta pendirian tanggal of PT Bank Karman based on notarial deed
15 April 1969 No. 32 yang kemudian diubah No. 32 dated April 15, 1969 which was
dengan akta tanggal 26 November 1969 amended by notarial deed No. 47 dated
No. 47, kedua akta tersebut dibuat di hadapan November 26, 1969, both deeds were effected
Mr. Oe Siang Djie, notaris di Surabaya. Akta by Mr. Oe Siang Djie, notary in Surabaya. The
pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman deed of establishment was approved by the
Republik Indonesia dalam Surat Keputusan Minister of Justice of the Republic of Indonesia
No. J.A 5/8/1 tanggal 16 Januari 1970 dan telah in its Decision Letter No. J.A 5/8/1 dated
diumumkan dalam Tambahan No. 55 pada January 16, 1970 and was published in
Berita Negara Republik Indonesia No. 13. Supplement No. 55 to the State Gazette of the
Anggaran dasar Bank telah mengalami Republic of Indonesia No. 13. The articles of
beberapa kali perubahan, perubahan terakhir association have been amended several times,
dilakukan dengan akta notaris with the latest amendment effected by notarial
Dharma Akhyuzi, S.H., No. 21 tanggal deed No. 21 of Dharma Akhyuzi, S.H., dated
27 Mei 2015 mengenai perubahan Anggaran May 27, 2015 regarding the changes of the
Dasar Perseroan dalam rangka penyesuaian Banks articles of association to comply with the
dengan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Regulation of Financial Service Authority
Keuangan (OJK). Perubahan tersebut telah (OJK). The amendment was received and
diterima dan dicatat oleh Menteri Hukum dan registered by the Minister of Laws and Human
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Rights of the Republic of Indonesia in his Letter
Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0935760 No. AHU-AH.01.03-0935760 dated
tanggal 29 Mei 2015. Perubahan ini juga telah May 29, 2015. This amendment has also been
didaftarkan dalam Daftar Perseroan dengan registered in the Company’s Register by
No. AHU-3510919.AH.01.11 tanggal No. AHU-3510919.AH.01.11 dated
29 Mei 2015. May 29, 2015.
Bank mulai beroperasi secara komersial sejak The Bank started its commercial operations in
tahun 1969 di Surabaya. Pada tahun 1992 1969 in Surabaya. In 1992, the Bank changed
nama Bank berubah menjadi PT Mega Bank its name to PT Mega Bank and on
dan pada tanggal 17 Januari 2000 berubah January 17, 2000 was changed to PT Bank
menjadi PT Bank Mega Tbk. Mega Tbk.
PT Mega Corpora adalah entitas induk dari PT Mega Corpora is the parent entity of the
Bank. Entitas induk terakhir Bank adalah Bank. The ultimate holding entity of the Bank is
CT Corpora. CT Corpora.
Sesuai dengan Pasal 3 anggaran dasar Bank, According to Article 3 of the Banks articles of
ruang lingkup kegiatan usaha Bank adalah association, the Bank is engaged in general
menjalankan kegiatan umum perbankan. banking activities. The Bank was granted with
Bank memperoleh izin usaha sebagai bank the license to conduct general banking activities
umum berdasarkan Surat keputusan Menteri based on the decision letter of Minister of
Keuangan Republik Indonesia No. D.15.6.5.48 Finance of the Republic of Indonesia
tanggal 14 Agustus 1969. Pada tanggal No. D.15.6.5.48 dated August 14, 1969. On
2 Agustus 2000, Bank memperoleh izin untuk August 2, 2000, the Bank was granted with the
menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai license to conduct custodian activities by the
Wali amanat dari Badan Pengawas Pasar Capital Market and Financial Institution
Modal - Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK). Supervisory Agency ("BAPEPAM-LK").
Bank juga memperoleh izin untuk menjalankan The Bank was also granted with the license to
aktivitas sebagai bank devisa berdasarkan conduct own exchange activities based on the
surat keputusan Deputi Gubernur Senior Bank decision letter of Senior Deputy Governor of
Indonesia No. 3/1/KEP/DGS/2001 tanggal Bank Indonesia No. 3/1/KEP/DGS/2001 dated
31 Januari 2001. January 31, 2001.
7
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
a. Pendirian Bank dan Informasi Umum a. Establishment of the Bank and General
(lanjutan) Information (continued)
Kantor Pusat Bank berlokasi di Menara Bank The Bank’s Head Office is located at Menara
Mega JI. Kapten Tendean 12-14A, Jakarta. Bank Mega, Jl. Kapten Tendean 12-14A,
Bank memiliki kantor sebagai berikut: Jakarta. The Bank has the following offices:
31 Desember/December 31
2016 2015
Kantor Cabang 53 44 Branches
Kantor Cabang Pembantu 289 298 Sub-branches
Kantor Kas 7 3 Cash Offices
b. Penawaran Umum Saham Bank dan b. The Bank’s Public Offerings and Increase of
Penambahannya Share Capital
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholders held on
diselenggarakan pada tanggal 17 Januari 2000 January 17, 2000, which was notarized under
yang diaktakan dengan akta notaris Imas notarial deed No. 9 of lmas Fatimah. S.H., the
Fatimah. S.H., No 9. Bank telah melakukan Bank conducted an initial public offering of its
penawaran umum saham perdana kepada 112,500,000 shares with par value of
masyarakat sebanyak 112.500.000 saham Rp500 (full amount) per share at offering price
dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) per of Rp1,200 (full amount) per share.
saham dan harga penawaran Rp1.200 (nilai On March 15, 2000, in accordance with the
penuh) per saham. Pada tanggal 15 Maret 2000 letter from the chairman of BAPEPAM-LK
sesuai dengan surat ketua BAPEPAM-LK No. S-493/PM/2000, the Bank’s Registration
No. S-493/PM/2000, Pernyataan Pendaftaran Statement for the Initial public offering became
Bank untuk menerbitkan saham kepada effective and on April 17, 2000, the shares were
masyarakat di Indonesia menjadi efektif dan listed and traded in the Indonesia Stock
pada tanggal 17 April 2000 saham-saham yang Exchange.
ditawarkan tersebut dicatat dan
diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholder held on
diselenggarakan pada tanggal 29 Maret 2001, March 29, 2001, which was notarized under
yang diaktakan dengan akta notaris Imas notarial deed No. 21 of lmas Fatimah, S.H., the
Fatimah, S.H., No. 21, Bank telah membagikan Bank declared bonus shares of Rp69,526 by
saham bonus sebesar Rp69.526 dengan issuing 139,052,000 bonus shares at par value
menerbitkan sejumlah 139.052.000 saham of Rp500 (full amount) per share which came
bonus dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) from additional paid-in capital and declared
per saham yang berasal dari tambahan modal stock dividends of Rp63,785 representing
disetor - agio saham dan membagikan dividen 56,698,000 shares which came from retained
saham sebesar Rp63.785 atau sejumlah earnings using the closing price of the Bank’s
56.698.000 saham yang berasal dari saldo laba shares published by the Indonesian Stock
dengan menggunakan harga penutupan saham Exchange on March 28, 2001 at Rp1,125 (full
Bank di Bursa Efek Indonesia tanggal amount) per share. Accordingly, the issued and
28 Maret 2001 yaitu sebesar Rp1.125 (nilai fully paid-up capital of the Bank increased to
penuh) per saham. Dengan demikian, modal Rp379,125 which represent 758,250,000
saham ditempatkan dan disetor penuh shares.
meningkat menjadi Rp379.125 yang terdiri dari
758.250.000 saham.
8
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
b. Penawaran Umum Saham Bank dan b. The Bank’s Public Offerings and Increase of
Penambahannya (lanjutan) Share Capital (continued)
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholders held on May 22, 2002,
diselenggarakan pada tanggal 22 Mei 2002 which was notarized under notarial deed No. 33
yang diaktakan dengan akta notaris Imas of Imas Fatimah, S.H., the Bank offered Limited
Fatimah, S.H., No. 33, Bank telah melakukan Public Offering I with Pre-emptive Rights of
Penawaran Umum Terbatas I dengan Hak 181,980,000 shares at par value of Rp500
Memesan Efek Terlebih Dahulu seluruhnya (full amount) per share at offering price of
181.980.000 saham dengan nilai nominal Rp1,100 (full amount) per share.
Rp500 (nilai penuh) per saham dan harga
penawaran sebesar Rp1.100 (nilai penuh) per
saham.
Dengan Penawaran Umum Terbatas ini modal With this Limited Public Offering, the issued and
saham ditempatkan dan disetor penuh menjadi fully paid-up share capital of the Bank became
sebesar Rp470.115 yang terdiri dari Rp470,115 representing 940,230,000 shares.
940.230.000 saham. Penawaran Umum The Limited Public Offering I with Pre-emptive
Terbatas I dengan Hak Memesan Efek Terlebih Rights became effective through the chairman
Dahulu tersebut telah memperoleh pernyataan of BAPEPAM-LK’s letter No. S-1023/PM/2002
efektif dari ketua BAPEPAM-LK pada tanggal dated May 20, 2002.
20 Mei 2002 melalui surat
No. S-1023/PM/2002.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholders held on
diselenggarakan pada tanggal 10 Maret 2005 March 10, 2005, which was notarized under
yang diaktakan dengan akta notaris Imas notarial deed No. 22 of Imas Fatimah, S.H., the
Fatimah, S.H., No. 22, Bank telah membagikan Bank declared bonus shares of Rp141,034 by
saham bonus sebesar Rp141.034 dengan issuing 282,068,998 bonus shares at par value
menerbitkan sejumlah 282.068.998 saham of Rp500 (full amount) par share, which came
bonus dengan nilai nominal Rp500 (nilai penuh) from aditional paid-in capital and declared stock
per saham yang berasal dari tambahan modal dividends of Rp477,260 representing
disetor - agio saham dan membagikan dividen 203,089,644 shares, which came from retained
saham sebesar Rp477.260 atau sejumlah earnings using the closing price published by
203.089.644 saham yang berasal dari saldo the Indonesian Stock Exchange on
laba dengan menggunakan harga penutupan March 9, 2005 at Rp2,350 (full amount) per
saham Bank di Bursa Efek Indonesia tanggal share. Accordingly, the issued and fully paid-in
9 Maret 2005 yaitu sebesar Rp2.350 (nilai share capital increased to Rp712,694 which
penuh) per saham. Dengan demikian, modal represent 1,425,388,642 shares.
saham ditempatkan dan disetor penuh
meningkat menjadi Rp712.694 yang terdiri dari
1.425.388.642 saham.
9
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
b. Penawaran Umum Saham Bank dan b. The Bank’s Public Offerings and Increase of
Penambahannya (lanjutan) Share Capital (continued)
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholders held on
diselenggarakan pada tanggal 24 Maret 2006 March 24, 2006 as notarized under notarial
yang diaktakan dengan akta notaris Imas deed No. 98 of Imas Fatimah, S.H., it is
Fatimah. S.H., No. 98, disetujui untuk resolved to offer Limited Public Offering Il with
melakukan Penawaran Umum Terbatas II Pre-emptive Rights representing 200,054,546
dengan Hak Memesan Efek Terlebih dahulu shares at par value of Rp500 (full amount) per
sejumlah 200.054.546 saham dengan nilai share at offering price of Rp2,500 (full amount)
nominal Rp500 (nilai penuh) per saham dengan per share. With this Limited Public Offering II,
harga penawaran sebesar Rp2.500 (nilai the issued and fully paid-in share capital of the
penuh) per saham. Dengan Penerbitan Umum Bank became Rp812,722 which represent
Terbatas II ini, modal saham ditempatkan dan 1,625,443,188 shares.
disetor penuh menjadi sebesar Rp812.722
yang terdiri dari 1.625.443.188 saham.
Pendaftaran Umum Terbatas II dengan Hak The Limited Public Offering II with Pre-emptive
Memesan Efek Terlebih Dahulu tersebut telah Rights became effective through the chairman
memperoleh pernyataan efektif dari ketua of BAPEPAM-LK letter No. S-702/PM/2006
BAPEPAM-LK pada tanggal 23 Maret 2006 dated March 23, 2006.
melaIui surat No. S-702/PM/2006.
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham The decision of Annual General Meeting of
Tahunan yang diselenggarakan pada Shareholders held on May 20, 2009 as
tanggal 20 Mei 2009 yang diaktakan dengan notarized under notarial deed No. 49 on the
akta notaris Imas Fatimah, S.H., No. 49 pada same date by lmas Fatimah, S.H., declared
tanggal yang sama, menyetujui pembagian bonus shares at a maximum of
saham bonus sebanyak-banyaknya 1,555,781,337 shares which came from
1.555.781.337 saham yang berasal dari additional paid-in capital amounted to
kapitalisasi agio saham sebesar Rp777.890 Rp777,890 which was distributed proportionaly
yang dibagikan kepada para pemegang saham to the listed shareholders (Recording Date) with
secara proporsional dengan ketentuan saham a ratio of 67 new shares with par value of Rp500
bonus akan dibagikan kepada pemegang (full amount) per share for every 70 shares
saham yang tercatat pada daftar pemegang owned by each shareholder, provided that any
saham yang berhak (Recording Date) dengan remaining fractional shares due to the division
rasio setiap pemegang 70 saham berhak based on the ratio are returned on the Bank.
mendapatkan 67 saham baru dengan harga With the declaration of these bonus shares, the
sebesar nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) issued and fully paid-in share capital of the
setiap saham dengan ketentuan apabila Bank became Rp1,590,612 which represent
terdapat sisa pecahan saham akibat 3,181,224,188 shares.
pembagian berdasarkan rasio tersebut maka
sisa pecahan tersebut dikembalikan kepada
Bank. Dengan pembagian saham bonus ini
modal saham ditempatkan dan disetor penuh
menjadi sebesar Rp1.590.612 yang terdiri dari
3.181.224.188 saham.
10
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
b. Penawaran Umum Saham Bank dan b. The Bank’s Public Offerings and Increase of
Penambahannya (lanjutan) Share Capital (continued)
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham The decision of Annual General Meeting of
Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on May 12, 2011 as
12 Mei 2011 yang diaktakan dengan akta notarized under notarial deed No. 02 on the
notaris Dharma Akhyuzi, S.H., No. 02 pada same date by Dharma Akhyuzi, S.H., declared
tanggal yang sama, menyetujui pembagian the issuance of 464,731,862 stock dividends
dividen saham sebanyak 464.731.862 saham which came from retained earnings at an
yang berasal dari saldo laba maksimum amount not to exceed Rp1,603,325 with par
sebesar Rp1.603.325 dengan harga sebesar value of Rp500 (full amount) per share,
nilai nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) setiap provided that any remaining fractional
saham, dengan ketentuan apabila terdapat sisa shares are returned to the Bank. With the
pecahan saham akibat pembagian berdasarkan declaration of these stock dividends, the issued
rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut and fully paid-in share capital of the Bank
dikembalikan kepada Bank. Dengan became Rp1,822,978 which represent
pembagian dividen saham ini, modal saham 3,645,956,050 shares.
ditempatkan dan disetor penuh menjadi
sebesar Rp1.822.978 yang terdiri dari
3.645.956.050 saham.
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham The decision of Annual General Meeting of
Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on April 17, 2013 as
17 April 2013 yang diaktakan dengan akta notarized under notarial deed No. 08 on the
notaris Dharma Akhyuzi, S.H., No. 08 pada same date by Dharma Akhyuzi, S.H., declared
tanggal yang sama, menyetujui pembagian the issuance of 167,713,978 stock dividends
dividen saham sebanyak 167.713.978 saham which came from retained earnings at an
yang berasal dari saldo laba maksimum amount not to exceed Rp684,568 with par value
sebesar Rp684.568 dengan harga sebesar nilai of Rp500 (full amount) per share, provided that
nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) setiap any remaining fractional shares are returned to
saham, dengan ketentuan apabila terdapat sisa the Bank.
pecahan saham akibat pembagian berdasarkan
rasio tersebut maka sisa pecahan tersebut
dikembalikan kepada Bank.
11
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
b. Penawaran Umum Saham Bank dan b. The Bank’s Public Offerings and Increase of
Penambahannya (lanjutan) Share Capital (continued)
Sesuai dengan Keputusan Rapat Umum Based on the Decision of Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa yang Meeting of Shareholders held on
diselenggarakan pada tanggal 17 April 2013, April 17, 2013 as notarized under notarial
yang diaktakan dengan akta notaris Dharma deed No. 09 on the same date by
Akhyuzi, S.H., No. 09 pada tanggal yang sama, Dharma Akhyuzi, S.H., the Bank declared
Bank telah membagikan saham bonus bonus shares at a maximum of 2,741,758,949
maksimum sebanyak 2.741.758.949 saham shares which came from additional paid-in
yang berasal dari tambahan modal disetor capital maximum amounted to Rp1,370,959
maksimum sebesar Rp1.370.959 yang which was distributed proportionaly to the
dibagikan kepada para pemegang saham shareholders with a ratio of 376 bonus shares
secara proporsional dengan rasio pembagian with par value of Rp500 (full amount) per share
setiap pemegang 500 saham memperoleh 376 for every 500 shares owned by each
saham bonus dengan harga sebesar nilai shareholder, and declared stock dividends at a
nominal yaitu Rp500 (nilai penuh) per saham maximum of 408,347,077 stock dividends
dan membagikan dividen saham maksimum which came from retained earnings with a ratio
sebanyak 408.347.077 dividen saham yang for every 500 shares owned by each
berasal dari saldo laba dengan rasio shareholder received 56 shares which was
pembagian setiap pemegang 500 saham distributed proportionally at an amount not to
memperoleh 56 saham yang dibagikan secara exceed Rp1,664,849 using the closing price of
proporsional maksimum sebesar Rp1.664.849 the Bank’s shares published by the Indonesia
dengan menggunakan harga penutupan saham Stock Exchange on April 16, 2013 at Rp4,050
Bank di Bursa Efek Indonesia tanggal (full amount) per share, provided that any
16 April 2013 yaitu sebesar Rp4.050 (nilai remaining fractional shares are returned to the
penuh) per saham, dengan ketentuan apabila Bank. With the declaration of these bonus
terdapat sisa pecahan saham akibat shares and stock dividends, the issued and fully
pembagian berdasarkan rasio tersebut maka paid-in share capital of the Bank became
sisa pecahan tersebut dikembalikan kepada Rp3,481,888 which represent 6,963,775,206
Bank. Dengan pembagian saham bonus dan shares.
dividen saham ini, modal saham ditempatkan
dan disetor penuh menjadi sebesar
Rp3.481.888 yang terdiri dari 6.963.775.206
saham.
c. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan c. Board of Commissioners, Directors, Audit
Karyawan Committee and Employees
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The composition of the Bank’s Board of
pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Commissioners and Directors as of
adalah sebagai berikut: December 31, 2016 and 2015 are as follows:
Dewan Komisaris/
Board Commissioners
12
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
c. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan c. Board of Commissioners, Directors, Audit
Karyawan (lanjutan) Committee and Employees (continued)
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The composition of the Bank’s Board of
pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, Commissioners and Directors as of
adalah sebagai berikut: (lanjutan) December 31, 2016 and 2015 are as follows:
(continued)
2016 2015
Direksi: Directors:
Direktur Utama Kostaman Thayib Kostaman Thayib President Director
Direktur Kredit Madi D. Lazuardi Madi D. Lazuardi Credit Director
Direktur SME - Max Kembuan SME Director
Direktur Tresuri dan International Treasury and International Banking
Banking Martin Mulwanto Martin Mulwanto Director
Direktur Risiko Indivara Erni Indivara Erni Risk Director
Direktur Operasi dan Operations and Information
Teknologi Informasi YB. Hariantono YB. Hariantono Technology Director
Direktur Kepatuhan dan GCG - Yuni Lastianto Compliance and GCG Director
Direktur Kepatuhan dan
Sumber Daya Manusia Yuni Lastianto - Compliance and Human Capital Director
Direktur Sumber Daya Manusia - Tati Hartawan Human Capital Director
Direktur Pendanaan dan Jaringan Lay Diza Larentie Lay Diza Larentie Funding and Network Director
Direktur Credit Card dan
Personal Loan Wiweko Probojakti Wiweko Probojakti Credit Card and Personal Loan Director
Susunan Komite Audit Bank pada tanggal The composition of the Banks Audit Committee
31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai as of December 31, 2016 and 2015 were as
berikut follows:
Pembentukan Komite Audit Bank telah The establishment of Bank’s Audit Committee
dilakukan sesuai dengan Peraturan OJK has complied with OJK Regulation
No. 55/POJK.04/2015 tanggal No. 55/POJK.04/2015 dated
29 Desember 2015. December 29, 2015.
Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal The Board of Commissioners and Directors as
31 Desember 2016 ditentukan berdasarkan of December 31, 2016 were appointed based
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan pada on the decision of Extraordinary General
tanggal 15 April 2016, yang berita acaranya Meeting of Shareholders held on April 15, 2016,
telah diaktakan dengan akta notaris No. 07, the minutes of which were notarized through
Dharma Akhyuzi, S.H., pada tanggal yang notarial deed No. 07 of Dharma Akhyuzi, S.H.,
sama. on the same date.
Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal The Board of Commissioners and Directors as
31 Desember 2015 ditentukan berdasarkan of December 31, 2015 were appointed based
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa on the decision of Extraordinary General
pada tanggal 7 Mei 2015, yang berita acaranya Meeting of Shareholders held on May 07, 2015,
telah diaktakan dengan akta notaris No. 07, the minutes of which were notarized through
Dharma Akhyuzi, S.H., pada tanggal yang notarial deed No. 07 of Dharma Akhyuzi, S.H.,
sama. on the same date.
13
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
c. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan c. Board of Commissioners, Directors, Audit
Karyawan (lanjutan) Committee and Employees (continued)
Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal The Board of Commissioners and Directors as
31 Desember 2016 dan 2015 tersebut telah of December 31, 2016 and 2015 were approved
memperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa by Financial Services Authority (OJK).
Keuangan (OJK).
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, As of December 31, 2016 and 2015, the Bank
Bank memiliki karyawan tetap masing-masing had 6,466 and 6,850 permanent employees
6.466 dan 6.850 orang (tidak diaudit). (unaudited), respectively.
d. Manajemen Bank bertanggung jawab atas d. The management of the Bank is responsible for
penyusunan laporan keuangan konsolidasian the preparation of these consolidated financial
ini, yang diselesaikan dan disetujui untuk statements, which were completed and
diterbitkan pada tanggal 28 Februari 2017. authorized for issue on February 28, 2017.
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam The principal accounting policies adopted in
penyusunan laporan keuangan konsolidasian Bank preparing the consolidated financial statements of
dan entitas anaknya adalah seperti dijabarkan di the Bank and its subsidiaries are set out below:
bawah ini:
Laporan keuangan konsolidasian untuk tahun yang The consolidated financial statements for the years
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2016 ended December 31, 2016 and 2015 were prepared
dan 2015 disusun dan disajikan sesuai dengan and presented in accordance with Indonesian
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Financial Accounting Standards.
Laporan keuangan konsolidasian juga disusun The consolidated financial statements have also
sesuai dengan peraturan Badan Pengawas Pasar been prepared in accordance with Capital Market
Modal dan Lembaga Keuangan ("BAPEPAM-LK") and Financial Institution Supervisory Agency
No. VIII.G.7 yang merupakan lampiran Keputusan ("BAPEPAM-LK") rule No. VIII.G.7, Attachment to
Ketua BAPEPAM-LK No. KEP-347/BL/2012 tanggal Decision of the Chairman of BAPEPAM-LK
25 Juni 2012 tentang "Penyajian dan Pengungkapan No. KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012, on the
Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan “Financial Statements Presentation and Disclosure
Publik". for Issuers or Public Companies”.
Pada tanggal 1 Januari 2016, Bank menerapkan On January 1, 2016, the Bank adopted new and
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) revised Statements of Financial Accounting
baru dan revisi yang efektif sejak tanggal tersebut. Standards (SFAS) that are mandatory for application
Perubahan kebijakan akuntansi Bank telah dibuat from the date. Changes to the Bank’s accounting
seperti yang disyaratkan sesuai dengan ketentuan policies have been made as required in accordance
transisi dalam masing-masing standar seperti yang with the transitional provision in the respective
dijabarkan dalam Catatan 2ac. standard as set out in Note 2ac.
14
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
• nilai aset dan liabilitas dilaporkan, dan • the reported amounts of assets and
pengungkapan atas aset dan liabilitas liabilities and disclosure of contingent
kontinjensi pada tanggal laporan keuangan assets and liabilities at the date of the
konsolidasian, consolidated financial statements,
• jumlah pendapatan dan beban selama • the reported amounts of revenues and
periode pelaporan. expenses during the reporting period.
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan Although these estimates are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian management’s best knowledge of current
dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin events and activities, actual results may differ
berbeda dengan jumlah yang diestimasi from those estimates.
semula.
15
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2016 2015
1 Poundsterling Inggris 16.555,01 20.439,02 1 Great Britain Poundsterling
1 Euro Eropa 14.175,77 15.056,67 1 European Euro
1 Dolar Amerika Serikat 13.472,50 13.785,00 1 United States Dollar
1 Dolar Australia 9.723,11 10.083,73 1 Australian Dollar
1 Dolar Singapura 9.311,93 9.758,94 1 Singapore Dollar
1 Dolar Hong Kong 1.737,34 1.778,70 1 Hong Kong Dollar
1 Yen Jepang 115,07 114,52 1 Japanese Yen
1 Dolar Selandia Baru 9.362,72 9.444,80 1 New Zealand Dollar
1 Franc Swiss 13.208,98 13.919,33 1 Swiss Franc
1 Yuan China 1.939,19 2.122,85 1 Chinese Yuan
16
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Dalam menjalankan usahanya, Bank In the normal course of its business, the Bank
melakukan transaksi dengan pihak-pihak enters into transactions with related parties
berelasi seperti yang didefinisikan dalam PSAK which are defined under SFAS No. 7, “Related
No. 7 tentang “Pengungkapan Pihak-pihak Party Disclosures”.
Berelasi”.
Transaksi ini dilakukan berdasarkan Transactions with related parties are made on
persyaratan yang disetujui oleh kedua belah terms agreed by both parties, where such
pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin requirements may not be the same as other
tidak sama dengan transaksi lain yang transactions undertaken with third parties.
dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak Material transactions and balances with related
berelasi. Seluruh transaksi dan saldo yang parties are disclosed in the notes to the
material dengan pihak-pihak berelasi consolidated financial statements and the
diungkapkan dalam catatan atas laporan relevant details have been presented in Note 39
keuangan konsolidasian yang relevan dan of the consolidated financial statements.
rinciannya telah disajikan dalam Catatan 39
atas laporan keuangan konsolidasian.
Sesuai dengan PSAK No. 38 (Revisi 2012) Based on SFAS No. 38 (Revised 2012)
tentang “Kombinasi Bisnis Entitas regarding “Business Combination of Entities
Sepengendali”, transaksi kombinasi bisnis Under Common Control”, the business
entitas sepengendali berupa pengalihan bisnis combination transactions between entities
yang dilakukan dalam rangka reorganisasi under common control on transfer shares that
entitas-entitas yang berada dalam suatu are conducted in connection with the
kelompok usaha yang sama, bukan merupakan reorganization of entities under common
perubahan kepemilikan dalam arti substansi control, do not constitute a change of ownership
ekonomi, sehingga transaksi demikian tidak within the meaning of economic substance,
dapat menimbulkan laba atau rugi bagi seluruh therefore such transactions would not result in
kelompok perusahaan ataupun bagi entitas gain or loss to the group companies or to the
individual dalam kelompok usaha tersebut. individual entity within the group companies.
Selisih nilai transaksi kombinasi bisnis entitas Differences in values of business combination
sepengendali disajikan pada akun Tambahan of entities under common control is presented
Modal Disetor. in Additional Paid-Up Capital.
17
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Bank mengklasifikasi aset keuangannya The Bank classifies its financial assets in
berdasarkan kategori sebagai berikut pada the following categories at initial
saat pengakuan awal: recognition:
i. Diukur pada nilai wajar melalui laba i. Fair value through profit or loss, which
rugi, yang memiliki 2 (dua) sub- has 2 (two) sub-classifications, i.e.
klasifikasi, yaitu aset keuangan yang financial assets designated as such
ditetapkan demikian pada saat upon initial recognition and financial
pengakuan awal dan aset keuangan assets classified as held for trading;
yang diklasifikasikan dalam kelompok
diperdagangkan;
iv. Pinjaman yang diberikan dan piutang. iv. Loans and receivables.
i. Diukur pada nilai wajar melalui laba i. Fair value through profit or loss, which
rugi, yang memiliki 2 (dua) sub- has 2 (two) sub-classifications, i.e.
klasifikasi, yaitu liabilitas keuangan financial liabilities designated as such
yang ditetapkan demikian pada saat upon initial recognition and financial
pengakuan awal dan liabilitas liabilities classified as held for trading;
keuangan yang diklasifikasikan dalam
kelompok diperdagangkan;
ii. Liabilitas keuangan yang diukur pada ii. Financial liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
18
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Bank menetapkan aset dan liabilitas The Bank has designated financial
keuangan tertentu pada nilai wajar assets and liabilities at fair value
melalui laba rugi dalam kondisi berikut through profit or loss in the following
ini: circumstances:
Kategori untuk diperdagangkan adalah Held for trading are those financial assets
aset dan liabilitas keuangan yang and liabilities that the Bank acquires or
diperoleh atau dimiliki Bank terutama incurs principally for the purpose of selling
untuk tujuan dijual atau dibeli kembali or repurchasing in the near term, or holds
dalam waktu dekat, atau dimiliki sebagai as part of a portfolio that is managed
bagian dari portofolio instrumen keuangan together for short-term profit or position
yang dikelola secara bersama-sama untuk taking.
memperoleh laba jangka pendek atau
position taking.
Kategori tersedia untuk dijual terdiri dari The available-for-sale category consists
aset keuangan non-derivatif yang of non-derivative financial assets that are
ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual designated as available-for-sale or are not
atau yang tidak dikelompokkan ke dalam classified in one of the other categories of
salah satu kategori aset keuangan lainnya. financial assets.
19
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables are non-derivative
adalah aset keuangan non-derivatif financial assets with fixed or determinable
dengan pembayaran tetap atau telah payments that are not quoted in active
ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi markets and that the Bank does not intend
di pasar aktif dan Bank tidak berniat untuk to sell immediately or in the near term.
menjualnya segera atau dalam waktu
dekat.
Bank pada awalnya mengakui kredit yang The Bank initially recognizes loans and
diberikan serta simpanan pada tanggal deposits on the date of origination.
perolehan. Pembelian dan penjualan aset Regular way purchases and sales of
keuangan yang lazim (regular) diakui pada financial assets are recognized on the
tanggal perdagangan dimana Bank trade date at which the Bank commits to
memiliki komitmen untuk membeli atau purchase or sell the asset. All other
menjual aset tersebut. Semua aset dan financial assets and liabilities are initially
liabilitas keuangan lainnya pada awalnya recognized on the trade date at which the
diakui pada tanggal perdagangan dimana Bank becomes a party to the contractual
Bank menjadi suatu pihak dalam ketentuan provisions of the instruments.
kontraktual instrumen tersebut.
Pada saat pengakuan awal, aset atau A financial asset or liability is initially
liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar measured at fair value plus (for an item not
ditambah (untuk item yang tidak diukur valued at fair value through profit and loss
pada nilai wajar melalui laba rugi setelah at initial recognition) transaction costs
pengakuan awal) biaya transaksi yang subsequently measured at fair value that
dapat diatribusikan secara langsung atas are directly attributable to the acquisition
perolehan aset keuangan atau penerbitan of financial assets or issuance of financial
liabilitas keuangan. Pengukuran aset dan liabilities. The subsequent measurement
liabilitas keuangan setelah pengakuan of financial assets and liabilities depends
awal tergantung pada klasifikasi aset on their classifications.
keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.
20
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs
yang dapat diatribusikan secara langsung that are directly attributable to the
untuk perolehan suatu aset keuangan atau acquisition of a financial asset or issue of
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan a financial liability and are incremental
merupakan biaya tambahan yang tidak costs that would not have been incurred if
akan terjadi apabila instrumen keuangan the instrument had not been acquired or
tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. issued. In the case of financial assets,
Untuk aset keuangan, biaya transaksi transaction costs are added to the amount
ditambahkan pada jumlah yang diakui recognized initially, while for financial
pada awal pengakuan aset, sedangkan liabilities, transaction costs are deducted
untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi from the amount of debt recognized
dikurangkan dari jumlah utang yang diakui initially. Such transaction costs are
pada awal pengakuan liabilitas. Biaya amortized over the terms of the
transaksi tersebut diamortisasi selama instruments based on the effective interest
umur instrumen berdasarkan metode suku method and are recorded as part of
bunga efektif dan dicatat sebagai bagian interest income for transaction costs
dari pendapatan bunga untuk biaya related to financial assets or interest
transaksi sehubungan dengan aset expense for transaction costs related to
keuangan atau sebagai bagian dari beban financial liabilities.
bunga untuk biaya transaksi sehubungan
dengan liabilitas keuangan.
Aset dan liabilitas keuangan yang dimiliki Financial assets and liabilities held for
untuk tujuan diperdagangkan pada saat trading are initially recognized and
pengakuan awal dan setelah pengakuan subsequently measured at fair value in the
awal diakui dan diukur pada nilai wajar di consolidated statements of financial
laporan posisi keuangan konsolidasian, position, with transaction costs taken
dengan biaya transaksi yang terjadi diakui directly to the consolidated statements of
langsung pada laporan laba rugi dan profit and loss and other comprehensive
penghasilan komprehensif lain income.
konsolidasian.
Semua perubahan nilai wajar diakui All changes in fair value are recognized as
sebagai bagian dari keuntungan part of gain from the changes in the fair
perubahan nilai wajar instrumen keuangan value of financial instruments in the
pada laporan laba rugi dan penghasilan consolidated statements of profit or loss
komprehensif lain konsolidasian. and other comprehensive income. Gains
Keuntungan atau kerugian yang direalisasi or losses which are realized when the
pada saat penjualan aset yang dimiliki financial assets held for trading are sold,
untuk diperdagangkan, diakui dalam are recognized in the consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and other of
komprehensif lain konsolidasian. comprehensive income.
Aset dan liabilitas keuangan untuk Financial assets and liabilities held for
diperdagangkan tidak direklasifikasi trading are not reclassified subsequent to
setelah pengakuan awal. their initial recognition.
21
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
22
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities
saling hapus dan nilai netonya dilaporkan are offset and the net amount is reported
di laporan posisi keuangan jika, dan hanya in the statement of financial position if,
jika, saat ini terdapat hak yang berkekuatan and only if, there is currently an
hukum untuk saling hapus jumlah enforceable legal rights to offset the
keduanya dan terdapat intensi untuk recognized amounts and there is an
diselesaikan secara neto, atau untuk intention to settle on a net basis, or to
merealisasikan aset dan menyelesaikan realize the assets and settle the liabilities
liabilitas secara bersamaan. Hak yang simultaneously. Enforceable right means:
berkekuatan hukum berarti:
a. tidak terdapat kontinjensi di masa yang a. there are no contingencies in the
akan datang, dan future, and
b. hak yang berkekuatan hukum pada b. enforceable right to the following
kondisi-kondisi berikut ini; conditions;
i. kegiatan bisinis normal; i. deploying normal activities;
ii. kondisi kegagalan usaha; dan ii. conditions of business failures; and
iii. kondisi gagal bayar atau bangkrut. iii. conditions of default or bankruptcy.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a
jumlah bersih hanya jika diperkenankan net basis only when permitted by
oleh standar akuntansi. accounting standards.
(v) Pengukuran biaya diamortisasi (v) Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset atau The amortized cost of a financial asset or
liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liability is the amount at which the financial
liabilitas keuangan yang diukur pada saat asset or liability is measured at initial
pengakuan awal dikurangi pembayaran recognition, minus principal repayments,
pokok, ditambah atau dikurangi dengan plus or minus the cumulative amortization
amortisasi kumulatif dengan menggunakan using the effective interest method of any
metode suku bunga efektif yang dihitung difference between the initial amount
dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh recognized and the maturity amount,
temponya, dan dikurangi cadangan minus allowance for impairment losses.
kerugian penurunan nilai.
(vi) Pengukuran nilai wajar (vi) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan Fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an asset or paid to transfer
harga yang akan dibayar untuk a liability in an orderly transaction
mengalihkan suatu liabilitas dalam between market participants at the
transaksi teratur antara pelaku pasar pada measurement date.
tanggal pengukuran.
Pengukuran nilai wajar mengasumsikan The fair value measurement is based on
bahwa transaksi untuk menjual aset atau the presumption that the transaction to
mengalihkan liabilitas terjadi: sell the asset or transfer the liability takes
place either:
- Di pasar utama untuk aset dan liabilitas - In the principal market for the asset or
tersebut; atau liability, or
- Jika tidak terdapat pasar utama, - In the absence of a principal market, in
dipasar yang paling menguntungkan the most advantageous market for the
untuk aset atau liabilitas tersebut. asset or liability.
23
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Nilai wajar suatu aset atau liabilitas diukur The fair value of an asset or a liability is
menggunakan asumsi yang akan digunakan measured using the assumptions that
pelaku pasar ketika menentukan harga aset market participants would use when
dan liabilitas tersebut dengan asumsi bahwa pricing the asset or liability, assuming that
pelaku pasar bertindak dalam kepentingan market participants act in their economic
ekonomik terbaiknya. best interest.
Pengukuran nilai wajar aset non-keuangan A fair value measurement of a non-
memperhitungkan kemampuan pelaku financial asset takes into account a
pasar untuk menghasilkan manfaat market participant's ability to generate
ekonomik dengan menggunakan aset economic benefits by using the asset in
dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya its highest and best use or by selling it to
atau dengan menjualnya kepada pelaku another market participant that would use
pasar lain yang akan menggunakan aset the asset in its highest and best use.
tersebut dalam penggunaan tertinggi dan
terbaiknya.
Bank menggunakan teknik penilaian yang The Bank uses valuation techniques that
sesuai dalam keadaan dan dimana data are appropriate in the circumstances and
yang memadai tersedia untuk mengukur for which sufficient data are available to
nilai wajar, memaksimalkan penggunaan measure fair value, maximizing the use
input yang dapat diobservasi yang relevan of relevant observable inputs and
dan meminimalkan penggunaan input yang minimizing the use of unobservable
tidak dapat diobservasi. inputs.
Semua aset dan liabilitas dimana nilai All assets and liabilities for which fair
wajar diukur atau diungkapkan dalam value is measured or disclosed in the
laporan keuangan dapat dikategorikan financial statements are categorized
pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan within the fair value hierarchy, described
tingkatan input terendah yang signifikan as follows, based on the lowest level
atas pengukuran nilai wajar secara input that is significant to the fair value
keseluruhan: measurement as a whole:
24
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
e. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) e. Financial assets and liabilities (continued)
(vi) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (vi) Fair value measurement (continued)
Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada For assets and liabilities that are
laporan keuangan secara berulang, Bank recognized in the financial statements on
menentukan apakah terjadi transfer a recurring basis, the Bank determines
antara level di dalam hirarki dengan cara whether transfers have occurred between
mengevaluasi kategori (berdasarkan levels in the hierarchy by re-assessing
input level terendah yang signifikan dalam categorization (based on the lowest level
pengukuran nilai wajar) setiap akhir input that is significant to the fair value
periode pelaporan. measurement as a whole) at the end of
each reporting period.
Bank tidak melakukan reklasifikasi The Bank shall not reclassify any financial
instrumen keuangan dari atau ke klasifikasi instrument out of or into the fair value
yang diukur pada nilai wajar melalui through profit or loss classification while it
laporan laba rugi selama instrumen is held or issued.
keuangan tersebut dimiliki atau diterbitkan.
Bank tidak mereklasifikasi setiap instrumen The Bank does not reclassify any financial
keuangan dari diukur pada nilai wajar instrument out of fair value through profit
melalui laba rugi jika pada pengakuan awal or loss classification if upon initial
instrumen keuangan tersebut ditetapkan recognition the financial instrument is
oleh Bank sebagai diukur pada nilai wajar designated by the Bank as at fair value
melalui laba rugi. through profit or loss.
Bank mereklasifikasi aset keuangan dari The Bank reclassify financial assets out of
diukur pada nilai wajar jika aset keuangan fair value through profit or loss
tersebut tidak lagi dimiliki untuk tujuan classification if the financial asset no
penjualan atau pembelian kembali dalam longer owned for the purpose of selling or
waktu dekat (meskipun aset keuangan repurchasing it in the near term (although
mungkin telah diperoleh atau timbul the financial asset might have been
terutama untuk tujuan penjualan atau acquired or intended principally for the
pembelian kembali dalam waktu dekat). purpose of selling or repurchasing it in the
near term).
25
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pengendalian didapat ketika Bank terekspos Control is achieved when the Bank is exposed,
atau memiliki hak atas imbal hasil variabel dari or has rights, to variable returns from its
keterlibatannya dengan investee dan memiliki involvement with the investee and has the
kemampuan untuk mempengaruhi imbal hasil ability to affect those returns through its power
tersebut melalui kekuasaannya atas investee. over the investee.
Secara spesifik, Bank mengendalikan investee Specifically, the Bank controls an investee if
jika dan hanya jika Bank memiliki seluruh hal and only if the Bank has:
berikut ini:
• Kekuasaan atas investee (misal, hak yang • Power over the investee (i.e., existing
ada memberi kemampuan kini untuk rights that give it the current ability to direct
mengarahkan aktivitas relevan investee); the relevant activities of the investee);
• Eksposur atau hak atas imbal hasil variabel • Exposure, or rights, to variable returns from
dari keterlibatannya dengan investee, dan its involvement with the investee, and
• Kemampuan untuk menggunakan • The ability to use its power over the
kekuasaannya atas investee untuk investee to affect its returns.
mempengaruhi jumlah imbal hasil investor.
Ketika Bank memiliki kurang dari hak suara When the Bank has less than a majority of the
mayoritas, Bank dapat mempertimbangkan voting or similar rights of an investee, the Bank
semua fakta dan keadaan yang relevan dalam considers all relevant facts and circumtances in
menilai apakah memiliki kekuasaan atas assessing whether it has power over an
investee, termasuk: investee, including:
• Pengaturan kontraktual dengan pemilik • The contractual arrangement with the other
hak suara yang lain. vote holders of the investee.
