KELENGKAPAN DOKUMEN

PERTANGGUNGJAWABAN BELANJA
LANGSUNG
(Surat Edaran Sekretaris Daerah
Nomor 58/SE/2019)
BPKD
06 Agustus 2019KD
 Dokumen Pertanggungjawaban BL Lengkap
Pembayaran melalui
Uang Persediaan

PPTK menyampaikan kepada BP/BPP melakukan pemindahbukuan

Bendahara Pengeluaran/ Bendahara ke rekening bank penerima/penyedia
Pengeluaran Pembantu

1 hari kerja 1 hari kerja

Hari kerja yang sama/ 1 hari

1 hari kerja kerja berikutnya
BP/BPP menyampaikan kepada
Pembayaran di terima
Pejabat Penatausahaan Keuangan
oleh penerima/penyedia
untuk di verifikasi,
& mendapat pengesahan PA/KPA
 Dokumen Pertanggungjawaban BL Lengkap
Pembayaran melalui
SPP-LS

PPTK menyampaikan kepada PPK menerbitkan SPM-LS , Pembayaran diterima

Bendahara Pengeluaran/ Bendahara ditandatangani PA/KPA, oleh penerima/penyedia
Pengeluaran Pembantu & disampaikan ke Kuasa BUD

1 hari kerja 1 hari kerja Hari kerja yang sama/1

hari kerja

1 hari kerja 2 hari kerja

BP/BPP menerbitkan SPP-LS & Kuasa BUD menerbitkan

disampaikan kepada Pejabat SP2D
Penatausahaan Keuangan

Honorarium PNS
Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
1 Surat Tugas Kepala SKPD/UKPD
2 Laporan Hasil Kegiatan
3 Daftar Hadir
Daftar Honorarium.
Format paling sedikit memuat :
Nama, Golongan, NPWP, Jumlah bruto,
4
Potongan Pajak, Jumlah Netto, Nomor
Rekening. (tanpa tandatangan penerima)
4
No Perpajakan
Sebesar 0% dari jumlah bruto honorarium bagi
PNS Golongan I dan Golongan II, Anggota TNI
1
dan Anggota POLRI Golongan Pangkat
Tamtama dan Bintara, dan Pensiunannya
Sebesar 5% (lima persen) dari jumlah bruto
honorarium atau imbalan lain bagi PNS
2 Golongan III, Anggota TNI dan Anggota POLRI
Golongan Pangkat Perwira Pertama, dan
Pensiunannya.
Sebesar 15% (lima belas persen) dari jumlah
bruto honorarium atau imbalan lain bagi
Pejabat Negara, PNS Golongan IV, Anggota
3
TNI dan Anggota POLRI Golongan Pangkat
Perwira Menengah dan Perwira Tinggi, dan
Pensiunannya.
 5
Uang Transport

Kelengkapan Dokumen
No No Perpajakan
Pertanggungjawaban
Surat Tugas dari Kepala SKPD/UKPD atau
1
Undangan/Disposisi. Merupakan bagian dari biaya perjalanan dinas
dan tidak dikenakan Pajak Penghasilan
2 Daftar Hadir/Bukti Kehadiran.

Daftar uang transportasi.

Format paling sedikit memuat : Nama,
3
Jumlah dan Nomor Rekening. (tanpa
tandatangan penerima)

