LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT

PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )

PERIODE TAHUN 2019

NAMA PROSES : SEMUA PROSES KE MANAJEMEN SDM (dari Pengadaan, Pemeliharaan,

Pengembangan, Pengevaluasian )

TANGGAL PEMERIKSAAN :
AUDITEE :

(Nama Lengkap & TTD)

LEAD AUDITOR :

(Nama Lengkap & TTD)

ANGGOTA

(Nama Lengkap & TTD) (Nama lengkap & TTD) (Nama Lengkap & TTD)

1
 LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT
PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )
PERIODE TAHUN 2019

NAMA PROSES : SEMUA PROSES MANAJEMEN SDM (dari Pengadaan, Pemeliharaan,

Pengembangan, Pengevaluasian )

NAMA PROSEDUR : RECRUITMENT DAN SELEKSI

PENGGAJIAN
PENGEMBANGAN SDM
PELATIHAN KARYAWAN
PENGEVALUASIAN

DASAR PEMERIKSAAN :
 Program audit 2019
 Rencana audit 2019
SASARAN PEMERIKSAAN :
 Memastikan pelaksanaan berkontribusi dari departemen SDM terhadap organisasi

 Memastikan pelaksanaan berkontribusi dari departemen SDM terhadap organisasi

 Memastikan ketaatan terhadap hukum dan peraturan dalam praktek SDM

 Memastikan setiap pelaksanaan memberikan evaluasi yang cermat terhadap sistem informasi SDM

RUANG LINGKUP AUDIT :
 Audit ini dilaksanakan terhadap fungsi SDM yang berkaitan dengan kegiatan-kegiatan SDM yang
dimulai dari perencanaan perekrutan penyelesaian pelatihan dan evaluasi kerja.
 Pelaksanaan audit SDM untuk menilai sejauh mana perusahaan telah melaksanakan tanggung
jawab terhadap lingkungannya serta mendukung jalannya kegiatan-kegiatan SDM perlu dilakukan
terhadap aspek yang akan diaudit secara garis besar prospek audit SDM.
WAKTU PEMERIKSAAN :
Pemeriksaan terhadap proses MANAJEMEN SDM ini dilakukan dengan cara:
- Pemeriksaan terhadap acuan kerja (pemeriksaan dokumen mutu)
- Pemeriksaan terhadap catatan-catatan hasil kerja
- Pemeriksaan terhadap hasil kerja
- Pemeriksaan terhadap data perencananaan SDM tahun berjalan
- Pemeriksaan terhadap tindakan-tindakan yang terjadi diperusahaan yang menjadi tanggung jawab
Manajemen SDM.
dengan kisaran waktu sbb:
 Pemeriksaan terhadap acuan kerja .......................................................... menit
 Pemeriksaan terhadap catatan-catatan hasil kerja ..................................... menit
 Pemeriksaan terhadap hasil kerja ............................................................ menit
 Pemeriksaan terhadap data perencananaan SDM tahun berjalan ................ menit
 Pemeriksaan terhadap tindakan-tindakan yang terjadi diperusahaan
yang menjadi tanggung jawab Manajemen SDM .................................... menit
TOTAL WAKTU ........................................................................................... MENIT
BIAYA AUDIT :
 Perbanyakan Kertas Kerja Audit: Auditor Internal
 Allowance auditor : Biro SDM
 Transportasi : Biaya ditanggung oleh masing masing individu auditor
2
 LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT
PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )
PERIODE TAHUN 2019

A. TUJUAN PEMERIKSAAN
Hasil pemeriksaan ini ditujukan untuk memastikan bahwa
pelaksanaan program atau aktivitas SDM telah berjalan secara ekonomis, efektif dan efisien. Serta
mengidentifikasi berbagai hal yang masih dapat ditingkatkan terhadap aktivitas SDM dalam
menunjang kontribusinya terhadap perusahaan.
LEMBAR PEMERIKSAAN
A. CHECKLIST AUDIT

