Unit Pengumpul Zakat Universitas Gadjah Mada (UPZ UGM)

LAPORAN POSISI KEUANGAN

per 31 Desember 2018
No No
Akun (Rekening) Nilai Akun Jumlah Akun (Rekening) Nilai Akun Jumlah
Akun Akun
1-000 ASET 2-000 KEWAJIBAN
1-100 Aset Lancar 2-100 Kewajiban Lancar
1-110 Kas Kecil Rp 550.000 2-110 Biaya Yang Masih Harus Dibayar Rp -
1-115 Kas Belum Disetor Rp -
1-120 Kas di Bank Rp 139.421.510 2-200 Kewajiban Jangka Panjang
1-125 Deposito Beasiswa Rp - 2-210 Titipan Barang dari Rektorat Rp 1.177.602
1-130 Piutang Rp 125.000 Jumlah Kewajiban Rp 1.177.602
1-131 Cadangan Kerugian Piutang Rp -
1-140 Perlengkapan Kantor Rp 12.180.510 3-000 SALDO DANA
Jumlah Rp 152.277.020 3-100 Dana Zakat Rp 147.567.259
1-200 Aset Tetap 3-200 Dana Infaq/Sedekah Rp 180.441.340
3-250 Dana Wakaf Rp 15.000.000
1-210 Peralatan Kantor Rp 97.472.311 3-300 Dana Amil Rp 44.134.504
1-211 Akum. Peny. Peralatan Kantor Rp - 3-400 Dana Non Halal Rp 3.389.026
3-500 Dana Bagi Hasil Rp -
3-600 Saldo Dana Investasi Rp -
3-700 Dana Beasiswa Rp (141.960.400)
Aset Tetap Rp 97.472.311 Dana Total Rp 248.571.729
Aset Total Rp 249.749.331 Liabilitas dan Saldo Dana Rp 249.749.331
 Unit Pengumpul Zakat Universitas Gadjah Mada (UPZ UGM)
Laporan Perubahan Dana
Periode yang berakhir 31 Desember 2018

No Akun Akun (Rekening) Nilai Akun Jumlah

DANA ZAKAT
Penerimaan Dana Zakat
3-111 Penerimaan Dana Zakat Muzakki
3-112 Muzakki Internal UGM Rp 323.485.428
3-113 Muzakki Eksternal UGM Rp 514.237.364
3-114 Hasil Penempatan Rp 8.432.455
Jumlah Penerimaan Dana Zakat Rp 846.155.247
Bagian Amil atas Penerimaan Dana Zakat 105.769.405,86
Jumlah Penerimaan Dana Zakat Setelah Bag. Amil Rp 740.385.841
3-120 Penyaluran Dana Zakat
3-121 Fakir-Miskin Rp 637.133.500
3-122 Riqob Rp -
3-123 Gharim Rp -
3-124 Muallaf Rp 18.400.000
3-125 Sabilillah (Beasiswa) Rp -
3-126 Ibnu Sabil Rp 340.000
3-127 Kas yang Diterima BAZNAS Rp 291.314.644
Jumlah Penyaluran Dana Zakat Rp 947.188.144
Surplus (defisit) Rp (206.802.303)
Saldo Awal Rp 448.178.002
Saldo sebelum penyesuaian Rp 241.375.699
Penyesuaian saldo dana beasiswa ke dana zakat (17/09/2018) Rp (93.808.440)
Saldo Akhir Rp 147.567.259

DANA INFAQ/SEDEKAH
3-210 Penerimaan Dana Infaq/Sedekah
3-211 Penerimaan Infaq/Sedekah Terikat atau Muqayyadah Rp 122.750.300
3-212 Penerimaan Infaq/Sedekah Tidak Terikat atau Mutlaqah Rp 156.698.355
Bagian Amil atas Penerimaan Dana Infaq/Sedekah 19.587.294,37
3-213 Hasil Pengelolaan Rp -
Jumlah Penerimaan Dana Infaq/Sedekah Rp 259.861.361
3-220 Penyaluran Dana Infaq/Sedekah
3-221 Penyaluran Infaq/Sedekah Terikat atau Muqayyadah Rp 32.535.000
3-222 Penyaluran Infaq/Sedekah Tidak Terikat atau Mutlaqah Rp 94.646.800
3-223 Alokasi Pemanfaatan Aset Kelolaan Rp -
Jumlah Penyaluran Dana Infaq/Sedekah Rp 127.181.800
Surplus (defisit) Rp 132.679.561
Saldo Awal Rp 47.761.779
Saldo Akhir Rp 180.441.340