Honorarium Pegawai Honorer/Tidak Tetap
Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
Keputusan Gubernur tentang Pengangkatan
1
Pegawai Honorer/Pegawai Tidak Tetap.
2 Hasil input kinerja pada sistem aplikasi kinerja
3 Daftar Gaji dari Sistem.
Daftar Biaya Operasional, Daftar Hadir dan Surat
Pernyataan Tanggungjawab Mutlak dari atasan
4 Nihil)
langsungnya atas kehadiran. (untuk Biaya
Operasional
6
Perpajakan
Pajak Penghasilan Pasal 21, Tarif Pasal 17.
Dipersamakan dengan penghitungan Pegawai Tidak
Tetap yaitu tanpa pengurang Biaya Jabatan.
Rumus :
PKP = (Gaji sebulan yg diterima x 12) - PTKP
Pajak disetahunkan = PKP x Tarif PPH Pasal 17
Pajak yang harus dibayar = Pajak disetahunkan
12
Penyesuaian pada bulan Desember :
dihitung penghasilan riil yg diterima dari bulan
Januari s.d Desember dikurangi pajak yg telah
dibayar Januari s.d November, selisihnya merupakan
pajak yang dibayar bulan Desember. (Sehingga
pengitungan pajak sampai dengan bulan Desember
Dalam hal penghasilan dibawah PTKP, maka tidak
dipotong Pajak Penghasilan
 7
Penyedia Jasa Lainnya Perorangan (PJLP)

Kelengkapan Dokumen
No Perpajakan
Pertanggungjawaban
Pajak Penghasilan Pasal 21, Tarif Pasal 17.
1 Dokumen Kontrak Perorangan. Dipersamakan dengan penghitungan Pegawai Tidak
Tetap yaitu tanpa pengurang Biaya Jabatan.

2 Daftar Upah dari Sistem E-PJLP Rumus :

PKP = (Gaji sebulan yg diterima x 12) - PTKP
Pajak disetahunkan = PKP x Tarif PPH Pasal 17
3 Daftar Hadir. Pajak yang harus dibayar = Pajak disetahunkan
12
Penyesuaian pada bulan Desember :
dihitung penghasilan riil yg diterima dari bulan Januari
Laporan yang bersangkutan terkait s.d Desember dikurangi pajak yg telah dibayar Januari
4 pekerjaan yang telah dilaksanakan. s.d November, selisihnya merupakan pajak yang
dibayar bulan Desember. (Sehingga pengitungan pajak
sampai dengan bulan Desember Nihil)

Dalam hal penghasilan dibawah PTKP, maka tidak

dipotong Pajak Penghasilan
 Kontrak kerja Individu (Guru Honorer) dan tenaga 8
Kependidikan

Kelengkapan Dokumen Perpajakan

No
Pertanggungjawaban
Pajak Penghasilan Pasal 21, Tarif Pasal 17.
Rekap Guru dan tenaga kependidikan/ Tata
Dipersamakan dengan penghitungan Pegawai Tidak
Usaha dari Suku Dinas yang disertai dengan
1 Tetap yaitu tanpa pengurang Biaya Jabatan.
SKTJM yang menyatakan bahwa data pegawai
benar.
Rumus :
PKP = (Gaji sebulan yg diterima x 12) - PTKP
2 Daftar Hadir. Pajak disetahunkan = PKP x Tarif PPH Pasal 17
Pajak yang harus dibayar = Pajak disetahunkan
12
Penyesuaian pada bulan Desember :
dihitung penghasilan riil yg diterima dari bulan Januari
s.d Desember dikurangi pajak yg telah dibayar Januari
s.d November, selisihnya merupakan pajak yang
dibayar bulan Desember. (Sehingga pengitungan pajak
sampai dengan bulan Desember Nihil)

Dalam hal penghasilan dibawah PTKP, maka tidak

dipotong Pajak Penghasilan.
 9
Petugas Jumantik

Kelengkapan Dokumen Perpajakan

No
Pertanggungjawaban
Pajak Penghasilan Pasal 21, Tarif Pasal 17.
Dipersamakan dengan penghitungan Pegawai Tidak
Surat Keputusan Lurah. Tetap yaitu tanpa pengurang Biaya Jabatan.
1
Rumus :
Laporan Pelaksanaan Kegiatan Jumantik. (sesuai PKP = (Gaji sebulan yg diterima x 12) - PTKP
2 Pajak disetahunkan = PKP x Tarif PPH Pasal 17
Jumlah rumah).
Pajak yang harus dibayar = Pajak disetahunkan
12
3 Daftar Honor
Penyesuaian pada bulan Desember :
dihitung penghasilan riil yg diterima dari bulan Januari
s.d Desember dikurangi pajak yg telah dibayar Januari
s.d November, selisihnya merupakan pajak yang
dibayar bulan Desember. (Sehingga pengitungan pajak
sampai dengan bulan Desember Nihil)