• Hak yang timbul dari pengaturan • Rights arising from other contractual
kontraktual lain. arrangements.
• Hak suara dan hak suara potensial Bank. • The Bank’s voting rights and potential
voting rights.
Bank menilai kembali apakah investor The Bank re-assesses whether or not it controls
mengendalikan investee jika fakta dan keadaan an investee if facts and circumtances indicate
mengindikasikan adanya perubahan terhadap that there are changes to one or more of the
satu atau lebih dari tiga elemen pengendalian. three elements of controls. Consolidation of a
Konsolidasi atas entitas anak dimulai ketika subsidiary begins when the Bank obtains
Bank memiliki pengendalian atas control over the subsidiary and ceases when
entitas anak dan berhenti ketika Bank the Bank loses control of subsidiary. Assets,
kehilangan pengendalian atas liabilities, income and expenses of a subsidiary
entitas anak. Aset, liabilitas, penghasilan dan acquired or disposed of during the year are
beban atas entitas anak yang diakuisisi atau included in the consolidated statement of profit
dilepas selama tahun tertentu termasuk dalam and loss and other comprehensive income from
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain the date the Bank gains control until the date
konsolidasian dari tanggal Bank memperoleh the Bank ceases to control the subsidiary.
pengendalian sampai dengan tanggal Bank
menghentikan pengendalian atas entitas anak.
26
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain setelah Subsequent to initial recognition, current
perolehan awal dinilai sebesar biaya perolehan accounts with Bank Indonesia and other banks
diamortisasi dengan menggunakan metode are measured at their amortized cost using the
suku bunga efektif (EIR). Cadangan kerugian effective interest rate (EIR) method. Allowance
penurunan nilai untuk giro pada bank lain diukur for impairment losses for current account with
bila terdapat indikasi penurunan nilai dengan other bank is assessed if there is an indication
menggunakan metodologi penurunan nilai of impairment using the impairment
sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2n. methodology as disclosed in Note 2n.
h. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank h. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank Placements with Bank Indonesia and other
lain merupakan penanaman dana dalam bentuk banks consist of call money, Bank Indonesia
call money, Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Deposit Facilities and time deposits.
dan deposito berjangka.
Penempatan pada Bank Indonesia dinyatakan Placements with Bank Indonesia are stated at
sebesar saldo penempatan dikurangi dengan the outstanding balances, less unearned
pendapatan bunga yang ditangguhkan. interest income.
Penempatan pada bank lain pada awalnya Placements with other banks are initially
diukur pada nilai wajar ditambah biaya transaksi measured at fair value plus incremental direct
yang dapat diatribusikan secara langsung dan transaction cost directly attributable to obtain
merupakan biaya tambahan untuk memperoleh the financial asset, and subsequently measured
aset keuangan tersebut, dan setelah at their amortized cost using the effective
pengakuan awal diukur pada biaya perolehan interest rate (EIR) method. Allowance for
diamortisasi menggunakan metode suku bunga impairment losses is assessed if there is an
efektif (EIR). Cadangan kerugian penurunan indication of impairment using the impairment
nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan nilai methodology as disclosed in Note 2n.
dengan menggunakan metodologi penurunan
nilai sebagaimana diungkapkan dalam
Catatan 2n.
27
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
i. Efek-efek i. Securities
Efek-efek terdiri dari obligasi korporasi, Securities consist of corporate bonds,
negotiable certificate of deposits, investasi negotiable certificate of deposits, investments
dalam unit penyertaan reksa dana, Obligasi mutual fund units, Indonesian Retail Bonds,
Ritel Indonesia, Obligasi Pemerintah Indonesia, Government Bonds, Certificates of Bank
Sertifikat Bank Indonesia (“SBI”), Surat Indonesia (“SBI”), State Treasury Notes,
Perbendaharaan Negara, Obligasi Republik Republic of Indonesia Bonds, Certificates of
Indonesia, Sertifikat Deposito Bank Indonesia Deposit Bank Indonesia (“SDBI”) and
(“SDBI”) dan wesel impor/ekspor. import/export bills.
Efek-efek pada awalnya diukur pada nilai wajar Securities are initially measured at fair value
ditambah biaya transaksi, kecuali aset plus transaction costs, except for financial
keuangan yang diklasifikasikan pada nilai wajar assets classified as fair value through profit or
melalui laba rugi dimana biaya transaksi diakui loss where the transaction costs are recognized
langsung ke laporan laba rugi dan penghasilan directly to the consolidated statement of profit
komprehensif lain konsolidasian. Pengukuran or loss and other comprehensive income.
setelah pengakuan awal tergantung pada Subsequent measurement depends on their
klasifikasinya. classification.
Pengukuran efek-efek dan obligasi Pemerintah The measurement of securities and
didasarkan atas klasifikasinya sebagai berikut: Government bonds are based on the
classification of the securities as follows:
1. Dimiliki hingga jatuh tempo 1. Held-to-maturity
Efek-efek yang diklasifikasikan dimiliki Securities classified as held-to-maturity are
hingga jatuh tempo dicatat pada biaya subsequently carried at amortized cost
perolehan diamortisasi dengan using effective interest method after initial
menggunakan metode suku bunga efektif recognition. Any sale or reclassification of
setelah pengakuan awal. Bila terjadi a more than insignificant amount of
penjualan atau reklasifikasi dalam jumlah held-to-maturity securities not close to their
yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan maturity would result in the reclassification
dari efek-efek dalam kelompok dimiliki of all held-to-maturity securities as
hingga jatuh tempo yang belum mendekati available-for-sale and prevent the Bank
tanggal jatuh tempo, maka hal ini akan from classifying securities as held-to-
menyebabkan reklasifikasi atas semua maturity for the current and the following
efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo two financial years.
ke dalam kelompok tersedia untuk dijual,
dan Bank tidak diperkenankan untuk
mengklasifikasikan efek-efek sebagai
dimiliki hingga jatuh tempo untuk tahun
berjalan dan untuk kurun waktu dua tahun
mendatang.
2. Tersedia untuk dijual 2. Available-for-sale
Setelah pengakuan awal, efek-efek yang After initial recognition, securities classified
diklasifikasikan dalam kelompok tersedia as available-for-sale are carried at their fair
untuk dijual dinyatakan pada nilai value.
wajarnya.
Pendapatan bunga diakui dalam laporan Interest income is recognized in the
laba rugi dan penghasilan komprehensif consolidated statement of profit or loss and
lain konsolidasian dengan menggunakan other comprehensive income using the
metode suku bunga efektif. Laba atau rugi effective interest method. Foreign
selisih kurs atas efek-efek utang yang exchange gains or losses on available-for-
tersedia untuk dijual diakui pada laporan sale debt securities are recognized in the
laba rugi dan penghasilan komprehensif consolidated statements of profit or loss
lain konsolidasian. and other comprehensive income.
28
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara Other fair value changes are recognized
langsung sebagai penghasilan directly as other comprehensive income
komprehensif lain sampai efek-efek until the securities are sold or impaired,
tersebut dijual atau mengalami penurunan where upon the cumulative gains and
nilai, dimana keuntungan dan kerugian losses previously recognized in other
kumulatif yang sebelumnya diakui sebagai comprehensive income are reclassified to
penghasilan komprehensif lain profit or loss as a reclassification
direklasifikasi ke laba rugi sebagai adjustment.
penyesuaian reklasifikasi.
3. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi 3. Fair value through profit and loss
29
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Dalam melakukan usaha bisnisnya, Bank In the normal course of business, the Bank
melakukan transaksi instrumen keuangan enters into transactions involving derivative
derivatif seperti kontrak tunai dan berjangka financial instruments such as foreign currency
mata uang asing, swap mata uang asing, cross spot and forward contracts, foreign currency
currency swaps, dan swap suku bunga. Seluruh swaps, cross currency swaps and interest rate
instrumen derivatif yang diadakan Bank adalah swaps. All derivative instruments entered by the
untuk diperdagangkan dan untuk tujuan lindung Bank were for trading as well for hedging the
nilai terhadap risiko bank atas net open Banks exposures to net open position, interest
position, risiko interest gap, risiko maturity gap gap risk, maturity gap risk, and other risks in the
dan risiko lainnya dalam kegiatan operasional Banks daily operations and did not qualify for
Bank dan tidak memenuhi kriteria akuntansi hedge accounting. Derivative financial
lindung nilai. Instrumen keuangan derivatif instruments are stated at fair value and the
dicatat pada nilai wajarnya dan perubahan nilai changes in fair value of these derivative
wajar dari instrumen derivatif ini dibebankan financial instruments are charged or credited to
atau dikreditkan dalam laporan laba rugi dan the consolidated statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain konsolidasian other comprehensive income for the year.
tahun yang bersangkutan.
k. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual k. Securities purchased under agreement to
kembali dan efek-efek yang dijual dengan resell and securities sold under
janji dibeli kembali repurchased agreements
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased under agreement to
kembali resell
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to
(reverse repo) diakui sebesar harga jual resell (reverse repo) are recognized as a repo
kembali efek yang bersangkutan dikurangi receivable in the amount of the resale price of
pendapatan bunga yang belum diamortisasi. the related securities, less unamortized
Selisih antara harga beli dengan harga jual interest. The difference between purchase price
diperlakukan sebagai pendapatan bunga yang and the selling price is treated as unamortized
belum diamortisasi dan diakui sebagai interest and is recognized as interest income in
pendapatan bunga sesuai dengan jangka waktu accordance with the period since the securities
efek dibeli hingga dijual kembali dengan are purchased until they are resold by using
menggunakan metode suku bunga efektif (EIR). effective interest rate (EIR) method. The
Efek yang dibeli tidak dibukukan sebagai aset securities received are not recorded as assets
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian on the consolidated statements of financial
karena kepemilikan efek tetap berada pada position because the ownership of the
pihak penjual. securities remains with the seller.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreement to resell
diklasifikasikan sebagai pinjaman yang are classified as loans and receivables.
diberikan dan piutang.
30
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli Securities sold under repurchased
kembali agreements
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchased (repo)
(repo) diakui sebesar harga pembelian kembali agreements are recognized at the agreed
yang disepakati dikurangi beban bunga yang repurchase price less unamortized interest. The
belum diamortisasi. Beban bunga yang belum unamortized interest represents the difference
diamortisasi merupakan selisih antara harga between the selling price and the agreed
jual dengan harga beli kembali yang disepakati repurchase price and is recognized as interest
dan diakui sebagai beban bunga selama jangka expense during the period from the sale of
waktu sejak efek dijual hingga dibeli kembali securities to the date of repurchase by using
dengan menggunakan metode suku bunga Effective Interest Rate (EIR) method. The
efektif (EIR). Efek yang dijual tetap dicatat securities sold are recorded as assets on the
sebagai aset dalam laporan posisi keuangan consolidated statements of financial position
konsolidasian karena secara substansi because in substance the ownership of the
kepemilikan efek tetap berada pada pihak Bank securities remains with the Bank as the seller.
sebagai penjual.
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchased agreement
diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan are classified as financial liabilities measured at
yang diukur dengan biaya perolehan amortized cost.
diamortisasi.
Kredit yang diberikan pada awalnya diukur Loans are initially measured at fair value plus
pada nilai wajar ditambah biaya transaksi yang incremental transaction costs which can be
dapat diatribusikan secara langsung dan directly attributable and are additional costs to
merupakan biaya tambahan untuk memperoleh obtain those financial assets, and subsequently
aset keuangan tersebut, dan setelah measured at their amortized cost using the
pengakuan awal diukur pada biaya perolehan effective interest method. Allowance for
diamortisasi dengan menggunakan metode impairment losses is assessed if there is an
suku bunga efektif. Cadangan kerugian atas indication of impairment using the impairment
penurunan nilai dilakukan bila terdapat bukti methodology as disclosed in Note 2n.
objektif penurunan nilai dengan menggunakan
metodologi penurunan nilai sebagaimana
diungkapkan dalam Catatan 2n.
31
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Bukti obyektif bahwa aset keuangan mengalami Objective evidence that financial assets are
penurunan nilai meliputi wanprestasi atau impaired can include default or delinquency
tunggakan pembayaran oleh debitur, by a borrower, restructuring of a loan or
restrukturisasi kredit atau uang muka oleh Bank advance by the Bank on terms that the Bank
dengan persyaratan yang tidak mungkin would not otherwise consider, indications that a
diberikan jika debitur tidak mengalami kesulitan borrower or issuer will enter into bankruptcy,
keuangan, indikasi bahwa debitur atau penerbit the disappearance of an active market for a
akan dinyatakan pailit, hilangnya pasar aktif dari security due to financial difficulties, or other
aset keuangan akibat kesulitan keuangan, atau observable data relating to a group of assets
data yang dapat diobservasi lainnya yang such as adverse changes in the payment status
terkait dengan kelompok aset keuangan seperti of borrowers or issuers in the group, or
memburuknya status pembayaran debitur atau economic conditions that correlate with defaults
penerbit dalam kelompok tersebut, atau kondisi in the group.
ekonomi yang berkorelasi dengan wanprestasi
atas aset dalam kelompok tersebut.
Bank menentukan bukti penurunan nilai atas The Bank considers evidence of impairment for
aset keuangan secara individual dan kolektif. financial assets at both individual and collective
Evaluasi penurunan nilai terhadap aset level. All significant financial assets are
keuangan yang signifikan dilakukan secara assessed for individual impairment.
individual.
Semua aset keuangan yang signifikan secara All individually significant financial assets not to
individual yang tidak mengalami penurunan be specifically impaired are then collectively
nilai secara individual dievaluasi secara kolektif assessed for any impairment that has been
untuk menentukan penurunan nilai yang sudah incurred but not yet identified. Financial assets
terjadi namun belum diidentifikasi. Aset that are not individually significant are
keuangan yang tidak signifikan secara collectively assessed for impairment by
individual akan dievaluasi secara kolektif untuk grouping together such financial assets with
menentukan penurunan nilainya dengan similar risk characteristics. Financial assets that
mengelompokkan aset keuangan tersebut are individually assessed for impairment and for
berdasarkan karakteristik risiko yang serupa. which an impairment loss is recognized are no
Aset keuangan yang dievaluasi secara longer included in the collective assessment of
individual untuk penurunan nilai, dan dimana impairment.
kerugian penurunan nilai diakui tidak lagi
termasuk dalam penurunan nilai secara kolektif.
Bank menerapkan model statistik dengan The Bank apply statistical modeling using
menggunakan data historis kerugian kredit dan historical loan loss data and taking into account
mempertimbangkan hal-hal berikut ini dalam the following in determining the allowance for
menentukan cadangan kerugian penurunan collective impairment loan loss:
nilai kredit secara kolektif:
• data historis probability of default, • historical trend of the probability of default,
• waktu pemulihan, • the timing of recoveries,
• jumlah kerugian yang terjadi, dan • the amount of loss incurred, and
33
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Jika pada tahun berikutnya, nilai wajar utang If in the subsequent year, the fair value of an
yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia impaired available-for-sale debt security
untuk dijual yang mengalami penurunan nilai increases and the increase can be objectively
meningkat dan peningkatan tersebut dapat related to an event occurring after the
secara obyektif dihubungkan dengan peristiwa impairment loss was recognized in the
yang terjadi setelah pengakuan kerugian consolidated statement of profit or loss and
penurunan nilai pada laporan laba rugi dan other comprehensive income, the impairment
penghasilan komprehensif lain konsolidasian, loss was to be reversed, with the amount of
maka kerugian penurunan nilai tersebut harus reversal recognized in the consolidated
dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada statement of profit or loss and other
laporan laba rugi dan penghasilan comprehensive income.
komprehensif lain konsolidasian.
Jika persyaratan kredit, piutang atau efek yang If the terms of a loan, receivable or
dimiliki hingga jatuh tempo dinegosiasi ulang held-to-maturity security are renegotiated or
atau dimodifikasi karena debitur atau penerbit otherwise modified because of financial
mengalami kesulitan keuangan, maka difficulties of the borrower or issuer, impairment
penurunan nilai diukur dengan suku bunga is measured using the original effective interest
efektif awal yang digunakan sebelum rate before the modification of terms.
persyaratan diubah.
Sehubungan dengan kepatuhan terhadap Bank In compliance with Bank Indonesia and
Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Financial Services Authority (OJK), Bank
Bank menerapkan Peraturan Bank Indonesia implements Bank Indonesia Regulation
Bo.14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012 No.14/15/PBI/2012 dated 24 October 2012
tentang “Penilaian Kualitas Aset Bank Umum” about “Assessment of Commercial Banks’
dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Asset Quality” and Regulation of the Financial
No. 11/POJK.03/2015 tanggal 21 Agustus 2015 Services Authority (POJK)
tentang “Ketentuan Kehati-hatian dalam No. 11/POJK.03/2015 dated 21 August 2015
Rangka Stimulus Perekonomian Bagi Bank on “Prudential Provision Related To Economic
Umum” yang berlaku sampai dengan Stimulus For Commercial Bank” which is valid
21 Agustus 2017. until August 21, 2017.
Nilai tercatat dari aset yang bukan aset The carrying amounts of the Bank’s
keuangan Bank, kecuali aset pajak tangguhan, non-financial assets, other than deferred tax
ditelaah setiap tanggal pelaporan untuk assets, are reviewed at each reporting date to
menentukan apakah terdapat indikasi determine whether there is any indication of
penurunan nilai. Jika indikasi tersebut ada, impairment. If any such indication exists then
maka nilai yang dapat dipulihkan dari aset the asset’s recoverable amount will be
tersebut akan diestimasi. estimated.
35
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Nilai yang dapat diperoleh kembali dari suatu The recoverable amount of an asset or cash
aset atau unit penghasil kas adalah sebesar generating unit is the greater of its value in use
jumlah yang lebih tinggi antara nilai pakainya and its fair value less costs to sell. In assessing
dan nilai wajar aset atau unit penghasil kas value in use, the estimated future cash flows
dikurangi biaya untuk menjual. Dalam menilai are discounted to their present value using pre-
nilai pakai, estimasi arus kas masa depan tax discount rate that reflects current market
didiskontokan ke nilai sekarang dengan assessments of the time value of money and
menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak the risks specific to the asset.
yang mencerminkan penilaian pasar saat ini
terhadap nilai kas kini dan risiko spesifik
terhadap aset tersebut.
Cadangan penurunan nilai diakui pada tahun Allowance for impairment loss recognized in
sebelumnya dinilai pada setiap tanggal prior year is assessed at each reporting date for
pelaporan untuk melihat adanya indikasi bahwa any indications that the loss has decreased or
kerugian telah menurun atau tidak ada lagi. no longer exists. An impairment loss is reversed
Kerugian penurunan nilai dijurnal balik jika if there has been a change in the estimates
terdapat perubahan estimasi yang digunakan used to determine the recoverable amount.
dalam menentukan nilai yang dapat dipulihkan.
Cadangan kerugian penurunan nilai dijurnal Allowance for impairment losses is reversed
balik hanya hingga nilai tercatat aset tidak only to the extent that the asset’s carrying
melebihi nilai tercatat yang telah ditentukan, amount does not exceed the carrying amount
dikurangi dengan depresiasi atau amortisasi, that would have been determined, net of
jika cadangan penurunan nilai tidak pernah depreciation or amortization, if no impairment
diakui. loss had been recognized.
Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk The Bank is not required to provide an
cadangan kerugian penurunan nilai untuk aset allowance for impairment losses for non-
non produktif, namun Bank tetap harus productive assets, but the Bank should still
menghitung cadangan kerugian penghapusan calculate the impairment losses in accordance
nilai mengacu pada standar akuntansi yang with the applicable accounting standards (see
berlaku (lihat Catatan 14b). Note 14b).
Pada tanggal 31 Desember 2015, Bank As of December 31, 2015, the Bank changed its
melakukan perubahan kebijakan akuntansi atas accounting policies for land and buildings from
tanah dan bangunan dari model biaya menjadi cost model to revaluation model.
model revaluasi.
36
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tanah dan bangunan disajikan sebesar nilai Land and buildings are stated at fair value, less
wajar, dikurangi akumulasi penyusutan untuk subsequent depreciation for buildings.
bangunan. Penilaian terhadap tanah dan Valuation of land and buildings is performed by
bangunan dilakukan oleh penilai independen external independent valuers with certain
eksternal yang telah memiliki sertifikasi. qualification. Valuations are performed with
Penilaian atas aset tersebut dilakukan secara sufficient regularity to ensure that the fair value
berkala untuk memastikan bahwa nilai wajar of a revalued asset does not differ materially
aset yang direvaluasi tidak berbeda secara from its carrying amount. Any accumulated
material dengan nilai tercatatnya. Akumulasi depreciation at the date of revaluation is
penyusutan pada tanggal revaluasi dieliminasi eliminated against the gross carrying amount of
terhadap nilai tercatat bruto aset, dan nilai the asset, and the net amount is restated to the
netonya disajikan kembali sebesar nilai revalued amount of the asset.
revaluasian aset tetap.
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari Increase in the carrying amount arising from
revaluasi tanah dan bangunan dicatat sebagai revaluation of land and buildings is recorded in
“Surplus Revaluasi Aset Tetap” dan disajikan “Revaluation Surplus of Fixed Assets” and
sebagai “Penghasilan Komprehensif Lain”. presented as “Other Comprehensive Income”.
Penurunan nilai tercatat yang timbul dari Decrease in carrying amount as a result of
revaluasi, jika ada, dicatat sebagai beban pada revaluation, if any, is recorded as expenses in
tahun berjalan. Apabila aset tersebut memiliki the current year. If the asset does have balance
saldo “Surplus Revaluasi Aset Tetap” maka on its “Revaluation Surplus of Fixed Assets”,
selisih penurunan nilai tercatat tersebut loss from revaluation of fixed asset is charged
dibebankan terhadap “Surplus Revaluasi Aset to “Revaluation Surplus of Fixed Assets” which
Tetap” yang disajikan sebagai “Penghasilan is presented as “Other Comprehensive Income”
Komprehensif Lain” dan sisanya diakui sebagai and the remaining balance is charged to current
beban tahun berjalan. year’s expenses.
Aset tetap, selain tanah dan bangunan, pada Fixed assets, except land and buildings, are
awalnya dinyatakan sebesar harga perolehan. initially recognized at cost. Acquisition cost
Biaya perolehan mencakup harga pembelian includes purchase price and expenditures
dan semua pengeluaran-pengeluaran yang directly attributable to bring the assets to the
terkait secara langsung untuk membawa aset location and condition necessary for it to be
tersebut ke lokasi dan kondisi yang diperlukan capable of operating in the manner attended by
untuk memungkinkan aset tersebut beroperasi management. Subsequent to initial
sebagaimana ditentukan oleh manajemen. measurement, fixed assets are measured using
Setelah pengukuran awal, aset tetap diukur cost model, carried at its cost less accumulated
dengan model biaya, dicatat pada harga depreciation and accumulated impairment
perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan losses.
akumulasi kerugian penurunan nilai aset.
Tanah, termasuk biaya pengurusan legal hak Land, including legal cost incurred when the
atas tanah ketika tanah diperoleh pertama kali land was first acquired is recognized as part of
diakui sebagai bagian dari biaya perolehan aset the land acquisition cost and not amortized. The
tanah dan tidak diamortisasi. Biaya pengurusan cost of the extension or renewal of legal right
perpanjangan atau pembaruan legal hak atas over land is deferred and amortized over the life
tanah ditangguhkan dan diamortisasi of legal life or economic life of the land,
sepanjang umur hukum hak atau umur ekonomi whichever is shorter.
tanah, mana yang lebih pendek.
37
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Beban perbaikan dan pemeliharaan Normal repair and maintenance expenses are
dibebankan pada laporan laba rugi dan charged to the consolidated statement of profit
penghasilan komprehensif lain konsolidasian; or loss and other comprehensive income; while
sedangkan renovasi dan penambahan yang renovation and betterments, which are
jumlahnya signifikan dan memperpanjang significant and prolong the useful life of assets,
masa manfaat dikapitalisasi ke aset tetap yang are capitalized to the respective assets. The
bersangkutan. Nilai tercatat serta akumulasi carrying amount and the related accumulated
penyusutan atas aset tetap yang tidak depreciation of fixed assets which are not
digunakan lagi atau dijual, dikeluarkan dari utilized anymore or sold, are removed from the
kelompok aset tetap yang bersangkutan, dan related group of assets, and the gains or losses
laba atau ruginya diakui dalam laporan laba rugi are recognized in the consolidated statements
dan penghasilan komprehensif lain of profit or loss and other comprehensive
konsolidasian. income.
Aset dalam penyelesaian merupakan aset yang Construction in progress consists of assets that
masih dalam proses pembangunan dan belum are still in progress of construction and are not
siap untuk digunakan, serta dimaksudkan untuk ready for use yet and are intended to be used
dipergunakan dalam kegiatan usaha. Aset ini for business activity. This account is recorded
dicatat sebesar biaya yang telah dikeluarkan based on the amount paid and transferred to
dan dipindahkan ke aset tetap yang the respective fixed assets when completed
bersangkutan pada saat selesai dan siap and ready to use.
digunakan.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan An item of fixed asset is derecognized upon
pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat disposal or when no future economic benefits
tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang are expected from its use or disposal. Any gain
diharapkan dari penggunaan atau or loss arising on derecognition of the asset
pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari (calculated as the difference between the net
penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai disposal proceeds and the carrying amount of
perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan the asset) is included in the consolidated
dan jumlah tercatat dari aset) diperhitungkan statements of profit and other comprehensive
dalam laporan laba rugi dan penghasilan income in the period such asset is
komprehensif lain konsolidasian pada periode derecognized.
aset tersebut dihentikan pengakuannya.
Pada setiap akhir tahun buku, Bank melakukan The residual values, useful lives and methods
penelaahan atas nilai residu, masa manfaat dan of depreciation of fixed asset are reviewed by
metode penyusutan dan disesuaikan secara Bank and adjusted prospectively, if appropriate,
prospektif. at the end of each year.
Surplus revaluasi yang dipindahkan ke saldo The amount of the surplus transferred would be
laba adalah sebesar perbedaan biaya the difference between depreciation based on
perolehan awalnya. Pemindahan surplus the revalued carrying amount of the asset and
revaluasi ke saldo laba tidak dilakukan melalui depreciation based on the asset’s original cost.
laba rugi. Transfer from revaluation surplus to retained
earnings is not made through profit and loss.
38
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun Foreclosed assets are presented in the “Other
“Aset Lain-lain”. Assets” account.
Agunan yang diambil alih dinyatakan sebesar Foreclosed assets are stated at net realizable
nilai realisasi bersih atau sebesar nilai value or stated at loan outstanding amount,
outstanding kredit yang diberikan, mana yang whichever is lower. Net realizable value is the
lebih rendah. Nilai realisasi bersih adalah nilai fair value of the foreclosed assets less
wajar agunan yang diambil alih dikurangi estimated costs of disposing the assets. The
dengan estimasi biaya untuk menjual agunan excess of loan receivable over the net
tersebut. Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realizable value of the foreclosed assets is
realisasi neto dari agunan yang diambil alih charged to allowance for impairment of the loan
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian losses.
penurunan nilai kredit.
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih The difference between the value of the
dan hasil penjualannya diakui sebagai foreclosed assets and the proceeds from the
keuntungan atau kerugian pada saat penjualan. sale of such property is recorded as a gain or
loss when the property is sold.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of foreclosed
diambil alih secara berkala. Cadangan kerugian assets regularly. An allowance for possible
penurunan nilai pada agunan yang diambil alih losses on foreclosed assets are provided based
dibentuk berdasarkan penurunan nilai agunan on the decline in value of foreclosed assets.
yang diambil alih.
Beban-beban sehubungan dengan perolehan Expenses in relation with the acquisition and
dan pemeliharaan agunan yang diambil alih maintenance of foreclosed assets are charged
dibebankan pada laporan laba rugi dan in the current year of consolidated statement of
penghasilan komprehensif lain konsolidasian profit or loss and other comprehensive income
tahun berjalan pada saat terjadinya. as incurred.
Terdiri dari aset yang tidak material yang tidak Represent immaterial assets that cannot be
dapat digolongkan dalam pos-pos sebelumnya. classified under the above accounts. Other
Aset lain-lain dinyatakan sebesar nilai tercatat, assets are stated at carrying amount, which is
yaitu harga perolehan setelah dikurangi dengan cost less accumulated amortization, allowance
akumulasi amortisasi, penurunan nilai atau for impairment losses or possible losses.
cadangan kerugian.
r. Liabilitas segera r. Obligations due immediately
Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank Obligations due immediately represent the
kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera Bank’s liabilities to beneficiaries that are
dibayarkan sesuai dengan perintah pemberi payable immediately in accordance with the
amanat atau perjanjian yang ditetapkan demand from the beneficiaries or as agreed
sebelumnya. Liabilitas segera dinyatakan upon by the Bank’s and the beneficiaries.
sebesar nilai liabilitas Bank kepada pemberi Obligation due immediately are stated at
amanat. outstanding payables to the beneficiaries.
39
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
s. Simpanan dari nasabah dan simpanan dari s. Deposits from customer and deposits from
Bank lain other banks
Simpanan dari nasabah dan simpanan dari Deposits from customer and deposits from
bank lain pada awalnya diukur pada nilai wajar other banks are initially measured at fair value
ditambah biaya transaksi yang dapat plus directly attributable transaction costs and
diatribusikan secara langsung dan setelah subsequently measured at their amortized cost
pengakuan awal diukur pada biaya perolehan using the effective interest method.
diamortisasi dengan menggunakan metode
suku bunga efektif.
t. Pendapatan dan beban bunga t. Interest income and expense
Pendapatan dan beban bunga diakui dalam Interest income and expenses are recognized
laporan laba rugi dan penghasilan in the consolidated statements of profit or loss
komprehensif lain konsolidasian dengan and other comprehensive income using the
menggunakan metode suku bunga efektif. Suku effective interest rate method. The effective
bunga efektif adalah suku bunga yang secara interest rate is the rate that exactly discounts
tepat mendiskontokan estimasi pembayaran the estimated future cash payments and
dan penerimaan kas di masa datang selama receipts through the expected life of the
perkiraan umur dari aset keuangan atau financial asset or financial liability (or, where
liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, appropriate, a shorter period) to the carrying
digunakan periode yang lebih singkat) untuk amount of the financial asset or financial
memperoleh nilai tercatat dari aset keuangan liability. When calculating the effective interest
atau liabilitas keuangan. Pada saat menghitung rate, the Bank estimates future cash flows
suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus considering all contractual terms of the financial
kas di masa datang dengan instrument but not future credit losses.
mempertimbangkan seluruh persyaratan
kontraktual dalam instrumen keuangan
tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan
kerugian kredit di masa mendatang.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup The calculation of the effective interest rate
biaya transaksi (Catatan 2e.ii) dan seluruh includes transaction costs (Note 2e.ii) and all
imbalan/provisi dan bentuk lain yang fees and points paid or received that are an
dibayarkan atau diterima yang merupakan integral part of the effective interest rate.
bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif.
Pendapatan dan beban bunga yang disajikan di Interest income and expenses presented in the
dalam laporan laba rugi dan penghasilan consolidated statements of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian meliputi: other comprehensive income include:
• Bunga atas aset dan liabilitas keuangan • Interest on financial assets and liabilities at
yang dicatat pada biaya perolehan amortized cost calculated on an effective
diamortisasi menggunakan metode suku interest method;
bunga efektif;
Pendapatan bunga dari semua aset keuangan Interest income on all trading financial assets
yang diperdagangkan dipandang bersifat are considered to be incidental to the Bank’s
insidental terhadap kegiatan perdagangan trading operations and are presented as part of
Bank dan disajikan sebagai pendapatan bunga. interest income.
40
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
t. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) t. Interest income and expense (continued)
Jika aset keuangan atau kelompok aset Once a financial asset or a group of similar
keuangan serupa telah diturunkan nilainya financial assets’ value has been written down as
sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka a result of an impairment loss, interest income
pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya is recognized as the unimpaired portion of the
diakui atas bagian aset keuangan yang tidak impaired financial assets using the rate of
mengalami penurunan nilai dari aset keuangan interest used to discount the future cash flows
yang mengalami penurunan nilai, berdasarkan for the purpose of measuring the impaired loss.
suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto
arus kas masa datang dalam menghitung
kerugian penurunan nilai.
Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau Loans with principal and interest payment that
bunganya telah lewat 90 hari atau lebih setelah have been past due for 90 days or more, or
jatuh tempo atau yang pembayarannya secara where reasonable doubts regarding the timely
tepat waktu diragukan, secara umum collection, exist are generally classified as
diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami impaired loans.
penurunan nilai.
Beban diakui pada saat terjadinya. Expenses are recognized when incurred.
Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang Fees and commission income and expenses
signifikan dan merupakan bagian tak that are significant and integral to the effective
terpisahkan dari suku bunga efektif atas aset interest rate on financial asset or financial
keuangan atau liabilitas keuangan dimasukkan liability are included in the measurement of the
ke dalam perhitungan suku bunga efektif. effective interest rate.
Pendapatan provisi dan komisi lainnya Other fees and commission income, including
termasuk provisi yang terkait dengan kegiatan credit related fees, export-import related fees,
perkreditan, kegiatan ekspor-impor, provisi syndication lead arranger fees, and provision
sebagai pengatur sindikasi dan provisi atas jasa for services are recognized when the related
diakui pada saat jasa tersebut dilakukan. services are performed.
Beban provisi dan komisi lainnya sehubungan Other fees and commission expense related
dengan transaksi antar bank diakui sebagai mainly to inter-bank transaction fees which are
beban pada saat jasa tersebut diterima. expensed as the service are received.
Apabila pinjaman diselesaikan sebelum jatuh The outstanding balances of unamortized fees
tempo, maka saldo pendapatan provisi dan and commissions on loans terminated or settled
komisi yang belum diamortisasi diakui pada prior to maturity are recognized as income upon
saat pinjaman diselesaikan. settlement.
v. Keuntungan (kerugian) perubahan nilai v. Gain (loss) from changes in fair value of
wajar aset keuangan financial assets
Keuntungan (kerugian) perubahan nilai wajar Gain (loss) from changes in fair value of
instrumen keuangan merupakan perubahan financial instruments represent changes in fair
nilai wajar dari efek-efek dan instrumen derivatif value of securities and derivative instruments
yang ditetapkan pada nilai wajar melalui laba designated at fair value through profit or loss.
rugi.
41
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
w. Provisi w. Provisions
Provisi diakui jika, sebagai akibat peristiwa A provision is recognized if, as a result of a past
masa lalu, Bank memiliki kewajiban kini, baik event, the Bank has a present legal or
bersifat hukum maupun bersifat konstruktif, constructive obligation that can be estimated
yang dapat diestimasi secara andal, dan reliably, and it is probable that an outflow of
kemungkinan besar penyelesaian kewajiban economic benefits will be required to settle the
tersebut mengakibatkan arus keluar sumber obligation.
daya yang mengandung manfaat ekonomi.
42
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti Remeasurement of the net defined benefit
neto terdiri atas: obligation consists of:
- keuntungan dan kerugian aktuarial - actuarial gains and losses
- imbal hasil atas aset program, tidak termasuk - return on plan assets, excluding amount
jumlah yang dimasukan dalam bunga neto included in net interest of the net defined
atas liabilitas imbalan pasti neto benefit obligation
- setiap perubahan dampak batas atas aset, - any changes in effect of the asset ceiling,
tidak termasuk jumlah yang dimasukkan excluding amount included in net interest of
dalam bunga neto atas liabilitas imbalan pasti the net defined benefit obligation.
neto.
Pesangon pemutusan hubungan kerja terutang Termination benefits are payable whenever an
ketika karyawan dihentikan kontrak kerjanya employee’s employment is terminated before
sebelum usia pensiun normal. Bank mengakui the normal retirement date. The Bank
pesangon pemutusan hubungan kerja ketika recognizes termination benefits when it is
menunjukkan komitmennya untuk memutuskan demonstrably committed to terminate the
hubungan kerja dengan karyawan berdasarkan employment of current employees according to
suatu rencana formal terperinci yang kecil a detailed formal plan with low possibility of
kemungkinannya untuk dibatalkan. Pesangon withdrawal. Benefits which will be paid more
yang akan dibayarkan dalam waktu lebih dari than 12 months after statement of financial
12 bulan setelah tanggal laporan posisi position’s date are discounted to reflect its
keuangan didiskontokan untuk mencerminkan present value.
nilai kini.
y. Perpajakan y. Taxation
Beban pajak terdiri dari pajak kini dan The tax expense comprises current and
tangguhan. Pajak diakui dalam laporan laba deferred tax. Tax is recognized in the
rugi dan penghasilan komprehensif lain consolidated statements of profit or loss and
konsolidasian. other comprehensive income.
Manajemen melakukan evaluasi secara Management periodically evaluates the
periodik atas posisi yang diambil dalam surat positions taken in tax returns with respect to
pemberitahuan pajak apabila terdapat situasi di situation in which applicable tax regulation is
mana peraturan perpajakan yang berlaku subject to interpretation. The Bank establishes
adalah subjek atas interpretasi. Bank provisions where appropriate on the basis of
membentuk cadangan, jika dianggap perlu amounts expected to be paid to the tax
berdasarkan jumlah yang diestimasikan akan authorities.
dibayarkan ke kantor pajak.
Pajak penghasilan tangguhan disajikan dengan Deferred income tax is determined using the
menggunakan metode posisi keuangan untuk financial position method, for all temporary
semua perbedaan temporer yang muncul differences arises between the tax bases of
antara dasar pengenaan pajak atas aset dan assets and liabilities and their carrying values
liabilitas dengan nilai tercatatnya dalam rangka for financial reporting purposes at each
kebutuhan laporan keuangan pada setiap reporting date. Currently enacted or
tanggal pelaporan. Tarif pajak yang berlaku substantially enacted tax rates are used to
digunakan dalam menentukan pajak determine deferred income tax.
penghasilan tangguhan.
43
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Aset pajak tangguhan diakui apabila terdapat Deferred tax assets are recognized to the extent
kemungkinan besar bahwa jumlah laba fiskal that it is probable that future taxable profit will
pada masa datang akan memadai untuk be available to compensate the deferred tax
mengkompensasi aset pajak tangguhan yang assets that arose from temporary differences.
muncul akibat perbedaan temporer tersebut.
Perbedaan antara nilai tercatat dari aset The difference between the carrying amount of
revaluasian dan dasar pengenaan pajak a revalued asset and its tax base is a temporary
merupakan perbedaan termporer sehingga difference that gives rise to a deferred tax
menimbulkan liabilitas atau aset pajak liability or asset, except for certain asset such
tangguhan, kecuali untuk aset tertentu seperti as land, which realization is taxed with final tax
tanah yang pada saat realisasinya dikenakan on gross value of transaction.
pajak final yang dikenakan atas nilai bruto
transaksi.
Penghasilan utama entitas anak, merupakan Income of the subsidiaries is object of a final tax
obyek pajak final dan/atau bukan merupakan and/or is not taxable income, thus the
obyek pajak penghasilan, sehingga entitas subsidiaries do not recognize deferred tax
anak tidak mengakui aset dan liabilitas pajak assets and liabilities from temporary differences
tangguhan dari perbedaan temporer jumlah between carrying amounts of assets and
tercatat aset dan liabilitas menurut laporan liabilities for financial reporting based on tax
keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset base related to such income.
dan liabilitas yang berhubungan dengan
penghasilan tersebut.
Pada tanggal 9 Februari 2009, pemerintah On February 9, 2009, the government has
mengeluarkan PP No. 16/2009 tentang Pajak released PP No. 16/2009 concerning Income
Penghasilan atas Penghasilan berupa Bunga Tax for Bond Interest Income. This regulation
Obligasi. Peraturan tersebut antara lain addressed final income tax rate of bond interest
mengatur besaran tarif pajak penghasilan final income and discount received by mutual funds
atas bunga dan diskonto obligasi yang diterima which are registered to OJK (formerly
oleh reksa dana yang terdaftar pada OJK Bapepam-LK), i.e. 0% for fiscal year from 2009
(dahulu Bapepam-LK), yakni 0% untuk tahun to 2010, 5% for fiscal year from 2011 to 2013,
2009 sampai dengan tahun 2010, 5% untuk and 15% for fiscal year 2014 onwards.
tahun 2011 sampai dengan 2013, dan 15%
untuk tahun 2014 dan seterusnya.
Laba per saham dasar dihitung dengan Earnings per share is computed by dividing
membagi laba tahun berjalan dengan rata-rata income for the year with the weighted average
tertimbang jumlah saham biasa yang number of outstanding common shares issued
ditempatkan dan disetor penuh selama tahun and are fully paid-up during the year, after
yang bersangkutan, setelah memperhitungkan considering effect of stock dividends and bonus
pembagian dividen saham dan saham bonus shares distribution that applied retrospectively.
yang diterapkan secara restrospektif.
44
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Program loyalitas pelanggan digunakan Bank Customer loyalty program is used by the Bank
untuk memberikan insentif kepada pelanggan to provide customers with incentives to buy
untuk membeli barang atau jasa entitas. Jika their goods or services. If a customer buys
pelanggan membeli barang atau jasa, maka goods or services, the Bank grants the
Bank akan memberikan poin penghargaan customer award credits (often described as
kepada pelanggan (seringkali disebut sebagai points). The customer can redeem the award
“poin”). Pelanggan dapat menukar poin credits for awards such as free or discounted
penghargaan tersebut dengan barang atau jasa goods or services. This interpretation applies to
secara gratis atau dengan potongan harga. customer loyalty award credits that:
Interpretasi ini berlaku untuk poin penghargaan
loyalitas pelanggan yang:
a. diberikan oleh Bank kepada pelanggannya a. the Bank are granted by to its customers
sebagai bagian dari transaksi penjualan as part of a sales transaction, i.e. a sale of
yaitu penjualan barang, pemberian jasa, goods, rendering of services or use by a
atau penggunaan aset entitas oleh customer of entity’s assets; and
pelanggan; dan
Dalam sewa menyewa operasi, Bank sebagai Under an operating lease, the Bank as a lessor
lessor mengakui aset untuk sewa operasi di presents assets subject to operating leases in
laporan posisi keuangan sesuai sifat aset its statements of financial position according to
tersebut. Bank mencatat aset tersebut sebagai the nature of the asset.
aset sewa operasi yang disusutkan dengan The Bank recorded those assets as assets
menggunakan metode garis lurus selama umur under operating leases which is depreciated
manfaat aset tersebut. Biaya langsung awal using straight-line method over the estimated
sehubungan proses negosiasi sewa operasi useful lives of the assets. Initial direct costs
ditambahkan ke jumlah tercatat dari aset incurred in negotiating an operating lease are
sewaan dan diakui sebagai beban selama masa added to the carrying amount of the leased
sewa dengan dasar yang sama dengan asset and recognized over the lease term on
pendapatan sewa. Rental kontinjen, apabila the same basis as rental income. Contingent
ada, diakui sebagai pendapatan pada tahun- rents, if any, are recognized as revenue in the
tahun terjadinya. years in which they are earned.