DANA WAKAF
3-251 Penerimaan Dana Wakaf Rp 5.050.000
3-255 Penyaluran Dana Wakaf Rp -
Surplus (defisit) Rp 5.050.000
Saldo Awal Rp 9.950.000
Saldo Akhir Rp 15.000.000

DANA AMIL
3-310 Penerimaan Dana Amil
3-311 Bagian Amil dari Dana Zakat Rp 105.769.406
3-312 Bagian Amil dari Dana Infaq/Sedekah Rp 19.587.294
3-313 Penerimaan Lainnya Rp -
Jumlah Penerimaan Dana Amil Rp 125.356.700
3-320 Penggunaan Dana Amil
3-321 Biaya Gaji dan Relawan Rp 123.203.740
3-322 Biaya Administrasi Rp 2.470.911
3-323 Biaya Promosi Rp 20.254.000
3-325 Biaya Listrik dan Telepon Rp -
3-326 Biaya Lain-Lain Rp 19.850.187
Jumlah Penggunaan Dana Amil Rp 165.778.837
Surplus (defisit) Rp (40.422.137)
Saldo Awal Rp 84.556.641
Saldo Akhir Rp 44.134.504
 DANA NONHALAL
3-410 Penerimaan Dana Non Halal
3-411 Bunga Bank Rp 196.984
3-412 Penerimaan Non Halal Lainnya Rp -
Jumlah Penerimaan Dana NonHalal Rp 196.984
3-420 Penggunaan Dana Non Halal Rp -
Jumlah Penggunaan Dana NonHalal Rp -
Surplus (defisit) Rp 196.984
Saldo Awal Rp 3.192.042
Saldo Akhir Rp 3.389.026

DANA BAGI HASIL

3-510 Penerimaan Dana Bagi Hasil
3-511 Bagi Hasil Tabungan Rp 8.432.455
3-512 Penerimaan Bagi Hasil Lainnya Rp -
Jumlah Penerimaan Dana Bagi Hasil Rp 8.432.455
3-520 Penggunaan Dana Bagi Hasil Rp -
Jumlah Penggunaan Dana Bagi Hasil Rp -
Surplus (defisit) Rp 8.432.455
Saldo Awal Rp -
Rp 8.432.455
Ditutup ke akun Hasil Penempatan Rp (8.432.455)
Saldo Akhir Rp -

SALDO DANA INVESTASI

3-610 Pembentukan Saldo Dana Investasi
3-611 Pembelian Aset Tetap Rp -
3-620 Pengurang Saldo Dana Investasi Rp -
3-621 Biaya Akumulasi Depresiasi Rp -
Rp -
Surplus(defisit) Rp -
Saldo Awal Rp -
Saldo Akhir Rp -

SALDO DANA SOSIAL

3-710 Pembentukan Saldo Dana Beasiswa
3-711 Dana Beasiswa Rp 220.000.000
3-720 Pengurang Saldo Dana Beasiswa Rp 220.000.000
3-721 Penyaluran dana beasiswa ke mahasiswa Rp 455.768.840
Rp 455.768.840
Surplus(defisit) Rp (235.768.840)
Saldo Awal Rp -
Penyesuaian saldo dana beasiswa ke dana zakat (17/09/2018) Rp 93.808.440
Saldo akhir Rp (141.960.400)

JUMLAH SALDO DANA ZAKAT, DANA INFAQ/SEDEKAH, DANA AMIL, DANA

Rp 240.139.274
NONHALAL, DANA BAGI HASIL, DAN DANA INVESTASI
 UPZ RZIS UGM
Catatan Atas Laporan Keuangan
Untuk Periode Desember 2018

01. Umum
a. Pendirian UPZ RZIS UGM
Unit Pengumpul Zakat Rumah Zakat Infaq Shodaqoh UGM (UPZ RZIS UGM) dibentuk
berdasarkan Keputusan Rektor Universitas Gadjah Mada Nomor 502/P/SK/HT/2013
tentang Pengangkatan Pengurus Rumah Zakat Infaq Shodaqoh (R-ZIS) UGM.

b. Visi dan Misi

Visi RZIS UGM adalah mewujudkan suatu lembaga zakat kampus terdepan dan menjadi
acuan lembaga zakat di seluruh kampus di Indonesia.