Dalam hal penghasilan dibawah PTKP, maka tidak

dipotong Pajak Penghasilan.
 10
Kader PKK/Posyandu

Kelengkapan Dokumen Perpajakan

No
Pertanggungjawaban
Pajak Penghasilan Pasal 21, Tarif Pasal 17.
Dipersamakan dengan penghitungan Pegawai Tidak
Surat Keputusan Lurah/Camat/Walikota/
1 Tetap yaitu tanpa pengurang Biaya Jabatan.
Gubernur.
Rumus :
2 Daftar Honor. PKP = (Gaji sebulan yg diterima x 12) - PTKP
Pajak disetahunkan = PKP x Tarif PPH Pasal 17

3 Laporan Kegiatan Pajak yang harus dibayar = Pajak disetahunkan

12
Penyesuaian pada bulan Desember :
dihitung penghasilan riil yg diterima dari bulan Januari
s.d Desember dikurangi pajak yg telah dibayar Januari
s.d November, selisihnya merupakan pajak yang
dibayar bulan Desember. (Sehingga pengitungan pajak
sampai dengan bulan Desember Nihil)

Dalam hal penghasilan dibawah PTKP, maka tidak

dipotong Pajak Penghasilan.
 Anggota Lembaga Musyawarah Kelurahan/ Anggota
Forum Kewaspadaan Dini Masyarakat
Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
1 Surat Keputusan Walikota.
2 Daftar Hadir.
3 Daftar Uang Kehormatan.
4 Laporan Kegiatan.
11
Perpajakan
Pajak Penghasilan Pasal 21, Tarif Pasal 17.
Dipersamakan dengan penghitungan Pegawai Tidak
Tetap yaitu tanpa pengurang Biaya Jabatan.
Rumus :
PKP = (Gaji sebulan yg diterima x 12) - PTKP
Pajak disetahunkan = PKP x Tarif PPH Pasal 17
Pajak yang harus dibayar = Pajak disetahunkan
12
Penyesuaian pada bulan Desember :
dihitung penghasilan riil yg diterima dari bulan Januari
s.d Desember dikurangi pajak yg telah dibayar Januari
s.d November, selisihnya merupakan pajak yang
dibayar bulan Desember. (Sehingga pengitungan pajak
sampai dengan bulan Desember Nihil)
Dalam hal penghasilan dibawah PTKP, maka tidak
dipotong Pajak Penghasilan.
 12

Belanja RT/RW

Kelengkapan Dokumen Perpajakan

No
Pertanggungjawaban

1 Surat Keputusan Lurah / Camat. tidak kenakan pajak karena bersifat operasional

2 Daftar Penerima RT/RW.

 Dewan Kota/Kabupaten, Dewan Riset Daerah, Dewan
Transportasi, Dewan Pengupahan
Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
1 Surat Keputusan Gubernur.
2 Daftar Uang Kehormatan.
3 Laporan Kegiatan.
4 Daftar Hadir
13
Perpajakan
Pajak Penghasilan Pasal 21, Tarif Pasal 17.
Dipersamakan dengan penghitungan Pegawai Tidak
Tetap yaitu tanpa pengurang Biaya Jabatan.
Rumus :
PKP = (Gaji sebulan yg diterima x 12) - PTKP
Pajak disetahunkan = PKP x Tarif PPH Pasal 17
Pajak yang harus dibayar = Pajak disetahunkan
12
Penyesuaian pada bulan Desember :
dihitung penghasilan riil yg diterima dari bulan Januari
s.d Desember dikurangi pajak yg telah dibayar Januari
s.d November, selisihnya merupakan pajak yang
dibayar bulan Desember. (Sehingga pengitungan pajak
sampai dengan bulan Desember Nihil)
Dalam hal penghasilan dibawah PTKP, maka tidak
dipotong Pajak Penghasilan.
 14

