Reformulasi IKPA 2021
Reformulasi IKPA 2021
57
POKOK-POKOK REFORMULASI
58
PENYESUAIAN BOBOT INDIKATOR KINERJA
= ∶
Penyerapan 90%
15% 40% 60%
Anggaran
Target Target Target Target
TW I TW II TW III TW IV
Realisasi Realisasi Realisasi Realisasi
DIPA
Target Target Target Target
Progres Progres Progres Progres
Capaian Output 15% 40% 60% 100%
61
PENILAIAN INDIKATOR CAPAIAN OUTPUT
Penilaian kinerja Capaian Output berdasarkan pada data Progres Capaian (PCRO) atau Capaian RO (RVRO)
sesuai dengan status tahapan pada periode pelaporan.
63
STATUS TAHAPAN PENCAPAIAN OUTPUT
Tahapan pencapaian RO akan menentukan penilaian kinerja Capaian Output.
BASIS NILAI
STATUS TAHAPAN (pada OM-SPAN) KINERJA RO
1 Persiapan/Proses PBJ 0
(Jika: PCRO = 0%)
3 Selesai %RVRO
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO:100%, RVRO: 1 Layanan
Real PCRO (%, kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
RO
Uraian RO: Gaji Tunjangan Real VRO (kumulatif) -
- - - - - - - - - - 1
Target RO: 1 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Tw I: 25%/15%*100 = 100 (Maks) Tw III: 75%/60%*100 = 100 (Maks) Nilai akhir kinerja pada
Des: 1/1*100 = 100
akhir tahun
Tw II: 50%/40%*100 = 100 (Maks)
66
Ilustrasi Perhitungan Nilai Kinerja RO
contoh 2
Target PCRO Triwulan I Target PCRO Triwulan II Target PCRO Triwulan III Target PCRO/RVRO Triwulan IV
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
PCRO: 100%, RVRO: 3
Target Capaian Triwulanan PCRO: N/A PCRO: 40% PCRO: 60%
Sistem Aplikasi
RO
Real PCRO (%, kumulatif) N/A N/A N/A N/A 20,0 40,0 60,0 90,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Uraian RO: Sistem aplikasi Real VRO (kumulatif) N/A N/A N/A N/A 0 0 1 2 2 2 2 2
Target RO: 3 Aplikasi
Status Tahapan N/A N/A N/A N/A (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian
N/A N/A N/A N/A 50,0 100,0 100,0 100,0 66,7 66,7 66,7 66,7
RO
Khusus bulan Des, dihitung
dari Target RVRO
Kondisi Triwulan I Kondisi Triwulan II Kondisi Triwulan III Kondisi Desember (Tw IV):
N/A karena output Dihitung berdasarkan Dihitung berdasarkan Dihitung berdasarkan RVRO
belum masuk dalam DIPA PCRO (status tahapan 2) RVRO terhadap target terhadap target RVRO (karena
RVRO (karena status status tahapan sudah 3)
Tw I: (N/A) Tw II: 40%/40%*100 = 100 tahapan sudah 3)
67
Ilustrasi Perhitungan Nilai Kinerja RO
contoh 3
Misalnya, pada Satker Ditjen Jaminan Sosial Keluarga, terdapat 1 RO dengan uraian Keluarga Yang Mendapat Bantuan Sosial Bersyarat. Target output adalah
10 juta KPM dengan penyaluran sebanyak 4 tahap. Kondisi pencapaian output tersebut adalah sebagai berikut.
- Penyaluran bantuan dilaksanakan setiap triwulan, dengan total penerima 10 juta KPM tiap triwulannya.
- Pelaksanaan penyaluran telah dilakukan Pada Tw I, telah dilakukan penyaluran pertama untuk 10 juta KPM. Demikian juga untuk triwulan lainnya.