NO PERTANYAAN TEMUAN
Y N KETERANGAN

A. RECRUITMENT DAN SELEKSI

1 Karyawan yang diterima untuk bekerja telah lulus dari proses
recruitment yang dilakukan oleh PT. Formulatrix Indonesia.
2 Jadwal masuk karyawan adalah tanggal awal bulan (tanggal 1)
dan tengah bulan (tanggal 15) 5.1.3 HRD menginformasikan
tanggal pertama masuk kepada karyawan disertai dengan
informasi
3 Pakaian yang harus dikenakan pada hari pertama dan Dokumen
yang wajib dibawa
4 HRD akan memasukkan data Karyawan baru di HRIS setelah
konfirmasi karyawan diterima, disertai dengan informasi hari
pertama bekerja di Formulatrix minimal 10 hari kerja sebelum
masuk (cc ke security)
6 Divisi Leader dan sekretaris akan memastikan perlengkapan siap
dan menyediakan perlengkapan kerja selambat-lambatnya 2 hari
sebelum karyawan baru masuk
7 IT membuat email, SI, ID Card (menggunakan foto dari
Karyawan), TIGA minimal 2 hari sebelum Karyawan bergabung
dan diserahkan ke HRD
8 Sosialisasi hari pertama
9 Karyawan akan masuk pada pukul 8 pagi dengan menggunakan
pakaian kemeja putih (atasan) dan celana panjang hitam
10 IT akan mengambil foto
11 Menonton DVD Formulatrix
12 HRD menyerahkan “control list”
13 Pengisian jamsostek , update data diri di HRIS/SI
14 Training TIGAtrax dan oleh IT
15 Training K3 oleh team K3
16 Training PP oleh HRD
17 TTD surat perjanjian kerja atara Karyawan dan HRD
18 Visit factory oleh HRD/ Sekretaris
19 Assessment final diberikan ke HRD selambat-lambatnya 10 hari

3
 LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT
PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )
PERIODE TAHUN 2019
kerja sebelum akhir masa kerjasama yang tertuang pada SPK/
SPKWT
20 HRD mengirimkan pemberitahuan kepada pihak terkait paling
lambat 2 hari sejak permintaan diberikan.
HRD akan memanggil Karyawan terkait untuk pengurusan
administrasi selambatlambatnya 5 hari kerja (1 minggu) sebelum
akhir masa kerjasama.
B PENGGAJIAN
1 Bendahara Gaji FKG UB membuat rekapan data Komponen Gaji
berupa Kenaikan Pangkat, kenaikan Gaji Berkala, Tunjangan
Fungsional, Tunjangan Umum, KP4 (termasuk ket kuliah anak) ,
dan potongan gaji (meliputi iuran /pinjaman)
2 Bendahara Gaji FKG UB mengirimkan berkas usulan gaji ke
rektorat
3 Keuangan UB membuat SPM (Surat Perintah Mencairkan)

4
 LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT
PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )
PERIODE TAHUN 2019