Babinsa dan Bimas (TNI, POLRI)

Kelengkapan Dokumen No Perpajakan

No
Pertanggungjawaban
Pajak pengahasilan bersifat Final yaitu
Surat Keputusan Penunjukan dari Sebesar 0% dari jumlah bruto honorarium bagi
1
Kesatuan. 1
PNS Golongan I dan Golongan II, Anggota TNI
dan Anggota POLRI Golongan Pangkat
2 Daftar Hadir. Tamtama dan Bintara, dan Pensiunannya.

3 Daftar Honor. Sebesar 5% (lima persen) dari jumlah bruto

honorarium atau imbalan lain bagi PNS
2 Golongan III, Anggota TNI dan Anggota POLRI
Golongan Pangkat Perwira Pertama, dan
4 Laporan Kegiatan Babinsa. Pensiunannya.

Sebesar 15% (lima belas persen) dari jumlah

bruto honorarium atau imbalan lain bagi
Pejabat Negara, PNS Golongan IV, Anggota
3
TNI dan Anggota POLRI Golongan Pangkat
Perwira Menengah dan Perwira Tinggi, dan
Pensiunannya.
 15

Honor Penceramah Keagamaan

Kelengkapan Dokumen Perpajakan

No
Pertanggungjawaban
rumus perhitungan pajak :
1 Daftar Hadir. penghasilan bruto x 50% x tarif PPh pasal 17

penghasilan bruto :
Daftar Honor/kuitansi.
2 sampai dengan 100.000.000 tarif 5% di atas
100.000.000
selisihnya dikenakan tarif 15% (menggunakan
3 Surat Permohonan sebagai Penceramah. tabel pajak progresif)
 16

Ajudan Gubernur dari TNI POLRI

Kelengkapan Dokumen No Perpajakan

No
Pertanggungjawaban
Sebesar 0% dari jumlah bruto honorarium bagi
Surat Keputusan Kepala SKPD/UKPD. PNS Golongan I dan Golongan II, Anggota TNI
1 1 dan Anggota POLRI Golongan Pangkat
Tamtama dan Bintara, dan PensiunannyA
Surat Keputusan Penunjukan dari
2
Kesatuan.
Sebesar 5% (lima persen) dari jumlah bruto
honorarium atau imbalan lain bagi PNS
3 Daftar Hadir. 2 Golongan III, Anggota TNI dan Anggota POLRI
Golongan Pangkat Perwira Pertama, dan
Pensiunannya.
4 Daftar Honor.
Sebesar 15% (lima belas persen) dari jumlah
bruto honorarium atau imbalan lain bagi
Pejabat Negara, PNS Golongan IV, Anggota
3
TNI dan Anggota POLRI Golongan Pangkat
Perwira Menengah dan Perwira Tinggi, dan
Pensiunannya.
 Narasumber/Instruktur
Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
Undangan Rapat/permintaan
narasumber dari Kepala
SKPD/UKPD kepada
1 Narasumber. (format
undangan sesuai dengan
Peraturan Gubernur tentang
Tata Naskah Dinas)
2 daftar hadir narasumber.
3 biodata narasumber.
17
Perpajakan
No
PNS, Anggota TNI dan Anggota Narasumber/Instruktur Non
POLRI PNS berlaku
Sebesar 0% dari jumlah bruto
honorarium bagi PNS Golongan I
1
dan Golongan II, Anggota TNI dan
Anggota POLRI Golongan Pangkat
Tamtama dan Bintara, dan
PensiunannyA rumus perhitungan pajak :
penghasilan bruto x 50% x tarif
Sebesar 5% (lima persen) dari PPh pasal 17
jumlah bruto honorarium atau
imbalan lain bagi PNS Golongan III, penghasilan bruto :
2
Anggota TNI dan Anggota POLRI sampai dengan 100.000.000 tarif
Golongan Pangkat Perwira 5% di atas 100.000.000
Pertama, dan Pensiunannya. selisihnya dikenakan tarif 15%
(menggunakan tabel pajak
Sebesar 15% (lima belas persen) progresif)
dari jumlah bruto honorarium atau
imbalan lain bagi Pejabat Negara,
3 PNS Golongan IV, Anggota TNI
dan Anggota POLRI Golongan
Pangkat Perwira Menengah dan
Perwira Tinggi, dan Pensiunannya.
 18
Belanja Perjalanan Dinas
Kelengkapan Dokumen Pertanggungjawaban Perpajakan