Misi RZIS UGM adalah misi mengumpulkan dan menyalurkan dana ZIS dari dan untuk
civitas akademika UGM dan masyarakat di sekitar kampus UGM.

c. Tujuan dan Sasasan

RZIS UGM memiliki tujuan sebagai berikut;
a. Perwujudan satu pilar Tri Dharma Perguruan Tinggi, yaitu Pengabdian Masyarakat
b. Mengoptimalkan peran UGM di masyarakat khususnya dalam bidang sosial
kemanusiaan, maka dibentuklah Lembaga Amil Zakat Nasional (LAZ) dengan
nama RUMAH ZIS CIVITAS UGM. Sebutan Rumah ZIS itu sendiri untuk
menggambarkan sebuah idealisme baitul maal pada masa Rosulullah dan para
sahabatnya yang mampu mewujudkan kesejahteraan bagi umatnya.
c. Meningkatkan mental solidaritas (setia kawan) yang dilandasi oleh niat beribadah
dan persaudaraan islamiyah (ukhuwwah islamiyah), kebersamaan, semangat untuk
membela kepentingan bersama dari masyarakat kecil bawah (mikro) setempat.
Sasaran dan Lingkup RZIS UGM adalah sebagai berikut;
a. Perwujudan satu pilar Tri Dharma Perguruan Tinggi, yaitu Pengabdian Masyarakat
b. Mengoptimalkan peran UGM di masyarakat khususnya dalam bidang sosial
kemanusiaan, maka dibentuklah Lembaga Amil Zakat Nasional (LAZ) dengan
nama RUMAH ZIS CIVITAS UGM. Sebutan Rumah ZIS itu sendiri untuk
menggambarkan sebuah idealisme baitul maal pada masa Rosulullah dan para
sahabatnya yang mampu mewujudkan kesejahteraan bagi umatnya.
c. Meningkatkan mental solidaritas (setia kawan) yang dilandasi oleh niat beribadah
dan persaudaraan islamiyah (ukhuwwah islamiyah), kebersamaan, semangat untuk
membela kepentingan bersama dari masyarakat kecil bawah (mikro) setempat.
Manfaat RZIS UGM adalah sebagai berikut;
a. Memudahkan penyaluran dana sosial dari civitas akademika muslim UGM dalam
rangka perwujudan ibadah mereka.
b. Meningkatkan perbadayaan umat di lingkungan UGM
 UPZ RZIS UGM
Catatan Atas Laporan Keuangan
Untuk Periode Desember 2018
c. Mengurangi gap di antara masyarakat kaya dan miskin
d. Membantu masyarakat yang belum mampu secara ekonomi, khususnya dalam
melancarkan proses pendidikan di UGM

d. Struktur Organisasi
Guna menunjang kelancaran tugas, susunan pengurus UPZ RZIS UGM adalah sebagai
berikut;

No Jabatan Nama

1 Dewan Penyantun Rektor (Ex Officio)

2 Dewan Penyantun Wakil Rektor Bidang Penelitian dan

Pengabdian Kepada Masyarakat (Ex Officio)

3 Dewan Penyantun Wakil Rektor Sumber Daya Manusia dan Aset

(Ex Officio)

4 Dewan Penyantun Wakil Rektor Bidang Perencanaan, Keuangan,

dan Sistem Informasi (Ex Officio)