Target Tw I: (15%*10 juta KPM) (40%*10 juta KPM) (60%*10 juta KPM) (100%*10 juta KPM)
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Target VRO (Triwulan) 1.500.000 4.000.000 6.000.000 10.000.000
RO
Real VRO (non kumulatif) 0 0 2.500.000 0 0 2.500.000 0 0 2.500.000 0 0 2.500.000
Uraian RO: Keluarga Yang
Mendapat Bantuan Sosial Real VRO (kumulatif) 0 0 2.500.000 2.500.000 2.500.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 10.000.000
Bersyarat
Target RO: 10.000.000 KPM Nilai Kinerja Capaian RO 1 100,0 100,0 100,0 100,0
1/4 dikali 10 juta KPM 1/4 dikali 10 juta KPM 1/4 dikali 10 juta KPM 1/4 dikali 10 juta KPM
Pada contoh di atas, RVRO yang diakui pada triwulan I adalah sebesar ¼ dari target penyaluran setahun sebanyak 10 juta KPM. Pengakuan RVRO
sepenuhnya merupakan justifikasi Satker. di mana metodenya bisa berbeda dengan contoh di atas. Satker agar menjelaskan metode pengisiannya
dalam keterangan sehingga output dapat divalidasi oleh KPPN.
Ilustrasi Perhitungan Nilai Kinerja RO
contoh 4
Misalnya, pada Satker Pelaksanaan Prasarana Permukiman Dasar Kalimantan Timur, terdapat 1 RO dengan uraian Rehabilitasi dan Renovasi Sekolah Dasar dan
Menengah. Target output adalah 5 unit (sekolah). Kondisi pencapaian output tersebut adalah sebagai berikut.
- Kegiatan dilaksanakan dalam 5 tahap, dengan bobot masing-masing tahap sebagai berikut:
• Tahap I: Penandatanganan Kontrak 10% (dilaksanakan pada bulan Februari)
• Tahap 2: Termin 1 25%, (Mei)
• Tahap 3: Termin 2 25%, (Agustus)
• Tahap 4: Termin 3 25%, (November)
• Tahap 5: BAST 15%, (Desember)
- Kegiatan rehabilitasi dan renovasi pada 5 unit sekolah dilaksanakan secara paralel (bersamaan), sehingga pencapaian outputnya bisa diakui bersamaan.
Target Tw I: (15%*5 unit) (40%*5 unit) (60%*5 unit) (100%*5 unit)
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Target VRO (Triwulan) 0,75 2,00 3,00 5,00
RO Real VRO (non
0,00 0,50 0,00 0,00 1,25 0,00 0,00 1,25 0,00 0,00 1,25 0,75
kumulatif)
Uraian RO: Rehabilitasi dan
Renovasi Sekolah Dasar dan Real VRO (kumulatif) 0,00 0,50 0,50 0,50 1,75 1,75 1,75 3,00 3,00 3,00 4,25 5,00
Menengah
Nilai Kinerja Capaian
Target RO: 5 unit
RO 1
66,7 87,5 100,0 100,0
Kinerja Kumulatif 66,7 87,5 100,0 100,0
Jumlah RO Aktif 1 1 1 1
NILAI IKPA CAPAIAN RO 66,7 87,5 100,0 100,0
Kontrak Termin 1 Termin 2 Termin 3 BAST
(10%*5 unit) (25%*5 unit) (25%*5 unit) (25%*5 unit) (15%*5 unit)
Ilustrasi 1: Perhitungan Nilai IKPA Caput Satker (4 RO)
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO:100%, RVRO: 1 Layanan
RO 1 Real PCRO (%, kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Uraian RO: Gaji Tunjangan Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Target RO: 1 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 1 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO: 100%, RVK: 5.467 unit
Real PCRO (%, kumulatif) 0,00 0,00 10,00 + 15,00 15,00 30,00 40,00 60,00 80,00 85,00 100,00 100,00 RVRO
RO 2 melebihi
Uraian RO: Pemeliharaan Peralatan Real VRO (kumulatif) 562 562 1.504 2.540 2.980 3.560 4.590 5.467 5.569 target,
- - - nilai
dan Mesin
Target RO: 5.467 unit Status Tahapan (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) kinerja
maks.