1. Disposisi Merupakan bagian dari biaya perjalanan

Gubernur/Sekretaris 7. laporan perjalanan. dinas dan tidak dikenakan Pajak
Daerah. 8. bukti transport Penghasilan
2. Surat Tugas Gubernur/ lokal/taksi bandara ke
Sekretaris Daerah. tujuan PP.
3. SPPD tanda tangan Kepala 9. daftar biaya perjalanan
SKPD/UKPD dan tanda dinas.
tangan oleh Pejabat yang 10. bukti pembayaran
berwenang pada saat asuransi untuk
pelaksanaan tugas. Perjalanan Luar Negeri.
4. Boarding Pass. 11. bukti pembayaran visa
5. Tiket. untuk Perjalanan Luar
6. kuitansi/invoice Negeri.
Hotel/surat keterangan 12. Kargo/kelebihan bagasi
menginap. apabila ada
 19
Belanja Barang/Jasa s.d Rp 10.000.000

Kelengkapan Dokumen Pertanggungjawaban Perpajakan

Barang :
1. Kuitansi/struk pembelian
8. Surat Permintaan sampai dengan 1 juta tidak dipungut PPN
2. Faktur/Nota
Pembelian Pejabat dan PPh 22
Pembelian/Surat Jalan dari diatas 1 juta dipungut PPN Tari 10% dengan
Pengadaan ke Penyedia.
penyedia. syarat penjual adalah Pengusaha Kena Pajak
9. Surat Permintaan
3. E-Faktur untuk PKP (apabila bukan Pengusaha Kena Pajak
PA/KPA kepada
4. Berita Acara Serah Terima tidak dipungut PPN)
PJPHP/PPHP untuk
PPK dengan Penyedia. diatas 2 jt dipungut PPh 22 Tarif 1,5 % dan
melakukan pemeriksaan
5. Berita Acara Penyelesaian PPN tarif 10% dengan syarat penjual adalah
Administrasi. Pengusaha Kena Pajak (apabila bukan PKP
Pekerjaan dari PPK ke
10. Berita Acara tidak dipungut PPN)
PA/KPA.
Pemeriksanaan dalam hal telah terdapat pungutan PPN
6. Surat Permintaan dari PPTK
Administrasi oleh PJPHP dalam struk, Bendahara tidak perlu
ke PA/KPA/PPK.
Berita Acara melakukan pungutan PPN.
7. Surat Permintaan dari
Pemeriksanaan
PA/KPA/PPK ke Pejabat
Administrasi oleh PJPHP Jasa :
Pengadaan. Dipotong PPh Pasal 23, Khusus Sewa
tidak menjadi syarat
pembayaran. dipungut PPh Pasal 4 ayat (2)
 Belanja Barang/Jasa diatas Rp 10.000.000 s.d Rp. 50.000.000,-.
20