45
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
ac. Perubahan kebijakan akuntansi dan ac. Change in accounting policies and
pengungkapan disclosures
Bank telah menerapkan standar akuntansi The Bank adopted the following accounting
berikut pada tanggal 1 Januari 2016 yang standards, which are considered relevant,
dianggap relevan: starting on January 1, 2016:
• Amandemen PSAK No. 15: Investasi pada • Amendments to SFAS No. 15:
Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama Investments in Associates and Joint
tentang Entitas Investasi: Penerapan Ventures on Investment Entities: Applying
Pengecualian Konsolidasi, berlaku efektif the Consolidation Exception, effective
1 Januari 2016. January 1, 2016.
Amandemen ini membahas isu yang telah The amendments address issues that
timbul dari penerapan pengecualian entitas have arisen in applying the investment
investasi dalam PSAK No. 65 Laporan entities exception under SFAS No. 65
Keuangan Konsolidasian, memberikan Consolidated Financial Statements,
klarifikasi atas pengecualian dari penyajian provide clarification on the exemption
laporan keuangan konsolidasian yang from presenting consolidated financial
diterapkan pada entitas induk yang statements applies to a parent entity that
merupakan entitas anak dari entitas is a subsidiary of an investment entity,
investasi, ketika entitas investasi tersebut when the investment entity measures all
mengukur semua entitas anaknya dengan of its subsidiaries at fair value.
nilai wajar.
• Amandemen PSAK No. 16: Aset Tetap • Amendments to SFAS No. 16: Property,
tentang Klarifikasi Metode yang Diterima Plant and Equipment on Clarification of
untuk Penyusutan dan Amortisasi, berlaku the Accepted Method for Depreciation and
efektif 1 Januari 2016. Amortization, effective January 1, 2016.
Amandemen ini mengklarifikasi prinsip yang The amendments clarify the principle in
terdapat dalam PSAK No. 16 dan SFAS No. 16 and SFAS No. 19 Intangible
PSAK No. 19 Aset Tak Berwujud bahwa Asset that revenue reflects a pattern of
pendapatan mencerminkan suatu pola economic benefits that are generated
manfaat ekonomik yang dihasilkan dari from operating a business (of which the
pengoperasian usaha (yang mana aset asset is its part) rather than the economic
tersebut adalah bagiannya) daripada benefits that are consumed through use of
manfaat ekonomik dari pemakaian melalui the asset. As a result, a revenue-based
penggunaan aset. Sebagai kesimpulan method cannot be used to depreciate the
bahwa penggunaan metode penyusutan property, plant and equipment.
aset tetap yang berdasarkan pada
pendapatan adalah tidak tepat.
46
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
ac. Perubahan kebijakan akuntansi dan ac. Change in accounting policies and
pengungkapan (lanjutan) disclosures (continued)
Bank telah menerapkan standar akuntansi The Bank adopted the following accounting
berikut pada tanggal 1 Januari 2016 yang standards, which are considered relevant,
dianggap relevan: (lanjutan) starting on January 1, 2016: (continued)
• Amandemen PSAK No. 19: Aset Tak • Amendments to SFAS No. 19: Intangible
Berwujud tentang Klarifikasi Metode yang Assets on Clarification of the Accepted
Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi, Method for Depreciation and
berlaku efektif 1 Januari 2016. Amortization, effective January 1, 2016.
Amandemen ini mengklarifikasi prinsip yang The amendments clarify the principle in
terdapat dalam PSAK No. 16 Aset Tetap SFAS No. 16 Property, Plant and
dan PSAK No. 19 bahwa pendapatan Equipment and SFAS No. 19 that revenue
mencerminkan suatu pola manfaat reflects a pattern of economic benefits that
ekonomik yang dihasilkan dari are generated from operating a business
pengoperasian usaha (yang mana aset (of which the asset is part) rather than the
tersebut adalah bagiannya) daripada economic benefits that are consumed
manfaat ekonomik dari pemakaian melalui through use of the asset. As a result, a
penggunaan aset. Sebagai kesimpulan revenue-based method cannot be used to
bahwa penggunaan metode penyusutan depreciate the property, plant and
aset tetap yang berdasarkan pada equipment and may only be used in very
pendapatan adalah tidak tepat dan hanya limited circumstances to amortize
dapat digunakan dalam situasi yang sangat intangible assets.
terbatas untuk amortisasi aset tak berwujud.
• Amandemen PSAK No. 24: Imbalan Kerja • Amendments to SFAS No. 24: Employee
tentang Program Imbalan Pasti: Iuran Benefits on Defined Benefit Plans:
Pekerja, berlaku efektif 1 Januari 2016. Employee Contributions, effective
January 1, 2016.
47
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
ac. Perubahan kebijakan akuntansi dan ac. Change in accounting policies and
pengungkapan (lanjutan) disclosures (continued)
Bank telah menerapkan standar akuntansi berikut The Bank adopted the following accounting
pada tanggal 1 Januari 2016 yang dianggap standards, which are considered relevant,
relevan: (lanjutan) starting on January 1, 2016: (continued)
• Amandemen PSAK No. 67: Pengungkapan • Amendments to SFAS No. 67: Disclosure
Kepentingan dalam Entitas Lain tentang of Interests in Other Entities on
Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Investment Entities: Applying the
Konsolidasi, berlaku efektif 1 Januari 2016. Consolidation Exception, effective
Amandemen ini membahas isu yang telah January 1, 2016.
timbul dari penerapan pengecualian entitas The amendments address issues that
investasi dalam PSAK No. 65 Laporan have arisen in applying the investment
Keuangan Konsolidasian, memberikan entities exception under SFAS No. 65
klarifikasi atas pengecualian dari penyajian Consolidated Financial Statements. The
laporan keuangan konsolidasian yang amendments clarify that the exemption
diterapkan pada entitas induk yang from presenting consolidated financial
merupakan entitas anak dari entitas statements applies to a parent entity that
investasi, ketika entitas investasi tersebut is a subsidiary of an investment entity,
mengukur semua entitas anaknya dengan when the investment entity measures all
nilai wajar. of its subsidiaries at fair value.
48
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
ac. Perubahan kebijakan akuntansi dan ac. Change in accounting policies and
pengungkapan (lanjutan) disclosures (continued)
Bank telah menerapkan standar akuntansi The Bank adopted the following accounting
berikut pada tanggal 1 Januari 2016 yang standards, which are considered relevant,
dianggap relevan: (lanjutan) starting on January 1, 2016: (continued)
49
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
ac. Perubahan kebijakan akuntansi dan ac. Change in accounting policies and
pengungkapan (lanjutan) disclosures (continued)
Bank telah menerapkan standar akuntansi The Bank adopted the following accounting
berikut pada tanggal 1 Januari 2016 yang standards, which are considered relevant,
dianggap relevan: (lanjutan) starting on January 1, 2016: (continued)
Penyesuaian ini mengklarifikasi bahwa The improvement clarifies that the portfolio
pengecualian portofolio dalam PSAK exception in SFAS No. 68 can be applied
No. 68 dapat diterapkan tidak hanya pada not only to financial assets and financial
kelompok aset keuangan dan liabilitas liabilities, but also to other contracts within
keuangan, tetapi juga diterapkan pada the scope of SFAS No. 55.
kontrak lain dalam ruang lingkup PSAK
No. 55.
Bank telah menganalisa penerapan The Bank has assessed that the adoption
standar akuntansi tersebut di atas dan of the above mentioned accounting
penerapan tersebut tidak memiliki standards do not have significant impact to
pengaruh yang signifikan terhadap laporan the consolidated financial statements.
keuangan konsolidasian.
50
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Bank, In the process of applying the Bank’s accounting
manajemen telah melakukan pertimbangan policies, management has exercised professional
profesional dan estimasi dalam menentukan jumlah judgments and estimates in determining the
yang diakui dalam laporan keuangan konsolidasian. amounts recognized in the consolidated financial
Beberapa pertimbangan profesional dan estimasi statements. The several significant uses of the
yang signifikan adalah sebagai berikut: professional judgments and estimates are as
follows:
51
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
a.1 Cadangan kerugian penurunan nilai atas a.1 Allowances for impairment losses on
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Ketepatan dari cadangan ini bergantung The accuracy of the allowances depends
pada seberapa tepat estimasi arus kas on how well these estimates of future cash
masa depan untuk menentukan cadangan flows for specific counterparty allowances
individual serta asumsi model dan and the model assumptions and
parameter yang digunakan dalam parameters used in determining collective
menentukan cadangan kolektif. allowances.
a.2 Penentuan nilai wajar a.2 Determining fair values
Dalam menentukan nilai wajar atas aset In determining the fair value for financial
keuangan dan liabilitas keuangan dimana assets and liabilities for which there is no
tidak terdapat harga pasar yang dapat observable market price, Bank should use
diobservasi, Bank harus menggunakan the valuation techniques as described in
teknik penilaian seperti dijelaskan pada Note 2e. For financial instruments that are
Catatan 2e. Untuk instrumen keuangan infrequently trade and have little price
yang jarang diperdagangkan dan tidak transparency, fair value is less objective,
memiliki harga yang transparan, nilai and requires varying degrees of judgment
wajarnya menjadi kurang obyektif dan depending on liquidity, concentration,
karenanya, membutuhkan tingkat uncertainly of market factors, pricing
pertimbangan yang beragam, tergantung assumptions and other risks affecting the
pada likuiditas, konsentrasi, ketidakpastian specific instrument.
faktor pasar, asumsi penentuan harga, dan
risiko lainnya yang mempengaruhi
instrumen tertentu.
Bank menggunakan hirarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai determining and disclosing the fair value of
wajar dari instrumen keuangan: financial instruments: (Note 44)
(Catatan 44)
52
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Bank menggunakan hirarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai determining and disclosing the fair value of
wajar dari instrumen keuangan: financial instruments: (Note 44)
(Catatan 44)
- Level 3 : input untuk aset dan - Level 3 : inputs for the asset and
liabilitas yang bukan liability that are not based on
berdasarkan data pasar observable market data
yang dapat diobservasi (unobservable inputs).
(input yang tidak dapat
diobservasi).
Kebijakan akuntansi Bank untuk The Bank’s accounting policy on fair value
pengukuran nilai wajar dibahas di measurements is discussed in Note 2.
Catatan 2.
Nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas Fair values of financial assets and financial
keuangan yang diperdagangkan di pasar liabilities that are traded in active markets
aktif didasarkan pada kuotasi harga pasar are based on quoted market prices or
atau kuotasi dari harga dealer. Untuk dealer price quotations. For all other
seluruh instrumen keuangan lainnya, Bank financial instruments, the Bank determines
menentukan nilai wajar dengan fair values using valuation techniques.
menggunakan teknik penilaian. Teknik Valuation techniques include net present
penilaian termasuk model nilai sekarang value and discounted cash flow models,
dan arus kas yang didiskontokan, dan and comparison to similar instruments for
perbandingan dengan instrumen yang which market observable prices exist.
sejenis dimana terdapat harga pasar yang Assumptions and inputs used in valuation
dapat diobservasi. Asumsi dan input yang techniques include risk-free and
digunakan dalam teknik penilaian termasuk benchmark interest rates, credit spreads
suku bunga bebas risiko (risk-free) dan and other variable used in estimating
suku bunga acuan, credit spread dan discount rates, bond prices, foreign
variabel lainnya yang digunakan dalam currency exchange rates, and price
mengestimasi tingkat diskonto, harga volatilities and correlations.
obligasi, kurs mata uang asing, serta
tingkat kerentanan dan korelasi harga yang
diharapkan.
53
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pertimbangan akuntansi yang penting dalam Critical accounting judgments made in applying
menerapkan kebijakan akuntansi Bank the Bank’s accounting policies include:
meliputi: (lanjutan) (continued)
b.2 Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan b.2 Financial asset and liability classification
Rincian klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Details of the Bank’s classification are
Bank disajikan di Catatan 44 atas laporan presented in Note 44 of the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
54
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Rincian transaksi antar Bank dan Entitas Details of the Bank transactions with
terstruktur disajikan di Catatan 35 atas Structured Entities are disclosed in
laporan keuangan konsolidasian. Note 35 of the consolidated financial
statements.
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah Deferred tax assets are recognized for the
pajak penghasilan terpulihkan future recoverable taxable income arising
(recoverable) pada periode mendatang from temporary difference.
sebagai akibat perbedaan temporer yang
boleh dikurangkan.
Revaluasi aset tetap Bank bergantung The Bank’s fixed assets revaluation
pada pemilihan asumsi yang digunakan depends on its selection of certain
oleh penilai independen dalam menghitung assumptions used by the independent
jumlah-jumlah tersebut. Asumsi tersebut appraisal in calculating such amounts.
termasuk antara lain: tingkat diskonto, nilai Those assumptions include among others:
tukar, tingkat inflasi dan tingkat kenaikan discount rate, exchange rate, inflation rate
pendapatan dan biaya. Bank berkeyakinan and revenue and cost increase rate. The
bahwa asumsi tersebut adalah wajar dan Bank believes that its assumptions are
sesuai, perbedaan signifikan dalam asumsi reasonable and appropriate and significant
yang ditetapkan Bank dapat differences in the Bank’s assumptions may
mempengaruhi secara material nilai aset materially affect the valuation of its
tetap yang direvaluasi. Penjelasan lebih revalued fixed assets. Further details are
rinci diungkapkan dalam Catatan 13. disclosed in Note 13.
55
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Penentuan liabilitas imbalan kerja Bank The determination of the Bank’s employee
bergantung pada pemilihan asumsi yang benefits liabilities is dependent on its
digunakan oleh aktuaris independen dan selection of certain assumptions used by
manajemen Bank dalam menghitung the independent actuaries and the Bank’s
jumlah-jumlah tersebut. Asumsi tersebut management in calculating such amounts.
termasuk antara lain, tingkat diskonto, Those assumptions include among others,
tingkat kenaikan gaji tahunan, tingkat discount rates, future annual salary
pengunduran diri karyawan tahunan, increase, annual employee turn-over rate,
tingkat kecacatan, umur pensiun dan disability rate, retirement age and mortality
tingkat kematian. rate.
Bank mengakui liabilitas atas pajak The Bank recognizes liabilities for
penghasilan badan berdasarkan estimasi corporate income tax based on estimation
apakah akan terdapat tambahan pajak of whether additional corporate income tax
penghasilan badan. will be due.
Bank mengevaluasi penurunan nilai aset The Bank assesses impairment of assets
apabila terdapat kejadian atau perubahan whenever events or changes in
keadaan yang mengindikasikan bahwa circumstances that would indicates that the
nilai tercatat aset tidak dapat dipulihkan carrying amount of an asset may not be
kembali. Faktor-faktor penting yang dapat recoverable. The factors that the Bank
menyebabkan penelaahan penurunan considers important which could trigger an
nilai adalah sebagai berikut: impairment review include the following:
Bank mengakui kerugian penurunan nilai The Bank recognizes an impairment loss
apabila nilai tercatat aset melebihi nilai yang whenever the carrying amount of an asset
dapat dipulihkan. Jumlah terpulihkan adalah exceeds its recoverable amount. The
nilai yang lebih tinggi antara nilai wajar recoverable amount is the higher of an
dikurang biaya untuk menjual dengan nilai asset’s (or cash-generating unit’s) fair
pakai aset (atau unit penghasil kas). Jumlah value less costs to sell and its value in use.
terpulihkan diestimasi untuk aset individual Recoverable amounts are estimated for
atau, jika tidak memungkinkan, untuk unit individual assets or, if it is not possible, for
penghasil kas yang mana aset tersebut the cash-generating unit to which the asset
merupakan bagian daripada unit tersebut. belongs.
56
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
31 Desember/December 31
2016 2015
Kas dalam Rupiah termasuk jumlah kas pada Cash in Rupiah includes cash in Automatic Teller
Anjungan Tunai Mandiri (ATM) masing-masing Machines (ATM) amounting to Rp126,403 and
sejumlah Rp126.403 dan Rp195.140 pada tanggal- Rp195,140 as of December 31, 2016 and 2015,
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. respectively.
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar Information with regards to the classification and fair
diungkapkan pada Catatan 44. value was disclosed in Note 44.
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib The Bank is required to maintain minimum statutory
Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah dalam reserves (GWM) in Rupiah for conventional banking
kegiatannya sebagai bank umum dan GWM dalam activities and statutory reserves in foreign currencies
mata uang asing dalam kegiatannya melakukan for foreign exchange transactions.
transaksi mata uang asing.
57
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, rasio As of December 31, 2016 and 2015, the Minimum
Giro Wajib Minimum (GWM) Bank telah sesuai Reserves Requirement complies with the Bank
dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) Indonesia’s regulation (PBI) No.15/15/PBI/2013
No.15/15/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013 dated December 24, 2013 regarding Minimum
tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum Dalam Reserves Requirement of Common Banks in Rupiah
Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum and Foreign Currency for the Conventional Common
Konvensional sebagaimana telah diubah beberapa Banks as amended several times in
kali dengan PBI No.18/3/PBI/2016 pada tanggal PBI No.18/3/PBI/2016 dated March 10, 2016 and
10 Maret 2016 dan PBI No. 18/14/PBI/2016 tanggal PBI No. 18/14/PBI/2016 dated August 18, 2016
18 Agustus 2016 yang masing-masing sebesar: which are as follows:
31 Desember/December 31
2016 2015
Rupiah Rupiah
GWM Primer 6,50% 7,75% Primary Reserves
GWM Sekunder 4,00% 4,00% Secondary Reserves
Mata uang asing Foreign currencies
GWM Primer 8,00% 8,00% Primary Reserves
GWM Primer adalah simpanan minimum yang wajib Primary Minimum Statutory Reserve is a minimum
dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening reserve that should be maintained by the Bank in
Giro pada Bank Indonesia. GWM Sekunder adalah Current Accounts with Bank Indonesia. Secondary
cadangan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank Minimum Statutory Reserve is the minimum reserves
berupa SBI, Surat Utang Negara (SUN), Surat that should be maintained by the Bank, comprised of
Berharga Syariah Negara (SBSN) dan/atau excess Certificates of Bank Indonesia (SBI) Government
reserve yang merupakan kelebihan saldo Rekening Debenture Debt (SUN), Sharia Government
Giro Rupiah Bank dari GWM Primer dan GWM Loan Securities (SBSN), and/or excess reserve which
to Funding Ratio (LFR). GWM LFR adalah represent the excess reserve of the Bank’s Current
tambahan simpanan minimum yang wajib dipelihara Accounts in Rupiah over the Primary Minimum
oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening Giro pada Statutory Reserve and the Minimum Statutory
Bank Indonesia, jika LFR Bank dibawah minimum Reserve on Loan to Funding Ratio (LFR). The
LFR target Bank Indonesia (80%) atau jika di atas Minimum Statutory Reserve on LFR is the additional
maksimum LFR target BI (92%) dan Kewajiban reserve that should be maintained by the Bank in the
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank lebih form of Current Accounts with Bank Indonesia, if the
kecil dari KPMM Insentif BI sebesar 14%. Bank’s LFR is below the minimum of LFR targeted by
Bank Indonesia (80%) or if the Bank’s LFR above the
maximum of LFR targeted by BI (92%) and the
Capital Adequacy Ratio (CAR) is below BI
requirement of 14%.
Rasio Giro Wajib Minimum untuk rekening Rupiah The ratio of the Minimum Statutory Reserve
dan mata uang asing pada tanggal requirement for its Rupiah and foreign currencies
31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing accounts as of 31 December 2016 and 2015, are as
sebesar: follows:
31 Desember/December 31
2016 2015
Rupiah Rupiah
GWM Primer 8,82% 8,84% Primary Reserves
GWM Sekunder 25,82% 13,33% Secondary Reserves
Mata uang asing Foreign currencies
GWM Primer 8,33% 8,00% Primary Reserves
58
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities is disclosed in
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi dan Note 45e. Information with regards to the
nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. classification and fair value is disclosed in Note 44.
2016 2015
111.919 217.351
1.810 11.125
2.369 51.050
Total - Rupiah 4.179 62.175 Total - Rupiah
59
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
31 Desember/December 31
2016 2015
60
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
Giro pada bank lain dalam mata uang Rupiah Current accounts with other banks in Rupiah (except
(kecuali giro Rupiah pada bank lain untuk wilayah for Rupiah current accounts with other banks in East
Indonesia Bagian Timur), Dolar Hong Kong, Yen Region of Indonesia), Hong Kong Dollar, Japanese
Jepang, Dolar Selandia Baru, Franc Swiss, Dolar Yen, New Zealand Dollar, Swiss Franc, Singapore
Singapura, Poundsterling Inggris dan Euro Eropa Dollar, Great Britain Poundsterling and European
tidak mendapatkan bunga. Tingkat suku bunga Euro are non-interest bearing accounts. The
rata-rata setahun untuk giro pada bank lain dalam average interest rates per annum for current
Rupiah dan mata uang asing lainnya adalah sebagai accounts with other banks in Rupiah and other
berikut: foreign currencies were as follows:
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on Bank’s management’s review and
manajemen Bank, seluruh giro pada bank lain evaluation, all current account with other banks are
digolongkan lancar. considered as current.
Manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan The Bank’s management believed that allowance
kerugian penurunan nilai untuk tahun 2016 dan for impairment losses in 2016 and 2015 were not
2015 tidak diperlukan. required.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities were disclosed
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi dan in Note 45e. Information with regards to the
nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. classification and fair value were disclosed in
Note 44.
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, tidak As of December 31, 2016 and 2015, there were no
terdapat giro pada bank lain yang dijaminkan. current accounts with other banks which were
pledged.
61
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN OTHER BANKS
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks as
terdiri dari: follows:
2016 2015
3.800.000 890.000
62
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
a. Berdasarkan mata uang dan jenis (lanjutan) a. Based on currency and type (continued)
31 Desember/December 31
2016 2015
12.050 2.117.050
4.361.928 3.007.050
646.888 1.117.923
2.560 3.977.806
1.120.985 5.095.729
63
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND
BANK LAIN (lanjutan) OTHER BANKS (continued)
a. Berdasarkan mata uang dan jenis (lanjutan) a. Based on currency and type (continued)
31 Desember/December 31
2016 2015
- 320.000
500.000 570.000
b. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank b. Placements with Bank Indonesia and other
lain kepada pihak berelasi diungkapkan pada banks with related parties are disclosed in
Catatan 39. Informasi mengenai jatuh tempo Note 39. Information in respect of maturities
diungkapkan pada Catatan 45e. Informasi were disclosed in Note 45e. Information with
mengenai klasifikasi dan nilai wajar regard to the classification and fair value is
diungkapkan pada Catatan 44. disclosed in Note 44.
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang setahun The weighted average of interest rate per annum for
untuk penempatan adalah sebagai berikut: placements were as follows:
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh penempatan pada bank evaluation, all placement with other banks were
lain digolongkan lancar. classified as current.
Manajemen Bank berpendapat bahwa tidak terdapat The Bank’s management believed that there were
penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2016 no impairment losses as of December 31, 2016 and
dan 2015. 2015.
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 tidak As of December 31, 2016 and 2015, there were no
terdapat penempatan pada Bank Indonesia dan placements with Bank Indonesia and other banks
bank lain yang dijaminkan. which were pledged.
64
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK 8. SECURITIES
2016 2015
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Diperdagangkan Trading
Rupiah Rupiah
Sertifikat Deposito Bank Deposits Certificates of Bank
Indonesia 750.000 745.622 - - Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia 500.000 485.102 - - Certificates of Bank Indonesia
Obligasi Ritel Indonesia 303.935 297.674 - - Indonesian Retail bonds
Obligasi Pemerintah Indonesia 25.000 24.355 141.210 137.725 Indonesian Government Bonds
Unit penyertaan reksadana - - 19.540 19.540 Investment in mutual fund units
- - 96.495 98.875
Total - ditetapkan pada nilai wajar 347.088 351.896 2.114.945 2.142.896 Total - designated at fair value
Total - tersedia untuk dijual 17.506.676 17.550.413 8.250.779 8.145.070 Total - available-for-sale
65
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Rincian peringkat obligasi korporasi dari The ratings of corporate bonds from
PT Pemeringkat Efek Indonesia (PT Pefindo) PT Pemeringkat Efek Indonesia (PT Pefindo)
dan PT Fitch Ratings Indonesia pada tanggal and PT Fitch Ratings Indonesia as of
31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai December 31, 2016 and 2015 were as follows:
berikut:
31 Desember/ December 31
2016 2015
Peringkat/ Peringkat/
Rating Total Rating Total
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Diperdagangkan Trading
Mata uang asing Foreign currencies
Majapahit Holding BV (PLN) - BB 46.247 Majapahit Holding BV(PLN)
Total - ditetapkan pada nilai wajar 101.414 100.575 Total - designated at fair value
66
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Lembaga pemeringkat untuk obligasi yang The rating agency for bonds issued by
diterbitkan oleh PT Bank Permata Tbk, PT Bank PT Bank Permata Tbk, PT Bank Pan Indonesia
Pan Indonesia Tbk, PT Permodalan Nasional Tbk, PT Permodalan Nasional Madani,
Madani, PT Indomobil Finance, PT Bank PT Indomobil Finance, PT Bank Maybank
Maybank Indonesia Tbk (dahulu PT Bank Indonesia Tbk (formerly PT Bank Internasional
Internasional Indonesia Tbk), PT BCA Finance, Indonesia Tbk), PT BCA Finance, Mitsubishi
Mitsubishi UFJ & Finance Indonesia, Lembaga UFJ & Finance Indonesia, Lembaga
Pembiayaan Ekspor Indonesia, Century Tokyo Pembiayaan Ekspor Indonesia, Century Tokyo
Leasing Indonesia, PT Jasa Marga Leasing Indonesia, PT Jasa Marga
(Persero) Tbk, MTN I BRI, PT Astra Sedaya (Persero) Tbk, MTN I BRI, PT Astra Sedaya
Finance, dan PT Clipan Finance Indonesia Tbk Finance and PT Clipan Finance Indonesia Tbk
adalah PT Pefindo dan untuk obligasi yang were PT Pefindo and for bonds issued by
diterbitkan oleh PT Garuda Indonesia PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk, PT BII
(Persero) Tbk, PT BII Finance Center, Finance Center, Majapahit Holding BV (PLN),
Majapahit Holding BV (PLN), PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) and
Indonesia (Persero) dan PT Bank CIMB Niaga PT Bank CIMB Niaga Tbk were PT Fitch
Tbk adalah PT Fitch Ratings Indonesia. Ratings Indonesia.
c. Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang c. The weighted average interest rates per annum
setahun untuk obligasi korporasi adalah for corporate bonds were as follows:
sebagai berikut:
d. Bank membeli unit penyertaan reksadana yang d. The Bank bought instrument in mutual funds
dibentuk melalui Kontrak Investasi Kolektif units which were established through Private
Reksa Dana Penyertaan Terbatas (RDPT) dan Equity Funds (PEF) collective investment
Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana Pasar contracts and Money Market Mutual Funds
Uang (RDPU). Berdasarkan kontrak investasi (MMMF) collective investment contracts. Based
kolektif RDPT, RDPT hanya dapat on the PEF’s collective investment contracts,
menempatkan hampir seluruh investasinya the funds can only place its investment portfolio
pada instrumen bebas risiko seperti obligasi limited to risk-free instruments such as
pemerintah Indonesia, Sertifikat Bank government bonds, Certificates of
Indonesia dan kas. Berdasarkan kontrak Bank Indonesia and cash. Based on the
investasi kolektif RDPU, RDPU hanya dapat MMMF’s collective investments contracts, the
menempatkan hampir seluruh investasinya funds can only place in money market
pada instrumen pasar uang seperti deposito, instrument such as time deposit, bonds and
obligasi dan setara kas (Catatan 35). cash equivalent (Note 35).
Berdasarkan hasil penelaahan kembali, Bank Based on its reassessment, the Bank has
menyimpulkan bahwa sebagian besar dari concluded that most of these PEFs and
RDPT dan RDPU ini memenuhi definisi entitas MMMFs meet the definition of structured
terstruktur seperti diatur oleh standar akuntansi entities in accordance with prevailing
yang berlaku dan harus dikonsolidasi ke dalam accounting standards and should be
laporan keuangan Bank. consolidated to the Bank’s financial statements.
67
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, As of December 31, 2016 and 2015, funds
dana yang diinvestasikan dalam Entitas invested in these Structured Entities
Terstruktur ini masing-masing sejumlah amounted to Rp369,520 and Rp8,626,539,
Rp369.520 dan Rp8.626.539. Jumlah ini respectively. This amount was eliminated
dieliminasi dengan nilai aset bersih investasi against the net assets of the funds for
reksadana untuk tujuan konsolidasi. Dengan consolidation purposes. Accordingly, the Bank
demikian, Bank mengkonsolidasi aset dan consolidated the funds assets and liabilities,
liabilitas dari dana tersebut, yang termasuk which included marketable securities amounted
efek-efek sejumlah masing-masing sebesar to Rp351,896 and Rp2,142,896 respectively
Rp351.896 and Rp2.142.896 sebagai aset and classified as financial assets designated as
keuangan yang ditetapkan pada nilai wajar fair value through profit or loss.
melalui laba rugi.
Pada tahun 2015, selain RDPT di atas, Bank In 2015, other than the above PEFs, the Bank
memiliki investasi reksadana lainnya yang tidak has other investment in mutual funds which did
memenuhi definisi Entitas Terstruktur seperti not meet the definition of Structured Entities in
diatur oleh standar akuntansi yang berlaku. accordance with prevailing accounting
Investasi tersebut dikelola oleh PT Mega standards. Those investments were managed
Capital Indonesia, pihak berelasi, yang by PT Mega Capital Indonesia, a related party,
berperan sebagai manajer investasi untuk who acted as the investment manager on the
kontrak investasi kolektif reksadana Obligasi collective investment contract of Republic of
Reksa Dana (ORI) tersebut sejumlah Rp19.540 Indonesia Bonds (ORI) amounted to Rp19,540
pada tanggal 31 Desember 2015. as of December 31, 2015.
e. Pada tanggal 31 Desember 2016, Obligasi e. As of December 31, 2016, Bank’s Government
Pemerintah dalam Rupiah Bank yang Bonds in Rupiah classified as fair value through
diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui laba profit or loss and available-for-sale will mature
rugi dan tersedia untuk dijual akan jatuh tempo on various dates between 2017 and 2031 with
pada berbagai tanggal antara tahun 2017 interest rate between 5.63% and 10.75%.
sampai dengan 2031 dengan tingkat suku
bunga berkisar antara 5,63% sampai dengan
10,75%.
Pada tanggal 31 Desember 2015, Obligasi As of December 31, 2015, Bank’s Government
Pemerintah dalam Rupiah Bank yang Bonds in Rupiah classified as fair value through
diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui laba profit or loss and available-for-sale will mature
rugi dan tersedia untuk dijual akan jatuh tempo on various dates between 2016 and 2031 with
pada berbagai tanggal antara tahun 2016 interest rate between 8.25% and 10.75%.
sampai dengan 2031 dengan tingkat suku
bunga berkisar antara 8,25% sampai dengan
10,75%.
Pembayaran bunga atas obligasi pemerintah The interest payment of the fixed rate
dengan suku bunga tetap tersebut dilakukan government bonds is collectible every
setiap 6 bulan, dimana Bank Indonesia 6 months, with Bank Indonesia acting as the
bertindak selaku agen pembayaran. payment agent.
f. Pada tanggal 31 Desember 2016 Obligasi f. As of December 31, 2016, Bank’s Government
Pemerintah Bank dalam Dolar Amerika Serikat Bonds in United States Dollar classified as fair
yang diklasifikasikan sebagai nilai wajar melalui value through profit or loss and available for
laba rugi dan tersedia untuk dijual akan jatuh sale will mature on various dates between 2017
tempo pada berbagai tanggal antara tahun and 2027 with interest rate between 2.88% and
2017 sampai dengan 2027 dengan tingkat suku 7.75%.
bunga berkisar antara 2,88% sampai dengan
7,75%.
68
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pendapatan bunga diterima setahun dua kali The interest payments are collectible twice a
yaitu setiap tanggal 15 April dan 15 Oktober year on April 15 and October 15 for INDON
untuk INDON 2043, tanggal 8 Juni dan 2043, June 8 and December 8 for INDON 2026,
8 Desember untuk INDON 2026, tanggal March 9 and September 9 for INDON 2017, and
9 Maret dan 9 September untuk INDON 2017, January 15 and July 15 for INDON 2016.
dan 15 Januari dan 15 Juli untuk INDON 2016.
g. Efek-efek pada pihak berelasi diungkapkan g. Securities with related parties were disclosed in
pada Catatan 39. Informasi mengenai jatuh Note 39. Information in respect of maturities for
tempo efek-efek diungkapkan pada securities were disclosed in Note 45e.
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi Information with regards to the classification
dan nilai wajar efek-efek diungkapkan pada and fair value of securities is disclosed in
Catatan 44. Note 44.
h. Perubahan keuntungan yang belum direalisasi h. Unrealized gains from changes in fair values of
atas efek-efek yang tersedia untuk dijual adalah available-for-sale in securities were as follows:
sebagai berikut:
Total sebelum pajak tangguhan 96.658 (54.212) Total before deferred tax
Pajak tangguhan (19.331) 10.843 Deferred tax
i. Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi i. Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh efek-efek pada evaluation, all securities as of
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 December 31, 2016 and 2015 were classified
digolongkan lancar. Manajemen Bank as current. The Bank’s management believed
berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian that allowance for impairment losses in 2016
penurunan nilai untuk tahun 2016 dan 2015 and 2015 were not required.
tidak diperlukan.
j. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, j. As of December 31, 2016 and 2015, there were
tidak terdapat efek-efek yang dijaminkan. no securities which were pledged.
69
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pendapatan
Nilai bunga yang
penjualan belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Resale Unamortised Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Due date amount interest value
Pihak ketiga/
Third Parties
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Pemerintah 7 Desember/ 6 Januari/
FR056/Government December 7, January 6,
bonds FR056 303.000 2016 2017 282.228 (242) 281.986
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Pemerintah 14 Desember/ 10 Januari/
FR071/Government December 14, January 10,
bonds FR071 383.000 2016 2017 373.944 (549) 373.395
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Pemerintah 15 Desember/ 9 Januari/
FR070/Government December 15, January 9,
bonds FR070 420.000 2016 2017 399.652 (504) 399.148
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Pemerintah 20 Desember/ 4 Januari/
FR070/Government December 20, January 4,
bonds FR070 380.000 2016 2017 351.116 (205) 350.911
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Pemerintah 23 Desember/ 16 Januari/
FR053/Government December 23, January 16,
bonds FR053 394.000 2016 2017 366.858 (1.110) 365.748
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Retail
Indonesia 13/ 29 Desember/ 17 Januari/
Indonesian Retail December 29, January 17,
Bonds 13 100.000 2016 2017 89.950 (286) 89.664
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Retail
Indonesia 12/ 29 Desember/ 17 Januari/
Indonesian Retail December 29, January 17,
Bonds 12 150.000 2016 2017 141.681 (450) 141.231
PT Bank Bukopin Tbk Sertifikat Bank 29 Desember/ 17 Januari/
Indonesia/ Certificate December 29, January 17,
of Bank Indonesia 232.000 2016 2017 200.305 (636) 199.669
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Pemerintah 30 Desember/ 11 Januari/
FR063/Government December 30, January 11,
bonds FR063 167.000 2016 2017 134.288 (242) 134.046
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Pemerintah 30 Desember/ 11 Januari/
FR035/Government December 30, January 11,
bonds FR035 60.000 2016 2017 66.344 (119) 66.225
PT Bank Bukopin Tbk Sertifikat Deposito Bank 19 Desember/ 9 Januari/
Indonesia/ Deposit December 19, January 9,
Certificate of Bank Indonesia 271.000 2016 2017 256.537 (347) 256.190
PT Bank Pan Sertifikat Bank Indonesia/ 9 Desember/ 4 Januari/
Indonesia Tbk Certificate of Bank December 9, January 4,
Indonesia 423.000 2016 2017 377.423 (186) 377.237
PT Bank Pan Sertifikat Bank Indonesia/ 13 Desember/ 4 Januari/
Indonesia Tbk Certificate of Bank December 13, January 4,
Indonesia 378.000 2016 2017 326.588 (163) 326.425
PT Bank Pan Sertifikat Bank Indonesia 16 Desember/ 12 Januari/
Indonesia Tbk Certificate of Bank December 16, January 12,
Indonesia 392.000 2016 2017 352.077 (648) 351.429
PT Bank Pan Sertifikat Bank Indonesia/ 22 Desember/ 3 Januari/
Indonesia Tbk Certificate of Bank December 22, January 3,
Indonesia 281.000 2016 2017 250.841 (100) 250.741
PT Bank Pan Sertifikat Bank Indonesia/ 27 Desember/ 6 Januari/
Indonesia Tbk Certificate of Bank December 27, January 6,
Indonesia 341.000 2016 2017 301.336 (292) 301.044
70
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pendapatan
Nilai bunga yang
penjualan belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Resale Unamortised Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Due date amount interest value
Pihak berelasi/
Related Parties
Mega Asset Obligasi pemerintah 22 Desember/
Management FR064/Government December 22, 22 Maret/
bonds FR064 130.000 2015 March 22, 2016 99.991 (1.980) 98.011
Mega Asset Obligasi pemerintah 22 Desember/
Management FR063/Government December 22, 22 Maret/
bonds FR063 110.000 2015 March 22, 2016 88.715 (1.757) 86.958
Mega Asset Obligasi pemerintah 22 Desember/
Management FR065/Government December 22, 22 Maret/
bonds FR065 110.000 2015 March 22, 2016 84.631 (1.676) 82.955
Mega Asset Obligasi pemerintah 22 Desember/
Management FR062/Government December 22, 22 Maret/
bonds FR062 90.000 2015 March 22, 2016 62.267 (1.233) 61.034
Mega Asset Obligasi pemerintah 22 Desember/
Management FR068/Government December 22, 22 Maret/
bonds FR068 25.000 2015 March 22, 2016 22.940 (454) 22.486
Mega Asset Obligasi pemerintah 22 Desember/
Management FR058/Government December 22, 22 Maret/
bonds FR058 10.000 2015 March 22, 2016 9.048 (179) 8.869
Pihak ketiga/
Third Parties
PT Bank Pan Surat Perbendaharaan 3 Desember/ 7 Januari/
Indonesia Tbk Negara/Treasury Bills December 3, January 7,
600.000 2015 2016 528.876 (713) 528.163
PT Bank Pan Surat Perbendaharaan 10 Desember/ 11 Januari/
Indonesia Tbk Negara/Treasury Bills December 10, January 11,
600.000 2015 2016 509.483 (1.144) 508.339
PT Bank Pan Penerbitan Surat 21 Desember/ 19 Januari/
Indonesia Tbk Berharga Syariah/ December 21, January 19,
Sharia Securities 557.000 2015 2016 503.481 (2.038) 501.443
PT Bank Pan Sertifikat Deposito 26 November/ 4 Januari/
Indonesia Tbk Bank Indonesia/Deposit November 26, January 4,
Certificate of 500.000 2015 2016 449.131 (297) 448.834
Bank Indonesia
PT Bank Bukopin Tbk Penerbitan Surat 31 Desember/ 7 Januari/
Berharga Syariah/ December 31, January 7,
Sharia Securites 427.500 2015 2016 405.805 (610) 405.195
PT Bank Pan Penerbitan Surat 28 Desember/ 25 Januari,
Indonesia Tbk Berharga Syariah/ December 28, January 25,
Sharia Securites 335.000 2015 2016 302.652 (1.654) 300.998
PT Bank Rakyat Sertifikat Deposito 2 Desember/ 4 Januari/
Indonesia Tbk Bank Indonesia/Deposit December 2, January 4,
Certificate of 250.000 2015 2016 222.961 (150) 222.811
Bank Indonesia
PT Bank Rakyat Sertifikat Deposito 10 Desember/ 11 Januari/
Indonesia Tbk Bank Indonesia/Deposit December 10, January 11
Certificate of 250.000 2015 2016 223.043 (507) 222.536
Bank Indonesia
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Pemerintah 7 Desember/ 7 Januari/
FR071/Government December 7, January 7,
bonds FR071 200.000 2015 2016 187.516 (256) 187.260
PT Bank Bukopin Tbk Obligasi Retail 31 Desember/ 7 Januari/
Indonesia 10/ December 31, January 7,
Indonesian Retail 2015 2016
Bonds 10 100.000 95.383 (140) 95.243
71
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang setahun The weighted average of interest rate per annum for
untuk efek - efek yang dibeli dengan janji dijual securities purchased under agreement to resell for
kembali untuk tahun yang berakhir the year ended December 31, 2016 and 2015 were
31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing adalah 6.75% and 7.96%, respectively.
6,75% dan 7,96%.
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE
Ikhtisar atas tagihan derivatif dan liabilitas derivatif The summary of derivatives receivable and
pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah derivatives payable as of December 31, 2016 and
sebagai berikut: 2015 were as follows:
31 Desember/December 31, 2016
72
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 10. DERIVATIVES RECEIVABLE AND PAYABLE
(continued)
31 Desember/December 31, 2015
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities were
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi dan disclosed in Note 45e. Information with regards to
nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. the classification and fair value is disclosed in
Note 44.
Manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan The Bank’s management believes that allowance
kerugian penurunan nilai untuk tahun 2016 dan for impairment losses in 2016 and 2015 were not
2015 tidak diperlukan. required.
2016 2015
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Rupiah: Rupiah:
Modal kerja 229.223 170.496 Working capital
Konsumsi 87.989 82.705 Consumer
Investasi 11.961 15.838 Investment
329.173 269.039
23.940.588 27.998.702
73
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2016 2015
4.006.901 4.165.490
Total - kredit pihak ketiga 27.947.489 32.164.192 Total - third parties loans
Rasio kredit bermasalah Bank adalah sebagai The Bank’s non-performing loan ratios are as
berikut: follows:
31 Desember/December 31
2016 2015
Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia In accordance with Bank Indonesia Regulation No.
No. 6/9/PBI/2004 tanggal 26 Maret 2004 6/9/PBI/2004 dated March 26, 2004 regarding
tentang Tindak Lanjut Pengawasan dan Subsequent Action for Supervision and Designation
Penetapan Status Bank, rasio dari kredit of Bank Status, the net non-performing loan ratio
bermasalah bersih maksimal adalah 5% dari should not exceed 5% of the Bank’s total loans.
jumlah kredit yang diberikan Bank.
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Jasa usaha 3.365.827 586.540 903 2.559 40.216 3.996.045 Business services
Perdagangan, restoran
dan perhotelan 1.899.542 865.579 300.788 36.717 146.716 3.249.342 Trading, restaurant and hotel
Listrik, gas dan air 1.449.250 1.108 - - - 1.450.358 Electricity, gas and water
Perindustrian 1.155.349 34.876 231 6.360 10.203 1.207.019 Industrial
Konstruksi 839.526 27.991 1.206 24 26.171 894.918 Construction
Jasa sosial 436.194 69.036 1.720 3.414 16.126 526.490 Social services
Pengangkutan,
pergudangan dan Transportation, warehouse
komunikasi 173.028 23.542 416 334 1.443 198.763 and communication
Pertanian, perburuan
dan sarana Agriculture, hunting and
pertanian 90.008 10.740 183 1.009 7.123 109.063 agriculture improvement
Pertambangan 102.673 673 - 104 993 104.443 Mining
Lain-lain 10.347.563 1.823.517 107.126 179.021 76.093 12.533.320 Others
74
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Dikurangi: Less:
Pendapatan bunga Unearned interest
yang ditangguhkan (23.387) income
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (499.282) impairment losses
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perdagangan, restoran
dan perhotelan 3.720.880 582.390 14.131 30.354 298.700 4.646.455 Trading, restaurant and hotel
Jasa usaha 2.321.738 113.206 2.662 4.710 30.565 2.472.881 Business services
Listrik, gas dan air 2.259.523 1.152 - 919 181 2.261.775 Electricity, gas and water
Perindustrian 1.418.734 120.149 959 1.839 14.003 1.555.684 Industrial
Konstruksi 988.325 41.298 745 475 3.503 1.034.346 Construction
Pertanian, perburuan
dan sarana Agriculture, hunting and
pertanian 655.788 20.868 1.172 685 24.074 702.587 agriculture improvement
Jasa sosial 287.739 50.973 1.394 3.868 5.597 349.571 Social services
Pertambangan 313.409 3.050 - - 5.949 322.408 Mining
Pengangkutan,
pergudangan dan Transportation, warehouse
komunikasi 234.316 25.968 830 3.762 6.746 271.622 and communication
Lain-lain 12.549.835 1.651.898 126.703 233.394 88.582 14.650.412 Others
Dikurangi: Less:
Pendapatan bunga Unearned interest
yang ditangguhkan (60.185) income
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (649.644) impairment losses
75
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Berdasarkan jatuh tempo perjanjian kredit By maturity period based on loan agreement
sebelum dikurangi pendapatan bunga yang before unearned interest income and allowance
ditangguhkan dan cadangan kerugian for impairment losses.
penurunan nilai.
31 Desember/December 31
2016 2015
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 tahun 11.559.495 11.805.311 Less than 1 year
1 - 2 tahun 1.304.532 1.733.840 1 - 2 years
2 - 5 tahun 4.091.165 5.559.217 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 7.314.569 9.169.373 More than 5 years
24.269.761 28.267.741
4.030.369 4.190.560
Kredit yang diberikan ke pihak berelasi Loans to related parties were disclosed in
diungkapkan pada Catatan 39. Informasi Note 39. Information in respect of maturities of
mengenai jatuh tempo kredit yang diberikan loans were disclosed in Note 45e. Information
diungkapkan pada Catatan 45e. Informasi with regards to the classification and fair value
mengenai klasifikasi dan nilai wajar kredit yang of loans is disclosed in Note 44.
diberikan diungkapkan pada Catatan 44.
Berikut ini adalah informasi lainnya sehubungan The other information relating to loans were as
dengan kredit yang diberikan: follows:
a) Kredit yang diberikan dalam mata uang a) Loans in foreign currencies were
asing terdiri dari Dolar Amerika Serikat dan denominated in United States Dollar and
Dolar Singapura. Singapore Dollar.
b) Kredit yang diberikan dijamin dengan b) Loans are secured with cash collaterals
agunan tunai berupa tabungan consisting of saving deposits (Note 17),
(Catatan 17), deposito berjangka time deposits (Note 18), gold, collaterals
(Catatan 18), emas, agunan yang diikat bonded by security right or powers of
dengan hak tanggungan atau surat kuasa attorney to sell and by other guarantees
untuk menjual dan jaminan lain yang generally accepted by banks.
umumnya diterima oleh perbankan.
76
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
d. Suku bunga rata-rata tertimbang setahun atas d. The weighted average interest rates per annum
kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: for loans were as follows:
Rupiah Rupiah
Investasi 13,87% 13,61% Investment
Modal kerja 14,75% 16,08% Working capital
Konsumsi 13,76% 14,32% Consumer
Mata uang asing Foreign currencies
Investasi 9,50% 10,00% Investment
Modal kerja 9,50% 9,50% Working capital
Rupiah Rupiah
Kartu kredit 8.245.306 8.051.679 Credit card
Kredit kendaraan bermotor 2.720.840 4.412.446 Motor vehicle loans
Kredit pemilikan rumah 788.708 967.248 Housing loans
Kredit perorangan lainnya 777.436 660.066 Other personal loans
12.532.290 14.091.439
f. Rincian kredit yang diberikan pada pihak f. The details of loans to related parties (before
berelasi (sebelum cadangan kerugian allowance for impairment losses) were as
penurunan nilai) adalah sebagai berikut follows (Note 39):
(Catatan 39):
31 Desember/December 31
2016 2015
77
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
f. Rincian kredit yang diberikan pada pihak f. The details of loans to related parties (before
berelasi (sebelum cadangan kerugian allowance for impairment losses) were as
penurunan nilai) adalah sebagai berikut follows (Note 39): (continued)
(Catatan 39): (lanjutan)
Pinjaman direksi dan karyawan Bank Loans to the Bank’s directors and employees
merupakan kredit yang diberikan untuk represent loans granted for car loans, housing
pembelian kendaraan dan rumah serta kartu loans and credit cards with terms ranging from
kredit dengan jangka waktu yang berkisar 1 (one) to 10 (ten) years with an average loan
antara 1 (satu) sampai dengan 10 (sepuluh) interest of between 0%-14.50% and 0%-
tahun dengan suku bunga setahun rata-rata 15.50% per annum in 2016 and 2015,
berkisar antara 0%-14,50% dan 0%-15,50% respectively, which are collected through
masing-masing untuk tahun 2016 dan 2015, monthly payroll deductions. As of
yang dilunasi melalui pemotongan gaji setiap December 31, 2016 and 2015, loans to the
bulan. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan Bank’s director and employees were classified
2015, pinjaman direksi dan karyawan bank as current.
tersebut digolongkan lancar.
g. Rincian kredit yang direstrukturisasi, yang g. Summary of loan restructuring, which consists
terdiri dari modifikasi persyaratan kredit dan of modification of credit terms and extension of
perpanjangan jatuh tempo, pada maturity dates as of December 31, 2016 and
31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai 2015 were as follows:
berikut:
31 Desember/December 31
2016 2015
3.443.911 3.372.343
h. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, h. As of December 31, 2016 and 2015, loans of
jumlah kredit yang telah dihentikan pengakuan which interest income had been stopped
pendapatan bunganya (kredit bermasalah) accrued (non-performing loans) were
masing-masing sebesar Rp971.914 dan Rp971,914 and Rp911,327, or representing
Rp911.327 atau meliputi 3,44% dan 2,81% dari 3.44% and 2.81% of total loans, respectively.
jumlah kredit yang diberikan.
78
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
i. Perincian pinjaman bermasalah dan cadangan i. The details of non-performing loans and
kerugian penurunan nilai berdasarkan sektor allowance for impairment losses based on
ekonomi adalah sebagai berikut: economic sector were as follows:
31 Desember/December 31
2016 2015
Cadangan Cadangan
Kerugian kerugian
penurunan penurunan
nilai/ nilai/
Pokok/ impairment Pokok/ impairment
Principal losses Principal losses
j. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai j. The movement of the allowance for impairment
atas kredit yang diberikan adalah sebagai losses of loans was as follows:
berikut:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended December 31
2016 2015
Saldo awal 645.355 4.289 649.644 457.683 14.495 472.178 Beginning balance
Penambahan penyisihan Additional provision
selama tahun berjalan during the year
(Catatan 30) 886.556 5.122 891.678 990.022 (11.256) 978.766 (Note 30)
Penerimaan kembali Recoveries of
kredit yang telah previously
dihapusbukukan 239.865 - 239.865 156.804 - 156.804 written-off loans
Penghapusbukuan selama tahun Write-off during
berjalan (1.281.874) - (1.281.874) (959.154) - (959.154) the year
Selisih penjabaran Foreign exchange
kurs - (31) (31) - 1.050 1.050 differences
Saldo akhir 489.902 9.380 499.282 645.355 4.289 649.644 Ending balance
Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah The Bank’s management believes that the
cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit allowance for impairment losses on loans was
yang diberikan telah memadai. adequate.
79
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
k. Kredit yang disalurkan dengan sistem k. Joint financing loans as of December 31, 2016
pembiayaan bersama (joint financing) pada and 2015 were Rp4,314,305 and Rp5,140,923,
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing- respectively, which were made on a with
masing sebesar Rp4.314.305 dan Rp5.140.923 recourse or without recourse basis.
yang dilakukan dengan dan tanpa tanggung
renteng (with and without recourse).
Jumlah kredit dengan pola pembiayaan The balances of the joint financing loans with
bersama (joint financing) dengan pihak berelasi related parties were as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31
2016 2015
Seluruh kredit dengan pola pembiayaan Joint financing facilities with the related parties
bersama (joint financing) dengan pihak berelasi were made on a without recourse basis.
tersebut dilakukan secara tanpa tanggung
renteng (without recourse).
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, As of December 31, 2016 and 2015 the
jumlah pembiayaan bersama yang dilakukan balances of joint financing loans which were
secara tanpa tanggung renteng (without made on a without recourse basis amounted to
recourse) adalah masing-masing sebesar Rp3,345,468 and Rp 4,158,985, respectively.
Rp3.345.468 dan Rp4.158.985. Risiko kredit The Bank is exposed to credit risk based on the
yang ditanggung oleh Bank adalah sesuai percentage of credit financing contributed by
dengan porsi kredit yang dibiayai oleh Bank the Bank, which ranged from 90% to 99% as
yang berkisar antara 90% sampai dengan 99% stipulated in the joint financing agreement.
sebagaimana disebutkan dalam perjanjian.
l. Ikhtisar perubahan kredit yang dihapusbukukan l. The changes in cumulative written-off loans
adalah sebagai berikut: were as follows:
m. Rasio kredit Usaha, Mikro, Kecil & Menengah m. Ratio of Micro, Small and Medium Enterprise
(UMKM) terhadap kredit yang diberikan pada (UMKM) credits to loans as of
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah December 31, 2016 and 2015 are 13.51% and
sebesar 13,51% dan 15,09% (tidak diaudit). 15.09% (unaudited).
80
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. TAGIHAN DAN UTANG AKSEPTASI 12. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE
Rincian tagihan akseptasi berdasarkan pihak, The details of acceptances receivable based on
mata uang dan pihak berelasi: the counterparty, currency and related parties:
31 Desember/December 31
2016 2015
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Nasabah 472.366 196.163 Debtors
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak Berelasi Related Parties
Nasabah 865 - Debtors
Pihak ketiga Third parties
Nasabah 120.833 293.052 Debtors
Total 594.064 489.215 Total
Rincian tagihan akseptasi berdasarkan sisa The details of acceptances receivable based on
umur jatuh tempo adalah sebagai berikut the remaining period to maturity date were as
(Catatan 45e): follows (Note 45e):
31 Desember/December 31
2016 2015
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan - 47.106 Less than 1 month
1 - 3 bulan 393.599 149.057 1 - 3 months
3 - 6 bulan 78.767 - 3 - 6 months
472.366 196.163
31 Desember/December 31
2016 2015
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Bank 472.366 196.163 Bank
Mata uang asing Foreign currencies
Pihak ketiga Third parties
Bank 121.698 293.052 Bank
Total 594.064 489.215 Total
81
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. TAGIHAN DAN UTANG AKSEPTASI (lanjutan) 12. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE
(continued)
Berdasarkan hasil penelaahan dan evaluasi Based on the Bank’s management review and
manajemen Bank, seluruh tagihan akseptasi evaluation, all acceptances receivable as of
pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 December 31, 2016 and 2015 were classified
digolongkan lancar. Manajemen Bank as current. The Bank’s management believes
berpendapat bahwa cadangan kerugian that the allowance for impairment losses in
penurunan nilai untuk tahun 2016 dan 2015 2016 and 2015 were not required.
tidak diperlukan.
Total akumulasi penyusutan (1.059.798) (204.565) 29.424 - (1.234.939) Total accumulated depreciation
Revaluasi dan
Saldo Awal/ eliminasi/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluations Ending
Balance Addition Deduction Reclassification and eliminations Balance
Total biaya perolehan 3.188.143 63.007 (9.360) - 3.586.881 6.828.671 Total cost
82
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Revaluasi dan
Saldo Awal/ eliminasi/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluations Ending
Balance Addition Deduction Reclassification and eliminations Balance
Total akumulasi penyusutan (1.357.821) (167.275) 8.435 - 456.863 (1.059.798) Total accumulated depreciation
Beban penyusutan yang dibebankan pada The depreciation expense for the years ended
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal December 31, 2016 and 2015 amounted to
31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing Rp204,565 and Rp167,275, respectively (Note 31).
sebesar Rp204.565 dan Rp167.275 (Catatan 31).
Pada tanggal 31 Desember 2016, hak atas tanah As of December 31, 2016, land titles are in the form
yang dimiliki oleh Bank merupakan Hak Guna of “Hak Guna Bangunan” (“HGB”) and “Hak Milik Atas
Bangunan (“HGB”) dan Hak Milik atas Satuan Satuan Rumah Susun” (“HMASRS” - Strata title) with
Rumah Susun (“HMASRS”) dengan sisa umur hak remaining terms for the related landrights ownership
atas tanah tersebut berkisar antara 1 bulan sampai ranging from 1 month to 27 years and renewable
dengan 27 tahun dan dapat diperpanjang. Pada upon their expiry. As of December 31, 2016, land of
tanggal 31 Desember 2016, tanah dengan luas 6,128 m2 are in the process of merging, certificates
sebesar 6.128 m2 masih dalam pengurusan correction and transfer of title into the Bank’s name
penggabungan dan pembetulan sertifikat serta balik by the National Landrights Agency - the Republic of
nama menjadi atas nama Bank di Badan Indonesia (“BPN-RI”).
Pertanahan Nasional Republik Indonesia
(“BPN-RI”).
Manajemen berpendapat bahwa kepemilikan hak Management believes the ownership of land rights
atas tanah tersebut dapat diperbaharui/diperpanjang can be renewed/extended on maturity.
pada saat jatuh tempo.
Ruangan kantor yang disewakan kepada pihak Office spaces that are rented out to related parties
berelasi (Catatan14a) disajikan sebagai bagian dari (Note 14a) were presented as part of fixed assets
aset tetap karena nilai buku dari ruangan yang since the book value of rented spaces were not
disewakan tersebut tidak signifikan. significant.
Aset tetap, kecuali aset dalam penyelesaian dan Fixed assets, except for construction in progress and
tanah, diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan land, were covered by insurance against fire and
risiko lainnya berdasarkan suatu paket polis tertentu other risks under certain blanket policies with insured
dengan nilai pertanggungan masing-masing amount of Rp2,317,787 and Rp2,225,317 as of
sebesar Rp2.317.787 dan Rp2.225.317 pada December 31, 2016 and 2015, respectively. The
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. Manajemen Bank’s management believed that the insurance
Bank berpendapat bahwa nilai pertanggungan coverage was adequate to cover possible losses on
tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan the assets insured.
kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
Persentase tingkat penyelesaian aset dalam The percentage of completion of the constructions in
penyelesaian pada tanggal 31 Desember 2016 progress as of December 31, 2016 is ranging from
berkisar antara 10% - 99% (2015: 10% - 99%) dari 10% - 99% (2015: 10% - 99%) of the contract values.
nilai kontrak. Aset dalam penyelesaian terdiri dari Constructions in progress consist of buildings and
bangunan dan peralatan kantor dan diperkirakan furniture and fixtures and are estimated to be
akan selesai dalam waktu kurang dari 1 sampai completed in less than 1 year up to 2 years after the
2 tahun setelah tanggal laporan posisi keuangan. statement of financial position date.
83
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Manajemen tidak mengantisipasi akan ada kesulitan The management does not anticipate any difficulties
dalam penyelesaian pembangunan pada waktu in the completion of the above facilities at targeted
yang ditargetkan. time.
Tanah dan Bangunan 20% - 99% 24.265 2016 - 2017 Land and building
Peralatan kantor 10% - 80% 10.519 2016 Office equiptment
Perhitungan laba atas pelepasan aset tetap adalah Calculations of gains from disposal of fixed assets
sebagai berikut: ware as follows:
Laba atas pelepasan aset tetap 4.495 111 Gains from disposal of fixed assets
Laba yang timbul dari hasil penjualan aset Gains from sale of fixed assets were recognized as
tetap dicatat sebagai bagian dari akun “Pendapatan part of “Non-Operating Income - Net” in the
Non-Operasional - Neto” pada laporan laba rugi dan consolidated statements of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. comprehensive income.
Manajemen Bank berpendapat bahwa tidak terdapat The Bank’s management believes that there was no
indikasi penurunan nilai atas aset tetap di atas pada impairment indication on the above fixed assets as
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. of December 31, 2016 and 2015.
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, As of December 31, 2016 and 2015, the gross
jumlah tercatat bruto dari setiap aset tetap yang amount of fixed assets which have been fully
telah disusutkan penuh dan masih digunakan depreciated and are still being used amounted to
masing-masing adalah sebesar Rp614.611 dan Rp614,611 and Rp650,150, respectively.
Rp650.150.
84
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pada tanggal 31 Desember 2015, Bank melakukan On December 31, 2015, the Bank changed its
perubahan kebijakan akuntansi atas tanah dan accounting policy for land and buildings from cost
bangunan dari sebelumnya menggunakan model model to revalution model.
biaya menjadi model revaluasi.
Penilaian atas tanah dan bangunan dilakukan oleh The valuations of land and building are performed
penilai independen eksternal KJPP Ruky, Safrudin by KJPP Ruky, Safrudin & Rekan as external
& Rekan. independent valuer.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuations are performed based on Indonesian
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar Valuations Standard based on reference to recent
terkini dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan market transactions done on arm’s length terms.
yang lazim. Metode penilaian yang dipakai adalah The valuations method used are market data
metode data pasar, metode biaya dan metode approach, cost approach, and income approach.
pendapatan.
Informasi mengenai penilaian kembali aset tetap Information on the revaluation of land and buildings
pada tanggal 31 Desember 2015 untuk kelompok as of December 31, 2015 performed by the Bank
aset tanah dan bangunan yang dilakukan oleh Bank were as follows :
adalah sebagai berikut :
Nilai buku
sebelum
revaluasi/ Nilai buku setelah
Carrying amount revaluasi/Carrying Surplus
before amount after revaluasi/
revaluation revaluation Revaluation Surplus
Tanah 587.595 3.098.049 2.510.454 Land
Bangunan 937.136 2.470.426 1.533.290 Buildings
Total 1.524.731 5.568.475 4.043.744 Total
Ketentuan penyusutan fiskal aset tetap setelah The provision concerning the fiscal depreciation of
penilaian kembali dimulai sejak tanggal fixed assets after revaluation was started on
1 Januari 2016. January 1, 2016.
31 Desember/December 31
2016 2015
Total pihak berelasi 7.536 9 7.545 6.000 10 6.010 Total related parties
85
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2016 2015
Total pihak ketiga 1.216.185 72.719 1.288.904 1.139.902 85.476 1.225.378 Total third parties
a. Piutang sewa dari pihak berelasi merupakan a. Rent receivables from related parties represent
piutang dari hasil sewa ruangan kantor di office space lease receivables of Menara Bank
Menara Bank Mega kepada PT Mega Capital Mega to PT Mega Capital Indonesia, PT Para
Indonesia, PT Para Bandung Propertindo, Bandung Propertindo, PT Asuransi Umum
PT Asuransi Umum Mega, PT Trans Retail, Mega, PT Trans Retail, PT Para Bali
PT Para Bali Propertindo, PT Asuransi Jiwa Propertindo, PT Asuransi Jiwa Mega Indonesia,
Mega Indonesia, PT Duta Visual Nusantara PT Duta Visual Nusantara TV 7, PT Bank Mega
TV 7, PT Bank Mega Syariah, PT Trans Ice, Syariah, PT Trans Ice, PT Mega Asset
PT Mega Asset Management, PT Trans Event, Management, PT Trans Event, PT Trans
PT Trans Coffee, PT Trans Kalla Makassar, Coffee, PT Trans Kalla Makassar, PT Trans
PT Trans Studio, PT Trans E Produksi, Studio, PT Trans E Produksi, PT Trans
PT Trans Rekreasindo, dan PT Trans Burger. Rekreasindo, and PT Trans Burger. The rent
Jumlah pendapatan sewa yang diperoleh untuk income recognized were Rp17,760 and
tahun 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp13,032 in 2016 and 2015, respectively, and
Rp17.760 dan Rp13.032 dan dicatat sebagai were recorded as part of “Non-Operating
bagian dari akun “Pendapatan (Beban) Non- Income (Expense)” in the consolidated
Operasional” pada laporan laba rugi dan statements of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain konsolidasian comprehensive income (Note 33).
(Catatan 33).
b. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, b. As of December 31, 2016 and 2015, foreclosed
agunan yang diambil alih berdasarkan assets based on collectibility were as follows:
kolektibilitas adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31
2016 2015
Lancar 25.812 5.400 Current
Kurang lancar 24.232 24.232 Sub-standard
Diragukan 993 1.433 Doubtful
Macet 729 617 Loss
Saldo akhir tahun 51.766 31.682 Ending balance
Cadangan kerugian penurunan nilai (1.207) (428) Allowance for impairment losses
Neto 50.559 31.254 Net
86
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah The Bank’s management believes that the
cadangan kerugian penurunan nilai atas allowance for impairment losses of foreclosed
agunan yang diambil alih telah memadai dan assets was adequate and recorded at its net
nilai tercatat agunan yang diambil alih tersebut realizable value.
merupakan nilai bersih yang dapat direalisasi.
c. Sehubungan dengan kasus PT Elnusa Tbk dan c. In relation with the case of PT Elnusa Tbk and
Pemerintah Kabupaten Batubara, Bank telah Batubara Country Government, the Bank has
memblokir Sertifikat Bank Indonesia (“SBI”) put certain Certificates of Bank Indonesia
sebesar Rp191.000 seperti yang diwajibkan (“SBI”) as restricted amounting to Rp191,000
dalam Surat Bank Indonesia as required by Bank Indonesia (“BI’) under
No. 13/26/DPBI1/PPBI1-2/Rahasia tanggal Letter No. 13/26/DPBI1/PPBI1-2/Rahasia
24 Mei 2011. Karena pemblokiran tersebut, dated May 24, 2011. Because of this restriction,
Sertifikat Bank Indonesia tersebut disajikan such Certificates of Bank Indonesia were
sebagai aset lain-lain dan bukan sebagai presented as part of other assets and not as
bagian dari efek-efek (Catatan 40). securities (Note 40).
d. Pada tahun 2011, Bank mengakuisisi portofolio d. In 2011, the Bank acquired BCA Carrefour
kartu kredit BCA Carrefour dengan nilai credit card portfolio with amount of Rp200,000
Rp200.000 di atas nilai tercatat dari tagihan in excess of the carrying value of credit card
kartu kredit pada tanggal akuisisi. Selisih lebih receivables at the date of acquisition. The
antara harga perolehan dengan nilai tercatat excess of acquisition cost over the carrying
tagihan kartu kredit, dicatat sebagai aset tak value of credit card receivables was recorded
berwujud lainnya dan diamortisasi selama as other intangible assets and were amortized
5 tahun dengan metode garis lurus sesuai using straight-line method over a period of
dengan perjanjian kerjasama dengan 5 years in accordance with economic life of the
Carrefour. Pada tanggal 31 Desember 2016 cobranding agreement with Carrefour. As of
amortisasi atas aset tak berwujud tersebut telah December 31,2016, amortization of other
selesai. Pada tanggal 31 Desember 2015, aset intangible assets have been completed. As of
tak berwujud lainnya adalah sebesar Rp16.667. December 31, 2015, other intangible assets
Jumlah akumulasi amortisasi per 31 Desember amounted to Rp16,667. Total accumulated
2016 dan 2015, masing-masing sebesar amortization as of December 31, 2016 and
Rp200.000 dan Rp183.333. Jumlah beban 2015 were Rp200,000 and Rp183,333,
amortisasi yang masuk ke dalam laporan laba respectively. Total amortization expenses
rugi dan penghasilan komprehensif lain charged to consolidated statements of profit
konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada and loss and other comprehensive income for
31 Desember 2016 sebesar Rp16.667 dan the year ended December 31, 2016 amounted
31 Desember 2015 adalah sebesar Rp40.000. to Rp16,667 and December 31, 2015 amounted
to Rp40,000.
87
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Liabilitas segera terutama terdiri dari transaksi Obligations due immediately mainly consist of
kliring atau transfer nasabah yang belum clearing transactions or unsettled customers’ money
diselesaikan dan titipan pembayaran pajak yang transfer and deposit of tax payments which has not
belum dilimpahkan ke rekening Kantor yet been transferred to the account of Kantor
Perbendaharaan dan Kas Negara (”KPKN”) Perbendaharaan dan Kas Negara (“KPKN”) in
sehubungan dengan kegiatan operasional Bank relation with the Bank’s function as Collecting Bank.
sebagai Bank Persepsi.
Pihak berelasi (Catatan 39) 1.799.365 193.835 1.993.200 1.032.202 145.881 1.178.083 Related parties (Note 39)
Pihak ketiga 2.443.283 1.132.227 3.575.510 2.396.898 1.536.637 3.933.535 Third parties
Giro dalam mata uang asing terdiri dari Dolar Current accounts in foreign currencies consist of
Amerika Serikat, Dolar Australia, Dolar Singapura, United States Dollar, Australian Dollar, Singapore
Euro Eropa, Poundsterling Inggris dan Yen Jepang. Dollar, European Euro, Great Britain Poundsterling
and Japanese Yen.
Suku bunga rata-rata tertimbang setahun untuk giro The weighted average of interest rate per annum for
adalah sebagai berikut: current accounts were as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2016 2015
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, tidak As of December 31, 2016 and 2015 there is no
ada giro yang digunakan sebagai jaminan atas current accounts that are pledged as collaterals for
fasilitas-fasilitas kredit, bank garansi dan Letter of loans, bank guarantees and Letter of Credit issued
Credit yang diberikan oleh Bank kepada nasabah by the Bank to customers or blocked.
atau yang diblokir.
Giro dari pihak berelasi diungkapkan pada Demand deposits from related parties were
Catatan 39. Informasi mengenai jatuh tempo giro disclosed in Note 39. Information in respect of
yang diberikan diungkapkan pada Catatan 45e. maturities of demand deposits were disclosed in
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar giro Note 45e. Information with regards to the
yang diberikan diungkapkan pada Catatan 44. classification and fair value of demand deposits
were disclosed in Note 44.
88
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Rupiah: Rupiah:
Mega Dana 12.677 4.288.216 4.300.893 11.445 3.030.503 3.041.948 Mega Dana
Mega Ultima 27.157 2.138.106 2.165.263 10.466 2.613.072 2.623.538 Mega Ultima
Mega Maxi 1.517 853.478 854.995 4.366 478.247 482.613 Mega Maxi
Mega Peduli 192 743.552 743.744 74 836.460 836.534 Mega Peduli
Mega Rencana 2.315 468.092 470.407 2.013 512.893 514.906 Mega Rencana
Mega Salary 847 220.713 221.560 1.421 207.650 209.071 Mega Salary
Tabungan Institusi 1.169 136.211 137.380 345.105 114.790 459.895 Tabungan Institusi
Tabunganku 8 72.766 72.774 58 75.279 75.337 Tabunganku
Mega Perdana 197 37.045 37.242 142 21.852 21.994 Mega Perdana
Mega Absolut 14 32.881 32.895 14 49.312 49.326 Mega Absolut
Tabungan BTB - 16.156 16.156 - 24.997 24.997 Saving BTB
Mega Proteksi - 175 175 - 175 175 Mega Proteksi
Mega Prestasi - 27 27 - 27 27 Mega Prestasi
Mata uang asing: Foreign currency:
Mega Valas 2.273 1.632.262 1.634.535 7.034 1.646.113 1.653.147 Mega Valas
Tabungan dalam mata uang asing terdiri dari Dolar Saving deposits in foreign currencies consist of
Amerika Serikat, Dolar Australia, Dolar Singapura, United States Dollar, Australian Dollar, Singapore
Euro Eropa, Poundsterling Inggris, Yen Jepang, Dollar, European Euro, Great Britain Poundsterling,
Dolar New Zealand dan Franc Swiss. Japanese Yen, New Zealand Dollar and Swiss
Franc.
Suku bunga rata-rata tertimbang setahun untuk The weighted average of interest rate per annum for
tabungan adalah sebagai berikut: saving deposits were as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2016 2015
Tabungan yang digunakan sebagai jaminan atas Saving deposits that are pledged as collaterals for
fasilitas-fasilitas kredit, bank garansi dan Letter of loans, bank guarantees and Letters of Credits
Credit yang diberikan oleh Bank kepada nasabah issued by the Bank to customers or blocked were
atau yang diblokir pada tanggal 31 Desember 2016 Rp14,286 and Rp28,648 as of December 31, 2016
dan 2015 masing-masing berjumlah Rp14.286 dan and 2015, respectively.
Rp28.648.
Tabungan dari pihak berelasi diungkapkan pada Saving deposits from related parties were disclosed
Catatan 39. Informasi mengenai jatuh tempo in Note 39. Information in respect of maturities of
tabungan yang diberikan diungkapkan pada Catatan saving deposits were disclosed in Note 45e.
45e. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar Information with regards to the classification and fair
tabungan yang diberikan diungkapkan pada value of saving deposits were disclosed in Note 44.
Catatan 44.
89
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Desember/December 31
2016 2015
Mata uang Mata uang
asing/ asing/
Foreign Foreign
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Pihak berelasi (Catatan 39) 1.013.651 429.365 1.443.016 866.841 960.563 1.827.404 Related parties (Note 39)
Pihak ketiga 29.183.744 4.189.711 33.373.455 26.782.996 6.024.146 32.807.142 Third parties
Deposito berjangka yang digunakan sebagai Time deposits that are pledged as collaterals for
jaminan atas fasilitas-fasilitas kredit, bank garansi loans, bank guarantees and Letters of Credit issued
dan Letter of Credit yang diberikan oleh Bank by the Bank to customers or blocked were
kepada nasabah atau yang diblokir pada tanggal Rp207,297 and Rp264,687 as of
31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing December 31, 2016 and 2015, respectively.
berjumlah Rp207.297dan Rp264.687.
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang setahun The weighted average interest rates per annum of
untuk deposito berjangka adalah sebagai berikut: time deposits were as follows:
Deposito berjangka dari pihak berelasi diungkapkan Time deposits from related parties were disclosed in
pada Catatan 39. Informasi mengenai jatuh tempo Note 39. Information in respect of maturities of time
deposito berjangka yang diberikan diungkapkan deposits were disclosed in Note 45e. Information
pada Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi with regards to the classification and fair value of
dan nilai wajar deposito berjangka yang diberikan time deposits were disclosed in Note 44.
diungkapkan pada Catatan 44.
90
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Rincian simpanan dari bank lain adalah sebagai The details of deposits from other banks were as
berikut: follows:
31 Desember/December 31
2016 2015
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 39) Related parties (Note 39)
Giro 3.701 6.661 Current accounts
Pihak ketiga Third parties
Giro 158.313 603.710 Current accounts
Deposito berjangka 270.658 561.916 Time deposits
Call money 330.000 250.000 Call money
Tabungan 152.873 213.203 Saving deposits
915.545 1.635.490
224 69.238
Informasi mengenai jatuh tempo simpanan dari bank Information in respect of maturities of deposit from
lain yang diberikan diungkapkan pada Catatan 45e. other banks were disclosed in Note 45e. Information
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar with regards to the classification and fair value of
simpanan dari bank lain yang diberikan diungkapkan deposits from other banks were disclosed in
pada Catatan 44. Note 44.
Simpanan yang diterima dari pihak berelasi The outstanding balances of deposits from related
merupakan simpanan dari PT Bank Mega Syariah, parties represented the deposits from PT Bank
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Utara dan Mega Syariah, PT Bank Pembangunan Daerah
PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tengah. Sulawesi Utara and PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tengah.
Suku bunga rata-rata tertimbang tahunan simpanan The weighted average of interest rate per annum of
dari bank lain adalah sebagai berikut: deposits from other banks were as follows:
Rupiah Rupiah
Giro 5,50% 6,08% Current accounts
Tabungan 4,65% 4,87% Saving deposits
Deposito 7,13% 8,90% Time deposits
Call Money 5,32% 5,99% Call Money
Valuta Asing Foreign currency
Call money - USD 0,52% 0,26% Call money - USD
Call money - AUD 0,00% 3,49% Call money - AUD
91
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
Klasifikasi jangka waktu simpanan dari bank lain The classification of deposits from other banks
berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh based on their remaining period to maturity are as
tempo adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 31, 2016
> 3 bulan -
1 tahun/
≤ 1 bulan/ > 1 -3 bulan/ > 3 months -
≤ 1 month > 1 - 3 months 1 year Total
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Call money 330.000 - - 330.000 Call money
Deposito berjangka 230.358 35.600 4.700 270.658 Time deposits
Tabungan 152.873 - - 152.873 Savings
Giro 158.313 - - 158.313 Current accounts
> 3 bulan -
1 tahun/
≤ 1 bulan/ > 1 -3 bulan/ > 3 months -
≤ 1 month > 1 - 3 months 1 year Total
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Call money 250.000 - - 250.000 Call money
Deposito berjangka 428.033 128.883 5.000 561.916 Time deposits
Tabungan 213.203 - - 213.203 Savings
Giro 603.710 - - 603.710 Current accounts
92
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
20. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI 20. SECURITIES SOLD UNDER REPURCHASED
DIBELI KEMBALI AGREEMENT
31 Desember/December 31, 2016
Beban
Liabilitas bunga yang
pembelian belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Repurchased Unamortised Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Maturity date liabilities interest value
Pihak ketiga/
Third parties
PT Bank Pan Sertifikat Deposito Bank 8 Desember/ 3 Januari/
Indonesia Tbk Indonesia/Deposit Certificate December 8, January 3,
Of Bank Indonesia 364.000 2016 2017 326.880 (107 ) 326.773
PT Bank Pan Sertifikat Deposito Bank 15 Desember/ 11 Januari/
Indonesia Tbk Indonesia/Deposit Certificate December 15, January 11,
Of Bank Indonesia 427.000 2016 2017 377.424 (637 ) 376.787
PT Bank Pan Penerbitan Surat 23 Desember/ 4 Januari/
Indonesia Tbk Berharga Syariah/ December 23, January 4,
Sharia Securities 337.000 2016 2017 300.857 (180 ) 300.677
PT Bank Pan Obligasi Pemerintah 29 Desember/ 9 Januari/
Indonesia Tbk FR070/Government December 29, January 9,
bonds FR070 217.000 2016 2017 200.908 (318 ) 200.590
PT Bank Pan Sertifikat Deposito Bank 14 Desember/ 5 Januari/
Indonesia Tbk Indonesia/Deposit Certificate December 14, January 5,
Of Bank Indonesia 339.000 2016 2017 301.991 (201 ) 301.790
PT Bank Sertifikat Deposito Bank 8 Desember/ 5 Januari/
Bukopin Tbk Indonesia/Deposit Certificate December 8, January 5,
Of Bank Indonesia 289.000 2016 2017 259.633 (173 ) 259.460
PT Bank Sertifikat Deposito Bank 9 Desember/ 3 Januari/
Bukopin Tbk Indonesia/Deposit Certificate December 9, January 3,
Of Bank Indonesia 471.000 2016 2017 421.375 (133 ) 421.242
PT Bank Sertifikat Deposito Bank 13 Desember/ 11 Januari/
Bukopin Tbk Indonesia/Deposit Certificate December 13, January 11,
Of Bank Indonesia 368.000 2016 2017 325.127 (548 ) 324.579
PT Bank Sertifikat Deposito Bank 16 Desember/ 9 Januari/
Bukopin Tbk Indonesia/Deposit Certificate December 16, January 9,
Of Bank Indonesia 200.000 2016 2017 179.169 (243 ) 178.926
PT Bank Sertifikat Deposito Bank 16 Desember/ 9 Januari/
Bukopin Tbk Indonesia/Deposit Certificate December 16, January 9,
Of Bank Indonesia 196.000 2016 2017 173.188 (236 ) 172.952
PT Bank Sertifikat Bank Indonesia/ 21 Desember/ 10 Januari/
Bukopin Tbk Certificate of Bank December 21, January 10,
Indonesia 392.000 2016 2017 346.538 (621 ) 345.917
PT Bank Sertifikat Bank Indonesia/ 22 Desember/ 5 Januari/
Bukopin Tbk Certificate of Bank December 22 January 5,
Indonesia 375.000 2016 2017 325.942 (253 ) 325.689
PT Bank Obligasi Pemerintah 27 Desember/ 16 Januari/
Bukopin Tbk FR056/Government December 27, January 16,
bonds FR056 328.000 2016 2017 307.062 (917 ) 306.145
PT Bank Obligasi Pemerintah 28 Desember/ 13 Januari/
Bukopin Tbk FR070/Government December 28, January 13,
bonds FR070 190.000 2016 2017 176.142 (416 ) 175.726
Beban
Liabilitas bunga yang
pembelian belum
Nilai nominal/ Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ Nilai tercatat/
Nasabah/ Jenis efek-efek/ Nominal dimulai/ jatuh tempo/ Repurchased Unamortised Carrying
Counterparty Type of securities amount Starting date Maturity date liabilities interest value
Pihak ketiga/
Third parties
PT Bank Pan Obligasi Pemerintah 1 Desember/ 5 Januari/
Indonesia Tbk FR070/Government December 1, January 5,
bonds FR070 600.000 2015 2016 538.044 (478) 537.566
PT Bank Pan Obligasi Pemerintah 7 Desember/ 8 Januari/
Indonesia Tbk FR070/Government December 7, January 8,
bonds FR070 600.000 2015 2016 539.886 (860) 539.026
PT Bank Pan Obligasi Pemerintah 17 Desember/ 15 Januari/
Indonesia Tbk FR070/Government December 17, January 15,
bonds FR070 575.000 2015 2016 503.702 (1.596) 502.106
PT Bank Pan Obligasi Pemerintah 23 Desember/ 19 Januari/
Indonesia Tbk FR070/Government December 23, January 19,
bonds FR070 340.000 2015 2016 302.233 (1.226) 301.007
PT Bank Obligasi Pemerintah 30 Desember/ 6 Januari/
BukopinTbk FR070/Government December 30, January 6,
bonds FR070 540.500 2015 2016 501.267 (625) 500.642
93
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
20. EFEK-EFEK YANG DIJUAL DENGAN JANJI 20. SECURITIES SOLD UNDER REPURCHASED
DIBELI KEMBALI (lanjutan) AGREEMENT (continued)
Tingkat suku bunga rata-rata tertimbang setahun The weighted average of interest rate per annum for
untuk efek - efek yang dijual dengan janji dibeli securities sold under repurchased agreement for the
kembali untuk tahun berakhir pada year ending December 31, 2016 and 2015 were
31 Desember 2016 dan 2015 masing - masing 5.97% and 6.54%, respectively.
adalah 5,97% dan 6,54%.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Information in respect of maturities were disclosed
Catatan 45e. Informasi mengenai klasifikasi dan in Note 45e. Information with regards to the
nilai wajar diungkapkan pada Catatan 44. classification and fair value were disclosed in
Note 44.
31 Desember/December 31
2016 2015
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 25 28.296 16.177 Article 25
Pasal 29 65.660 46.557 Article 29
94
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Dasar pelaporan SPT tahun 2016 akan sesuai The basis for reporting base for 2016 Annual
dengan taksiran penghasilan kena pajak tahun Tax Return will be in accordance with the
2016 diatas. estimated taxable income for 2016 above.