Nilai Kinerja Capaian RO 2 66,7 37,5 37,5 75,0 66,7 100,0 100,0 85,0 100,0 100,0 100
- -
+ PCRO: 100%, RVK: 3 Sistem
Target Capaian Triwulanan PCRO: N/A PCRO: 40% PCRO: 60%
Aplikasi
RO 3
Real PCRO (%, kumulatif) N/A N/A N/A N/A 20,0 40,0 60,0 90,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Uraian RO: Sistem aplikasi
Real VRO (kumulatif) N/A N/A N/A N/A 0 0 1 2 2 2 2 2
Target RO: 3 Aplikasi
Status Tahapan N/A N/A N/A N/A (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Output muncul di bulan Mei
Nilai Kinerja Capaian RO 3 N/A N/A N/A N/A 50,0 100,0 100,0 100,0 66,7 66,7 66,7 66,7
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO: 100%, RVK: 250 Satker
RO 4 Real PCRO (%, kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 98,21
Uraian RO: Edukasi Satker Terkait
Real VRO (kumulatif) 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00
Pengelolaan Keuangan
Target RO: 250 Satker Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 = 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Kinerja Kumulatif 266,7 375,0 366,7 366,7
:
Jumlah RO Aktif 3 4 4 4
NILAI IKPA CAPAIAN OUTPUT = 88,9 93,8 91,7 91,7
Nilai IKPA Tw I-Tw III merupakan early warning apabila Nilai IKPA Akhir Tahun
terdapat capaian RO di bawah target triwulanan akan optimal sepanjang capaian
RO Tw IV tercapai sesuai target
70
Ilustrasi 2: Perhitungan Nilai IKPA Caput Satker (10 RO)
Satker 406933
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 3,3 km
Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 12,12 27,27 42,42 60,61 72,73 90,91 100,00 100,00 100,00 100,00
RO 1
Uraian RO : Pembangunan Jalan Real VRO (kumulatif) - - 0,4 0,9 1,4 2 2,4 3 3,3 3,3 3,3 3,3
Target RO : 3,3 Km
Status Tahapan (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 1 0,0 0,0 80,8 68,2 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Dokumen
RO 2
Uraian RO : Layanan Penyiapan dan
Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 + 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Pengendalian Pelaksanaan
Target RO : 1 Dokumen Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 2 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 397,16 km
RO 3
Uraian RO : Preservasi Pemeliharaan Rutin
Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 4,32 12,93 22,69 + 40,32 50,72 70,72 80,88 88,36 100,00 100,00 100,00 RVRO melebihi
Jalan
Real VRO (kumulatif) - 17,16 51,36 90,12 160,15 201,43 280,88 321,22 350,92 399 399 399 target, nilai
Target RO : 397,16 km Status Tahapan (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) kinerja maks.
Nilai Kinerja Capaian RO 3 - 28,80 86,21 56,73 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
100
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 47,56 km
RO 4
Uraian RO : Preservasi Rekonstruksi,
Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 26,62 + 33,16 53,41 73,97 85,83 100,00 100,00 100,00 100,00
Real VRO (kumulatif) - - - 12,66 15,77 25,4 35,18 40,82 47,56 47,56 47,56 47,56
Rehabilitasi Jalan
Target RO : 47,56 km Status Tahapan (1) (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 66,55 82,90 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 117,41 km
RO 5
Uraian RO : Penanganan Drainase, Trotoar, dan
Real PCRO (% Kumulatif) 10,57 26,35 42,99 51,11 + 57,56 68,38 85,01 98,51 100,00 100,00 100,00 100,00
Real VRO (kumulatif) 12,41 30,94 50,47 60,01 67,58 80,29 99,81 115,66 117,41 117,41 117,41 117,41
Fasilitas Keselamatan Jalan
Target RO : 117,41 km Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 70,5 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 5.800,15 m
RO 6
Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 0,00 + 0,00 31,03 50,08 70,91 86,20 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Preservasi Rutin Jembatan Real VRO (kumulatif) - - - - - 1.800 2.905 4.113 5.000 5.800,15 5.800,15 5.800,15