Perpajakan
Kelengkapan Dokumen Pertanggungjawaban

Barang :
sampai dengan 1 juta tidak dipungut PPN
7. Surat Permintaan dari
dan PPh 22
1. Kuitansi PA/KPA/PPK ke Pejabat
diatas 1 juta dipungut PPN Tari 10% dengan
2. Faktur/Nota Pengadaan. syarat penjual adalah Pengusaha Kena Pajak
Pembelian/Surat Jalan dari 8. Surat Permintaan (apabila bukan Pengusaha Kena Pajak
penyedia. Pembelian Pejabat tidak dipungut PPN)
3. E-Faktur untuk PKP Pengadaan ke Penyedia. diatas 2 jt dipungut PPh 22 Tarif 1,5 % dan
4. Berita Acara Serah Terima 9. Surat Permintaan PPN tarif 10% dengan syarat penjual adalah
PPK dengan Penyedia. PA/KPA kepada Pengusaha Kena Pajak (apabila bukan PKP
5. Berita Acara Penyelesaian PJPHP/PPHP untuk tidak dipungut PPN)
Pekerjaan dari PPK ke melakukan pemeriksaan dalam hal telah terdapat pungutan PPN
PA/KPA. Administrasi. dalam struk, Bendahara tidak perlu
6. Surat Permintaan dari PPTK 10. 10. Berita Acara melakukan pungutan PPN.
ke PA/KPA/PPK. Pemeriksanaan
Jasa :
Administrasi oleh
Dipotong PPh Pasal 23, Khusus Sewa
PJPHP. dipungut PPh Pasal 4 ayat (2)
 Belanja Barang/Jasa diatas Rp 50.000.000 s.d Rp. 200.000.000,-..
21

Kelengkapan Dokumen Pertanggungjawaban Perpajakan

1. Kuitansi 8. Surat Permintaan dari

2. Faktur/Nota PA/KPA/PPK ke Pejabat
Pembelian/Surat Jalan Pengadaan.
dari penyedia. 9. Surat Permintaan
Bahan :
3. E-Faktur untuk PKP Pembelian Pejabat
Dipungut PPh 22 Tarif 1,5 % dan PPN tarif
4. Surat Perintah Kerja Pengadaan ke Penyedia. 10% dengan syarat penjual adl PKP (apabila
(SPK) 10. Surat Permintaan PA/KPA bukan PKP tidak dipungut PPN)
5. Berita Acara Serah kepada PJPHP/PPHP
Terima PPK dengan untuk melakukan Jasa :
Penyedia. pemeriksaan Administrasi. Dipotong PPh Pasal 23, Khusus Sewa
6. Berita Acara Penyelesaian 11. Berita Acara Pemeriksaan dipungut PPh Pasal 4 ayat (2)
Pekerjaan dari PPK ke Administrasi oleh PJPHP.
PA/KPA. (Berita Acara Pemeriksaan
7. Surat Permintaan dari Administrasi oleh PJPHP
PPTK ke PA/KPA/PPK. tidak menjadi syarat
pembayaran.)
 22
Belanja Barang diatas Rp. 200.000.000,-

Kelengkapan Dokumen Pertanggungjawaban Perpajakan

7. Berita Acara Penyelesaian

1. Surat Permintaan dari Pekerjaan dari PPK ke
PPTK ke PA/KPA/PPK. PA/KPA.
2. Surat Permintaan dari 8. Surat Permintaan PA/KPA
Bahan :
PA/KPA/PPK ke Badan kepada PJPHP/PPHP
Dipungut PPh 22 Tarif 1,5 % dan PPN tarif
Pelayanan Pengadaan untuk melakukan 10% dengan syarat penjual adl PKP (apabila
Barang Jasa (BPPBJ). pemeriksaan Administrasi. bukan PKP tidak dipungut PPN)
3. Surat Perjanjian. 9. Berita Acara
4. Kuitansi Pemeriksanaan Jasa :
5. E-Faktur untuk PKP Administrasi oleh PJPHP. Dipotong PPh Pasal 23, Khusus Sewa
6. Berita Acara Serah (Berita Acara dipungut PPh Pasal 4 ayat (2)
Terima PPK dengan Pemeriksanaan
Penyedia. Administrasi oleh PJPHP
tidak menjadi syarat
pembayaran)
 23
Belanja Makanan dan Minuman Harian Pegawai/ Tamu