NO PERTANYAAN TEMUAN
Y N KETERANGAN

4 Keuangan UB mengirimkan SPM ke KPPN Malang

5 KPPN Malang mengirimkan Daftar Gaji ke KPPN Jakarta
6 KPPN Jakarta mentranfer gaji pegawai ke bank tujuan (misalnya
Mandiri)
7 Pegawai (PNS dan Non PNS) menerima gaji
8 Bagian payroll menerima rekap absensi pegawai dari Biro SDM,
sedangkan untuk honor dosen dihitung oleh staff keuangan yang
ada difakultas masing-masing.
9 Warek II menerima rekap data absensi yang telah di verifikasi
dari Biro SDM
10 Bagian payroll membuat data gaji karyawan
11 Bagian payroll memproses data gaji karyawan
12 Menghitung pajak PPh 21
13 Warek II menerima daftar rekap gaji karyawan dari Bagian
payroll dan bila setelah diperiksa oleh Warek II terdapat revisi,
maka warek II dapat menolak daftar gaji karyawan dan
memberikan kembali ke Bagian payroll untuk diperbaiki
14 Bagian payroll menerima daftar gaji karyawan yang ditolak dari
Warek II (jika ditolak)
15 Warek II Menerima hasil verifikasi daftar gaji karyawan baru dari
Bagian payroll
16 Warek II Menyetujui hasil daftar gaji karyawan yang baru
17 Bagian payroll melakukan data system payroll
18 Pegawai menerima gaji via rekening bank
19
20
C. PENGEMBANGAN SDM
1 Dekan berkoordinasi dengan Prodi melakukan penentuan
jenjang karir, yang disesuaikan dengan resntra
2 Kaprodi bersama Biro SDM melakukan penilaian kinerja dan
kompetensi dosen dan atau tenaga kependidikan
3 Penilaian kinerja juga memperhatikan beban kerja dan
kompetensi dosen dan atau tenaga kependidikan
4 Pengembangan dosen dan atau tenaga kependidikan juga
disesuaikan dengan kebutuhan kurikulum, dan kebutuhan prodi
5 Pengembangan dosen dan atau tenaga kependidikan juga
mempertimbangkan aspirasi individu, minat dan bidang ilmunya
6 Kaprodi mendorong tenaga kependidikan yang berkualifikasi S1
untuk segera menempuh program S2, dan dosen berkualifikasi
S2 untuk menempuh program S3
5
 LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT
PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )
PERIODE TAHUN 2019
7 Kaprodi menawarkan dan memberi kesempatan kepada seluruh
dosen dan atau tenaga kependidikan untuk mengikuti pelatihan
yang ada, baik yang dibiayai oleh pihak tertentu maupun biaya
pribadi
8 Kesempatan untuk melanjutkan pendidikan dan mengikuti
pelatihan ditawarkan terlebih dahulu kepada dosen dan atau
tenaga kependidikan yang memiliki jenjang karir, penilaian kerja,
beban kerja, dan kompetensi yang lebih tinggi dengan juga
mempertimbangkan minat, dan bidang ilmu staff akademik
terkait
9 Pimpinan Fakultas (Dekan) mengadakan pertemuan untuk
menentukan kebutuhan dosen dan karyawan
10 Kebutuhan dosen dan karyawan ditentukan berdasarkan
kebutuhan bidang atau program studi yang membutuhkan dan
disesuaikan berdasarkan spesifikasi keahlian yang dibutuhkan
dengan mengutamakan efisiensi dan efektifitas
11 Dekan mengajukan permohonan kepada Pembantu Rektor II
dengan tembusan kepada Ka. PSDM tentang kebutuhan
dosen/karyawan
12 Ka.PSDM mengumumkan adanya lowongan pekerjaan secara
luas akan kebutuhan dosen/karyawan berdasarkan spesifikasi
keahlian yang dibutuhkan
13 Dekan/Rektor mengumpulkan dan menerima pelamar sesuai
klasifikasi yang dibutuhkan

6
 LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT
PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )
PERIODE TAHUN 2019