Pada tanggal 28 Desember 2015, Bank On December 28, 2015, the Bank filed a
melaporkan pembetulan Surat Pemberitahuan revision of its Annual Corporate income tax
Tahunan untuk pajak penghasilan badan tahun return for fiscal year 2013 and 2014. With
fiskal 2013 and 2014. Berkaitan dengan regard to this revision, the Bank has paid a tax
pembetulan SPT ini, Bank telah melakukan underpayment amounting to Rp4,374 and
pembayaran kekurangan pajak masing-masing Rp5,595 on December 28, 2015, respectively.
sebesar Rp4.374 and Rp5.595 pada tanggal
28 Desember 2015.
95
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
e. Rekonsiliasi antara laba akuntansi Bank e. The reconciliation between the Bank’s
sebelum pajak dikali tarif pajak yang berlaku accounting income before tax multiplied by the
dengan beban pajak adalah sebagai berikut: enacted tax rate applicable to income tax
expense were as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31
2016 2015
Laba akuntansi sebelum beban pajak 1.545.423 1.238.769 Accounting income before tax expense
Penghasilan tidak kena pajak (214.577) (386.927) Non-taxable income
1.330.846 851.842
Tarif pajak yang berlaku 20% 20% Enacted marginal tax rate
266.169 170.369
Beda tetap dengan tarif 20% 7.586 2.642 Permanent differences at 20%
Pajak tahun sebelumnya 113.668 12.987 Tax for the prior year
Beban pajak 387.423 185.998 Tax expense
Berdasarkan PMK 238/2008, perseroan Under the PMK 238/2008, domestic public
terbuka dalam negeri dapat memperoleh companies can apply for tax reduction of 5%
penurunan tarif Pajak Penghasilan sebesar 5% lower than the highest income tax rate as stated
lebih rendah dari tarif tertinggi Pajak in point 1b of article 17 of the Income Tax Law
Penghasilan sebagaimana diatur dalam if the following criteria are met:
Pasal 17 ayat 1b (“Undang-undang Pajak
Penghasilan”), jika memenuhi kriteria yang
ditentukan, sebagai berikut:
3. Wajib Pajak harus melampirkan Surat 3. The Tax Payer should attach the
Keterangan dari Biro Administrasi Efek Declaration Letter (“Surat Keterangan”)
pada Surat Pemberitahuan Tahunan PPh from the Securities Administration Bureau
WP Badan dengan melampirkan formulir (“Biro Administrasi Efek”) to the Annual
X.H.1-6 sebagaimana diatur dalam Income Tax Return of the Tax Payer with
Peraturan BAPEPAM - LK Nomor X.H.1 the form X.H.1-6 as provided in
untuk setiap tahun pajak terkait. BAPEPAM - LK Regulation No. X.H.1 for
each respective tax/fiscal year.
Peraturan ini berlaku efektif sejak tanggal This regulation was effective on
30 Desember 2008 dan harus diterapkan December 30, 2008 and shall be applied
secara retroaktif sejak tanggal 1 Januari 2008. retroactively starting from January 1, 2008.
96
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pada tanggal 5 Januari 2017 dan 5 Januari 2016, On January 5, 2017 and January 5, 2016, the Bank
Bank telah mendapat surat keterangan dari received declaration letter from
PT Datindo Entrycom, Biro Administrasi Efek, yang PT Datindo Entrycom, the Securities Administration
menyatakan bahwa Bank telah memenuhi Bureau, stating that the Bank has complied with the
kriteria-kriteria tersebut di atas dan oleh karena itu above mentioned criteria; accordingly, the Bank has
Bank telah menerapkan penurunan tarif pajak dalam applied the tax reduction in its 2016 and 2015
perhitungan pajak penghasilan tahun 2016 dan income tax calculation.
2015.
Pada tanggal 4 Mei 2012, Bank menerima Surat On May 4, 2012, the Bank received Tax Assessment
Ketetapan Pajak atas hasil pemeriksaan pajak Bank Letter for the result of the Bank’s taxes audit for the
untuk tahun 2008 sebesar kurang bayar Rp68.992 year 2008 underpayment amounting to Rp68,992
untuk Pajak Penghasilan Badan, Pajak for Corporate Income Tax, Value Added Tax and
Pertambahan Nilai dan Pajak Penghasilan Income Tax Article 21. On May 29, 2012, Bank has
Pasal 21. Pada tanggal 29 Mei 2012, Bank telah paid the underpayment amounting to Rp5,607
melakukan pembayaran sebesar Rp5.607 (including Rp1,472 of Corporate Income Tax) while
(termasuk Rp1.472 atas PPh Badan) atas kurang the remaining balance is in the process of appeal to
bayar tersebut, sedangkan sisanya dalam proses the Tax Office.
keberatan ke Kantor Pajak.
Pada tanggal 24 Juni 2013 dan 25 Juni 2013, Bank On June 24, 2013 and June 25, 2013, the Bank
menerima Pemberitahuan Hasil Penelitian received a Notice of the Objections Research
Keberatan yang isinya menolak keberatan yang rejecting the objections raised by the Bank. The
diajukan oleh Bank. Adapun Surat Keputusan Decree of the General Director of Taxes on the
Direktur Jenderal Pajak atas penolakan keberatan rejection of the appeal, were issued on
tersebut, masing-masing dikeluarkan tertanggal July 10, 2013, July 15, 2013 and July 16, 2013,
10 Juli 2013, 15 Juli 2013 dan 16 Juli 2013. Atas respectively. Based on Decree of the General
Surat Keputusan Direktur Jenderal Pajak yang Director of Tax which rejected the objection from the
menolak keberatan dari Bank, pada tanggal Bank, the Bank filed an appeal to the Tax Court on
9 Oktober 2013 dan 13 Oktober 2013 pihak Bank October 9, 2013 and October 13, 2013.
mengajukan banding ke Pengadilan Pajak.
Pada tanggal 13 Agustus 2015, Badan Peradilan On August 13, 2015, Board of Tax Court partially
Pajak mengabulkan sebagian banding yang granted an appeal submitted by the Bank for
diajukan oleh Bank atas Pajak Penghasilan Badan, Corporate Income Tax, Value Added Tax and
Pajak Pertambahan Nilai dan Pajak Penghasilan Income Tax Article 21.
Pasal 21.
Atas hasil banding yang ditolak tersebut, Bank For the rejected appeal, the Bank had agreed and
setuju dan telah melakukan pembayaran untuk paid for Value Added Tax and Income Tax Article 21
Pajak Pertambahan Nilai dan Pajak Penghasilan on March 7, 2016 with the amount of Rp3,840 and
Pasal 21 pada tanggal 7 Maret 2016 masing-masing Rp897, respectively. Meanwhile for the Corporate
sebesar Rp3.840 dan Rp897. Sementara untuk Income Tax, the Bank filed a Judicial Review to the
Pajak Penghasilan Badan, Bank mengajukan Supreme Court on November 30, 2015.
Peninjauan Kembali kepada Mahkamah Agung
pada tanggal 30 November 2015.
Pada tanggal 15 Desember 2016, Mahkamah On December 15, 2016, the Supreme Court had
Agung telah mengabulkan seluruh peninjauan granted all judicial review filed by the Bank.
kembali yang diajukan oleh Bank.
97
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pada tanggal 2 Desember 2016, Bank menerima On December 2, 2016, the Bank received Tax
Surat Ketetapan Pajak atas hasil pemeriksaan pajak Assessment Letter for the result of the Bank’s taxes
Bank untuk tahun 2012 sebesar kurang bayar audit for the year 2012 underpayment amounting to
Rp63.772 untuk Pajak Penghasilan Badan, Pajak Rp63,772 for Corporate Income Tax, Value Added
Pertambahan Nilai dan Pajak Penghasilan Pasal 21, Tax and Income Tax Article 21, 23, 26, 4(2).
23, 26, 4(2). Pada tanggal 21 Desember 2016, Bank On December 21, 2016, Bank paid the
telah melakukan pembayaran atas kurang bayar underpayment amounting to Rp42,935 (including
tersebut sebesar Rp42.935 (termasuk Rp32.533 Rp32,533 of Corporate Income Tax).
atas PPh Badan).
98
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Rincian aset (liabilitas) pajak tangguhan, bersih The details of deferred tax assets (liabilities), net
adalah sebagai berikut: were as follows:
31 Desember/December 31
2016 2015
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Liabilitas imbalan pasca-kerja 73.601 73.087 Post-employment benefits liability
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses on
restrukturisasi kredit 2.460 2.906 loan restructuring
Penyusutan aset tetap 242 324 Depreciation of fixed assets
Kerugian yang belum direalisasi Unrealized loss from trading
atas efek-efek diperdagangkan - neto 1.382 811 securities - net
Kerugian yang belum direalisasi Unrealized loss from available-
atas efek-efek tersedia untuk dijual - 10.843 for sale in securities
Total aset pajak tangguhan 77.685 87.971 Total deferred tax assets
Total liabilitas pajak tangguhan (43.514) (61.665) Total deferred tax liabilities
Aset pajak tangguhan - neto 34.171 26.306 Deferred tax assets - net
Manajemen Bank berpendapat bahwa seluruh aset The Bank’s management believes that the total
pajak tangguhan dapat terpulihkan di tahun-tahun deferred tax assets can be recovered in future years.
mendatang.
99
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pada tahun 2016, Bank memperoleh pinjaman yang In 2016, the Bank received fund borrowings
diterima seluruhnya dalam mata uang Dolar denominated in United States Dollar from PT Bank
Amerika Serikat masing-masing dari PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk, Hongkong branch
Negara Indonesia (Persero) Tbk, cabang Hongkong and PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk,
dan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk, Singapore branch. In 2015, the Bank received fund
cabang Singapura. Pada tahun 2015, Bank borrowings denominated in United States Dollar
memperoleh pinjaman yang diterima seluruhnya from Standard Chartered Bank, Emirates NBD,
dalam mata uang Dolar Amerika Serikat The Hongkong and Shanghai Banking Corporation
masing-masing dari Standard Chartered Bank, and PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk,
Emirates NBD, The Hongkong and Shanghai respectively in order to finance Letters of Credit and
Banking Corporation dan PT Bank Negara Trade Finance facilities. The balances of fund
Indonesia (Persero) Tbk, semuanya dalam rangka borrowings were as follows:
pembiayaan fasilitas Letter of Credit dan Trade
Finance. Saldo transaksi tersebut adalah sebagai
berikut :
Suku
Tanggal/Date bunga (%)/ Nilai penuh
Interest (US$)/Full Ekuivalen Rp/
Penerimaan/Receipt Jatuh tempo/Maturity rate (%) amount (US$) Equivalent in Rp
Suku
Tanggal/Date bunga (%)/ Nilai penuh
Interest (US$)/Full Ekuivalen Rp/
Penerimaan/Receipt Jatuh tempo/Maturity rate (%) amount (US$) Equivalent in Rp
14 Juli 2015/July 14, 2015 8 Januari 2016/January 8, 2016 1,1135 6.000.000 82.710
14 Juli 2015/July 14, 2015 8 Januari 2016/January 8, 2016 1,1135 21.000.000 289.485
13 Oktober 2015/October 13, 2015 8 Januari 2016/January 8, 2016 0,9208 25.000.000 344.625
5 November 2015/November 5, 2015 4 Februari 2016/February 4, 2016 0,9336 4.200.000 57.897
9 October 2015/October 9, 2015 7 Januari 2016/January 7, 2016 0,9196 13.500.000 186.098
10 Agustus 2015/August 10, 2015 5 Februari 2016/February 5, 2016 1,2038 15.000.000 206.775
30 Oktober 2015/October 30, 2015 28 Januari 2016/January 28, 2016 0,9289 3.000.000 41.355
Jumlah beban bunga untuk tahun 2016 dan 2015 The amount of interest expense incurred in 2016
masing-masing sebesar Rp1.310 dan Rp6.982. and 2015 were Rp1,310 and Rp6,982, respectively.
Informasi mengenai jatuh tempo pinjaman yang Information in respect of maturities of fund
diterima diungkapkan pada Catatan 45e. Informasi borrowings is disclosed in Note 45e. Information
mengenai klasifikasi dan nilai wajar pinjaman yang with regards to the classification and fair value of
diterima diungkapkan pada Catatan 44. fund borrowings is disclosed in Note 44.
100
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 23. ACCRUED EXPENSES AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN
31 Desember/December 31
2016 2015
Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi Information on related parties transactions and
dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 39 maturities are disclosed in Notes 39 and 45e.
dan 45e.
Susunan pemegang saham Bank berdasarkan As of December 31, 2016 and 2015, the composition
informasi yang diterima dari PT Datindo Entrycom of the Bank’s shareholders and their respective
selaku Biro Administrasi Efek Bank pada tanggal shareholdings based on the statement of
31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai PT Datindo Entrycom, the Bank’s Share
berikut: Administrative Bureau, were as follows:
31 Desember 2016 dan 2015/
December 31, 2016 and 2015/
Jumlah Persentase
saham/ pemilikan/ Jumlah
Number Percentage of nominal/
Pemegang saham of shares ownership Nominal value Shareholders
PT Mega Corpora 4.026.599.755 57,82% 2.013.300 PT Mega Corpora
Publik - masing-masing
di bawah 5% 2.937.175.451 42,18% 1.468.588 Public - each below 5%
101
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, akun As of December 31, 2016 and 2015, additional paid-
tambahan modal disetor terdiri dari: up capital consists of :
26. PENGGUNAAN LABA NETO DAN CADANGAN 26. APPROPRIATION OF NET INCOME AND
UMUM GENERAL RESERVE
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan dan At the Bank’s Annual General Meeting of
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Bank Shareholders and Extraordinary General Meeting of
yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on May 7, 2015, which was
7 Mei 2015, yang diaktakan dengan Akta Notaris notarized under Notarial Deed No. 06 and 07 by
Dharma Akhyuzi, S.H., No. 06 dan 07, para Dharma Akhyuzi, S.H., the shareholders agreed to
pemegang saham setuju untuk menetapkan declare cash dividends amounting to Rp100,000
pembagian dividen tunai sebesar Rp100.000 dan and also set the general reserves amounting to
juga menetapkan dana cadangan umum sebesar Rp238 to comply with Article 70 of Limited Liability
Rp238 untuk memenuhi ketentuan Pasal 70 Company Law.
Undang-Undang Perseroan Terbatas.
Dalam Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan At the Bank’s Annual General Meeting of
Bank yang diselenggarakan pada tanggal Shareholders held on April 15, 2016, which was
15 April 2016, yang diaktakan dengan Akta Notaris notarized under Notarial Deed No. 07 by Dharma
Dharma Akhyuzi, S.H., No. 07, para pemegang Akhyuzi, S.H., the shareholders agreed to declare
saham setuju untuk menetapkan pembagian dividen cash dividends amounting to Rp526,350 and also
tunai sebesar Rp526.350 dan juga menetapkan set the general reserves amounting to Rp72 to
dana cadangan umum sebesar Rp72 untuk comply with Article 70 of Limited Liability Company
memenuhi ketentuan Pasal 70 Undang-Undang Law.
Perseroan Terbatas.
102
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
26. PENGGUNAAN LABA NETO DAN CADANGAN 26. APPROPRIATION OF NET INCOME AND
UMUM (lanjutan) GENERAL RESERVE (continued)
Bank telah membentuk cadangan umum dengan The Bank set-up a general reserves totalling
jumlah sebesar Rp1.353 dan Rp1.281 pada tanggal Rp1,353 and Rp1,281 as of December 31, 2016 and
31 Desember 2016 dan 2015, sesuai dengan 2015, respectively, in accordance with the
Undang-undang No. 40 tahun 2007 mengenai Indonesian Limited Company Law No. 40,
Perseroan Terbatas, yang mengharuskan year 2007 which requires companies to set up a
perusahaan-perusahaan untuk membuat cadangan general reserve amounting to at least 20% of the
umum sebesar sekurang-kurangnya 20% dari issued and fully paid share capital. The regulation
jumlah modal yang ditempatkan dan disetor penuh. did not set period of time over which this amount
Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka should be provided.
waktu untuk pembentukan cadangan tersebut.
Pendapatan bunga diperoleh dari: Interest income was derived from the following:
2016 2015
Jumlah pendapatan bunga yang dihitung dengan Total interest income calculated using the effective
menggunakan metode suku bunga efektif yang interest method derived from financial assets
berasal dari aset keuangan yang diklasifikasikan classified as loans and receivables amounted to
sebagai pinjaman dan piutang masing-masing Rp4,977,096 and Rp5,537,024 for the year ended
sebesar Rp4.977.096 dan Rp5.537.024 untuk tahun 2016 and 2015, respectively.
2016 dan 2015.
Akun ini merupakan beban bunga dan pembiayaan This account represents interest expense and other
lainnya yang timbul atas: financing charges incurred on the following:
2016 2015
103
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Sehubungan dengan liabilitas bank umum yang In connection with the commercial bank obligations
dijamin oleh Program Penjaminan Pemerintah, guaranteed by Government Guarantee Program,
Pemerintah Republik Indonesia telah mendirikan, the Indonesian Government has established an
sebuah lembaga independen berdasarkan independent institution in accordance with the
Undang-undang Republik Indonesia Republic of Indonesia Law No. 24 year 2004 dated
No. 24 tahun 2004 tanggal 22 September 2004. September 22, 2004. Under this Law, The Deposit
Berdasarkan peraturan ini, Lembaga Penjamin Guarantee Institution (Lembaga Penjamin
Simpanan (LPS) menjamin dana masyarakat Simpanan/LPS), guarantees third parties deposits
termasuk dana dari bank lain dalam bentuk giro, including deposits from other banks in the form of
deposito, sertifikat deposito, tabungan dan/atau demand deposits, time deposits, certificates of
bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. deposit, saving deposits and/or other equivalent
forms.
Pada tanggal 13 Oktober 2008, Presiden Republik On October 13, 2008, the President of the Republic
Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah of Indonesia approved Government Regulation
No. 66 Tahun 2008 tentang besaran nilai simpanan No. 66 Year 2008 regarding the amount of deposits
yang dijamin LPS. Berdasarkan peraturan tersebut, guaranteed by LPS. Based on such regulation, the
nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah customers’ guaranteed deposit in a Bank which was
pada satu Bank yang semula berdasarkan previously regulated under Law No. 24 Year 2004
Undang-undang No. 24 Tahun 2004 ditetapkan amounted to a maximum of Rp100,000,000 (full
maksimum Rp100.000.000 (nilai penuh) diubah amount) was amended to a maximum of
menjadi maksimum Rp2.000.000.000 (nilai penuh). Rp2,000,000,000 (full amount).
Bank telah melakukan pembayaran premi Program The Bank has paid the premium on the Government
Penjaminan Pemerintah Terhadap Kewajiban Guarantee Program for Obligation of Commercial
Pembayaran Bank Umum masing-masing sebesar Banks amounting to Rp95,365 and Rp100,573 for
Rp95.365 dan Rp100.573 untuk tahun 2016 dan the year ended in 2016 and 2015, respectively,
2015 yang dicatat sebagai beban pembiayaan which were recorded as other financing charges.
lainnya.
29. PENDAPATAN PROVISI DAN KOMISI - NETO 29. FEES AND COMMISSIONS INCOME - NET
Pendapatan provisi dan komisi - neto 1.423.828 1.506.414 Fees and commissions income - net
104
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
30. BEBAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN 30. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES ON
NILAI ASET KEUANGAN DAN ASET NON- FINANCIAL ASSETS AND NON-FINANCIAL
KEUANGAN - NETO ASSETS - NET
2016 2015
31. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 31. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
Beban umum dan administrasi terdiri dari: General and administrative expenses consist of:
105
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN LAINNYA 32. SALARY EXPENSES AND OTHER ALLOWANCES
Beban gaji dan tunjangan lainnya terdiri dari : Salary expenses and other allowances consist of:
2016 2015
Remunerasi yang telah diberikan kepada Remuneration incurred for the Key
Manajemen kunci (Direksi dan Dewan Komisaris) management (Directors and Board of
dan Komite Audit Bank adalah sebagai berikut: Commissioner) and Bank’s Audit Committee
are as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended December 31, 2016
Tunjangan dan
fasilitas
lainnya/Other
Jumlah kepala/ Remunerasi/ allowance and
Headcount Remuneration benefits Total
Sub - total manajemen kunci 12 54.806 232 55.038 Sub - total key management
Tunjangan dan
fasilitas
lainnya/Other
Jumlah kepala/ Remunerasi/ allowance and
Headcount Remuneration benefits Total
Sub - total manajemen kunci 14 56.498 180 56.678 Sub - total key management
106
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2016 2015
Jumlah fasilitas kredit (uncommitted) Bank kepada The Bank’s unused loan facilities (uncommitted)
nasabah yang belum digunakan pada tanggal granted to customers as of December 31, 2016 and
31 Desember 2016 dan 2015 adalah masing-masing 2015 amounted to Rp20,484,011 and
sebesar Rp20.484.011 dan Rp21.493.955. Rp21,493,955, respectively.
Pihak-pihak berelasi pada tanggal 31 Desember The Bank’s related parties as of December 31, 2016
2016 adalah PT Trans Ritel Indonesia, were PT Trans Ritel Indonesia, PT Metropolitan
PT Metropolitan Retailmart, PT Trans Fashion Retailmart, PT Trans Fashion Indonesia (formerly
Indonesia (dahulu PT Trans Mahagaya), PT Televisi PT Trans Mahagaya), PT Televisi Transformasi
Transformasi Indonesia, PT Asuransi Umum Mega Indonesia, PT Asuransi Umum Mega and as of
dan pada tanggal 31 Desember 2015 adalah December 31, 2015 were PT Metropolitan
PT Metropolitan Retailmart, PT Trans Fashion Retailmart, PT Trans Fashion Indonesia (formerly
Indonesia (dahulu PT Trans Mahagaya), PT Kutai PT Trans Mahagaya), PT Kutai Agro Lestari,
Agro Lestari, PT Trans Retail Properti, PT Indonusa PT Trans Retail Properti, PT Indonusa Telemedia,
Telemedia, PT Sekata Prima Nusa. PT Sekata Prima Nusa.
107
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. INVESTASI DALAM REKSA DANA 35. INVESTMENT IN PRIVATE EQUITY FUNDS
PENEMPATAN TERBATAS
Bank melakukan transaksi dengan Reksa Dana The Bank entered into transactions with Private
Penempatan Terbatas (“RDPT”) dimana Bank Equity Funds (“PEFs”) where the Bank transferred
mentransfer efek-efek tertentu kepada RDPT untuk certain securities to these funds in order to get
mendapatkan pengembalian investasi yang optimal optimum investment returns from such transfers.
dari transfer aset ini. Bank juga melakukan transaksi The Bank also entered into transaction with Money
dengan Reksa Dana Pasar Uang (“RDPU”) dengan Market Mutual Funds (“MMMF”) in order to get
tujuan mendapatkan pengembalian investasi yang optimum investment returns. Such private equity
optimal. RDPT dan RDPU menerbitkan unit funds and Money Market Mutual Funds issued
partisipasi dan Bank memegang kepemilikan participation units and the Bank holds the majority
mayoritas atas unit partisipasi yang diterbitkan oleh ownership of the participation units issued by these
RDPT dan RDPU. PEFs and MMMFs.
Berdasarkan analisa Bank, RDPT dan RDPU ini Based on the Bank’s analysis, these PEFs and
memenuhi definisi Entitas Terstruktur seperti yang MMMFs meet the definition of Structured Entities as
dijabarkan dalam Catatan 2f, sehingga Entitas explained in Note 2f, such that these Structured
Terstruktur ini harus dikonsolidasi ke dalam laporan Entities should be consolidated into the Bank’s
keuangan Bank, hal ini karena Bank menguasai financial statements because the Bank has the
mayoritas risiko dan imbalan yang berhubungan majority of risks and rewards of ownership of these
dengan kepemilikan atas unit penyertaan dalam funds. In substance, the activities of the funds are
RDPT dan RDPU. Secara substansi, aktivitas RDPT conducted on behalf of the Bank according to its
dan RDPU dilakukan untuk kepentingan Bank specific business needs so that the Bank obtains
sesuai dengan kepentingan bisnisnya dan Bank benefit from the funds’ activities.
mendapatkan keuntungan dari kegiatan RDPT dan
RDPU tersebut.
Berikut ini adalah rincian RDPT dan RDPU yang The following are the details of PEF that have been
dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan consolidated in the Bank’s consolidated financial
konsolidasian Bank: statements:
108
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Bank mencatat liabilitas imbalan pasti atas imbalan The Bank determines obligation for
pasca-kerja (post-employment benefit) berdasarkan post-employment benefits based on actuarial
perhitungan aktuaria yang dilakukan oleh aktuaris calculation performed by an independent actuary,
independen, PT Lastika Dipa, berdasarkan PT Lastika Dipa, based on its reports dated
laporannya masing-masing pada tanggal February 13, 2017 and February 29, 2016 for 2016
13 Februari 2017 dan 29 Februari 2016 untuk tahun and 2015, respectively. Obligation for post-
2016 dan 2015. Liabilitas imbalan pasti atas imbalan employment benefits are calculated using the
pasca-kerja (post-employment benefit) tersebut “Projected Unit Credit” method with the following
dihitung dengan menggunakan metode “Projected significant assumptions:
Unit Credit” dan asumsi-asumsi signifikan sebagai
berikut:
31 Desember/December 31
2016 2015
Beban yang diakui dalam laporan laba rugi dan Expenses recognized in the consolidated statement
penghasilan komprehensif lain konsolidasian adalah of profit or loss and other comprehensive income
sebagai berikut: were as follows:
109
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Mutasi keuntungan (kerugian) aktuarial yang diakui The movements in the balance of actuarial gain
sebagai penghasilan komprehensif lain, bruto pajak (loss) charged to other comprehensive income,
tangguhan: gross deferred tax:
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas The following table demonstrates the sensitivity to a
kemungkinan perubahan tingkat diskonto dan reasonably possible change in discount rates and
tingkat kenaikan gaji sebesar 1%, dengan variabel salary increment rate amounted 1%, with all other
lain dianggap tetap, terhadap nilai kini kewajiban variables held constant, of the present value of
imbalan kerja karyawan: employee benefits obligation:
31 Desember/December 31, 2016
110
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Jatuh tempo nilai kini liabilitas imbalan kerja pada The maturity of present value of benefits obligation
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah as of December 31, 2016 and 2015 were as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/Year Ended
December 31
2016 2015
Dalam waktu 12 bulan berikutnya 44.544 25.266 Within the next 12 months
Antara 1 dan 2 tahun 25.548 24.517 Between 1 and 2 years
Antara 2 dan 5 tahun 120.871 106.376 Between 2 and 5 years
Di atas 5 tahun 3.720.775 3.812.266 Beyond 5 years
Durasi rata-rata tertimbang dari nilai kini liabilitas The weighted average duration of the present value
imbalan kerja karyawan di akhir periode pelaporan of liabilities for employee benefits at the end of the
pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah reporting period as of December 31, 2016 and 2015
13,35 tahun dan 13,68 tahun. were 13.35 years and 13.68 years.
37. LABA PER SAHAM DASAR 37. BASIC EARNINGS PER SHARE
Laba per saham dihitung dengan membagi laba Basic earnings per share is calculated by dividing
tahun berjalan yang tersedia bagi pemegang saham the income for the year attributable to shareholders
dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa by the weighted average number of outstanding
yang beredar pada tahun bersangkutan. common shares during the year.
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended December 31
2016 2015
Laba tahun berjalan Income for the year attributable to
kepada pemegang saham 1.158.000 1.052.771 shareholders
Rata-rata tertimbang jumlah saham biasa Weighted average number of
yang beredar 6.963.775.206 6.963.775.206 outstanding common shares
Laba per saham dasar (nilai penuh) 166 151 Basic earnings per share (full amount)
111
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
• Wilayah Bandung terdiri dari seluruh kantor • Region Bandung consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sub-branches in West Java.
di propinsi Jawa Barat.
• Wilayah Medan terdiri dari seluruh kantor • Region Medan consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sub-branches in Sumatera and Batam.
di Sumatera dan Batam.
• Wilayah Semarang terdiri dari seluruh kantor • Region Semarang consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sub-branches in Central Java.
di propinsi Jawa Tengah.
• Wilayah Surabaya terdiri dari seluruh kantor • Region Surabaya consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sub-branches in East Java, Bali and Nusa
di propinsi Jawa Timur, Bali dan Nusa Tenggara.
Tenggara.
• Wilayah Makassar terdiri dari seluruh kantor • Region Makassar consists of all branches and
cabang dan kantor cabang pembantu sub-branches in Sulawesi, Maluku and Papua.
di Sulawesi, Maluku dan Papua.
• Wilayah Banjarmasin terdiri dari seluruh kantor • Region Banjarmasin consists of all branches
cabang dan kantor cabang pembantu and sub-branches in Kalimantan.
di Kalimantan.
Kinerja diukur berdasarkan laba segmen Performance is measured based on segment
sebelum pajak penghasilan, seperti yang profit before income tax, as included in the
disajikan di dalam laporan internal manajemen internal management reports that are reviewed
yang ditelaah oleh manajemen Bank. Informasi by the management of the Bank. Information
mengenai hasil dari tiap area geografis regarding the results of each geographical area
disajikan di bawah ini: is included:
112
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pendapatan bunga bersih 4.813.260 (831.293) (42.792) (164.107) 35.327 (181.682) (63.884) (77.195) 3.487.634 - 3.487.634 Net interest income
Pendapatan Other
operasional lainnya (78.825) 38.706 16.448 7.441 6.864 11.067 13.371 7.278 22.350 - 22.350
operating income
Inter-segment
Pendapatan antar-segmen 2.307.024 1.925.753 216.024 348.272 146.362 502.142 316.354 256.839 6.018.770 (6.018.770) - revenue
Inter-segment
Beban antar-segmen (5.326.966) (277.427) (58.849) (41.100) (76.522) (96.320) (83.941) (57.645) (6.018.770) 6.018.770 - expenses
Total segment
Total pendapatan segmen 3.283.725 911.636 144.474 165.292 120.989 253.183 192.747 139.742 5.211.788 - 5.211.788 revenue
Other operating
Beban operasional
lainnya (2.425.705) (410.494) (158.890) (165.289) (108.226) (183.754) (171.388) (117.479) (3.741.225) - (3.741.225) expenses
Laba operasi 858.020 501.142 (14.416) 3 12.763 69.429 21.359 22.263 1.470.563 - 1.470.563 Operating income
Pendapatan Non-operating
non-operasional 63.984 2.987 296 853 2.104 2.367 2.062 207 74.860 - 74.860 income
Reportable segment
Aset segmen 58.872.445 29.321.130 3.255.992 4.347.262 2.110.266 6.413.665 4.020.921 3.034.605 111.376.286 (40.844.604) 70.531.682 assets
Reportable segment
Liabilitas segmen (47.226.262) (28.817.320) (3.273.009) (4.346.717) (2.095.443) (6.342.072) (3.997.623) (3.012.159) (99.110.605) 40.844.604 (58.266.001) liabilities
113
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Pendapatan bunga bersih 4.820.669 (1.093.425) (54.158) (156.818) 18.473 (136.294) (95.629) 3.302.818 - 3.302.818 Net interest income
Provisi dan komisi bersih 1.298.842 70.675 24.033 21.581 16.535 26.386 48.362 1.506.414 - 1.506.414 Net fees and commissions
Pendapatan antar-segmen 2.706.784 2.161.999 251.960 367.994 141.573 462.955 603.623 6.696.888 (6.696.888) - Inter-segment revenue
Beban antar-segmen (5.751.870) (366.965) (90.300) (74.140) (71.490) (134.158) (207.965) (6.696.888) 6.696.888 - Inter-segment expense
Total pendapatan segmen 3.444.615 786.241 138.147 164.271 107.750 221.646 351.102 5.213.772 - 5.213.772 Total segment revenue
Beban operasional lainnya (2.929.857) (349.265) (125.776) (140.885) (109.173) (148.527) (231.390) (4.034.873) - (4.034.873) Other operating expenses
Laba operasi 514.758 436.976 12.371 23.386 (1.423) 73.119 119.712 1.178.899 - 1.178.899 Operating income
Pendapatan
non-operasional 58.246 (3.637) 577 362 1.158 649 2.515 59.870 - 59.870 Non-operating income
Reportable segment
Aset segmen 54.974.822 28.944.055 2.983.425 4.538.589 2.010.273 6.296.769 7.344.092 107.092.025 (38.866.855) 68.225.170 assets
Reportable segment
Liabilitas segmen (44.123.391) (28.510.717) (2.970.477) (4.514.841) (2.010.539) (6.223.000) (7.221.865) (95.574.830) 38.866.855 (56.707.975) liabilities
114
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Eliminasi transaksi antar segmen usaha timbul The elimination of intersegment transactions arose
karena pelaporan segmen internal Bank mengambil because the Bank’s internal segment reporting
informasi segmen berdasarkan setiap wilayah captures segment information based on each
independen yang mungkin mencakup transaksi independent regions which may include
antar segmen usaha seperti pinjaman ke segmen intersegment transaction such as borrowings to
usaha yang lain. another segment.
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Rincian transaksi signifikan dengan pihak berelasi, The details of significant transactions with related
kecuali yang menyangkut rahasia Bank, adalah parties, except for transactions that are subject to
sebagai berikut: the Bank’s confidentiality policy, were as follows:
31 Desember/December 31, 2016
Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Giro pada bank lain (Catatan 6): Current accounts with other banks (Note 6):
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara 1.600 0,0023% Sulawesi Utara
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Tengah 210 0,0003% Sulawesi Tengah
Total giro pada bank lain 1.810 0,0026% Total current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Placement with Bank Indonesia and
bank lain (Catatan 7): other banks (Note 7):
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara 500.000 0,71% Sulawesi Utara
Efek-efek (Catatan 8): Securities (Note 8):
PT Garuda Indonesia
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk 301.050 0,43% (Persero) Tbk
Deposito berjangka (Catatan 18) 1.443.016 2,48% Time deposits (Note 18)
115
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Rincian transaksi signifikan dengan pihak berelasi, The details of significant transactions with related
kecuali yang menyangkut rahasia Bank, adalah parties, except for transactions that are subject to
sebagai berikut: (lanjutan) the Bank’s confidentiality policy, were as follows:
(continued)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31, 2016
Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Simpanan dari bank lain (Catatan 19) 3.925 0,007% Deposits from other banks (Note 19)
Beban yang masih harus dibayar dan Accrued expenses and other liabilities
liabilitas lain-lain (Catatan 23) 3.347 0,006% (Note 23)
Beban gaji dan tunjangan lainnya 5.893 0.52% Salary expenses and other allowances
Liabilitas komitmen - neto (Catatan 34): Commitment liabilities - net (Note 34):
PT Trans Retail Indonesia 2.526 - PT Trans Retail Indonesia
116
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Rincian transaksi signifikan dengan pihak berelasi, The details of significant transactions with related
kecuali yang menyangkut rahasia Bank, adalah parties, except for transactions that are subject to
sebagai berikut: (lanjutan) the Bank’s confidentiality policy, were as follows:
(continued)
117
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Rincian transaksi signifikan dengan pihak berelasi, The details of significant transactions with related
kecuali yang menyangkut rahasia Bank, adalah parties, except for transactions that are subject to
sebagai berikut: (lanjutan) the Bank’s confidentiality policy, were as follows:
(continued)
Tahun yang Berakhir pada tanggal
31 Desember/Year Ended
December 31, 2015
Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Deposito berjangka (Catatan 18) 1.827.404 3,22% Time deposits (Note 18)
Simpanan dari bank lain (Catatan 19) 6.974 0,01% Deposits from other banks (Note 19)
Beban yang masih harus dibayar dan Accrued expenses and other liabilities
liabilitas lain-lain (Catatan 23) 3.401 0,006% (Note 23)
Beban gaji dan tunjangan lainnya 6.855 0.62% Salary expenses and other allowances
Persentase (%)/
Jenis Total Percentage (%) Type
Liabilitas komitmen - neto (Catatan 34): Commitment liabilities - net (Note 34):
PT Sekata Prima Nusa 13.785 - PT Sekata Prima Nusa
118
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Manajemen Bank berkeyakinan tidak terdapat The Bank’s management believed that there
transaksi dengan pihak berelasi yang mengandung were no related parties transactions which give
benturan kepentingan sebagaimana diatur dalam rise to conflict of interest as defined in
Peraturan BAPEPAM-LK No. IX.E.1 tentang BAPEPAM-LK Regulation No. IX.E.1 regarding
Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu. Conflict of Interest on Certain Transactions.
Keterangan: Description:
a. Persentase dari giro pada bank lain, a. Percentages of current account with other
penempatan pada Bank Indonesia dan bank banks, placement with Bank Indonesia and
lain, efek-efek, efek-efek yang dibeli dengan other banks, securities, securities of
janji dijual kembali, kredit yang diberikan dan purchase under agreement to resell, loans
aset lain-lain dihitung terhadap jumlah aset and other assets are computed based on
konsolidasian pada masing-masing tanggal total consolidated assets at each
laporan posisi keuangan konsolidasian. consolidated statements of financial
position date.
d. Persentase dari beban bunga dihitung terhadap d. Percentages of interest expenses are
jumlah beban bunga dan pembiayaan lainnya computed based on total interest expenses
untuk masing-masing tahun yang and other financing charges for each
bersangkutan. related year.
f. Persentase dari pendapatan sewa dihitung f. Percentages of rent income are computed
terhadap jumlah pendapatan bukan based on total non-operating income for
operasional untuk masing-masing tahun yang each related year.
bersangkutan.
119
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Sifat hubungan dengan pihak berelasi: The nature of relationship with related parties:
- Hubungan kepemilikan/pemegang saham - Related due to the same ownership/
yang sama shareholders
• PT Televisi Transformasi Indonesia • PT Televisi Transformasi Indonesia
• PT Duta Visual Nusantara TV 7 • PT Duta Visual Nusantara TV 7
• PT Para Bandung Propertindo • PT Para Bandung Propertindo
• PT Mega Capital Indonesia • PT Mega Capital Indonesia
• PT Bank Mega Syariah • PT Bank Mega Syariah
• PT Asuransi Umum Mega • PT Asuransi Umum Mega
• PT Mega Corpora • PT Mega Corpora
• PT Trans Property • PT Trans Property
• PT Trans Corpora • PT Trans Corpora
• PT CT Corpora • PT CT Corpora
• PT Batam Indah Investindo • PT Batam Indah Investindo
• PT Trans Coffee • PT Trans Coffee
• PT Mega Central Finance • PT Mega Central Finance
• PT Anta Express Tour & Travel Service • PT Anta Express Tour & Travel Service
Tbk Tbk
• PT Trans Airways • PT Trans Airways
• PT Trans Media Corpora • PT Trans Media Corpora
• PT Trans Rekan Media • PT Trans Rekan Media
• PT Trans Entertainment • PT Trans Entertainment
• PT Trans Fashion Indonesia (dahulu PT • PT Trans Fashion Indonesia (formerly PT
Trans Mahagaya) Trans Mahagaya)
• PT Trans Lifestyle • PT Trans Lifestyle
• PT Para Inti Energy • PT Para Inti Energy
• PT Para Energy Investindo • PT Para Energy Investindo
• PT Trans Kalla Makassar • PT Trans Kalla Makassar
• PT Trans Studio • PT Trans Studio
• PT Trans Ice • PT Trans Ice
• PT Mega Auto Finance • PT Mega Auto Finance
• PT Para Bali Propertindo • PT Para Bali Propertindo
• PT Mega Indah Propertindo • PT Mega Indah Propertindo
• PT CT Agro • PT CT Agro
• PT Kaltim CT Agro • PT Kaltim CT Agro
• PT Kalbar CT Agro • PT Kalbar CT Agro
• PT Kalteng CT Agro • PT Kalteng CT Agro
• PT Metropolitan Retailmart • PT Metropolitan Retailmart
• PT Mega Finance • PT Mega Finance
• PT Mega Asset Management • PT Mega Asset Management
• PT Asuransi Jiwa Mega Indonesia • PT Asuransi Jiwa Mega Indonesia
• PT Perkebunan Indonesia Lestari • PT Perkebunan Indonesia Lestari
• PT Perkebunan Inti Indonesia • PT Perkebunan Inti Indonesia
• PT Vaya Tour • PT Vaya Tour
• PT Agranet Multicitra Siberkom • PT Agranet Multicitra Siberkom
• PT Trans Mart • PT Trans Mart
• PT Trans Grosir Indonesia • PT Trans Grosir Indonesia
• PT Trans Retail Indonesia (dahulu PT • PT Trans Retail Indonesia (formerly PT
Carrefour Indonesia) Carrefour Indonesia)
• PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi • PT Bank Pembangunan Daerah Sulawesi
Utara Utara
120
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Sifat hubungan dengan pihak berelasi: (lanjutan) The nature of relationship with related parties:
(continued)
- Hubungan kepemilikan/pemegang saham - Related due to the same ownership/
yang sama (lanjutan) shareholders (continued)
121
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 39. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
(lanjutan) (continued)
Bank membayar imbalan atas jasa yang Bank pays benefit for services given by ultimate
diberikan oleh pemegang saham pengendali shareholder, Mr. Chairul Tanjung as Bank’s
terakhir yaitu Bapak Chairul Tanjung sebagai resource person to give advices and information
narasumber Bank untuk memberikan saran dan related to economic, finance, and banking
informasi mengenai kondisi perekonomian, condition in national and international scale to
keuangan dan perbankan baik dalam skala Bank’s management. For the services given,
nasional maupun internasional kepada Bank paid Rp5,893 and Rp6,855 for the year
manajemen Bank. Atas jasa yang diberikan ending 2016 and 2015, respectively, which
tersebut Bank membayar sebesar Rp 5.893 were booked as part of salary expenses and
dan Rp 6.855 masing-masing untuk tahun 2016 other allowances.
dan 2015 yang dibukukan sebagai bagian dari
beban gaji dan tunjangan lainnya.