Perpajakan
Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
1 kuitansi/invoice.
Faktur/Nota pengiriman barang/surat
2 Penyedia yang bukan merupakan jasa
jalan catering:
Surat Permintaan dari PPTK ke Diatas Rp. 2.000.000 dipungut PPh 22 Tarif
3 1,5%
PA/KPA/PPK.
Surat Permintaan dari PA/KPA/PPK ke Penyedia yang merupakan jasa catering
4 dipotong PPh 23 Tarif 2%
Pejabat Pengadaan.
 24
Belanja Makanan dan Minuman Rapat/ Peserta/Petugas/Panitia

Kelengkapan Dokumen Perpajakan

No
Pertanggungjawaban
1 kuitansi/invoice.
Faktur/Nota pengiriman barang/surat
2
jalan
Penyedia yang bukan merupakan jasa
Surat Permintaan dari PPTK ke catering:
3 Diatas Rp. 2.000.000 dipungut PPh 22 Tarif
PA/KPA/PPK.
1,5%
Surat Permintaan dari PA/KPA/PPK ke
4
Pejabat Pengadaan. Penyedia yang merupakan jasa catering
dipotong PPh 23 Tarif 2%
5 Notulen

6 Daftar Hadir

7 Undangan Rapat.
 25
Telepon, Air, Listrik, Internet, Koran/Majalah/Surat Kabar dan Sejenis

Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
1 kuitansi/invoice.
 26
Instalasi PAM/Pemasangan Baru Listrik/PAM/Internet/TV Kabel

Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
1 Surat Permintaan Kepala SKPD/UKPD
2 Surat Kesepakatan.
3 Tagihan/Invoice.
 27
Bahan Bakar kendaraan dinas dan alat berat

Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
Perjanjian kerjasama dengan penyedia
1
Bahan Bakar.
Invoice dan Rekap penggunaan Bahan
2
Bakar dari penyedia.
 28
Belanja Sewa hotel

Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
Pesanan dari Pejabat Pengadaan/Pokja
1
Pemilihan kepada penyedia
2 Penawaran dari penyedia
Invoice/kuitansi/bukti
3 pembayaran/SPK/Surat Perjanjian dari
penyedia
4 Daftar hadir
5 Undangan rapat/kegiatan
 29
Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor

Kelengkapan Dokumen
No
Pertanggungjawaban
Perjanjian kerjasama Pengguna
Anggaran/ Kuasa Pengguna Anggaran
1
/Pejabat Pembuat Komitmen dengan
penyedia
Surat Jalan dari pengurus barang
2 SKPD/ UKPD dan di tanda tangani oleh
penyedia
3 Invoice, kuitansi dan faktur
 Format 1 30

Permohonan
Kebutuhan
Barjas dari PPTK
kepada PA/KPA
 31
Format 2
Pelaksanaan
Pengadaan
Barang Jasa dari
PA/KPA kepada
PPK
 32

Format 3
Proses
Pelaksanaan
Pengadaan
Langsung
Barang ? Jasa
dari PPK kepada
Pejabat
Pengadaan
Barjas
 Format 4
Surat
Pernyataan
Pembelian
 Format 5
Berita Acara
Serah Terima
Hasil Pekerjaan
 35

Format 6
Berita Acara
Penyelesaian
Pekerjaan
 36

Format 7
Kwitansi
 Format 8
Struk
Pembelian
 38

Format 9
Daftar Hadir
Rapat/
Narasumber
 39

Format 10
Contoh Daftar
Honorarium
 40

Format 11
Contoh Daftar
Hadir
 41

Format 12
Contoh Daftar
Uang Transport
 42

Format 13
Biodata
Narasumber
 43

Format 14
Surat Jalan
 44

TERIMA KASIH