NO PERTANYAAN TEMUAN
Y N KETERANGAN

14 Ka. PSDM mengundang pelamar yang telah memenuhi

persyaratan administrative atas standar minimal untuk mengikuti
proses seleksi sesuai jadwal yang ditentukan
15 Ka. PSDM menetapkan tim rekruitmen yang mampu untuk
melakukan seleksi dosen/karyawan di tingkat Universitas dan
Fakultas
16 Ka. PSDM menetapkan kriteria proses seleksi dengan didasarkan
kriteria keahlian yang dibutuhkan, kemampuan individu pelamar,
etika dan profesionalisme pelamar
17 Ka. PSDM dan tim rekruitmen melakukan proses seleksi awal
berdasarkan kriteria minimal yang telah ditetapkan, yaitu indeks
prestasi dan kemampuan berbahasa asing
18 Tim rekruitmen melakukan proses seleksi secara adil dan
mengutamakan kepentingan institusi Universitas Yudharta
Pasuruan
19 Tim rekruitmen melakukan proses seleksi yang dilaksanakan atas
dasar prinsip good governace
20 Hasil proses seleksi pelamar ditentukan atas nilai tertinggi dari
kriteria yang telah ditetapkan
D. PELATIHAN KARYAWAN
1 Pelatihan Induksi Institusi adalah pelatihan induksi ( mencakup
pengenalan mengenai Organisasi Institusi, Peraturan Universitas
dan Fakultas, persiapan dan pelaksanaan pengajaran) bagi
dosen baru yang dilakukan oleh UB dan FISIP UB
2 Pelatihan/Seminar/Lokakarya di kampus adalah
pelatihan/seminar/lokakarya dapat dilakukan dalam kampus atau
diluar kampus yang diselenggarakan oleh
Rektor/Fakultas/Jurusan/Program Studi/Instansi lain
3 Prgram Studi yang dimaksud adalah Prodi Sosiologi, Ilmu
Komunikasi, Psikologi, Hubungan Internasional, Ilmu Politik dan
Program Studi Ilmu Pemerintahan FISIP UB
4 Jika ada penerimaan dosen baru, Dekan bertanggung jawab
mengadakan pelatihan induksi bagi dosen baru
5 Dekan mengatur topik yang akan diberikan kepada dosen baru
pns/ non pns dan penunjukan instruktur
6 Kasubbag. Keu dan Kepegawaian memberikan Informasi kepada
Ketua Jurusan/Ketua Program Studi terkait dosen baru yang tidak
hadir dalam Pelatihan Induksi Dosen
7 Dosen yang tidak hadir dalam Pelatihan Induksi
Universitas/Fakultas wajib diundang lagi oleh Pembantu Dekan II
pada periode pelatihan induksi yang terdekat. Bagi dosen yang
telah diundang 3 kali dan tidak hadir juga, diberitahukan kepada