122
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Terhadap kejadian tersebut telah menimbulkan The incident has led to the following cases:
kasus-kasus sebagai berikut :
Dalam perkara tindak pidana korupsi pihak In the criminal corruption case, the
Kejaksaan, berdasarkan hasil Indonesian attorney, based on its
penyidikannya, mengindikasikan adanya investigation indicated that there is a fund
korupsi dana PT Elnusa Tbk di Bank yang corruption occured in Bank, involving the
melibatkan oknum dari PT Elnusa Tbk individual from PT Elnusa Tbk itself. Based
sendiri. Berdasarkan hasil pemeriksaan di on the investigation at Indonesian District
tingkat Pengadilan Negeri, Pengadilan Court, High Court and Court of Cassation, it
Tinggi dan di tingkat Kasasi terbukti bahwa was proved that this current case is indeed a
kasus ini adalah merupakan tindak pidana corruption. This case has been processed up
korupsi. Kasus ini telah diproses hingga to Indonesia Supreme Court of Justice, which
tingkat Mahkamah Agung R.I. yang artinya means this case has a fixed and binding
terhadap perkara tersebut telah mempunyai power and because of that, the attorney must
kekuatan tetap dan mengikat (final and execute the final verdict regarding the case.
binding) dan karenanya pihak Kejaksaan
wajib untuk segera melaksanakan
(eksekusi) terhadap keputusan tersebut.
Keputusan tersebut diputuskan pada The verdict was decided on August 29, 2012
tanggal 29 Agustus 2012 melalui Rapat through the Consultative Meeting of
Permusyawaratan Mahkamah Agung R.I., Indonesia Supreme Court of Justice whereby
dimana Mahkamah Agung telah the court decided and verdict all the
memutuskan dan menyatakan Para defendants as guilty of violating the law on
Terdakwa bersalah melakukan perbuatan corruption and were required to return all the
melawan hukum berupa tindak pidana money to the state and PT Elnusa Tbk.
korupsi dan wajib untuk mengembalikan
dana (yang di korupsinya) kepada Negara
cq PT Elnusa Tbk.
Atas putusan tersebut Kejaksaan Negeri Based on the verdict of district attorneys as
selaku pihak eksekutor/pelaksana eksekusi, the executor of the verdict, they must
wajib menjalankan proses eksekusi exercise the execution process to all the
terhadap seluruh barang atau harta material and money that had been
kekayaan yang telah disita oleh pengadilan confiscated by court to be auctioned whereby
untuk kemudian dilakukan pelelangan dan the result would be returned to the state and
hasilnya masing-masing akan diserahkan PT Elnusa Tbk. If the confiscated material is
kepada negara cq not enough to cover the corruption amount
PT Elnusa Tbk. Apabila harta kekayaan that need to be returned to PT Elnusa Tbk,
yang disita ternyata tidak mencukupi untuk the court will seize and confiscate all the
mengembalikan dana PT Elnusa Tbk yang property that are owned by the defendant in
dikorupsi, maka pihak Kejaksaan akan order to return the fund that has been
melakukan perampasan dan penyitaan corrupted to the state and
terhadap seluruh harta kekayaan para PT Elnusa Tbk.
terdakwa/terpidana guna mengembalikan
dana yang dikorupsinya tersebut kepada
Negara cq PT Elnusa Tbk.
123
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Terhadap kejadian tersebut telah menimbulkan The Incident has led to the following cases:
kasus-kasus sebagai berikut : (lanjutan) (continued)
Bahwa kemudian salah satu terdakwa Later, one of the defendant in Tipikor case,
dalam kasus Tipikor yakni Santun namely Santun Nainggolan, had submitted a
Nainggolan, telah mengajukan upaya legal effort of Judicial Review to Indonesia
hukum Peninjauan Kembali kepada Supreme Court of Justice in response to the
Mahkamah Agung R.I. terhadap putusan Cassation’s decision in the Tipikor case,
kasasi dalam perkara Tipikor tersebut, where through the decision of Judicial Review
dimana melalui keputusan Peninjauan No. 163/PL/Pid.Sus/2015 dated
Kembali No. 163 PK/Pid.Sus/2015 tanggal January 6, 2016, Indonesia Supreme Court
6 Januari 2016, Mahkamah Agung R.I telah of Justice decided to declined the appeal of
memutuskan Menolak Permohonan Judicial Review from Santun Nainggolan.
Peninjauan Kembali dari Santun
Nainggolan.
Bank telah menjadi pihak tergugat dalam The Bank had been the defendant of the civil
kasus perdata yang diajukan oleh case against PT Elnusa Tbk (the plaintiff), in
PT Elnusa Tbk (pihak penggugat), dimana which the plaintiff filed a case against law
penggugat mengajukan gugatan perbuatan towards the Bank due to an indication of
melawan hukum terhadap Bank karena certification of deposit forgery amounting to
adanya pemalsuan sertifikat deposito Rp111,000. On March 22, 2012, the South
berjangka dengan gugatan material sebesar Jakarta Disctrict Court of Justice granted the
Rp111.000. Pada tanggal 22 Maret 2012. plaintiff charges and obligated the Bank to
Majelis Hakim Pengadilan Negeri Jakarta return the plaintiff’s fund.
Selatan mengabulkan sebagian gugatan
penggugat dan menghukum Bank untuk
mengembalikan dana milik penggugat.
Terkait dengan keputusan Pengadilan In relation to the decision of the South Jakarta
Negeri Jakarta Selatan tersebut, Bank District Court, the Bank filed a legal appeal to
telah mengajukan upaya hukum hingga the Indonesia Supreme Court and to protect
Mahkamah Agung R.I. dan guna its right, the Bank, on September 19, 2016
mempertahankan haknya, Bank pada had filed a tierce opposition through South
tanggal 19 September 2016 telah Jakarta District Court against execution
mengajukan gugatan perlawanan melalui appeal filed by PT Elnusa Tbk.Until now, the
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan atas judicial process is on the stage of calling the
permohonan eksekusi yang diajukan oleh defendants and inquiry stage.
PT Elnusa Tbk. Hingga saat ini proses
peradilan masih berjalan dalam tahap
pemanggilan para pihak dan tahap jawab
menjawab.
124
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Bahwa Mahkamah Agung dalam That the Supreme Court in its decision
putusannya terhadap perkara tipikor regarding the corruption case decided that
menyatakan bahwa para terpidana the defendant was found guilty of commiting
dinyatakan bersalah telah melakukan unlawful action of corruption and because of
perbuatan melanggar hukum berupa tindak that, each of the defendant will be sentenced
pidana korupsi dan karenanya masing- to imprisonment in accordance with the level
masing pelaku dihukum penjara sesuai of action taken. At the same time, all the
dengan tingkat perbuatannya dan pada saat defedant must return and pay the
yang bersamaan para terpidana wajib untuk compensation to states and PT Elnusa Tbk.
mengembalikan dan membayar ganti On the other side on the civil case submitted
rugi/denda kepada Negara cq. by PT Elnusa Tbk, the Bank is found guilty of
PT Elnusa Tbk. Di lain pihak dalam perkara committing unlawful action and compulsory to
gugatan perdata yang diajukan pay the fine to PT Elnusa Tbk amounting
PT Elnusa Tbk, Bank dinyatakan telah Rp111,000.
melakukan perbuatan melanggar hukum
dan wajib untuk membayar kepada
PT Elnusa Tbk sebesar Rp111.000.
Serupa dengan kasus tindak pidana Similar to the corruption case of PT Elnusa
korupsi PT Elnusa Tbk, Pusat Pelaporan Tbk, Indonesian Financial Transaction
dan Analisis Transaksi Keuangan Reports and Analysis Center notified that
(“PPATK”) melaporkan indikasi tindak there was an corruption indication of
pidana korupsi dana Pemerintah government fund in coal county amounting to
Kabupaten Batu Bara sebesar Rp80.000 Rp80,000 closely similar to the case of
dengan modus serupa dengan kasus embezzlement to PT Elnusa Tbk. This case
pembobolan dana PT Elnusa Tbk. Kasus had been completely processed in Indonesia
ini telah selesai di proses di Mahkamah Supreme Court of Justice. The final
Agung R.I. Dan putusan kasasi terakhir Cassation’s decision was read on
dibacakan pada tanggal 23 Oktober 2012 October 23, 2012, which meant that the case
yang artinya terhadap perkara tersebut had a binding and legal force. Based on that
telah mempunyai kekuatan tetap dan matter, the court must execute all the verdict
mengikat (final and binding) dan karenanya of the case in which all defendant (except for
pihak Kejaksaan wajib untuk segera Itma Hari Basuki who is in the process of
melaksanakan (eksekusi) terhadap seluruh supreme court) have been found guilty of
pelaku (kecuali terhadap Itma Hari Basuki doing unlawful action in the form of corruption
yang masih dalam proses di Pengadilan and money laundering of coal county
Tinggi) yang telah dinyatakan bersalah government money. They were obligated by
melakukan perbuatan melawan hukum the court to return all the corruption fund to
berupa tindak pidana korupsi dan/atau the coal county government.
Tindak Pidana Pencucian Uang terhadap
dana Pemkab Batu Bara dan diperintahkan
untuk mengembalikan dana yang dikorupsi
kepada Pemkab Batubara.
125
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Pemkab Batubara, Sumatera Utara (lanjutan) 2. Pemkab Batubara, North Sumatera (continued)
Pada awal Februari 2015, pihak Pemkab At the beginning of February 2015, Pemkab
Batubara telah mengajukan gugatan Batubara had filed a lawsuit to the Bank, with
perdata kepada Bank, dengan alasan a reason of unlawful acts on misuse of funds
Perbuatan Melanggar Hukum atas bobolnya of Pemkab Batubara amounting Rp80,000.
dana Pemkab Batubara sebesar Rp80.000. With the respective case on October 13, 2015
Terhadap perkara tersebut pada tanggal the judges of South Jakarta District Court has
13 Oktober 2015, Majelis Hakim Pengadilan read the decisions that mainly stated “the
Negeri Jakarta Selatan telah membacakan defendant suit in this case Pemkab Batubara
putusannya yang pada intinya menyatakan can not be accepted or Niet Ontvankelijk
“Gugatan Penggugat dalam hal ini Pemkab Verklaard”. Toward the said decision,
Batubara Tidak Dapat Diterima atau Niet Pemkab Batubara October 13, 2015, had
Ontvankelijk Verklaard”. Terhadap putusan made an appeal to Jakarta Court, in which the
dimaksud, Pemkab Batubara pada tanggal High Court of DKI upheld the decision of
13 Oktober 2015 telah mengajukan upaya South Jakarta District Court, and stated a
banding ke Pengadilan Tinggi Jakarta, lawsuit of Pemkab Batubara unacceptable or
dimana dalam putusannya Pengadilan Niet Ontvankelijk Verklaard.
Tinggi DKI telah menguatkan Putusan
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan, dan
menyatakan gugatan Pemkab Batubara
dinyatakan Tidak Dapat Diterima atau Niet
Ontvankelijk Verklaard.
Pada saat ini Pemkab Batubara sedang At this time Pemkab Batubara has submitted an
mengajukan upaya kasasi ke Mahkamah appeal to the Indonesia Supreme Court.
Agung RI.
Dari kedua kasus tindak pidana korupsi tersebut, baik From these two corruption cases, the Indonesia
Mahkamah Agung R.I. dalam kasus PT Elnusa Tbk Supreme Court, in the case of PT Elnusa Tbk and
maupun dalam kasus Pemkab Batu Bara, tidak as well as in the case of Batu Bara County
menyebutkan Bank bertanggung jawab untuk Government, did not mentioned the Bank to be held
mengembalikan baik dana PT Elnusa Tbk maupun responsible for returning the funds to PT Elnusa Tbk
Pemkab Batubara yang dibobol oleh pelaku yang and Batu Bara County Government’s which are
telah dihukum tersebut. compromised by the defendant who has been
convicted.
Sehubungan dengan kasus-kasus di atas, Bank In relation to the cases above, the Bank has received
memenuhi permintaan dari Bank Indonesia antara a request from Bank Indonesia to, among others,
lain untuk membentuk dana cadangan dalam escrow create an escrow account amounting to Rp191,000
account sebesar Rp191.000 sampai kedua sengketa until the disputes are settled and legally binding.
tersebut diselesaikan dan berkekuatan hukum tetap.
Bank telah memenuhi permintaan Bank Indonesia The Bank has complied with Bank Indonesia’s
dan, setelah komunikasi dengan Bank Indonesia, request and, after communication with Bank
memblokir penggunaan beberapa Sertifikat Indonesia, restricted the use of certain Bank
Bank Indonesia di Bank Indonesia sebesar Indonesia Certificate amounting to Rp191,000.
Rp191.000.
Berdasarkan hasil putusan pengadilan dalam dua In view of the court’s decision of those criminal
kasus Tipikor di atas, Bank berkeyakinan bahwa, corruption cases above, the Bank believed, that on
berdasarkan yurisprudensi dari kasus-kasus serupa, the basis of jusrisprudences of the similar case, such
tuntutan perdata terhadap Bank tidak berdasar, claim on the civil case will have no basis and
karenanya tidak akan memiliki dampak terhadap hasil therefore will not result to a significant impact on the
operasi, posisi keuangan atau likuiditas Bank. operations, financials or liquidity of the Bank.
126
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA 41. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
UANG ASING FOREIGN CURRENCY
a. Posisi aset (sebelum dikurangi dengan a. Asset position (before deducting the allowance
cadangan kerugian penurunan nilai) dan for impairment losses) and liabilities
liabilitas moneter dalam mata uang asing denominated in foreign currencies are as
adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 31
2016 2015
Aset Assets
Kas (Catatan 4) 170.171 242.466 Cash (Note 4)
Giro pada Bank Indonesia Current accounts with Bank Indonesia
(Catatan 5) 645.939 1.034.840 (Note5)
Current accounts with other
Giro pada bank lain (Catatan 6) 111.919 217.351 banks (Note 6)
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain (Catatan 7) 1.120.985 5.095.729 and other banks (Note 7)
Efek-efek (Catatan 8) 2.965.089 1.775.312 Securities (Note 8)
Tagihan derivatif (Catatan 10) 20.754 43.660 Derivatives receivable (Note 10)
Kredit yang diberikan (Catatan 11) 4.030.369 4.190.560 Loans (Note 11)
Tagihan akseptasi (Catatan 12) 121.698 293.052 Acceptances receivable (Note 12)
Aset lain-lain (Catatan 14) 72.728 85.486 Other assets (Note 14)
Total 9.259.652 12.978.456 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera (Catatan 15) 18.513 117.627 Obligations due immediately (Note 15)
Simpanan dari nasabah Deposit from customers
(Catatan 16, 17 dan 18) 7.579.673 10.320.374 (Notes 16, 17 and 18)
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
(Catatan 19) 224 69.238 (Note 19)
Liabilitas derivatif (Catatan 10) 19.374 23.734 Derivatives payable (Note 10)
Utang akseptasi (Catatan 12) 121.698 293.052 Acceptances payable (Note 12)
Pinjaman yang diterima (Catatan 22) 538.900 1.208.945 Fund borrowings (Note 22)
Beban yang masih harus
dibayar dan liabilitas Accrued expenses
lain-lain (Catatan 23) 30.366 50.285 and other liabilities (Note 23)
Total 8.308.748 12.083.255 Total
Posisi aset - neto 950.904 895.201 Asset position - net
127
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA 41. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
UANG ASING (lanjutan) FOREIGN CURRENCY (continued)
Posisi Devisa Neto (“PDN”) Bank adalah sebagai The Bank’s Net Open Position (“NOP”) was as
berikut: follows:
31 Desember/December 31, 2016
Mata uang asing
(dalam nilai penuh)/
Foreign currencies
(in full amount) Ekuivalen Rupiah/Equivalent in Rupiah
Posisi Devisa
Neto/
Aset/ Liabilitas/ Aset/ Liabilitas/ Net Open
Assets Liabilities Assets Liabilities Position
Dolar Singapura 24.861.763 24.642.690 231.511 229.471 2.040 Singapore Dollar
Yen Jepang 661.875.380 673.450.943 76.162 77.494 1.332 Japanese Yen
Poundsterling Inggris 2.653.940 2.729.566 43.936 45.188 1.252 Great Britain Poundsterling
Yuan China 2.700.12 2.398.424 5.237 4.651 586 Chinese Yuan
Euro Eropa 13.907.745 13.947.884 197.153 197.721 568 European Euro
Dolar Amerika Serikat 804.977.176 804.938.282 10.845.055 10.844.531 524 United States Dollar
Dolar Hong Kong 1.767.069 1.543.739 3.071 2.682 389 Hong Kong Dollar
Dolar Australia 35.765.203 35.777.339 347.749 347.867 118 Australian Dollar
Franc Swiss 97.055 104.474 1.282 1.380 98 Swiss Franc
Dolar Selandia Baru 5.969.206 5.973.585 55.888 55.929 41 New Zealand Dollar
11.807.044 11.806.914 6.948
128
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Bank memperoleh izin untuk menyelenggarakan The Bank was granted with the license to conduct
kegiatan usaha sebagai wali amanat dari trusteeship activity from BAPEPAM-LK based on the
BAPEPAM-LK berdasarkan surat keputusan decision letter No. 20/STTD-WA/PM/2000 dated
No. 20/STTD-WA/PM/2000 pada tanggal 2 Agustus August 2, 2000. The services provided by the Bank
2000. Jasa-jasa yang dilakukan oleh Bank sebagai as a trustee are as follows:
wali amanat adalah sebagai berikut:
a. Mewakili kepentingan pemegang obligasi baik a. Represents the bondholders in any court and
di dalam dan di luar pengadilan dalam outside the court on any legal actions that
melakukan tindakan hukum yang berkaitan related to the bondholders’ interest;
dengan kepentingan pemegang obligasi;
c. Memberikan laporan kepada Otoritas Jasa c. Directly reports to Financial Services Authority,
Keuangan, Bursa Efek dan pemegang obligasi Stock Exchange and to the bondholders,
baik secara langsung atau melalui Bursa Efek directly or through Stock Exchange when the
dalam hal emiten telah cidera janji atau terjadi issuer has not complied with the agreement or
keadaan yang dapat membahayakan any condition that will be disadvantageous to
kepentingan pemegang obligasi; the bondholders;
e. Memberikan nasehat yang diperlukan emiten e. Provides necessary advisory services to issuer
sehubungan dengan perjanjian in connection with the trusteeship agreement.
perwaliamanatan.
Pada tahun yang berakhir 31 Desember 2016, Bank For the year ended December 31, 2016, the Bank
bertindak sebagai Wali Amanat atas 97 emisi acts as Trustee for 97 bonds issuance, 29 Medium-
obligasi, 29 emisi Medium-Term Notes dan 8 emisi Term Notes Issuance and 8 sukuk Issuance while
sukuk sedangkan pada tahun yang berakhir for the year ended December 31, 2015, the Bank
31 Desember 2015, Bank bertindak sebagai Wali acts as Trustee for 88 bonds issuance, 16 Medium-
Amanat atas 88 emisi obligasi, 16 emisi Medium- Term Notes Issuance and 5 sukuk Issuance. The
Term Notes dan 5 emisi sukuk. Jumlah nilai obligasi total value of the bonds issued amounted to
yang diterbitkan adalah sebesar Rp92.789.363 dan Rp92,789,363 and USD105,000 up to December 31,
USD105.000 sampai dengan 31 Desember 2016 2016 and Rp74,402,063 and USD130,000 up to
dan sebesar Rp74.402.063 dan USD130.000 December 31, 2015.
sampai dengan 31 Desember 2015.
129
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Bank dapat bertindak sebagai Bank Kustodian The Bank is allowed to provide custodian services
berdasarkan surat izin dari Badan Pengawas Pasar based on the license from the Capital Market
Modal dan Lembaga Keuangan Supervisory Agency and Financial Institution based
No. KEP-01/PM/Kstd/2001 tanggal 18 Januari 2001. on the letter No. KEP-01/PM/Kstd/2001 dated
January 18, 2001.
Jasa-jasa kustodian yang diberikan Bank terdiri dari: The custodian services provided by the Bank are as
follows:
- Proxy (mewakili nasabah dalam Rapat - Proxy (as a customer representative at the
Umum Pemegang Saham berdasarkan General Meeting of Shareholders based on
surat kuasa) powers of attorney)
- Pelaporan - Reporting
- Pelaporan - Reporting
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, nilai As of December 31, 2016 and 2015, the value of the
portofolio dalam administrasi kustodian Bank portfolio under administration of the Bank’s
masing-masing sebesar Rp42.339.678 dan custodian amounted to Rp42,339,678 and
Rp42.040.041. Rp42,040,041, respectively.
130
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tabel berikut menyajikan perbandingan antara nilai The next table summarises the comparison between
tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas the carrying amounts and fair values of all financial
keuangan disajikan per kategori dari instrumen assets and liabilities presented per category of
keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah financial instruments. The fair values disclosed are
berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada based on relevant information available as of
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, dan tidak December 31, 2016 and 2015, and not updated to
diperbaharui untuk mencerminkan perubahan reflect changes in market conditions which have
dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah occurred after this date.
tanggal ini.
31 Desember/December 31
2016 2015
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Aset Keuangan Financial Assets
Kas 1.001.235 1.001.235 1.093.626 1.093.626 Cash
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit or loss
Efek-efek 1.904.649 1.904.649 2.399.036 2.399.036 Securities
Tagihan derivatif 20.754 20.754 43.660 43.660 Derivatives receivable
1.925.403 1.925.403 2.442.696 2.442.696
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Efek-efek 17.550.413 17.550.413 8.145.070 8.145.070 Securities
Pinjaman dan piutang Loans and receivables
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 4.337.316 4.337.316 4.546.084 4.546.084 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 116.098 116.098 279.526 279.526 other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 5.982.913 5.982.913 8.672.779 8.672.779 Indonesia and other banks
Efek-efek
yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 4.265.089 4.265.089 3.781.135 3.781.135 agreement to resell
Kredit yang diberikan 27.777.461 26.457.599 31.748.472 33.234.256 Loans
Tagihan akseptasi 594.064 594.064 489.215 489.215 Acceptances receivable
Aset lain-lain - neto*) 776.120 776.120 733.227 733.227 Other assets - net*)
43.849.061 42.529.199 50.250.438 51.736.222
Total 64.326.112 63.006.250 61.931.830 63.417.614 Total
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, setoran *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits, rent
jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga dan aset yang receivables, sale of securities receivables and restricted assets
diblokir
131
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
44. PENGUKURAN NILAI WAJAR (lanjutan) 44. FAIR VALUE MEASUREMENTS (continued)
Tabel berikut menyajikan perbandingan antara nilai The next table summarizes the comparison between
tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas the carrying amounts and fair values of all financial
keuangan disajikan per kategori dari instrumen assets and liabilities presented per category of
keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah financial instruments. The fair values disclosed are
berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada based on relevant information available as of
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, dan tidak December 31, 2016 and 2015, and not updated to
diperbaharui untuk mencerminkan perubahan reflect changes in market conditions which have
dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah occurred after this date. (continued)
tanggal ini. (lanjutan)
31 Desember/December 31
2016 2015
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying value Fair value Carrying value Fair value
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi profit or loss
Liabilitas derivatif 19.374 19.374 23.734 23.734 Derivatives payable
Diukur pada biaya Measured at
perolehan diamortisasi amortized cost
Liabilitas segera 549.204 549.204 558.656 558.656 Obligations due immediately
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 5.568.710 5.568.710 5.111.618 5.111.618 Current accounts
Tabungan 10.688.046 10.688.046 9.993.508 9.993.508 Savings deposits
Deposito berjangka 34.816.471 34.816.471 34.634.546 34.634.546 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 330.000 330.000 318.925 318.925 Call money
Giro 162.238 162.238 610.684 610.684 Current accounts
Tabungan 152.873 152.873 213.203 213.203 Savings deposits
Deposito berjangka 270.658 270.658 561.916 561.916 Time deposits
Utang akseptasi 594.064 594.064 489.215 489.215 Acceptances payable
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 4.017.253 4.017.253 2.380.347 2.380.347 repurchased agreements
Pinjaman yang diterima 538.900 538.900 1.208.945 1.208.945 Fund borrowings
Beban yang masih harus
dibayar dan liabilitas Accrued expenses
lain-lain**) 108.540 108.540 156.147 156.147 and other liabilities**)
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri dari utang **) Accrued expenses and other liabilities consist of interest payables and
bunga dan setoran jaminan. security deposits.
Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk The following methods and assumptions are used to
perkiraan nilai wajar: estimate the fair value:
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan tertentu Fair values of certain financial assets and liabilities
selain derivatif dan kredit yang diberikan mendekati other than derivatives and loans are approximately
nilai tercatat karena instrumen keuangan tersebut the same with their carrying amounts due to the
memiliki jangka waktu jatuh tempo yang singkat short-term maturities of these financial instruments
dan/atau suku bunganya sering ditinjau ulang. and/or repriced frequently.
Nilai wajar tagihan dan liabilitas derivatif dihitung The fair value of derivatives receivable and payable
berdasarkan metodologi yang dijelaskan dalam are calculated based on methodology as disclosed
Catatan 2j dan 10. in Notes 2j and 10.
Nilai wajar dari kredit yang diberikan dinilai The fair value of loans are determined by
menggunakan diskonto arus kas berdasarkan discounting cash flows using current market interest
tingkat suku bunga pasar terkini. rate.
132
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
44. PENGUKURAN NILAI WAJAR (lanjutan) 44. FAIR VALUE MEASUREMENTS (continued)
Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk The following methods and assumptions are used to
perkiraan nilai wajar: (lanjutan) estimate the fair value: (continued)
Bank menggunakan hirarki berikut untuk The Bank adopts the following hierarchy for
menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari determining and disclosing the fair value of assets
aset dan liabilitas: and liabilities:
- Level 1 : harga kuotasian (tanpa penyesuaian) - Level 1 : quoted (unadjusted) market prices in
di pasar aktif untuk aset atau liabilitas active market for identical assets or
yang identik. liabilities.
- Level 2 : input selain harga kuotasian yang - Level 2 : inputs other than quoted prices
termasuk dalam Level 1 yang dapat included within Level 1 that are
diobservasi untuk aset dan liabilitas observable for the asset or liability
baik secara langsung (misalnya harga) either directly (example, price) or
atau secara tidak langsung; indirectly;
- Level 3 : input untuk aset dan liabilitas yang - Level 3 : inputs for the asset and liability that are
bukan berdasarkan data pasar yang not based on observable market data
dapat diobservasi (input yang (unobservable inputs).
tidak dapat diobservasi).
Tabel di bawah ini menunjukkan aset dan liabilitas The table below show the assets and liabilities
yang diukur pada nilai wajar yang dikelompokkan measured at fair value grouped according to the fair
berdasarkan hirarki nilai wajar: value hierarchy.
31 Desember/December 31, 2016
133
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
44. PENGUKURAN NILAI WAJAR (lanjutan) 44. FAIR VALUE MEASUREMENTS (continued)
31 Desember/December 31, 2015
Nilai wajar/Fair value
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset yang diukur pada
nilai wajar Assets measured at fair value
Efek-efek
yang diperdagangkan 2.399.036 2.399.036 - - Trading securities
Tagihan derivatif 43.660 - 43.660 - Derivatives receivable
Efek-efek tersedia Securities available-
untuk dijual 8.145.070 8.145.070 - - for-sale
Total aset yang diukur Total assets measured
pada nilai wajar 10.587.766 10.544.106 43.660 - at fair value
Aset yang nilai wajarnya Assets for which fair value
diungkapkan are disclosed
Kredit yang diberikan 31.748.472 - 33.194.091 40.165 Loans
Agunan yang diambil alih 31.254 - - 31.254 Foreclosed assets
Aset tetap 5.568.475 - - 5.568.475 Fixed Assets
Total aset yang nilai Total assets for which
wajarnya diungkapkan 37.348.201 - 33.194.091 5.639.894 fair value are disclosed
Liabilitas yang diukur Liabilities measured at
pada nilai wajar fair value
Liabilitas derivatif 23.734 - 23.734 - Derivatives payable
Total liabilitas yang diukur Total liabilities measured at
pada nilai wajar 23.734 - 23.734 - fair value
Nilai wajar dari agunan diambil alih dicatat Fair value of foreclosed assets are recorded based
berdasarkan nilai wajar level 3. on level 3 fair value.
Nilai wajar tingkat 3 dari tanah dan bangunan Level 3 fair values of land and buildings are
dihitung dengan menggunakan pendekatan calculated using the comparable market approach,
perbandingan pasar, pendekatan pendapatan, dan income approach and cost approach.
pendekatan biaya yang dihasilkan oleh aset.
Tidak terdapat perpindahan antar tingkat selama There were no transfer between level during the
tahun berjalan. year.
134
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Bank memiliki eksposur terhadap risiko-risiko The Bank has exposure to the following risks
instrumen keuangan sebagai berikut: from financial instruments:
Manajemen risiko Bank dikendalikan oleh Risk management of the Bank is under the
Direktorat Risiko dengan didukung oleh unit control of Risk Directorate. There are 8 (eight)
kerja dibawahnya. Ada 8 (delapan) Unit Kerja Units under Risk Directorate:
pendukung Direktorat Risiko, yaitu:
• Market, Liquidity, and Integrated Risk • Market, Liquidity, and Integrated Risk
Management Management
• National Credit Control and Special Asset • National Credit Control and Special Asset
Management Management
135
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Kebijakan manajemen risiko Bank dibentuk The Bank’s risk management policies are
untuk mengidentifikasi dan menganalisa established to identify and analyze the risks
risiko-risiko yang dihadapi Bank, untuk faced by the Bank, to set appropriate risk limits
menentukan batasan dan pengendalian risiko and controls, and to monitor risks and
yang sesuai dan untuk mengawasi risiko yang adherence to limits. Risk management policies
sesuai dan kepatuhan terhadap batasan yang and systems are reviewed regularly to reflect
telah ditetapkan. Kebijakan dan sistem changes in market conditions, products and
manajemen risiko dikaji secara berkala untuk services offered. The Bank, through its training
mencerminkan perubahan pada kondisi pasar, and management standards and procedures,
produk dan jasa yang ditawarkan. Bank melalui aims to develop a disciplined and constructive
pelatihan serta standar dan prosedur control environment, in which all employees
pengelolaan, berusaha untuk mengembangkan understand their roles and obligations.
lingkungan pengendalian yang teratur dan
konstruktif, dimana seluruh karyawan
memahami peran dan tanggung jawab mereka.
Bank menerapkan pengelolaan risiko yang Effective risk management is adopted, hence,
efektif, dimana praktek-praktek yang sehat the sound practices are embedded in the
melekat pada sistem utama dan proses bisnis Bank’s core systems and business processes,
yang ada di Bank yang memungkinkan thus allowing self-management of risk by
pengelolaan manajemen risiko oleh respective business units, in which risk
masing-masing satuan bisnis karena management is a responsibility of all
pengelolaan risiko adalah tanggung jawab dari employees at all levels in the organizational
semua pegawai pada semua level di organisasi. hierarchy. The Bank also adopts a strong and
Bank juga menerapkan budaya kesadaran yang proactive risk awareness mindset, which is
kuat dan proaktif atas risiko, yang merupakan fundamental in attaining consistent and
dasar untuk mencapai manajemen risiko yang effective risk management.
konsisten dan efektif.
136
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Unit Kerja Independen telah dibentuk untuk Independent Working Units have been formed
melakukan evaluasi, pemantauan dan to facilitate independent evaluation, various
pelaporan berbagai risiko secara independen. risks monitoring and reporting. These divisions
Unit kerja tersebut dirancang untuk berfungsi are designed to function independently of the
secara independen dari unit bisnis. business units.
Unit Operational Risk Management, Unit Credit Operational Risk Management Unit, National
Risk Management, Unit Market Liquidity & Credit Control Unit, Credit Risk Management
Integrated Risk Management, Unit National Unit, Market Liquidity & Integrated Risk
Credit Control & Special Asset Management, Management Unit, National Credit Control &
Unit National Credit Review, Unit National Special Asset Management Unit, National
Credit Appraisal, Unit Compliance & Good Credit Review Unit, National Credit Appraisal
Corporate Governance, Unit Banking Fraud, Unit, Compliance & Good Corporate
Unit Anti Money Laundering, Unit Corporate Governance Unit, Banking Fraud Unit, Anti
Legal, Unit Consumer Banking Network (sub Money Laundering Unit, Corporate Legal Unit,
unit Customer Care), Unit Centralized Consumer Banking Network Unit (Customer
Transactional Operations (sub unit Network Care Sub Unit), Centralized Transactional
Operational Control) bertugas untuk melakukan Operations Unit (Network Operational Control
identifikasi, mengkaji dan mengawasi semua Sub Unit) are in charge of identifying,
risiko utama Bank sesuai dengan kebijakan assessing and monitoring all of the Bank’s main
dan prosedur manajemen risiko yang telah risks in accordance with well-defined risk
ditetapkan. Fungsi pengendalian risiko terletak management policies and procedures. Risk
pada Satuan Kerja Audit Internal (“SKAI”). control functions are handled by Internal Audit
(“SKAI”).
Beberapa kebijakan internal yang terkait Several internal risk management policies
manajemen risiko yang ditinjau atau diterbitkan which are released or reviewed until 2016 are
Bank sampai dengan 2016 antara lain sebagai as follows:
berikut:
• Kebijakan Manajemen Risiko Strategis • Strategic Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Hukum • Legal Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Reputasi • Reputational Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Kepatuhan • Compliance Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Kredit • Credit Risk Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Pasar • Market Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Likuiditas • Liquidity Risk Management Policy
• Kebijakan Manajemen Risiko Operasional • Operational Risk Management Policy
• Pedoman Kerja Laporan ATMR Kredit - • Guidelines of Standardized Approach
Standardized Approach ATMR Credit Report
• Pedoman Kerja Perhitungan Interest Rate • Guidelines of Interest Rate Risk in Banking
Risk in Banking Book (IRRBB) Book
• Perubahan Pertama Kebijakan • First Amendment in BMPK Calculation
Perhitungan BMPK untuk Transaksi Policy for Derivative Transactions
Derivatif
• Komite Manajemen Risiko • Risk Management Committee
• Komite Kebijakan Perkreditan Bank Mega • Credit Policy Committee of Bank Mega
• Koordinasi Pengelolaan Risiko Kredit • Coordination of Credit Risk Management
• Pedoman Perhitungan ATMR Risiko • Guidelines of Operational Risk RWA
Operasional berdasarkan Pendekatan calculation based on the Basic Indicator
Indikator Dasar (PID) Approach (BIA)
• Pedoman Kerja Stress Test • Guidelines of Stress Testing
• Pedoman Kerja ATMR Pasar • Guidelines of Market ATMR
• Pedoman Kerja Profil Risiko PT Bank • Guidelines of Risk Profile of PT Bank
Mega Tbk Mega Tbk
137
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
b. Kerangka Manajemen Risiko (lanjutan) b. Risk Management Framework (continued)
Beberapa kebijakan internal yang terkait Several internal risk management policies
manajemen risiko yang direviu atau diterbitkan which are released or reviewed until 2016 are
Bank sampai dengan 2016 antara lain sebagai as follows: (continued)
berikut: (lanjutan)
Sebagian besar kebijakan tersebut merupakan Most of the policies are the result of reviewed
hasil reviu dari kebijakan yang telah ada. Upaya version of the existing policies. The reviews are
reviu dilakukan untuk menyempurnakan performed due to the changes in Bank
kebijakan dikarenakan adanya perubahan dari Indonesia & Financial Services Authority
peraturan Bank Indonesia & Otoritas Jasa (“OJK”) regulations.
Keuangan (“OJK”).
138
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Prinsip yang diterapkan oleh Bank untuk The principle by which the Bank conducts their
menjalankan aktivitas manajemen risiko kredit credit risk management activities is governed
didasarkan pada kebijakan risiko kredit yang by credit risk policy that incorporates Bank
mencakup persyaratan peraturan Bank Indonesia’s regulatory requirements as well as
Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan dan internal policies. Internal policies are revised
kebijakan-kebijakan internal. Kebijakan internal periodically in accordance with changes in the
direvisi secara berkala agar sejalan dengan regulatory requirements, business environment
perkembangan terkini peraturan, lingkungan and changes resulting from the Bank’s
bisnis dan perubahan-perubahan yang terjadi business growth and global economic
karena pertumbuhan bisnis Bank dan kondisi condition.
ekonomi global.
Secara umum, kebijakan internal kredit Bank In general, the Bank’s credit policy follows
bersifat pemberian kredit dalam bentuk secured lending in the form of secured lending or
loan atau kredit yang berbasis agunan. Sistem collateral-based loans. The Bank’s internal
pemeringkatan internal Bank untuk segmen grading system for corporate and commercial
korporasi dan komersial akan menghasilkan segments will generate risk grades for each
peringkat risiko setiap debitur dan fasilitas yang specific borrower level as well as facility level.
diberikan. Setiap peringkat risiko Each risk grade reflects borrower’s risk of
mencerminkan risiko gagal bayar (default) dari default while facility level grades are also
peminjam, sedangkan peringkat risiko pada affected by the availability of collateral and/or
level fasilitas akan dipengaruhi juga oleh other credit risk mitigation.
ketersediaan agunan dan/atau faktor mitigasi
risiko kredit lainnya.
Manajemen risiko kredit difokuskan pada Credit risk management focused on the
persiapan infrastruktur untuk mendukung preparation of infrastructures to support the
strategi bisnis Bank, yang mencakup aspek- Bank’s strategic business, which covers the
aspek berikut: following aspects:
• Kecukupan dan kualitas sumber daya • Adequacy and quality of human resources
manusia
• Batas wewenang pemutusan kredit • Limit authority on credit approval
• Sistem pengendalian internal yang • Comprehensive internal control system
menyeluruh
Di samping itu, Bank telah siap untuk Moreover, the Bank is ready to implement
menerapkan pengukuran risiko kredit Basel II Basel II risk measurement using standardized
dengan menggunakan pendekatan standar. approach. However, the preparation of
Namun demikian, persiapan infrastruktur dan infrastructures and databases for Basel II
pembangunan database untuk penerapan implementation using Internal Rating-based
Basel II dengan pendekatan Internal Rating approach are still in progress.
tetap terus dilakukan.
Bank telah menerapkan PSAK No. 50/55 dalam Bank has implemented SFAS No. 50/55 in
perhitungan Cadangan Kerugian Penurunan calculating Allowance for Impairment Losses
Nilai (CKPN). Metode penurunan nilai ini (CKPN). This method of impairment is used to
digunakan untuk menghitung CKPN fasilitas calculate CKPN for credit facility related to
kredit yang terkait dengan significant loan. significant loan. The minimum criteria included
Minimum kriteria yang termasuk dalam kategori in the significant loan category refers to the
significant loan mengacu kepada Pedoman Guidelines for Bank Mega Credit Impairment.
Penurunan Nilai Kredit Bank Mega.
139
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Bank juga melakukan pengukuran dan The Bank also measures and reports
pelaporan secara periodik ke Otoritas Jasa periodically to Financial Services Authority
Keuangan (OJK) dalam pengelolaan risiko (OJK) in terms of credit risk management based
kredit berdasarkan parameter risiko kredit pada on the credit risk parameters of Assessment of
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (PTKB) Bank Soundness Level (PTKB) using
dengan menggunakan pendekatan risiko Risk-based Bank Rating (RBBR) which consist
(Risk-based Bank Rating/RBBR) yang terdiri of 2 (two) categories:
dari 2 bagian, yaitu:
• Komposisi portofolio aset dan tingkat • Asset portfolio compositions and level
konsentrasi kredit of credit concentration
140
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko Kredit (lanjutan) c. Credit Risk (continued)
(i) Eksposur Maksimum terhadap Risiko (i) Maximum Exposure to Credit Risk
Kredit
Untuk aset keuangan yang diakui pada An analysis of the maximum exposure to
laporan posisi keuangan konsolidasian, credit risk considering the financial effect of
eksposur maksimum atas risiko kredit collateral and other credit enhancement.
setara dengan nilai tercatatnya.
Dalam penerbitan bank garansi dan letters For guarantees and irrevocable letters of
of credit yang tidak dapat dibatalkan, credit issued, the maximum exposure to
eksposur maksimum atas risiko kredit credit risk is the maximum amount that the
adalah nilai maksimum yang harus Bank would have to pay if the obligations
dibayarkan oleh Bank dalam hal timbul of the guarantees and irrevocable letters of
kewajiban atas penerbitan bank garansi credit issued are called upon. For credit
dan letters of credit yang tidak dapat commitments, the maximum exposure to
dibatalkan. Untuk komitmen kredit, credit risk is the full amount of the undrawn
eksposur maksimum atas risiko kredit committed credit facilities granted to
adalah sebesar jumlah fasilitas yang belum customers.
ditarik dari fasilitas kredit yang telah
disepakati (committed) yang diberikan
kepada nasabah.
Tabel berikut menyajikan eksposur The following table presents the Bank’s
maksimum risiko kredit Bank atas maximum exposure to credit risk of its
instrumen keuangan pada laporan posisi financial instruments on the consolidated
keuangan konsolidasian dan rekening statements of financial position and
administratif tanpa memperhitungkan administrative accounts without taking into
agunan kredit atau jaminan kredit lainnya. account of any collateral held or other
credit enhancement.