5 Dewan Penyantun Prof. Dr. Ahmad Mursidi, Apt.

6 Dewan Penyantun Prof. Dr. Ichiasul Amal, M.A.

7 Ketua Drs. Gugup Kismono, M.B.A., Ph.D.

8 Wakil Ketua Taufikur Rahman, M.B.A.

9 Bendahara Dr. Akhmad Akbar Susamto, S.E., M.Phil.

10 Anggota Elly Kartika S.

11 Anggota Angga Riyandi S.

12 Anggota Sri Dewi

13 Anggota Muhammad Lokbabul Rizki

14 Anggota Ika Primantari

15 Anggota Aprillia Indah Paramita

 UPZ RZIS UGM
Catatan Atas Laporan Keuangan
Untuk Periode Desember 2018

02. Muzakki, Munfiq, dan Mustahiq

Muzakki (yang berzakat) dan Munfiq (yang berinfaq) adalah civitas akademika UGM dan
orang umum yang beragama Islam di sekitar kampus UGM. Muzakki diklasifikasikan menjadi
muzakki internal dan muzakki eksternal. Berikut adalah daftar muzakki internal per 31
Desember 2018;
No Nama/Fakultas No Nama/Fakultas
1 Fakultas Kehutanan 19 Fakultas Geografi
2 Fakultas Pertanian 20 Ika Nur Prihanani
3 Fakultas Ekonomika dan Bisnis 21 M. Rasyid Ridlo
4 Fakultas Psikologi 22 Fajar Budi Lestari
5 Dyah Ayu Mira Oktarina 23 Naela Wanda Y.D
6 Siti Isrina Oktavia 24 Nur Sakti Ningrum
7 PIG Ditmawa 25 Isrina (FKH)
8 Fakultas FISIPOL 26 Iswari Nur Hidayati
9 Ramadhani Dwi Hidayati 27 Bayu Dwi April Nugroho
10 PT Gama Multi Usaha Mandiri 28 Murtiningrum
11 PSI UGM 29 Budi
12 Ir. Rohlan Rogomulyono, MP 30 Dr. Alan
13 Achmad Fauzi 31 Dwi Noviana Purnamasari
14 Marko Ferdian Salim 32 Lukman Subekti
15 Jahjah Bambang Subekti 33 Jimmy Trio Putra
16 Darmaji, SH. 34 Nindi Novita H
17 Kartini Indrawati 35 Fakultas Farmasi
18 Dr. Ir. Rini Widiati, MS.

Mustahiq
Mustahiq (penerima ZIS) diprioritaskan pada kelompok berikut ini, yaitu;
1. Tuna Netra
2. Tuna Daksa
3. Mualaf
4. Kaum Dhuafa
5. Mahasiswa dan pelajar
6. Panti Asuhan
7. Ibnu Sabil
 UPZ RZIS UGM
Catatan Atas Laporan Keuangan
Untuk Periode Desember 2018
Berikut ini adalah data penerima penyaluran dana ZIS dari daftar mustahiq untuk bulan
Desember 2018;

No. Mustahik Jenis Penyaluran Jumlah

1 Mahasiswa Beasiswa 101
2 Relawan Gaji Relawan 69
3 Mualaf Santunan dan Sembako 39
4 Tuna Netra dan Tuna Daksa Santunan dan Sembako 183
5 Panti Asuhan Santunan dan Sembako 18
6 Dhuafa Bantuan Perawatan dan Pemeriksaan 7
(Kartu Sehat IBU-C)
7 Individu Bantuan Pembayaran BPJS 1
8 Pelajar (SD) Khittan Massal 50

03. Pengelolaan Zakat Infaq Shodaqoh

a. Azas pengelolaan ZIS adalah amanah, profesional, transparan, dan akuntabel.
b. Pentasyarufan zakat dilakukan setiap sebulan sekali dan ditetapkan dalam rapat pleno
pengurus dengan berdasarkan pada syariat Islam.
c. Pentasyarufan infaq dan shodaqoh dilaksanakan setiap saat sesuai dengan kebutuhan
(insidental). Pentasyarufan diprioritaskan untuk wilayah sekitar kampus UGM.
04. Kebijakan Akuntansi
a. Penyajian Laporan Keuangan
- Periode laporan keuangan dimulai pada 1 Januari dan berakhir pada 31 Desember.
- Laporan keuangan disajikan berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa
Akuntabilitas Publik dan PSAK 45: Pelaporan Keuangan Organisasi Nirlaba.
- Laporan keuangan disusun atas dasar akrual
b. Sarana dan Prasarana
RZIS UGM memperoleh fasilitas untuk menggunakan sarana dan prasarana milik Takmir
Masjid Kampus UGM, sehingga RZIS UGM tidak mencatat kepemilikan aktiva tetap dan
tidak memperhitungkan biaya penyusutan.
c. Aktiva Bersih
Aktiva bersih dikelompokkan berdasarkan ada atau tidaknya pembatasan oleh
penyumbang, yaitu; terikat secara permanen, terikat secara temporer, dan tidak terikat.
d. Laporan Aktivitas
Laporan aktivitas adalah laporan penerimaan dan penggunaan dana ZIS, baik terikat
maupun tidak terikat.
e. Bonus giro simpanan ZIS yang ada pada rekening konvensional dikategorikan sebagai dana
“nonhalal” yang sampai dengan laporan dibuat belum ada ketentuan/kebijakan mengenai
penggunaannya.
 UPZ RZIS UGM
Catatan Atas Laporan Keuangan
Untuk Periode Desember 2018
Penjelasan Pos-pos Laporan Keuangan
05. Kas dan Setara Kas
Estimasi ini menunjukkan jumlah uang kas dan setara kas per 31 Desember 2018 (dalam rupiah
Indonesia).