7
 LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT
PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )
PERIODE TAHUN 2019
Ketua Jurusan/Ketua Program Studi untuk ditindak lanjuti
8 Peserta Pelatihan Induksi Universitas/Fakultas diberi kesempatan
untuk menilai pelatih, sebagai bahan evaluasi bagi Dekan. Hasil
evaluasi ini diolah oleh Kepala Bagian Kepegawaian/Kasubbag.
Keuangan dan Kepegawaian FISIP UB dan hasilnaya dilaporkan
kepada Rektor dan Dekan
9 Dekan wajib mengembangkan wawasan pengetahuan dosen
tetap dalam bidang studinya dan/atau bidang studi lain yang
termasuk penelitian, penulisan jurnal dan penulisan bahan ajar
serta keterampilan dalam mengajar sehingga perlu mengadakan
pelatihan/seminar/lokakarya bagi dosen Institusi di kampus
ataupun mengirimkan dosen tetap untuk mengikuti
pelatihan/seminar/lokakarya di luar kampus
10 Prgram Studi/Jurusan/Fakultas dapat mengadakan
pelatihan/seminar/lokakarya untuk para dosen tetap PNS //Non
PNS yang berada di bawah binaannya baik secara internal dan
eksternal, sesuai dengan rencana anggaran dan kegiatan Program
Studi/Jurusan/Fakultas yang telah disetujui Rektor
11 Bagi dosen tetap PNS dan Non PNS yang didaftarkan untk
mengikuti seminar eksternal, wajib membuat laporan tertulis
tentang pelatihan/seminar juga termasuk biaya yang digunakan
untuk mengikuti pelatihan/seminar/lokakarya yang diikutinya
kepada Ketua Program Studi/Ketua Jurusan/Dekan dan
menyerahkan satu berkas copy bahan seminar kepada program
studi/jurusan/dekan untk diarsipkan. Dekan bias meminta agar
dosen tersebut melakukan seminar bagi dosen/staf lainnya
12 Penyelenggara pelatihan di dalam kampus ataupun di luar
kampus harus membuat Laporan tentang penyelenggaraan
kegiatan termasuk data keuangan kepada Dekan dan diteruskan
ke Subbagian Keuangan dan Kepegawaian
13 UPT Perpustakaan merencanakan kegiatan pelatihan
kepustakawanan dalam RKA
14 Direktorat Perencanaan menyetujui atau tidak menyetujui atas
usulan program kegiatan pelatihan kepustakawanan dalam RKA
UPT Perpustakaan
15 Bila disetujui, UPT Perpustakaan melakukan proses penentuan
terna kegiatan secara final sesuai usulan kegiatan dalam RKA
16 UPT Perpustakaan berkoordinasi dengan UPT PMO untuk
pelaksanaan kegiatan pelatihan dalam hal pemindahan alokasi
anggaran pelatihan kepustakawanan kepada UPT PMO,
penentuan Narasumber baik dari dalam ITB maupun dari luar I
TB, teknis pelatihan, łokasi dan waktu pelatihan
17 UPT PMO menentukan jadwal kegiatan pelatihan
kepustakawanan, termasuk pretest dan post test pelatihan ;
menyampaikan undangan sebagai narasumber menyampaikan
undangan kegiatan kepada para pustakawan, tenaga teknis
perpustakaan, dan tenaga kependidikan bidang administrasi
8
 LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT
PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )
PERIODE TAHUN 2019
sebagai peserta pelatihan ; menyediakan sertifikat pelatihan
kepada peserta pelatihan
18 UPT PMO menyampaikan surat perintah bayar kepada Direktorat
Keuangan untuk membayar honorarium Narasumber
19 Direktorat Keuangan melakukan proses pembayaran/transfer
honorarium Narasumber
20 UPT Perpustakaan berkoordinasi dengan UPT PMO untuk
pelaksanaan kegiatan pelatihan dalam hal pemindahan alokasi
anggaran pelatihan kepustakawanan kepada UPT PMO,
penentuan Narasumber, teknis pelatihan dan waktu pelatihan
E. PENGEVALUASIAN
1 Jurusan meminta kepada KDK untuk meninjau kurikulum yang
berlaku dengan mempertimbangkan kebutuhan stakeholder
2 KDK mengevaluasi dan mengusulkan perubahan kurikulum ke
Jurusan dengan mempertimbangkan kebutuhan stakeholder

9
 LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT
PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )
PERIODE TAHUN 2019

NO PERTANYAAN TEMUAN
Y N KETERANGAN

3 KDK mengevaluasi dan mengusulkan perubahan kurikulum ke

Jurusan dengan mempertimbangkan kebutuhan stakeholder
4 Jurusan menyelenggarakan lokakarya peninjauan kurikulum
dengan mengundang nara sumber dan stakeholder
5 Jurusan merumuskan hasil lokakarya dan mengajukannya ke
fakultas.
Fakultas mengesahkan penyempurnaan kurikulum berdasarkan
pertimbangan senat fakultas
Grand Total

Range Hasil Kategori Keterangan Kondisi % Hasil Katergori

100 - 90% 1 Terkendali
89 - 70% 2 Cukup Terkendali
≤ 69 3 Tidak Terkendali

Div Dept Sec

Jumlah Officer Staff Admin
Head Head Head
Actual
Ideal

NO KOMENTAR

1
0
 LEMBAR KERTAS KERJA AUDIT
PT. ANGIN RIBUT SEKALI ( ARS )
PERIODE TAHUN 2019

KETERANGAN:

OBSERVASI JUMLAH SDM

B. LEMBAR KOMENTAR

1
1