31 Desember/December 31
Uraian 2016 2015 Description
Posisi keuangan: Financial position:
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 4.337.316 4.546.084 Indonesia
Current accounts with other
Giro pada bank lain 116.098 279.526 banks
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank
dan bank lain 5.982.913 8.672.779 Indonesia and other banks
Efek-efek 19.455.062 10.544.106 Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchase under
dijual kembali 4.265.089 3.781.135 agreement to resell
Tagihan derivatif 20.754 43.660 Derivatives receivables
Kredit yang diberikan 28.276.743 32.398.116 Loans
Tagihan akseptasi 594.064 489.215 Acceptances receivable
Aset lain - lain *) 776.120 733.227 Other assets *)
Rekening administratif: Administrative accounts:
Bank garansi 682.002 774.359 Bank guarantees
L/C tidak dapat dibatalkan Outstanding Irrevocable L/C
yang masih berjalan 94.432 52.146 issued
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, *) Other assets - net consist of interest receivables, security
setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga deposits, rent receivables, sale of securities receivables and
dan aset yang diblokir restricted assets
141
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko Kredit (lanjutan) c. Credit Risk (continued)
(ii) Analisis Risiko Konsentrasi Kredit (ii) Concentration of Credit Risk Analysis
Tabel di bawah ini menunjukkan net The table below shows the net maximum
maximum exposure (setelah exposure (after considering collateral) to
memperhitungkan agunan) atas risiko credit risk of securities purchase under
kredit untuk efek-efek yang dibeli dengan agreement to resell as of
janji dijual kembali pada tanggal December 31, 2016 and 2015:
31 Desember 2016 dan 2015:
Eksposur maksimum/ Agunan/ Eksposur - neto/
Maximum eksposure Collateral Net exposure
2016 2016
Efek - efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased under
kembali 4.265.089 4.271.168 - agreement to resell
2015 2015
Efek - efek yang dibeli
Dengan janji dijual Securities purchased under
kembali 3.781.135 3.795.923 - agreement to resell
Untuk kredit yang diberikan, Bank For the loans and receivables, Bank uses
menggunakan agunan untuk the collateral to minimize the credit risk.
meminimalkan risiko kredit. Berdasarkan Loans and receivables in Bank are
klasifikasi, kredit Bank dapat dibedakan classified into two major category:
menjadi dua kelompok besar, yaitu: 1. Secured loans
1. Secured loans 2. Unsecured loans
2. Unsecured loans
Untuk Secured loans, Bank menetapkan For secured loans, Bank determined the
jenis dan nilai agunan yang dijaminkan type and value of collateral according to
sesuai skema kredit. Jenis dari agunan the loan scheme. Types of collateral are as
terdiri dari: follows :
a. Physical collateral, antara lain tanah, a. Physical collateral, such as land,
bangunan dan BPKB kendaraan buildings and proof of vehicle
motor. ownership.
b. Cash collateral, antara lain simpanan b. Cash collateral, such as deposits
(tabungan, giro dan deposito (savings, current accounts,time
berjangka, emas), financial collateral deposit, gold) financial collateral
(surat berharga). (securities).
c. Lainnya antara lain garansi dan c. Others, such as guarantees,
lembaga penjamin. government guarantees and
guarantee institution.
Apabila terjadi default (gagal bayar), Bank In times of default, Bank will use the
akan menggunakan agunan tersebut collateral as the last resort in recovering its
sebagai pilihan terakhir untuk pemenuhan investment.
kewajiban counterparty.
Unsecured loans terdiri dari fully unsecured Unsecured loans consist of fully unsecured
loans dan partially secured loans seperti loans and partially secured loans such as
kredit untuk karyawan golongan loans for fixed income employees, and
berpenghasilan tetap dan kredit konsumer other consumer loans. In their obligations
lainnya. Dalam pembayaran kewajibannya, payment, partially secured loans are
partially secured loans umumnya dilakukan generally made through automatic payroll
melalui pemotongan penghasilan secara deduction.
otomatis.
142
The original consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Analisis Risiko Konsentrasi Kredit (ii) Concentration of Credit Risk Analysis
(lanjutan) (continued)
Proses penentuan peringkat kredit Bank The Bank’s credit rating determination
membedakan eksposur untuk menentukan processes differentiate exposures in order
eksposur mana yang memiliki faktor risiko to highlight those with greater risk factors
lebih besar dan tingkat kerugian potensial and higher potential severity of loss.
yang lebih tinggi. Peringkat kredit setiap The credit rating for each debtor is
debitur ditelaah secara berkala dan reviewed regularly and any amendments
perubahannya diimplementasikan are implemented promptly. The credit
secepatnya Peringkat kredit yang rating applied for each debtor also
diterapkan atas setiap debitur juga considered credit quality of the respective
mempertimbangkan kualitas kredit dari debtor as determined by other banks.
debitur tersebut yang telah ditentukan oleh
bank-bank lain.
Peringkat kredit Bank sesuai dengan The Bank’s credit rating follows
peringkat kredit dari Bank Indonesia Bank Indonesia’s credit rating as stipulated
sebagaimana diatur dalam peraturan in the prevailing Bank Indonesia
Bank Indonesia yang berlaku. regulations.
Risiko konsentrasi kredit dapat terjadi bila Concentrations of credit risk arise when a
sejumlah nasabah bergerak di bidang number of customers are engaged in
usaha yang sejenis, atau memiliki similar business activities or activities
kegiatan usaha berada di dalam wilayah within the same geographic region, or
geografis yang sama, atau memiliki when they have similar characteristics that
karakteristik yang serupa yang dapat would cause their ability to meet
menyebabkan kemampuan nasabah contractual obligations to be similarly
untuk memenuhi kewajiban atas affected by changes in economic or other
perjanjian kredit sama-sama terpengaruh conditions.
oleh perubahan ekonomi ataupun kondisi
lainnya.
143
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan jenis debitur: Credit risk concentration by counterparty:
Giro pada
Bank Penempatan
Indonesia pada Bank
dan bank Indonesia Efek-efek yang
lain/ dan bank dibeli dengan
Current lain/ janji dijual
accounts Placements kembali/ Komitmen dan
with Bank with Bank Securities Tagihan Tagihan Kredit Aset lain- kontinjensi/
Indonesia Indonesia purchase under derivatif/ akseptasi/ yang lain *)/ Commitments
and other and other Efek-efek/ agreement Derivative Acceptances diberikan/ Other and
banks banks Securities to resell receivable receivable Loans assets *) contingencies Total
Total 4.453.414 5.982.913 19.455.062 4.265.089 20.754 594.064 28.276.743 776.120 776.434 64.600.593 Total
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa, tagihan *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits, rent receivables, sale of securities
penjualan surat berharga dan aset yang diblokir receivables and restricted assets
144
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan jenis debitur: (lanjutan) Credit risk concentration by counterparty: (continued)
Giro pada
Bank Penempatan
Indonesia pada Bank
dan bank Indonesia Efek-efek yang
lain/ dan bank dibeli dengan
Current lain/ janji dijual
accounts Placements kembali/ Komitmen dan
with Bank with Bank Securities Tagihan Tagihan Kredit Aset lain- kontinjensi/
Indonesia Indonesia purchase under derivatif/ akseptasi/ yang lain *)/ Commitments
and other and other Efek-efek/ agreement Derivative Acceptances diberikan/ Other and
banks banks Securities to resell receivable receivable Loans assets *) contingencies Total
Korporasi - - 1.253.670 360.313 23.358 489.215 9.734.201 74.889 717.160 12.652.806 Corporate
Pemerintah Government
dan Bank and Bank
Indonesia 4.546.084 - 7.467.162 - - - 2.231.205 413.031 - 14.657.482 Indonesia
Bank 279.526 8.672.779 1.822.116 3.420.822 19.935 - 2.841 15 - 14.218.034 Banks
Ritel - - 1.158 - 367 - 20.429.869 245.292 109.345 20.786.031 Retail
Total 4.825.610 8.672.779 10.544.106 3.781.135 43.660 489.215 32.398.116 733.227 826.505 62.314.353 Total
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, setoran jaminan, piutang sewa dan aset yang *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits, rent receivables and restricted assets
diblokir
145
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iii) Informasi mengenai aset keuangan yang (iii) Information about impaired and not
mengalami penurunan nilai dan tidak impaired financial assets
mengalami penurunan nilai
1. Efek-efek 1. Securities
31 Desember/December 31, 2016
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and 2015,
2015, aset keuangan ini mengalami these financial assets are impaired
penurunan nilai secara individual either individually or collectively in
maupun kolektif sesuai ketentuan accordance with SFAS No. 55 and
dalam PSAK No. 55 dan Peraturan Bank Indonesia regulations.
Bank Indonesia.
146
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iii) Informasi mengenai aset keuangan yang (iii) Information about impaired and not
mengalami penurunan nilai dan tidak impaired financial assets (continued)
mengalami penurunan nilai (lanjutan)
Ikhtisar kredit yang diberikan pada Loans as of December 31, 2016 and
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 2015, are summarized as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2016
147
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
c. Risiko Kredit (lanjutan) c. Credit Risk (continued)
(iii) Informasi mengenai aset keuangan yang (iii) Information about impaired and not
mengalami penurunan nilai dan tidak impaired financial assets (continued)
mengalami penurunan nilai (lanjutan)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai Movement of allowance for impairment losses
berdasarkan jenis kredit yang diberikan pada by type of loans as of December 31, 2016 and
tanggal 31 Desember 2016 dan 2015: 2015:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2016/
Year Ended December 31, 2016
148
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iv) Tabel dibawah menunjukkan kualitas kredit (iv) The table below shows credit quality per
per jenis aset keuangan yang belum jatuh class of financial assets that are neither
tempo dan tidak mengalami penurunan past due nor impaired (gross of unearned
nilai (sebelum pendapatan bunga yang interest income and allowance for
ditangguhkan dan cadangan kerugian impairment losses):
penurunan nilai):
31 Desember/Desember 31, 2016
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, setoran *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits, rent
jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga dan aset yang receivables, sale of securities receivables and restricted assets
diblokir
149
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(iv) Tabel dibawah menunjukkan kualitas kredit (iv) The table below shows credit quality per
per jenis aset keuangan yang belum jatuh class of financial assets (gross of unearned
tempo dan tidak mengalami penurunan interest income and allowance for
nilai (sebelum pendapatan bunga yang impairment losses) that are neither past
ditangguhkan dan cadangan kerugian due nor impaired: (continued)
penurunan nilai): (lanjutan)
31 Desember/Desember 31, 2015
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits,
setoran jaminan, piutang sewa dan aset yang diblokir rent receivables and restricted assets
Kualitas kredit didefinisikan sebagai The credit quality are defined as follows:
berikut:
(a) Giro pada Bank Indonesia, giro pada (a) Current accounts with Bank Indonesia,
bank lain, penempatan pada Bank current accounts with other banks,
Indonesia dan bank lain yaitu giro atau placements with Bank Indonesia and
penempatan pada institusi other banks are current accounts or
Pemerintah, transaksi dengan placements with the Government
bank yang memiliki reputasi baik institution, transaction with reputable
dengan tingkat kemungkinan gagal banks with low probability of
bayar atas kewajiban yang rendah. insolvency.
150
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: The credit quality are defined as follows:
(lanjutan) (continued)
(b) Kredit yang diberikan, bunga yang masih (b) Loans, interest receivables and third party
akan diterima, dan tagihan kepada pihak receivables are borrowers with very
ketiga yaitu debitur dengan riwayat satisfactory track record of loan repayment
pembayaran yang sangat baik dan tidak and whose accounts did not turn past due
pernah menunggak sepanjang jangka during the term of the loan; borrowers with
waktu kredit; debitur dengan tingkat high degree of stability and diversity; has
stabilitas dan keragaman yang tinggi access to raise substantial amounts of
memiliki akses setiap saat untuk funds through public market any time; very
memperoleh pendanaan dalam jumlah strong debt service capability and has
besar dari pasar terbuka; memiliki conservative balance sheet ratios.
kemampuan membayar yang kuat dan
rasio-rasio neraca yang konservatif.
(c) Efek-efek yaitu efek-efek yang dikeluarkan (c) Securities are securities issued by
oleh Pemerintah, efek-efek dan obligasi Government, investment grade securities
yang termasuk dalam investment grade and bonds with a rating of at least BBB-
dengan rating minimal BBB- (Pefindo) atau (Pefindo) or Baa3 (Moody’s).
Baa3 (Moody’s).
(a) Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank (a) Current accounts with Bank Indonesia,
lain, penempatan pada Bank Indonesia dan current accounts with other banks,
bank lain yaitu giro atau penempatan pada placements with Bank Indonesia and other
bank lokal yang tidak terdaftar di bursa. banks are current accounts or placements
with the local banks not listed in the stock
exchange.
(b) Kredit yang diberikan, bunga yang masih (b) Loans, interests receivables and third party
akan diterima, dan tagihan kepada pihak receivables are borrowers who have an
ketiga yaitu debitur dengan riwayat average track record of loan repayment and
pembayaran yang baik dan tidak pernah whose account did not turn past due for 90
menunggak 90 hari atau lebih; memiliki days and over; has limited access to public
akses terbatas ke pasar modal atau ke capital markets or to alternative financial
pasar keuangan lainnya; tingkat market; volatility of earnings and overall
pendapatan dan kinerja keseluruhan tidak performance; debt service capability is
stabil; memiliki kemampuan membayar adequate.
yang cukup.
(c) Efek-efek yaitu efek-efek yang dikeluarkan (c) Securities are securities issued by
oleh Pemerintah, efek-efek dan obligasi Government, investment grade securities
dengan rating antara idBB+ sampai dengan and bonds with a rating between idBB+ to
idB (Pefindo) atau Ba1 sampai dengan B2 idB (Pefindo) or Ba1 to B2 (Moody’s).
(Moody’s).
151
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(v) Analisis umur kredit yang jatuh tempo (v) The aging analysis of past due but not
tetapi tidak mengalami penurunan nilai impaired loans as of December 31, 2016
pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 and 2015 are as follows:
adalah sebagai berikut:
31 Desember/December 31, 2016
Kurang dari
30 hari/ 31 sampai 61 sampai
Less than 60 hari/ 90 hari/
30 days 31 to 60 days 61 to 90 days Total
Korporasi 544.885 - - 544.885 Corporate
Komersial 72.834 28.856 58.307 159.997 Commercial
Usaha Kecil 69.594 75.396 208.937 353.927 Small Enterprises
Konsumsi 30.765 19.056 23.680 73.501 Consumer
Pembiayaan bersama 487.221 483.398 821.144 1.791.763 Joint Financing
Kartu Kredit 519.529 - - 519.529 Credit Card
Kurang dari
30 hari/ 31 sampai 61 sampai
Less than 60 hari/ 90 hari/
30 days 31 to 60 days 61 to 90 days Total
Korporasi 885.196 - - 885.196 Corporate
Komersial 75.342 33.920 108.529 217.791 Commercial
Usaha Kecil 211.028 124.497 246.875 582.400 Small Enterprises
Konsumsi 28.924 20.774 27.280 76.978 Consumer
Pembiayaan bersama 74.634 298.830 523.135 896.599 Joint Financing
Kartu Kredit 672.703 - - 672.703 Credit Card
Dari tabel konsentrasi risiko kredit As shown in table credit risk concentration
berdasarkan jenis debitur, konsentrasi by counterparty, concentration of credit risk
risiko kredit naik terutama pada segmen is increased to retail segment, specifically
ritel, khususnya kartu kredit. Sebaliknya, in credit card. In contrary, risk
konsentrasi kredit pada segmen ritel lain concentration in other retail segment which
yaitu konsumer dan usaha kecil justru consumer and small enterprises are
menurun. decreased.
152
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko pasar adalah risiko perubahan harga Market risk is the risk that changes in market
pasar, seperti tingkat suku bunga, nilai tukar prices, such as interest rates, foreign exchange
mata uang asing, dan credit spreads (tidak rates and credit spreads (not relating to
berhubungan dengan peringkat kredit pemberi changes in the obligor’s/ issuer’s credit
kredit) akan mempengaruhi pendapatan Bank standing) will affect the Bank’s income or the
atau nilai instrumen keuangan yang dimiliki. value of its holdings of financial instruments.
Tujuan pengelolaan risiko pasar adalah untuk The objective of market risk management is to
mengelola dan mengendalikan eksposur risiko manage and control market risk exposures
pasar dalam batasan parameter yang dapat within acceptable parameters, while optimizing
diterima dengan mengoptimalkan tingkat the return of risk.
pengembalian.
Bank menggunakan kertas kerja internal dan The Bank is using internal working papers, tools
sistem dalam melakukan proses pengawasan and systems to monitor market indicator
pergerakan pasar. Dengan berbagai perangkat movements. The tools and systems enable the
dan sistem tersebut, Bank dapat mengukur dan Bank to identify, measure, and monitor
mengawasi sensitivitas risiko pasar untuk nilai sensitivity of market risks on exchange rates
tukar dan suku bunga, baik untuk portofolio and interest rates, both for trading book and
trading book dan banking book, sehingga risiko banking book portfolios. Hence, risks that might
yang mungkin muncul dapat dimitigasi dan tidak arise can be mitigated and does not
mempengaruhi permodalan Bank secara significantly affect the Bank’s capital.
signifikan.
Sesuai dengan implementasi Basel II, Bank In accordance with the implementation of
menggunakan pendekatan standar dalam Basel II, the Bank currently uses stardardized
perhitungan alokasi modal untuk mencakup approach to calculate its capital charge for
risiko pasar. Bank memiliki eksposur nilai tukar market risk. The Bank is exposed to foreign
akibat adanya transaksi dalam mata uang asing exchange currency risk through transactions in
dan volatilitas yang melekat pada instrumen foreign currencies and implied volatilities on
finansial terkait nilai tukar. Bank memonitor foreign exchange options. The Bank monitors
risiko nilai tukar berdasarkan limit Posisi Devisa exchange rate base on Net Open Position
Neto agregat secara harian berdasarkan (NOP) limits in aggregate every and daily in
ketentuan Bank Indonesia. accordance with Bank Indonesia regulation.
Kategori utama dari risiko pasar adalah: The primary categories of market risk are:
Bank memiliki eksposur nilai tukar akibat The Bank is exposed to foreign exchange
adanya transaksi dalam mata uang asing currency risk through transactions in
dan volatilitas yang melekat pada opsi nilai foreign currencies and implied volatilities
tukar. Bank memonitor risiko konsentrasi on foreign exchange options. The Bank
yang terjadi untuk setiap nilai tukar mata monitors any concentration risk in relation
uang asing sehubungan dengan to any individual currency with regard to the
penjabaran mata uang asing terhadap translation of foreign currencies into
Rupiah. Rupiah.
153
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Kategori utama dari risiko pasar adalah: The primary categories of market risk are:
(lanjutan) (continued)
(i) Risiko nilai tukar (lanjutan) (i) Foreign exchange risk (continued)
Posisi Devisa Neto (“PDN”) Bank dihitung The Bank’s net foreign exchange position
berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (“NOP”) was calculated based on Bank
yang berlaku. Sesuai dengan peraturan Indonesia’s prevailing regulations. In
yang berlaku, Bank harus memenuhi accordance with the regulations, the Banks
ketentuan PDN keseluruhan dan untuk are required to maintain its aggregate and
laporan posisi keuangan setinggi-tingginya statements of financial position NOP at the
20% dari jumlah modal. Secara internal maximum of 20% of its capital. Internally,
Bank juga telah menerapkan ketentuan the Bank established a requirement for
limit PDN terhadap jumlah modal sebesar NOP at the maximum of 15% of its capital.
15%.
Posisi Devisa Neto (“PDN”) Bank dapat The Bank’s Net Open Position (“NOP”) can
dilihat pada Catatan 41. be seen in Note 41.
Bank telah memiliki Aplikasi Manajemen The Bank has Market Risk Management
Risiko Pasar untuk mendukung proses The Bank has Market Risk Management
Manajemen Risiko Pasar dalam rangka Application to support the implementation
pengelolaan Risiko Pasar. Pengukuran of Market Risk Management process in
Risiko Pasar terdiri dari trading book dan order to manage market risk. The Market
banking book. Pengukuran Risiko Pasar Risk Measurement consists of the trading
pada trading book untuk nilai tukar dan book and banking book. The market risk
suku bunga dihitung dengan perhitungan measurement in the trading book for
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum exchange rates and interest rates is
menggunakan Metode Standar secara calculated with Capital Adequacy Ratio
bulanan sebagaimana diatur dalam using the Standard Method on a monthly
ketentuan Bank Indonesia. Bank juga telah basis in accordance with Bank Indonesia
mengimplementasikan regulasi Bank regulation. The Bank has implemented
Indonesia terbaru mengenai perhitungan Bank Indonesia regulations for the
risiko suku bunga spesifik yang dibobot calculation of the specific interest rate risk
berdasarkan kategori portofolio dan rating weighted by category and rating securities
surat berharga. Pengukuran Risiko Pasar portfolio. The market risk measurement for
dari sisi suku bunga pada banking book interest rate in banking book uses monthly
menggunakan IRRBB (Interest Rate Risk IRRBB (Interest Rate Risk In Banking
In Banking Book) secara bulanan yang Book) in accordance with Consultative
disesuaikan dengan Consultative Paper Paper of Bank Indonesia year 2010.
Bank Indonesia tahun 2010. Risiko Suku Interest rate risk can be seen based on
Bunga dilihat berdasarkan perspektif yaitu Economic Value, Earnings (NII), and
Economic Value, Earnings (NII), dan measurement of Gap Ratio. The market
pengukuran Gap Ratio. Pengukuran Risiko risk measurement for foreign exchange
Pasar dari sisi nilai tukar pada banking risk in banking book is through calculation
book melalui perhitungan Posisi Devisa of daily and monthly Net Open Position
Neto (PDN) secara harian dan bulanan (NOP) in accordance with Bank Indonesia
sesuai ketentuan Bank Indonesia. regulation.
154
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(i) Risiko nilai tukar (lanjutan) (i) Foreign exchange risk (continued)
Proses pengendalian Risiko Pasar melalui Bank Market Risk limit as a part of risk
penetapan dan kaji ulang limit Risiko Pasar controlling process is set and reviewed
dilakukan secara periodik. Limit - limit periodically. The Market Risk limits are as
tersebut meliputi: follows:
a. Limit Risiko Pasar pada trading book a. Market Risk limits on trading book
(i) Limit Nominal Transaksi (i) Transaction Nominal Limit
(ii) Limit Nominal Open Position (ii) Open Position Nominal Limit
(iii) Limit Counterparty (iii) Counterparty Limit
Limit ditetapkan pada masing-masing desk Those limits are performed for each trading
(Forex Desk, Money Market Desk, dan desk (Forex, Money Market, and Capital
Capital Market Desk). Market).
b. Limit Risiko Pasar pada banking book b. Market Risk limits on banking book:
(i) Gap Ratio - Total (i) Gap Ratio - Total
c. Limit Risiko Pasar Nilai Tukar c. The Market Risk limits for exchange
rate:
(i) Limit Posisi Devisa Neto (PDN) (i) Net Open Position (NOP) limits at
internal sebesar setinggi - the maximum of 15% of the
tingginya 15% dari jumlah modal. Bank’s capital.
d. Bank juga melakukan pengukuran dan d. Bank also conduct measurement and
pelaporan secara periodik ke reporting periodically to
Bank Indonesia dalam pengelolaan Bank Indonesia in managing market
risiko pasar berdasarkan parameter risk based on the market risk
risiko pasar pada Penilaian Tingkat parameters in Bank Soundness
Kesehatan Bank (PTKB) dengan Assessment (BSA) using
menggunakan pendekatan risiko risk approach (Risk-based Bank
(Risk-based Bank Rating/RBBR) yang Rating/RBBR), consisting of 2 parts:
terdiri dari 2 bagian, yaitu:
155
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(i) Risiko nilai tukar (lanjutan) (i) Foreign exchange risk (continued)
Pemantauan dan pelaporan Risiko Pasar Market Risk monitoring and reporting are
berupa laporan perkembangan eksposur trading book exposures reports, exceed
trading book, exceed limit, laporan PDN, limit, NOP report, market risk profile,
profil risiko pasar, suku bunga banking interest rate in banking book to
book, kepada Manajemen secara berkala Management periodically (daily, weekly,
(laporan harian, laporan mingguan dan and monthly reports) or though Risk
laporan bulanan), atau melalui KMR Management Committee (RMC) and
(Komite Manajemen Risiko) dan ALCO ALCO (Asset & Liability Committee).
(Asset & Liability Committee).
Sensitivitas risiko pasar digunakan untuk Sensitivity of market risk is used to indicate
menunjukkan seberapa besar modal yang how much capital needed to cover the
dibutuhkan untuk meng-cover potential potential loss of market risk that may occur.
loss risiko pasar yang mungkin terjadi. It is done to measure and monitor exhange
Analisa sensitivitas Risiko Pasar yang rate and interest rate on trading book
dilakukan untuk mengukur dan mengawasi portfolio. It consists of:
nilai tukar dan suku bunga pada portofolio
trading book. Sensitivitas risiko pasar
mencakup:
Perhitungan excess modal Bank dilakukan The calculation of the Bank’s excess
dengan menghitung modal bank secara capital is conducted by calculating the
total dan menguranginya dengan 10,875% Bank’s total capital and reduce with
dari total ATMR (Kredit + Pasar 10.875% of the total risk weighted assets
+Operasional). Excess modal ini yang (RWA) (Credit + Market + Operational).
kemudian dibagi terhadap masing-masing Then excess capital is divided by the
risiko pasar nilai tukar dan suku bunga respective exchange market risk and
untuk melihat berapa besar kemampuan interest rate risk to measure the Bank’s
coverage modal Bank (diluar regulatory capital-coverage-ability (exclude
requirement) apabila terjadi kerugian regulatory requirement) in case of loss of
sebesar risiko yang telah dihitung. risk that has been calculated.
156
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Tabel dibawah ini menunjukkan excess The table below shows the Bank's excess
modal Bank (tidak diaudit): capital (unaudited):
10.875%*Total
Total Modal/ ATMR/ Excess Modal/
Total Capital 10.875%*Total RWA Excess Capital
Sensitivitas Risiko Pasar Nilai Tukar Sensitivity of Market Risk in Interest Rate
Tabel dibawah ini menunjukkan sensitivitas The table below shows the Bank's
risiko pasar nilai tukar Bank (tidak diaudit): sensitivity of market risk in exhange rate
(unaudited):
Excess sensitivitas Risiko Nilai Tukar/
Modal/ PDN/ Sensitivity of Market Risk in
Excess NOP Exchange Rate
Capital
Kurs USD/IDR
Kegiatan Bank berhubungan dengan risiko The Bank’s operations are subject to the
fluktuasi suku bunga dari aset dan liabilitas risk of interest rate fluctuations to the
bersuku bunga karena jatuh tempo atau extent that interest-earning assets and
dinilai kembali (reprice) pada waktu yang interest-bearing liabilities matured or
berbeda dan jumlah yang berbeda. Untuk repriced at different times or in different
aset dan liabilitas dengan tingkat suku amounts. In the case of floating rate assets
bunga mengambang, Bank juga terekspos and liabilities, the Bank is also exposed to
pada risiko basis, yaitu perbedaan basis risk, which is the difference in
karakteristik repricing dari berbagai indeks repricing characteristics of thevarious
tingkat suku bunga mengambang seperti floating rate indices, such as the savings
tingkat suku bunga tabungan, tingkat suku rate, SBI, LIBOR anddifferent types of
bunga SBI, tingkat suku bunga LIBOR dan interest. Risk management activities are
lainnya. Aktivitas pengelolaan risiko aimed at optimizing net interest income,
bertujuan untuk mengoptimalkan taking into account market interest rate and
pendapatan bunga bersih, dengan the Bank’s business strategies.
memperhatikan tingkat suku bunga pasar
dan strategi bisnis Bank.
157
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
(ii) Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) (ii) Interest Rate Risk (continued)
Sensitivitas Risiko Pasar Suku Bunga Sensitivity of Market Risk in Interest Rate
Sensitivitas risiko suku bunga pada trading Sensitivity of interest rate risk in trading
book yang dihitung dengan menggunakan book is calculated using the Bank’s excess
rasio excess modal Bank terhadap risiko capital ratio against interest rate risk
suku bunga (umum dan spesifik). (general and specific).
Tabel dibawah ini menunjukkan sensitivitas The table below shows the Bank's
risiko pasar suku bunga Bank: (tidak sensitivity of market risk in interest rate:
diaudit) (unaudited)
Sensitivitas risiko suku bunga pada Sensitivity of interest rate risk in banking
banking book menggunakan pendekatan book using IRRBB approach (Interest Rate
IRRBB (Interest Rate Risk in Banking Risk in Banking Book) perspective
Book) perspective earnings dengan earnings though gap ratio in aggregate.
melihat gap ratio yang dihasilkan secara
agregat.
158
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
d. Risiko Pasar (lanjutan) d. Market Risk (continued)
ii. Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) ii. Interest Rate Risk (continued)
Meskipun demikian, pengaruhnya secara However, the actual effect will depend on a
aktual bergantung pada banyak faktor, number of factors, including the extent to
termasuk apakah terjadi pembayaran which repayments are made earlier or later
kembali yang lebih cepat atau lebih lama than the contractual dates and variations in
dari tanggal kontraktualnya dan variasi dari interest rate sensitivity within repricing
sensitivitas suku bunga dalam periode periods and among currencies.
repricing dan antar mata uang.
159
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
ii. Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) ii. Interest Rate Risk (continued)
Tabel berikut ini menyajikan portofolio The table below summarizes the
banking book konsolidasian pada nilai consolidated banking book portfolios at
tercatatnya (sebelum cadangan kerugian their carrying amounts (before allowance
penurunan nilai), yang dikategorikan for impairment losses), categorized by the
berdasarkan mana yang lebih awal antara earlier of contractual repricing or maturity
tanggal repricing atau tanggal jatuh tempo dates:
kontraktual:
31 Desember/December 31, 2016
Simpanan dari nasabah (51.073.227) (16.256.756) - (33.722.798) (1.091.703) (1.970) - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (915.769) (315.111) - (595.958) (4.700) - - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli - - Securities sold under
kembali (4.017.253) - - (4.017.253) - - - repurchased agreement
Pinjaman yang diterima (538.900) - - (538.900) - - - Fund borrowings
Simpanan dari nasabah (49.739.672) (15.105.126) - (32.645.972) (1.988.574) - - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (1.704.728) (823.887) - (875.841) (5.000) - - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli - - Securities sold under
kembali (2.380.347) - - (2.380.347) - - - repurchased agreement
Pinjaman yang diterima (1.208.945) - - (593.645) (615.300) - - Fund borrowings
160
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
ii. Risiko Tingkat Suku Bunga (lanjutan) ii. Interest Rate Risk (continued)
Tabel dibawah merupakan ikhtisar dari The table below summarize the weighted
rata-rata suku bunga efektif untuk setiap average effective interest rates for each
instrumen keuangan: financial instrument:
Aset Assets
Rupiah Rupiah
Penempatan pada Bank Placement with Bank
Indonesia dan bank lain 5,77% 6,20% Indonesia and other banks
Efek-efek Securities
Obligasi Pemerintah 7,86% 8,17% Government bonds
Obligasi korporasi 9,43% 10,45% Corporate bonds
Sertifikat Bank Indonesia 7,97% 6,47% Certificate of Bank Indonesia
Kredit yang diberikan Loans
Kredit Usaha Kecil 16,28% 16,62% Small Enterprises loans
Kartu kredit 23,49% 20,04% Credit card
Kredit lainnya 13,14% 13,26% Other loans
Mata uang asing Foreign currencies
Penempatan pada Bank Placement with Bank
Indonesia dan bank lain 0,49% 0,16% Indonesia and other banks
Efek-efek Securities
Obligasi Pemerintah 5,39% 4,18% Government bonds
Obligasi korporasi 6,00% 6,61% Corporate bonds
Kredit yang diberikan 9,50% 9,53% Loans
Liabilitas Liabilities
Rupiah Rupiah
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 2,11% 2,41% Current accounts
Tabungan 2,33% 2,60% Saving deposits
Deposito berjangka 7,54% 8,48% Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 5,32% 5,99% Interbank call money
Giro 5,50% 6,08% Current accounts
Tabungan 4,65% 4,87% Saving deposits
Deposito berjangka 7,13% 8,90% Time deposits
Mata uang asing Foreign currencies
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 0,24% 0,26% Current account
Tabungan 0,42% 0,42% Saving deposits
Deposito berjangka 1,01% 0,49% Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Call money 0,53% 0,26% Call money
Pengelolaan dari risiko suku bunga terhadap The management of interest rate risk against
interest rate gap limits dilengkapi dengan interest rate gap limits is supplemented by
pemantauan sensitivitas terhadap aset dan monitoring the sensitivity of the Bank’s financial
liabilitas keuangan Bank. Sensitivitas diukur assets and liabilities. Sensitivity is measured
dengan menggunakan metode Repricing. Hasil using Repricing Method. Calculation of
dari perhitungan repricing ini menunjukkan Repricing demonstrated sensitivity between
bahwa aset dan liabilitas keuangan bank Bank’s financial assets and liabilities toward
sensitif terhadap perubahan suku bunga. interest rate changes.
161
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan Liquidity risk is the risk caused by the Bank’s
oleh ketidakmampuan Bank dalam memenuhi inability to meet its obligation associated with
kewajiban yang telah jatuh tempo dan menutup financial liabilities at due date and cover
posisi di pasar. Risiko likuiditas merupakan position created from market. Liquidity risk is
risiko yang terpenting pada bank umum dan the most important risk for commercial bank
perlu dikelola secara berkesinambungan. and as such needs to be managed on an on-
going basis.
Sebagai bagian dari manajemen risiko As part of liquidity risk management, the Bank
likuiditas, Bank telah menyusun alat ukur has developed liquidity measurement tools
likuiditas berupa penyusunan Proyeksi Arus such as preparation of Cash Flow Projection
Kas dan Profil Jatuh Tempo untuk mengelola and Maturity Profile to manage its daily liquidity.
likuiditas bank secara harian.
Selain itu, pengelolaan aset dan liabilitas Bank Moreover, monitoring over the Bank’s assets
dilakukan melalui rapat ALCO yang and liabilities is addressed through ALCO
dilaksanakan setiap 1 (satu) bulan sekali. meeting held once in every month. The meeting
Pembahasan difokuskan pada penyelarasan focuses on aligning short-term and long-term
strategi jangka pendek dan jangka panjang strategy of the Bank with national economic
Bank dengan kondisi perekonomian nasional, conditions, especially the adjustments to the
terutama penyesuaian kondisi likuiditas Bank. Bank’s liquidity conditions.
Bank menyusun kebijakan pengelolaan risiko The Bank’s liquidity management policy defines
likuiditas yang memaparkan tanggung jawab, the responsibilities, management and strategic
pengelolaan dan pendekatan strategis yang approach to be taken to ensure that sufficient
diambil untuk menjamin ketersediaan likuiditas liquidity is maintained to meet the Bank’s
yang cukup untuk memenuhi kewajiban bank contractual or regulatory obligations.
secara kontraktual maupun yang disyaratkan
oleh regulator.
Bank bergantung pada simpanan dari nasabah The Bank relies on deposits from customers
dan simpanan dari bank lain sebagai sumber and deposits from other banks as its primary
pendanaan utama yang memiliki masa jatuh sources of funding which generally have shorter
tempo yang pendek dan sebagian besar dapat maturities and a large proportion of them are
ditarik sewaktu-waktu. Pendanaan dengan repayable on demand. The short-term nature of
jangka waktu yang pendek tersebut these deposits increases the Bank’s liquidity
meningkatkan risiko likuiditas Bank; oleh risk; therefore, the Bank actively manages this
karena itu, Bank secara aktif mengelola risiko risk through maintaining competitive pricing and
tersebut dengan memberikan tingkat suku constant monitoring of market trends.
bunga yang bersaing dan secara terus-
menerus memantau pergerakan pasar.
162
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Pengelolaan risiko likuiditas mencakup antara Liquidity risk management covers, among
lain pemeliharaan cadangan likuiditas yang others, the maintenance of optimum liquidity
optimal, penetapan strategi pendanaan serta reserve, determination of funding strategy and
memelihara akses pasar yang mencukupi. maintaining an adequate access to the market.
Likuiditas Bank saat ini diukur melalui posisi The Bank’s current liquidity is measured
Aset Likuid Primer dan Aset Likuid Sekunder through its Primary and Secondary Liquid
untuk memenuhi kebutuhan likuiditas, baik Assets to fulfill its liquidity needs in order to
penarikan dana tidak terduga maupun ekspansi satisfy unexpected withdrawals or expansion of
aset. Bank memelihara Aset Likuid Primer assets. The Bank maintains its primary liquid
dalam bentuk kas, Giro Wajib Minimum (GWM) assets through cash, the minimum reserve
di Bank Indonesia, Penempatan di Bank requirements imposed by Bank Indonesia,
Indonesia, efek-efek kategori tersedia untuk placements with Bank Indonesia, securities
dijual atau diperdagangkan, dan seluruh classified as available-for-sale or trading,
efek-efek pemerintah kategori tersedia untuk government securities classified as
dijual atau diperdagangkan yang memiliki sisa available-for-sale or trading which have
jatuh waktu kurang atau sama dengan 1 tahun. remaining maturities less or equal to 1 year.
Bank juga melakukan pengukuran dan Bank also conducts measurement and
pelaporan secara periodik ke Bank Indonesia reporting to the Bank Indonesia periodically on
mengenai pengelolaan risiko likuiditas liquidity risk management based on liquidity risk
mengacu kepada parameter risiko likuiditas parameters Bank Soundness Assessment
dalam Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (BSA) using risk approach (Risk-based Bank
(PTKB) dengan menggunakan pendekatan Ratings/RBBR) which consists of 2 parts:
risiko (Risk-based Bank Rating/RBBR) yang
terdiri dari 2 bagian, yaitu:
163
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Salah satu pengukuran yang digunakan Bank One key measure used by the Bank for
untuk mengelola risiko likuiditas adalah melalui managing liquidity risk is the ratio of liquid
rasio dari perbandingan antara aset likuid assets to total funding from customers. As of
dengan total simpanan dari nasabah. Pada the end of 2016 and 2015, the reported ratio of
akhir tahun 2016 dan 2015, rasio dari aset likuid liquid assets to total funding from customers
dibandingkan dengan total simpanan dari were 66.46% and 54.62%.
nasabah yang dilaporkan masing-masing
adalah sebesar 66,46% dan 54,62%.
31 Desember/December 31
2016 2015
Kas dan setara kas 14.658.140 14.547.015 Cash and cash equivalents
Efek-efek investasi selain yang Securities, excluding items
diklasifikasikan classified as cash and
sebagai kas dan setara kas 20.199.573 14.325.241 cash equivalents
Simpanan dari bank lain (915.769) (1.704.728) Deposits from other banks
33.941.944 27.167.528
Simpanan dari nasabah 51.073.227 49.739.672 Deposits from customers
Rasio aset likuid terhadap simpanan Ratio of liquid assets to deposits from
dari nasabah 66,46% 54,62% customers
Analisis perbedaan jatuh tempo aset dan Maturity gap analysis of financial assets and
liabilitas keuangan liabilities
Tabel di bawah ini menyajikan analisis jatuh The table below shows an analysis of maturities
tempo nilai tercatat dari aset keuangan of the carrying amount of financial assets
(sebelum pendapatan bunga yang (before unearned interest income and
ditangguhkan dan cadangan kerugian allowance for impairment losses) and financial
penurunan nilai) dan liabilitas keuangan Bank liabilities of the Bank as of December 31, 2016
pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, and 2015, based on remaining term to
berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai contractual maturity:
tanggal jatuh tempo kontraktual:
31 Desember/December 31, 2016
Tidak
mempunyai
Nilai tanggal jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tercatat/ tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
Carrying contractual Less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Value maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
ASET ASSETS
Kas 1.001.235 1.001.235 - - - - - Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 4.337.316 4.337.316 - - - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 116.098 116.098 - - - - - other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 5.982.913 - 5.177.413 505.500 300.000 - - and other banks
Efek-efek 19.455.062 - 1.497.789 2.181.927 4.781.737 7.039.983 3.953.626 Securities
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchase under
kembali 4.265.089 - 4.265.089 - - - - resell agreement
Tagihan derivatif 20.754 - 20.754 - - - - Derivatives receivables
Kredit yang diberikan -
bruto 28.300.130 - 8.636.143 650.898 4.867.494 8.340.373 5.805.222 Loans - gross
Tagihan akseptasi 594.064 - 42.218 420.834 131.012 - - Acceptances receivable
Aset lain-lain *) 776.120 210.929 565.191 - - - - Other assets *)
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits,
setoran jaminan, piutang sewa, tagihan penjualan surat berharga rent receivables, sale of securities receivables and restricted assets
dan aset yang diblokir
164
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
e. Risiko Likuiditas (lanjutan) e. Liquidity Risk (continued)
Analisis perbedaan jatuh tempo aset dan Maturity gap analysis of financial assets and
liabilitas keuangan (lanjutan) liabilities (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan analisis jatuh The table below shows an analysis of maturities
tempo nilai tercatat dari aset keuangan of the carrying amount of financial assets
(sebelum cadangan kerugian penurunan nilai) (before allowance for impairment losses) and
dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal financial liabilities of the Bank as of
31 Desember 2016 dan 2015, berdasarkan December 31, 2016 and 2015, based on
jangka waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh remaining term to contractual maturity:
tempo kontraktual: (Ianjutan) (continued)
31 Desember/December 31, 2016 (lanjutan/continued)
Tidak
mempunyai
Nilai tanggal jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tercatat/ tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
Carrying contractual Less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Value maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
Obligations due
Liabilitas segera (549.204) - (549.204) - - - - immediately
Simpanan dari
nasabah (51.073.227) (15.785.876) (18.860.151) (14.902.305) (1.204.534) (178.685) (141.676) Deposits from customers
Simpanan dari
bank lain (915.769) (315.111) (560.358) (35.600) (4.700) - - Deposits from other banks
Liabilitas derivatif (19.374) - (19.374) - - - - Derivatives payable
Utang akseptasi (594.064) - (42.218) (420.834) (131.012) - - Acceptances payable
Efek-efek yang djual
dengan janji dibeli Securities sold under
kembali (4.017.253) - (4.017.253) - - - - repurchased agreements
Pinjaman yang
diterima (538.900) - (538.900) - - - - Fund borrowings
Beban yang masih
harus dibayar
dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain**) (108.540) - (108.540) - - - - other liabilities**)
Total (57.816.331) (16.100.987) (24.695.998) (15.358.739) (1.340.246) (178.685) (141.676) Total
Neto 7.032.450 (10.435.409) (4.491.401) (11.599.580) 8.739.997 15.201.671 9.617.172 Net
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri dari **) Accrued expenses and other liabilities consist of interest payable and
utang bunga dan setoran jaminan security deposits
*) Aset lain-lain - neto terdiri dari bunga yang masih akan diterima, *) Other assets - net consist of interest receivables, security deposits,
setoran jaminan, piutang sewa dan aset yang diblokir. rent receivables and restricted assets.