Target RO : 5.800,15 m Status Tahapan (1) (1) (1) (1) (1) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 - - 77,6 83,5 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
71
Ilustrasi Perhitungan Nilai Kinerja
Contoh 3: Satker 406933 (2)
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 736,35 m
RO 7 Real PCRO (% Kumulatif) 2,74 7,04 23,15 47,53 54,88 72,46 81,48 94,94 100,00 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Preservasi Jembatan Real VRO (kumulatif) 20,2 51,86 170,46 350 404,14 533,53 600 699,12 736,35 736,35 736,35 736,35
Target RO : 736,35 m Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 18,29 46,95 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 110,80 m
RO 8 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19,61 45,55 86,62 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Penggantian Jembatan Real VRO (kumulatif) - - - - + - - 21,73 50,47 95,98 110,8 110,8 110,8
Target RO : 110,80 m Status Tahapan (1) (1) (1) (1) (1) (1) (2) (2) (2) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 - - 0,0 32,69 75,92 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Layanan
RO 9 Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Layanan Perkantoran Real VRO (kumulatif) 1 2 3 4 +5 6 7 8 9 10 11 12
Target RO : 12 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Layanan
RO 10 Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 + 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Uraian RO : Layanan Dukungan
Manajemen Satker
Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Target RO : 1 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Kinerja Kumulatif
: 667,01 = 877,58 1000,00 1000,00
Jumlah RO Aktif 10 10 10 10
NILAI IKPA CAPAIAN OUTPUT = 66,70121 87,758 100 100
72
DIREKTORAT JENDERAL KEMENTERIAN KEUANGAN
PERBENDAHARAAN REPUBLIK INDONESIA
TERIMA KASIH
Temui kami di:
ditpa_djpb
74
LAMPIRAN:
FORMULA IKPA 2021
75
Indikator Bobot : 5
Revisi DIPA
Dihitung berdasarkan frekuensi revisi dipa dalam satu triwulan
Frekuensi revisi untuk nilai IKPA optimal, 1 kali dalam satu triwulan (tidak Rasio Revisi DIPA Triwulanan (RRev) :
kumulatif)
Revisi yang diperhitungkan revisi pagu tetap yang disahkan oleh RRev = '()*+),-. /)0.-. , 1 100
Kementerian Keuangan
Revisi kewenangan KPA, revisi pengehematan atau refocusing yang menjadi Nilai IKPA :
kebijakan pemerintah dikecualikan dalam perhitungan
∑,. 889: <
Nilai IKPA Unit Eselon I dan K/L (agregasinya) = nilai rata-rata dari Nilai IKPA 4567 89: =
Satker yang ada di bawah kewenangannya (konsolidasi lokasi: average) <
Ilustrasi
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
Revisi DIPA Satker A*) 1x 0x (tidak revisi) 1x 1x
Revisi DIPA Satker B**) 1x 2x 1x 0x (tidak revisi)
Nilai Kinerja A (triwulanan) (1/1)*100 = 100 (1/0)*100 = 100 (1/1)*100 = 100 (1/1)*100 = 100
Nilai Kinerja B (triwulanan) (1/1)*100 = 100 (1/2)*100 = 50 (1/1)*100 = 100 (1/0)*100 = 100
Nilai IKPA A (rata2 kumulatif) 100 (100+100)/2 = 100 (100+100+100)/3 = 100 (100+100+100+100)/4 = 100
Nilai IKPA B (rata2 kumulatif) 100 (100+50)/2 = 75 (100+50+100)/3 = 83,33 (100+50+100+100)/4 = 87,5
Nilai IKPA K/L AB***) (100+100)/2 = 100 (100+75)/2 = 87,5 (100+83,33)/2 = 91,66 (100+87,5)/2 = 93,75
Indikator Bobot : 5
Deviasi Hal III DIPA
Dihitung berdasarkan rasio antara total nilai pagu minus (realisasi yang
Rasio Pagu Minus :
melebihi pagunya) terhadap pagu DIPA.
6>JK L@<KA
8>A@I 6>JK L@<KA = 1 100
Mengacu pada nilai pagu minus pada level akun (6 digit). 6>JK =467
Penilaian akhir indikator Pagu Minus berdasarkan pada nominal pagu minus Nilai IKPA :
DIPA per tanggal 31 Desember yang belum diselesaikan.