KETERANGAN Nomor Rekening Desember

Bank Mandiri 137-000-602-6674 57.507.625

Bank Muamalat 535-000-6166 25.094.844

Bank Syariah Mandiri 775-522-3338 23.617.864

Bank BNI Syariah 077-886-6112 23.395.255

Bank BRI Britama 2164-01-004889-50-5 5.194.128

Bank CIMB 508-01-00081-008 4.813.666

Kas Kecil 550.000

06. Aset Bersih

Estimasi ini menunjukan jumlah saldo aset bersih pada bulan Desember 2018 dengan rincian
sebagai berikut (dalam rupiah Indonesia);

KETERANGAN Desember 2018

Deposito -

Perlengkapan Kantor 12.180.510

Peralatan Kantor 97.472.311

07. Penerimaan Zakat

Estimasi di bawah ini merupakan jumlah dana zakat yang diterima per 31 Desember 2018
(dalam rupiah Indonesia).

KETERANGAN Desember 2018

Muzakki Internal 323.485.428

Muzakki Eksternal 514.237.364

 UPZ RZIS UGM
Catatan Atas Laporan Keuangan
Untuk Periode Desember 2018
08. Penerimaan Infaq dan Shodaqoh
Estimasi di bawah ini merupakan jumlah dana infaq yang diterima per 31 Desember 2018
(dalam rupiah Indonesia).

KETERANGAN Desember 2018

Infaq Terikat 122.750.300

Infaq Tidak Terikat 156.698.355

09. Penerimaan Dana Sosial Keagamaan Lainnya

Estimasi di bawah ini merupakan jumlah dana sosial keagamaan lainnya yang diterima pada
bulan Desember 2018 (dalam rupiah Indonesia);

KETERANGAN Desember 2018

- -

10. Pentasyarufan Zakat/ Pendayagunaan Zakat/ Pendistribusian Zakat

Estimasi ini menunjukkan jumlah pentasyarufan dana zakat pada bulan Desember 2018.
Rinciannya adalah sebagai berikut (dalam rupiah Indonesia);

KETERANGAN JUMLAH

Santunan Tuna Netra & Tuna Daksa Rp 22.500.000

Sembako Tuna Netra danTuna Daksa Rp 18.300.000

Santunan Mualaf Rp 1.950.000

Sembako Mualaf Rp 3.900.000

Sembako Dhuafa Rp 9.200.000

Santunan Panti Asuhan Rp 9.000.000

Sembako Panti Asuhan Rp 8.500.000

Beasiswa RZIS – Mahasiswa Rp 18.945.000

Relawan Rp 8.920.000
 UPZ RZIS UGM
Catatan Atas Laporan Keuangan
Untuk Periode Desember 2018
Khitan Massal Rp 10.000.000

Kartu Sehat IBU-C Rp 670.300

BPJS Pak Wardi Rp 900.000

Total Rp112.785.300

11. Biaya Operasional dan Pengeluaran Lain

Estimasi ini menunjukan jumlah biaya umum dan pengeluaran lain per 31 Desember 2018.
Rinciannya adalah sebagai berikut (dalam rupiah Indonesia);

KETERANGAN Desember 2018

Biaya Gaji dan Relawan Rp 123.203.740

Biaya Administrasi Rp 2.470.911

Biaya Promosi Rp 20.254.000

Biaya Lain-lain Rp 19.850.187

12. Peristiwa Setelah Tanggal Neraca

Tidak ada peristiwa setelah tanggal neraca yang dapat mempengaruhi laporan keuangan secara
keseluruhan.