165
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
e. Risiko Likuiditas (lanjutan) e. Liquidity Risk (continued)
Analisis perbedaan jatuh tempo aset dan Maturity gap analysis of financial assets and
liabilitas keuangan (lanjutan) liabilities (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan analisis jatuh The table below shows an analysis of maturities
tempo nilai tercatat dari aset keuangan of the carrying amount of financial assets
(sebelum cadangan kerugian penurunan nilai) (before allowance for impairment losses) and
dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal financial liabilities of the Bank as of
31 Desember 2016 dan 2015, berdasarkan December 31, 2016 and 2015, based on
jangka waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh remaining term to contractual maturity:
tempo kontraktual: (Ianjutan) (continued)
31 Desember/December 31, 2015 (lanjutan/continued)
Tidak
mempunyai
Nilai tanggal jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tercatat/ tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
Carrying contractual Less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Value maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
LIABILITAS LIABILITIES
Obligations due
Liabilitas segera (558.656) - (558.656) - - - - immediately
Simpanan dari nasabah (49.739.672) (15.105.126) (22.701.653) (9.944.319) (1.988.574) - - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (1.704.728) (823.887) (318.925) (544.366) (17.550) - - Deposits from other banks
Liabilitas derivatif (23.734) - (23.734) - - - - Derivatives payable
Utang akseptasi (489.215) - (170.111) (279.348) (39.756) - - Acceptances payable
Efek-efek yang djual
dengan janji dibeli Securities sold under
kembali (2.380.347) - (2.380.347) - - - - repurchased agreements
Pinjaman yang diterima (1.208.945) - - (572.078) (636.867) - - Fund borrowings
Beban yang masih harus
dibayar dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain**) (156.147) - (156.147) - - - - other liabilities**)
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri dari utang **) Accrued expenses and other liabilities consist of interest payable and
bunga dan setoran jaminan security deposits
Tabel di bawah ini menunjukkan sisa jatuh The table below shows the remaining
tempo kontraktual dari liabilitas keuangan contractual maturities of financial liabilities
berdasarkan pada undiscounted cash flows based on undiscounted cash flows (unaudited).
(tidak diaudit).
31Desember/December 31, 2016
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
contractual less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Total maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
LIABILITAS LIABILITIES
Obligations due
Liabilitas segera 549.204 - 549.204 - - - - immediately
Simpanan dari nasabah 51.367.764 15.785.876 19.027.490 15.002.060 1.231.833 178.829 141.676 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 918.755 315.111 562.831 35.928 4.885 - - Deposits from other banks
Efek-efek yang djual
dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 4.017.253 - 4.017.253 - - - - repurchased agreements
Liabilitas derivatif 19.374 - 19.374 - - - - Derivatives payable
Utang akseptasi 594.064 - 42.218 420.834 131.012 - - Acceptances payables
Pinjaman yang diterima 539.146 - 539.146 - - - - Fund borrowings
Beban yang masih harus
dibayar dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain**) 22.825 - 22.825 - - - - other liabilities**)
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri dari **) Accrued expenses and other liabilities consist of security deposits
setoran jaminan
166
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
Analisis perbedaan jatuh tempo aset dan Maturity gap analysis of financial assets and
liabilitas keuangan (lanjutan) liabilities (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan sisa jatuh The table below shows the remaining
tempo kontraktual dari liabilitas keuangan contractual maturities of financial liabilities
berdasarkan pada undiscounted cash flows based on undiscounted cash flows (unaudited).
(tidak diaudit). (lanjutan) (continued)
31Desember/December 31, 2015
Tidak
mempunyai
tanggal
jatuh Kurang dari <3-12 < 12-60 Lebih dari
tempo/No 1 bulan/ bulan/ bulan/ 60 bulan/
contractual less than 1-3 bulan/ <3-12 < 12-60 More than
Total maturity 1 month 1-3 months months months 60 months
LIABILITAS LIABILITIES
Obligations due
Liabilitas segera 558.656 - 558.656 - - - - immediately
Simpanan dari
nasabah 50.084.037 14.590.220 22.893.074 10.091.084 2.148.849 198.505 162.305 Deposits from customers
Simpanan dari
bank lain 1.710.876 823.887 751.353 130.337 5.299 - - Deposits from other banks
Efek-efek yang djual
dengan janji Securities sold under
dibeli kembali 2.380.347 - 2.380.347 - - - - repurchased agreements
Liabilitas derivatif 23.734 - 23.734 - - - - Derivatives payable
Utang akseptasi 489.215 - 170.111 279.348 39.756 - - Acceptances payables
Pinjaman yang
diterima 1.213.166 - 948.494 264.672 - - - Fund borrowings
Beban yang masih
harus dibayar
dan liabilitas Accrued expenses and
lain-lain**) 45.803 - 45.803 - - - - other liabilities**)
Total 56.505.834 15.414.107 27.771.572 10.765.441 2.193.904 198.505 162.305 Total
**) Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain terdiri dari **) Accrued expenses and other liabilities consist of security deposits
setoran jaminan
Bank terus melakukan penyempurnaan The Bank continued to improve its operational
terhadap pelaksanaan manajemen risiko risk management implementation by increasing
operasional, dengan meningkatkan employee’s risk awareness and improving the
kewaspadaan dari seluruh pegawai atas risiko policies and procedures for banking operations.
dan menyempurnakan kebijakan dan prosedur These efforts are aimed to mitigate inherent risk
operasi bank. Upaya-upaya tersebut dilakukan as well as to improve control system particularly
untuk memitigasi risiko inheren serta for the Bank’s operational risks.
meningkatkan sistem pengendalian khususnya
terhadap risiko operasional.
Bank telah mengembangkan OPRIST Bank has developed OPRIST (Operational Risk
(Operational Risk Online Test) yakni tes online Online Test), which is an online test made for
kepada pegawai kantor cabang. Tujuannya branch employees. Its aim is to measure the
adalah untuk mengukur penguasan dan employees’ mastership and understanding
pemahaman terhadap Kebijakan & Prosedur towards the policy and procedure, and product
serta Pengetahuan Produk. OPRIST akan knowledge. OPRIST will be applied on a regular
dilakukan secara rutin setahun 2 kali. basis, twice a year.
167
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
OPRIST juga akan dilakukan secara tematik, OPRIST will also be carried out thematically, by
yakni tema yang akan menjadi materi tes dipilih which the theme that is going to be tested is
sesuai dengan fokus risiko operasional di chosen based on the focus of branch
kantor cabang yang dianggap risikonya tinggi. operational risk which is deemed to be high.
Di sisi lain, untuk mengantisipasi risiko On the other hand, to anticipate operational risk
operasional sebagai dampak dari gangguan arising from extreme disruption, such as fire,
yang ekstrim, seperti kebakaran, bencana flood, earthquake, the Bank has established a
banjir, gempa bumi, Bank telah memiliki Disaster Recovery Center (“DRC”), which is
Disaster Recovery Center (“DRC”) yang selalu periodically tested to ensure its readiness. The
dilakukan uji coba secara periodik untuk development of DRC is an important action to
memastikan kesiapan DRC tersebut. assure the continuity of the Bank’s operations if
Pengembangan DRC ini merupakan salah satu the infrastructure of the data center at Head
tindakan penting dalam rangka menjamin Office is disrupted.
kesinambungan operasional Bank apabila
terjadi gangguan infrastruktur pada data center
di Kantor Pusat.
Untuk melengkapi hal-hal tersebut diatas, Bank To complete this activity, Bank has developed
telah menyusun Kebijakan Business Continuity Business Continuity Management Policy which
Management (BCM) yang secara komprehensif comprehensively address various disorders/
menangani berbagai gangguan/bencana akibat disasters by man and/or nature, eg fire,
perbuatan manusia dan/atau alam, misalkan earthquake, flood, demonstrations, and others.
kebakaran, gempa bumi, banjir, demonstrasi, This policy was developed to ensure that
dan lain-lain. Kebijakan ini disusun untuk business operations and critical resource bank
menjamin kegiatan operasional bisnis dan can still function despite the disruption / disaster
sumber daya kritikal Bank tetap dapat berfungsi or build resilience (resilience) and the ability to
walaupun terjadi gangguan/bencana atau respond effectively to a disaster situation in
membangun resiliensi (ketahanan) dan order to protect the interests of the
kemampuan untuk memberi respon secara stakeholders, reputation and the company’s
efektif terhadap suatu kondisi bencana guna name.
melindungi kepentingan para stakeholders,
reputasi dan nama baik perusahaan.
Bank telah mengimplementasikan Loss Event The Bank has implemented Loss Event
Recording System (“LERS”) secara efektif, Recording System (“LERS”) effectively. LERS
yakni alat yang digunakan untuk mencatat is a tool to maintain and record operational risk
kejadian risiko operasional serta untuk events as well as to manage any “loss events
mengelola loss event & near miss untuk and near miss” for management attention.
perhatian manajemen. LERS juga digunakan Furthermore, LERS is used as preparation for
untuk keperluan persiapan perhitungan assessment on Operational Risk Capital
Operational Risk Capital Charge berdasarkan Charge according to Advanced Measurement
metode Advanced Measurement Approach. Approach method. Furthermore, LERS is used
LERS juga akan dikembangkan menjadi bagian as preparation for assessment on Operational
dari pengembangan ORMS secara Risk Capital Charge according to Advanced
keseluruhan. Measurement Approach method.
168
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
RCSA di digunakan untuk membantu Risk RCSA is used to help risk owner to manage
owner dalam melakukan proses manajemen operational risks which include identification
risiko operasional yang mencakup identifikasi and to measure operational risk predictively.
dan pengukuran risiko operasional secara While LEM is used as a database of risk events,
prediktf. Sedangkan LEM merupakan tools which is used for Bank’s learning data. Next,
yang berfungsi sebagai database peristiwa KRI is a helping tool which gives earlier
risiko, yang digunakan untuk data pembelajaran information regarding symptoms and risks
Bank. Selanjutnya KRI adalah alat bantu yang which have inclining trend.
memberikan informasi secara dini mengenai
gejala maupun risiko yang trennya
menunjukkan peningkatan.
Selanjutnya, Komite Produk yang dibentuk In addition, the Bank had optimized Product
telah dioptimalkan fungsinya, yakni selain Committee’s function to identify and mitigate
mengidentifikasi dan memitigasi risiko yang risks which might be found in new products and
melekat pada produk dan aktivitas baru, juga services launched, and to evaluate
melakukan evaluasi terhadap kinerja performance of existing products.
produk-produk yang telah diluncurkan.
Guna memudahkan langkah-langkah mitigasi In order to ease steps to mitigate product risks
risiko produk oleh unit-unit kerja yang terkait, by related units, the Bank has developed risk
Bank telah menyusun pedoman pengelolaan management guidance for certain products,
risiko untuk produk-produk tertentu, antara lain among others, bancassurance and mutual
bancassurance dan reksa dana. funds.
Bank juga melakukan pengukuran dan Bank also conducts measurement and
pelaporan secara periodik ke Bank Indonesia reporting to the Bank Indonesia periodically on
mengenai pengelolaan risiko operasional operational risk management based on
mengacu kepada parameter risiko operasional operational risk parameters Bank Soundness
dalam Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Assessment (BSA) using risk approach (Risk-
(PTKB) dengan menggunakan pendekatan based Bank Ratings/RBBR) which consists of
risiko (Risk-based Bank Rating/RBBR) yang 2 parts:
terdiri dari 2 bagian, yaitu:
169
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 45. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)
46. PEMENUHAN KETENTUAN BATAS MAKSIMUM 46. COMPLIANCE WITH LEGAL LENDING LIMIT
PEMBERIAN KREDIT (“BMPK”) (“LLL”) REQUIREMENT
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, tidak As of December 31, 2016 and 2015, there was no
terdapat pelampauan BMPK oleh pihak terkait breach of LLL to both related and non-related
maupun tidak terkait. parties.
Sesuai dengan peraturan yang berlaku, batas Under the prevailing regulation, the maximum
maksimum pemberian kredit kepada pihak tidak lending limit to non-related parties should not
terkait harus tidak melebihi 20% dari modal Bank. exceed 20% of the Bank’s capital.
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO LIABILITAS 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
Tujuan manajemen permodalan Bank adalah untuk The Bank’s capital management objectives is to
mempertahankan posisi modal yang kuat untuk maintain a strong capital position to support
mendukung pertumbuhan bisnis dan business growth and to sustain investor, depositor,
mempertahankan investor, deposan, pelanggan dan customer and market confidence. In managing its
kepercayaan pasar. Dalam pengelolaan capital, the Bank considers factors such as: an
permodalan, Bank mempertimbangkan faktor-faktor optimal providing capital rate of return to
seperti: pengembalian modal yang optimal pada shareholders and maintaining a balance between
pemegang saham, menjaga keseimbangan antara high return gearing ratio and safety provided by a
keuntungan yang lebih tinggi dengan gearing ratio sound capital position.
serta keamanan yang diberikan oleh posisi modal
yang sehat.
Sejak tahun 2007, Bank diwajibkan untuk memenuhi Starting 2007, Bank is required to comply with
kerangka kerja Basel II dalam hal permodalan Bank Basel II framework in respect with regulatory capital
dengan mengikuti road map implementasi Basel II di following the Basel II implementation road map in
Indonesia yang dipimpin oleh Bank Indonesia. Indonesia led by the Bank Indonesia.
170
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO LIABILITAS 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (lanjutan) REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
(continued)
Penerapan Bank atas risiko pasar, risiko kredit dan Bank’s implementation on market risk, credit risk
risiko operasional dalam permodalan adalah and operational risk in capital is as follows:
sebagai berikut:
Sejak November 2007, Bank sudah Starting November 2007, the Bank had adopted
menerapkan pendekatan standar untuk standardized approach for market risk
mengelola risiko pasar sesuai dengan management according to Bank Indonesia
Peraturan Bank Indonesia No. 9/13/PBI/2007 Regulation No. 9/13/PBI/2007 dated
tanggal 1 November 2007 serta Surat Edaran November 1, 2007 as well as Bank Indonesia
Bank Indonesia No. 9/33/DPNP tanggal Circular Letter No. 9/33/DPNP dated
18 Desember 2007 dan Surat Edaran Bank December 18, 2007 and Bank Indonesia
Indonesia No. 14/21/DPNP tanggal Circular Letter No. 14/21/DPNP dated
18 Juli 2012. July 18, 2012.
Risiko kredit dihitung berdasarkan Surat Edaran Credit risk calculated according to Bank
Bank Indonesia No. 13/6/DPNP tanggal 18 Indonesia Circular Letter No. 13/6/DPNP dated
Februari 2011 dimana perhitungan Aset February 18, 2011 where the calculation of Risk
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) risiko kredit Weighted Average (RWA) of credit risk using
menggunakan Pendekatan Standar yang efektif standard approach effective January 2, 2012.
berlaku tanggal 2 Januari 2012.
Untuk pengelolaan risiko operasional Bank Operational risk management still uses basic
menerapkan pendekatan indikator dasar sesuai indicator approach as per Bank Indonesia
dengan Surat Edaran Bank Indonesia. Circular Letter. Based on this Circular Letter,
Berdasarkan SE ini, beban modal untuk risiko the capital charge for operational risk is at 5%,
operasional adalah sebesar 5%, 10% dan 15% 10% and 15% of average gross income for the
dari rata-rata pendapatan kotor selama tiga last three years which is effective on
tahun terakhir masing-masing efektif tanggal January 1, 2011, July 1, 2011 and
1 Januari 2011, 1 Juli 2011 dan 1 Januari 2012. January 1, 2012, respectively.
Pada tahun 2012 Bank Indonesia melakukan In 2012, Bank Indonesia revised such
revisi atas peraturan tersebut dan regulation and issued circular letter
mengeluarkan Surat Edaran No. 14/37/DPNP No. 14/37/DPNP regarding Capital Adequancy
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Ratio with Risk Profile and Capital Equivalency
Minimum sesuai dengan Profil Risiko dan Maintained Assets (CEMA).
Pemenuhan Capital Equivalency Maintained
Assets (CEMA).
171
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO LIABILITAS 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (lanjutan) REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
(continued)
Bank wajib memiliki dan menerapkan proses The Bank is obliged to have and apply the
perhitungan kecukupan modal secara internal process of capital adequacy calculation
atau Internal Capital Adequancy Assessment internally or Internal Capital Adequacy
Process (ICAAP). Komponen ICAAP paling Assessment Process (ICAAP). The
kurang mencakup: components of ICAAP:
a. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan a. Active Supervision of Board of
Direksi Commissioners and Board of Directors
b. Penilaian Kecukupan Modal b. Capital Adequacy Assessment
c. Pemantauan dan Pelaporan c. Monitoring and Reporting
d. Pengendalian Internal d. Internal control
Bank juga wajib menyediakan modal minimum Bank also provides the minimum capital
sesuai dengan profil risiko,sebagai berikut: required according to the risk profile,as
follows:
a. 8% dari ATMR untuk Bank dengan profil a. 8 % of the RWA for bank with a rating of
risiko peringkat 1; 1 risk profile;
b. 9% s.d kurang dari 10% dari ATMR untuk b. 9% until less than 10% of the RWA for bank
Bank dengan profil risiko peringkat 2; with a risk profile rating 2;
c. 10% s.d kurang dari 11% dari ATMR untuk c. 10% until less than 11% of the RWA for bank
Bank dengan profil risiko peringkat 3; with a risk profile rating 3;
d. 11% s.d 14% dari ATMR untuk Bank d. 11% until 14% of RWA for bank with risk
dengan profil risiko peringkat 4 atau profile ratings of 4 or 5.
peringkat 5.
Bank Indonesia menganalisis modal dalam dua Bank Indonesia analyzed the capital into two
tingkatan: tiers:
1. Modal Tier 1 terdiri dari modal saham 1. Tier 1 capital consists of ordinary share
biasa, agio saham, saldo laba, dan capital, share premium, retained earnings,
kepentingan non-pengendali setelah and non-controlling interest after deduction
dikurangi aset tak berwujud dan for intangible assets and other regulatory
penyesuaian lainnya sehubungan dengan adjustments relating to items that are
item yang termasuk dalam modal tetapi included in equity but are treated differently
diperlakukan secara berbeda untuk for capital adequacy purposes.
kepentingan kecukupan modal.
172
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO LIABILITAS 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (lanjutan) REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2016 rasio Kewajiban As of December 31, 2016 and 2015, the Bank’s
Penyesuaian Modal Minimum (KPMM) Bank Capital Adequacy Ratio (CAR) is computed in
dihitung berdasarkan POJK No. 34/POJK.03/2016 accordance with POJK No.34/POJK.03/2016 dated
tanggal 22 September 2016 dan 2015 disusun September 22, 2016 and 2015 is computed in
berdasarkan PBI No. 14/18/PBI/2012 tanggal accordance to BI regulation No.14/18/PBI/2012
28 November 2012 dan No. 15/12/PBI/2013 tanggal dated November 28, 2012 and BI regulation
12 Desember 2013 dengan perhitungan sebagai No. 15/12/PBI/2013 dated December 12, 2013, as
berikut: follows:
31 Desember/December 31
2016 2015
Bank Bank
Dengan memperhitungkan risiko
kredit, resiko pasar dan risiko With credit risk, market risk and
operasional operational risk
- Aset Tertimbang Menurut Risiko 41.517.371 44.993.522 Risk Weighted Average -
- Jumlah modal 10.883.111 10.279.296 Total capital -
- Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum 26,21% 22,85% Capital Adequacy Ratio -
Konsolidasian Consolidation
Dengan memperhitungkan risiko
kredit, resiko pasar dan risiko With credit risk, market risk and
operasional operational risk
- Aset Tertimbang Menurut Risiko 41.505.168 42.968.132 Risk Weighted Average -
- Jumlah modal 10.883.111 10.279.296 Total capital -
- Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum 26,22% 23,92% Capital Adequacy Ratio -
a. Capital Conversation Buffer adalah tambahan a. Capital Conversation Buffer is additional capital
modal yang berfungsi sebagai penyangga which serves as a buffer in the event of a loss
(buffer) apabila terjadi kerugian pada periode in the period of crisis;
krisis;
b. Countercyclical Buffer adalah tambahan modal b. Countercyclical Buffer is additional capital
yang berfungsi untuk mengantisipasi kerugian which serves to anticipated losses in the event
apabila terjadi pertumbuhan kredit perbankan of excessive credit growth and thus potentially
yang berlebihan sehingga berpotensi disrupt the stability of the financial system;
mengganggu stabilitas sistem keuangan;
c. Capital Surcharge untuk Domestic Systemically c. Capital Surcharge for Domestic Systemically
Important Bank (D-SIB) adalah tambahan modal Important Banks (D-SIB) is additional capital
yang berfungsi untuk mengurangi dampak which serves to reduce the negative impact on
negatif terhadap stabilitas sistem keuangan dan the stability of the financial system and
perekonomian apabila terjadi kegagalan Bank economy in the event of Bank failure is a
yang berdampak sistemik melalui peningkatan systemic effect through an increase in the
kemampuan Bank dalam menyerap kerugian. Bank's ability to absorb losses.
173
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO LIABILITAS 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (lanjutan) REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
(continued)
Tambahan modal sebagai penyangga (buffer) yang Additional capital as a buffer which shall be
wajib dibentuk oleh Bank adalah: established by the Bank are:
a. Capital Conversation Buffer sebesar 2,5% dari a. Capital Conversation Buffer amounted to 2.5%
ATMR untuk Bank yang tergolong dalam Bank of RWA to the Bank classified to BUKU 3 and
Umum Kegiatan Usaha BUKU 3 dan BUKU 4 BUKU 4 whose fulfillment gradually:
yang pemenuhannya secara bertahap:
• 0,625% dari ATMR mulai 1 Januari 2016 • 0.625% from RWA since 1 January 2016
• 1,25% dari ATMR mulai 1 Januari 2017 • 1.25% from RWA since 1 January 2017
• 1,875% dari ATMR mulai 1 Januari 2018 • 1.875% from RWA since 1 January 2018
• 2,5% dari ATMR mulai 1 Januari 2019 • 2.5% from RWA since 1 January 2019
c. Capital Surcharge untuk D-SIB sebesar 1% c. Capital Surcharge for D-SIB in the amount of
(satu persen) sampai dengan 2,5% (dua koma 1% (one percent) to 2.5% (two coma five
lima persen) dari ATMR Bank yang berdampak percent) from RWA of Banks with systemic
sistemik. impact.
Pemenuhan modal sebagai penyangga (buffer) Fulfillment of capital as a buffer should be met by
harus dipenuhi dengan menggunakan komponen using components of Common Equity Tier 1.
modal inti Utama (Common Equity Tier 1).
Berdasarkan PBI No. 17/22/PBI/2015 tanggal Based on PBI No. 17/22/PBI/2015 dated
23 Desember 2015 tentang Kewajiban December 23, 2015 concerning the Establishment of
Pembentukan Countercycilical Buffer (CCB) Countercycilical Buffer Obligation stipulated that the
ditetapkan bahwa besaran CCB yang ditetapkan amount of CCB set by Bank Indonesia for the first
oleh Bank Indonesia untuk pertama kali, yaitu mulai time, starting January 1, 2016 amounted to 0% and
1 Januari 2016 adalah sebesar 0% dan berlaku apply to all banks, both conventional commercial
untuk seluruh bank, baik bank umum konvensional bank and islamic banks, including branches of banks
dan bank umum syariah, termasuk kantor cabang domiciled abroad.
dari bank yang berkedudukan di luar negeri.
Evaluasi terhadap besaran CCB akan dilakukan The evaluation of the amount of CCB would be done
secara berkala, yaitu paling kurang 1 kali dalam 6 regularly, ie at least 1 time within 6 months. In the
bulan. Dalam hal berdasarkan hasil evaluasi case based on the evaluation determined that the
ditetapkan bahwa besaran CCB tidak berubah maka magnitude of the CCB does not change then Bank
Bank Indonesia akan mengeluarkan pengumuman Indonesia will issue an announcement on the
di website Bank Indonesia dan apabila ditetapkan website of Bank Indonesia and, if specified changes,
ada perubahan, maka Bank Indonesia akan then Bank Indonesia will issue a Circular Letter
menerbitkan Surat Edaran mengenai perubahan regarding the change.
tersebut.
Berdasarkan POJK No. 46/POJK.03/2015 tanggal According to POJK No. 46/POJK.03/2015 dated
23 Desember 2015 tentang Penetapan Systemically December 23, 2015 concerning the Stipulation of
Important Bank dan Capital Surcharge, ditetapkan Systemically Important Banks and Capital
bahwa Otoritas Jasa Keuangan berkoordinasi Surcharge, established that the Financial Services
dengan Bank Indonesia akan menetapkan SIB dan Authority in coordination with Bank Indonesia will set
Capital Surcharge untuk SIB. Bank yang ditetapkan SIB and Capital Surcharge for SIB. Banks are
sebagai SIB wajib membentuk Capital Surcharge defined as SIB is required to establish Capital
untuk SIB. Surcharge for SIB.
174
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO LIABILITAS 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (lanjutan) REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
(continued)
Penetapan SIB dan Capital Surcharge untuk SIB Determination of SIB and Capital Surcharge for SIB
dilakukan secara semesteran setiap tahun pada: conducted biannually on:
a. Bulan Maret dengan menggunakan data pada a. March using data in December of the previous
bulan Desember tahun sebelumnya; dan year; and
b. Bulan September dengan menggunakan data b. September using data in June of the previous
posisi bulan Juni tahun sebelumnya. year.
Otoritas Jasa Keuangan menetapkan Capital Financial Services Authority establish Capital
Surcharge untuk SIB dalam 5 kelompok bucket: Surcharge for SIB in 5 groups of bucket:
a. 1% dari ATMR bagi SIB yang digolongkan a. 1% from RWA for SIB, which classified as
dalam kelompok bucket 1; bucket 1;
b. 1,5% dari ATMR bagi SIB yang digolongkan b. 1.5% from RWA for SIB, which classified as
dalam kelompok bucket 2; bucket 2;
c. 2% dari ATMR bagi SIB yang digolongkan c. 2% from RWA for SIB, which classified as
dalam kelompok bucket 3; bucket 3;
d. 2,5% dari ATMR bagi SIB yang digolongkan d. 2.5% from RWA for SIB, which classified as
dalam kelompok bucket 4; bucket 4;
e. 3,5% dari ATMR bagi SIB yang digolongkan e. 3.5% from RWA for SIB, which classified as
dalam kelompok bucket 5. bucket 5.
Untuk pertama kali, OJK akan menetapkan SIB For the first time, the FSA will set the SIB into
dalam 4 kelompok dimana pemenuhannya 4 groups where fulfillment is done gradually:
dilakukan secara bertahap:
1. SIB bagi kelompok (bucket) 1 sebesar: 1. SIB for bucket 1 amounted to:
a. 0,25% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari a. 0.25% from RWA since January 1, 2016;
2016;
b. 0,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari b. 0.5% from RWA since January 1, 2017;
2017;
c. 0,75% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari c. 0.75% from RWA since January 1, 2018;
2018;
d. 1% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari d. 1% from RWA since January 1, 2019.
2019;
2. SIB bagi kelompok (bucket) 2 sebesar: 2. SIB for bucket 2 amounted to:
a. 0,375% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari a. 0.375% from RWA since January 1, 2016;
2016;
b. 0,75% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari b. 0.75% from RWA since January 1, 2017;
2017;
c. 1,125% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari c. 1.125% from RWA since January 1, 2018;
2018;
d. 1,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari d. 1.5% from RWA since January 1, 2019.
2019.
3. SIB bagi kelompok (bucket) 3 sebesar: 3. SIB for bucket 3 amounted to:
a. 0,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari a. 0.5% from RWA since January 1, 2016;
2016;
b. 1% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari b. 1% from RWA since January 1, 2017;
2017;
c. 1,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari c. 1.5% from RWA since January 1, 2018;
2018;
d. 2% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari d. 2% from RWA since January 1, 2019.
2019.
175
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
47. MANAJEMEN MODAL DAN RASIO LIABILITAS 47. CAPITAL MANAGEMENT AND MINIMUM
PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (lanjutan) REQUIRED CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
(continued)
Untuk pertama kali, OJK akan menetapkan SIB For the first time, the FSA will set the SIB into
dalam 4 kelompok dimana pemenuhannya 4 groups where fulfillment is done gradually:
dilakukan secara bertahap: (lanjutan) (continued)
4. SIB bagi kelompok (bucket) 4 sebesar: 4. SIB for bucket 4 amounted to:
a. 0,625% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari a. 0.625% from RWA since January 1, 2016;
2016;
b. 1,25% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari b. 1.25% from RWA since January 1, 2017;
2017;
c. 1,875% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari c. 1.875% from RWA since January 1, 2018;
2018;
d. 2,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari d. 2.5% from RWA since January 1, 2019.
2019.
Manajemen menggunakan rasio permodalan Management uses regulatory capital ratios in order
dengan tujuan untuk memonitor jumlah modal dan to monitor its capital base, and these capital ratios
rasio modal tersebut mengikuti standar industri follow the industry standards for measuring capital
untuk mengukur kecukupan modal. Pendekatan adequacy. Bank Indonesia’s approach to such
Bank Indonesia atas pengukuran tersebut terutama measurement is primarily based on monitoring the
berdasarkan pengawasan atas hubungan relationship of the capital resources requirement
kebutuhan sumber modal (diukur sebesar 8% atas (measured as 8% of risk-weighted assets) to
aset tertimbang menurut risiko) terhadap available capital resources.
ketersediaan sumber modal.
Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia The Bank has fulfilled Bank Indonesia’s regulation
yang berlaku tentang Kewajiban Penyediaan Modal regarding Capital Adequacy Ratio and Calculation
Minimum dan Perhitungan Aset Tertimbang Menurut of Risk-Weighted Assets.
Risiko.
48. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 48. SUPPLEMENTAL CASH FLOW INFORMATION
Aktivitas investasi dan pendanaan yang tidak Investing and financing activities not affecting cash
mempengaruhi arus kas: flows:
31 Desember/December 31
2016 2015
Revaluasi dan eliminasi aset tetap - 4.043.744 Revaluations and eliminations fixed assets
Reklasifikasi aset dalam Reclassification of construction in
penyelesaian ke aset tetap 62.023 142.414 progress to fixed assets
176
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Berikut ini adalah beberapa Pernyataan Standar The following are several Indonesian Financial
Akuntansi Keuangan yang telah disahkan oleh Accounting Standards issued by the Indonesian
Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK - Financial Accounting Standards Board (IFASB) that
Ikatan Akuntan Indonesia) yang dipandang relevan are considered relevant to the financial reporting of
terhadap pelaporan keuangan Bank and entitas the Bank and its subsidiaries but not yet effective for
anaknya namun belum berlaku efektif untuk laporan 2016 consolidated financial statements:
keuangan konsolidasian tahun 2016:
• Amandemen PSAK No. 2: Laporan Arus Kas • Amandents to SFAS No. 2: Statement of Cash
tentang Prakarsa Pengungkapan, berlaku efektif Flows on the Disclosures Initiative, effective
1 Januari 2018 dengan penerapan dini January 1, 2018 with earlier application is
diperkenankan. permitted.
Amandemen ini mensyaratkan entitas untuk This amendments requires entities to provide
menyediakan pengungkapan yang disclosures that enable the financial statements
memungkinkan pengguna laporan keuangan users to evaluate the changes in liabilities arising
untuk mengevaluasi perubahan pada liabilitas from financing activities, including changes from
yang timbul dari aktivitas pendanaan, termasuk cash flow and non-cash.
perubahan yang timbul dari arus kas maupun
perubahan non-kas.
• Amandemen PSAK No. 46: Pajak Penghasilan • Amandments to SFAS No. 46: Income Taxes on
tentang Pengakuan Aset Pajak Tangguhan untuk the Recognition of Deferred Tax Assets for
Rugi yang Belum Direalisasi, berlaku efektif 1 Unrealized Losses, effective January 1, 2018 with
Januari 2018 dengan penerapan dini earlier application is permitted.
diperkenankan.
Amandemen ini mengklarifikasi bahwa untuk This amendments clarifies that to determine
menentukan apakah laba kena pajak akan whether the taxable income will be available so
tersedia sehingga perbedaan temporer yang that the deductible temporary differences can be
dapat dikurangkan dapat dimanfaatkan; estimasi utilized; estimates of the most likely future taxable
atas kemungkinan besar laba kena pajak masa income can include recovery of certain assets of
depan dapat mencakup pemulihan beberapa the entity exceeds its carrying amount.
aset entitas melebihi jumlah tercatatnya.
• PSAK No. 3 (Penyesuaian 2016): Laporan • SFAS No. No. 3 (2016 Improvement): Interim
Keuangan Interim, berlaku efektif 1 Januari 2017 Financial Reporting, effective January 1, 2017
dengan penerapan dini diperkenankan. with earlier application is permitted.
Penyesuaian ini mengklarifikasi bahwa This improvement clarifies that the interim
pengungkapan interim yang dipersyaratkan harus disclosures required should be included in the
dicantumkan dalam laporan keuangan interim interim financial statements or through cross-
atau melalui referensi silang dari laporan references of the interim financial statements,
keuangan interim seperti komentar manajemen such as management commentary or risk
atau laporan risiko yang tersedia untuk pengguna management report, that available to users of the
laporan keuangan interim dan pada saat yang interim financial statements and should at the
sama. same time.
177
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Berikut ini adalah beberapa Pernyataan Standar The following are several Indonesian Financial
Akuntansi Keuangan yang telah disahkan oleh Accounting Standards issued by the Indonesian
Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK - Financial Accounting Standards Board (IFASB) that
Ikatan Akuntan Indonesia) yang dipandang relevan are considered relevant to the financial reporting of
terhadap pelaporan keuangan Bank and entitas the Bank and its subsidiaries but not yet effective for
anaknya namun belum berlaku efektif untuk laporan 2016 consolidated financial statements: (continued)
keuangan konsolidasian tahun 2016: (lanjutan)
Penyesuaian ini mengklarifikasi bahwa pasar This improvement clarifies that the market of high
obligasi korporasi berkualitas tinggi dinilai quality corporate bonds is valued by denominated
berdasarkan denominasi mata uang obligasi bonds and not based on the country in which the
tersebut dan bukan berdasarkan negara di mana bonds are.
obligasi tersebut berada.
• PSAK No. 60 (Penyesuaian 2016): Instrumen • SFAS No. 60 (2016 Improvement): Financial
Keuangan: Pengungkapan, berlaku efektif Instruments, effective January 1, 2017 with earlier
1 Januari 2017 dengan penerapan dini application is permitted.
diperkenankan.
Penyesuaian ini mengklarifikasi bahwa entitas This improvement Clarifies that an entity must
harus menilai sifat dari imbalan kontrak jasa assess the nature of the service contract benefits
untuk menentukan apakah entitas memiliki to determine whether the entity has a continuing
keterlibatan berkelanjutan dalam aset keuangan involvement in financial assets and whether the
dan apakah persyaratan pengungkapan terkait disclosure requirements related to the continuing
keterlibatan berkelanjutan terpenuhi. involvement are met.
Pada saat penerbitan laporan keuangan As of the issuance date of these consolidated
konsolidasian, manajemen Bank masih mempelajari financial statements, the management of the Bank
dan belum menentukan dampak dari penerapan is still evaluating and has not yet determined the
PSAK baru terhadap laporan keuangan impact of these new standards, on its consolidated
konsolidasiannya. financial statements.
178
The original consolidated financial statements included herein
are in Indonesian language.
PT BANK MEGA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA PT BANK MEGA TBK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 dan As of December 31, 2016 and
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut For the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Lampiran/
Schedule Statement of
Laporan Posisi Keuangan……………………………... 1 .....………………………..……..Financial Position
Lampiran/
Laporan laba rugi dan penghasilan Schedule Statement of Profit or Loss and other
komprehensif lain……………………………... 2 ……..……………………Comprehensive Income
Lampiran/
Schedule
Laporan Perubahan Ekuitas........................................ 3 ……………..……. Statement of Changes in Equity
Lampiran/
Schedule
Laporan Arus Kas........................................................ 4 ………………...………… Statement of Cash Flows
179
The original supplementary financial information included
herein is in the Indonesian language.
LAMPIRAN 1 SCHEDULE 1
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Desember 2016 As of December 31, 2016
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2016 2015
ASET ASSETS
Giro pada Bank Indonesia 4.337.316 4.546.084 Current accounts with Bank Indonesia
Efek-efek Securities
Pihak berelasi 670.570 8.946.079 Related parties
Pihak ketiga 18.802.116 8.081.665 Third parties
28.300.130 32.458.301
Dikurangi: Less:
Pendapatan bunga yang ditangguhkan (23.387) (60.185) Unearned interest income
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (499.282) (649.644) losses
594.064 489.215
180
The original supplementary financial information included
herein is in the Indonesian language.
LAMPIRAN 1 SCHEDULE 1
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Desember 2016 (continued)
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, As of December 31, 2016
kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2016 2015
LIABILITAS LIABILITIES
181
The original supplementary financial information included
herein is in the Indonesian language.
LAMPIRAN 1 SCHEDULE 1
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Desember 2016 (continued)
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, As of December 31, 2016
kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated)
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, December 31,
2016 2015
EKUITAS EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 70.528.785 68.240.852 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
182
The original supplementary financial information included
herein is in the Indonesian language.
LAMPIRAN 2 SCHEDULE 2
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2016 December 31, 2016
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2016 2015
Total pendapatan operasional lainnya 1.957.055 2.346.545 Total other operating income
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES
Provisi dan komisi (8.549) (6.430) Fees and commissions
Beban cadangan kerugian penurunan nilai Provision for impairment losses
atas aset keuangan dan on financial assets and
aset non-keuangan (892.457) (978.308) and non-financial assets
Beban umum dan administrasi (1.904.544) (1.801.664) General and administrative expenses
Beban gaji dan tunjangan lainnya (1.137.784) (1.109.425) Salary expenses and other allowances
Total beban operasional lainnya (3.943.334) (3.895.827) Total other operating expenses
PENDAPATAN OPERASIONAL - NETO 1.469.445 1.175.358 OPERATING INCOME - NET
PENDAPATAN NON-
OPERASIONAL - NETO 75.978 63.411 NON-OPERATING INCOME - NET
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 1.545.423 1.238.769 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK - NETO (387.423) (185.998) TAX EXPENSE - NET
183
The original supplementary financial information included herein is in the Indonesian
language.
LAMPIRAN 3 SCHEDULE 3
PT BANK MEGA TBK PT BANK MEGA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 For the Year Ended December 31, 2016
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan/
(kerugian)
yang belum
direalisasi
atas perubahan
nilai wajar
efek-efek yang
Pengukuran tersedia untuk
kembali atas dijual-neto/
Modal Tambahan Surplus liabilitas imbalan Unrealized gain/
ditempatkan dan modal revaluasi pasca-kerja-neto/ (loss) on changes
disetor penuh/ disetor/ Cadangan aset tetap / Remeasurement in fair value of
Issued Additional Umum/ Saldo laba/ Revaluations of post- available-for- Total
and fully paid-in- General Retained surplus of employment sale securities- Ekuitas/
paid-up capital capital Reserve earnings fixed assets benefits liability-net net Total Equity
Saldo 31 Desember 2014 3.481.888 2.048.761 1.043 1.065.088 - 88.952 283.795 6.969.527 Balance as of December 31, 2014
Laba tahun berjalan 2015 - - - 1.052.771 - - - 1.052.771 Income for the year 2015
Revaluation surplus of fixed
Surplus revaluasi asset tetap - neto - - - - 3.922.827 - - 3.922.827 assets - net
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurement of employment
imbalan pasca-kerja - neto - - - - - (766) - (766) benefit liability - net
Kerugian yang belum direalisasi Unrealized loss on changes in
atas efek-efek yang tersedia untuk fair value of available-for
dijual - neto - - - - - - (327.164) (327.164) sale securities - net
Dividen tunai - - - (100.000) - (100.000) Cash dividend
Pembentukan cadangan umum - - 238 (238) - - - - Allocation for general reserve
Saldo 31 Desember 2015 3.481.888 2.048.761 1.281 2.017.621 3.922.827 88.186 (43.369) 11.517.195 Balance as of December 31, 2015
Laba tahun berjalan 2016 - - - 1.158.000 - - - 1.158.000 Income for the year 2016
Pemindahan surplus asset tetap Transfer of revaluation surplus of
ke saldo laba - - - 196.142 (196.142) - - - fixed assets to retained earning
Kerugian aktuarial atas liabilitas Actuarial loss on employment
imbalan pasca-kerja - neto - - - - - (3.860) - (3.860) benefit liability - net
Keuntungan yang belum direalisasi Unrealized gain on changes in
atas efek-efek yang tersedia untuk fair value of available-for
dijual - neto - - - - - - 120.696 120.696 sale securities - net
Dividen tunai (526.350) (526.350) Cash dividend
Pembentukan cadangan umum - - 72 (72) - - - - Allocation for general reserve
Saldo 31 Desember 2016 3.481.888 2.048.761 1.353 2.845.341 3.726.685 84.326 77.327 12.265.681 Balance as of December 31, 2016
184
The original supplementary financial information included
herein is in the Indonesian language.
LAMPIRAN 4 SCHEDULE 4
PT BANK MEGA Tbk PT BANK MEGA Tbk
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2016 December 31, 2016
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2016 2015
185
The original supplementary financial information included
herein is in the Indonesian language.
LAMPIRAN 4 SCHEDULE 4
PT BANK MEGA Tbk PT BANK MEGA Tbk
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) STATEMENT OF CASH FLOWS (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2016 December 31, 2016
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2016 2015
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 1.001.235 1.093.626 Cash
Giro pada Bank Indonesia 4.337.316 4.546.084 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 116.098 279.514 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain - jangka waktu and other banks - maturing
jatuh tempo 3 bulan within 3 months since
atau kurang sejak tanggal perolehan 5.668.303 2.257.923 acquisition date
Sertifikat Deposito Bank
Indonesia jangka
waktu jatuh tempo Deposits Certificates of
3 bulan atau Bank Indonesia maturing
kurang sejak tanggal within 3 months since
perolehan 3.520.578 - acquisition date
Total kas dan setara kas 14.643.530 8.177.147 Total cash and cash equivalents
186
PT Bank Mega Tbk
Menara Bank Mega
Jl. Kapten Tendean 12-14A,
Jakarta 12970
Tel. 021 7917 5000 (hunting)
Fax. 021 7918 7100
MEGA CALL
021 500010/60010 (HP)
www.bankmega.com