100 - Rasio Pagu Minus
Ilustrasi
Ilustrasi
Dihitung berdasarkan rasio ketepatan waktu pertanggungjawaban UP Rasio Ketepatan Waktu Penyampaian Data
Tunai dan TUP Tunai terhadap seluruh pertanggungjawaban UP Tunai dan Kontrak :
TUP Tunai
Sisa dana UP dan TUP yang belum disetor pada (akhir tahun 31
Desember) akan dihitung sebagai pinalti nilai kinerja dengan mengubah
status pertanggungjawaban dari tepat waktu menjadi terlambat. Nilai IKPA :
Sesuai dengan Rasio Ketepatan Waktu
Jenis UP dan TUP yang diperhitungkan adalah UP dan TUP tunai dengan
sumber dana RM. Pertanggungjawaban UP dan TUP
Basis Perhitungan :
Ilustrasi
1 Tanggal SP2D UP ke SP2D GUP Isi dan SP2D GUP Nihil
Satker A Tepat Waktu Terlambat Total
2 Tanggal SP2D TUP ke SP2D TUP Nihil
Tanggal SP2D GUP Isi ke tanggal SP2D GUP Isi
3 GUP 25 (26-1)* 1 26
berikutnya
PTUP 3 1 4
Batas waktu penyampaian LPJ Bendahara Pengeluaran ke KPPN (paling Nilai IKPA :
lambat tanggal 10 bulan berikutnya). Apabila tanggal 10 libur, LPJ Sesuai dengan Rasio Ketepatan Waktu
disampaikan pada hari kerja sebelumnya. LPJ Bendahara Pengeluaran
Ilustrasi
Ilustrasi
1-5 SPM 95
6 – 10 SPM 90
11 – 20 SPM 85
Menjelang akhir tahun 2020, Satker A > 20 SPM 80
mengajukan permohonan dispensasi SPM
ke Dirjen Perbendaharaan sebanyak 4
SPM. Maka, nilai IKPA Dispensasi SPM
sesuai layering tahun 2021 adalah 95.
Indikator Bobot : 15
Penyerapan Anggaran
Dihitung berdasarkan rata-rata rasio antara persentase penyerapan Nilai Kinerja Penyerapan Anggaran
anggaran atas pagu DIPA terhadap target penyerapan anggaran setiap Triwulanan
67<
triwulan. S567< = 1 100
Basis Perhitungan : Pagu DIPA yang berlaku pada akhir triwulan berkenaan T7<
Nilai IKPA :
Target penyerapan anggaran K/L masing-masing triwulan :
∑,. S567<
4567 − 67< =
Triwulan Target <
Triwulan I 15%
Triwulan II 40%
Triwulan III 60%
Triwulan IV 90%
Ilustrasi
17 hari kerja dihitung dari tanggal Berita Acara Serah Terima (BAST) atau Nilai IKPA :
Berita Acara Pembayaran Pekerjaan (BAPP) sampai dengan tanggal Sesuai dengan rasio ketepatan waktu
penyampaian SPM LS Kontraktual. penyelesaian tagihan
Ilustrasi
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 3,3 km
Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 12,12 27,27 42,42 60,61 72,73 90,91 100,00 100,00 100,00 100,00
RO 1
Uraian RO : Pembangunan Jalan Real VRO (kumulatif) - - 0,4 0,9 1,4 2 2,4 3 3,3 3,3 3,3 3,3
Target RO : 3,3 Km
Status Tahapan (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 1 0,0 0,0 80,8 68,2 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Dokumen
RO 2
Uraian RO : Layanan Penyiapan dan
Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 + 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Pengendalian Pelaksanaan
Target RO : 1 Dokumen Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 2 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 397,16 km
RO 3
Uraian RO : Preservasi Pemeliharaan Rutin
Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 4,32 12,93 22,69 + 40,32 50,72 70,72 80,88 88,36 100,00 100,00 100,00 RVRO melebihi
Jalan
Real VRO (kumulatif) - 17,16 51,36 90,12 160,15 201,43 280,88 321,22 350,92 399 399 399 target, nilai
Target RO : 397,16 km Status Tahapan (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) kinerja maks.
Nilai Kinerja Capaian RO 3 - 28,80 86,21 56,73 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
100
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 47,56 km
RO 4
Uraian RO : Preservasi Rekonstruksi,
Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 26,62 + 33,16 53,41 73,97 85,83 100,00 100,00 100,00 100,00
Real VRO (kumulatif) - - - 12,66 15,77 25,4 35,18 40,82 47,56 47,56 47,56 47,56
Rehabilitasi Jalan
Target RO : 47,56 km Status Tahapan (1) (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 66,55 82,90 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 117,41 km
RO 5
Uraian RO : Penanganan Drainase, Trotoar, dan
Real PCRO (% Kumulatif) 10,57 26,35 42,99 51,11 + 57,56 68,38 85,01 98,51 100,00 100,00 100,00 100,00
Real VRO (kumulatif) 12,41 30,94 50,47 60,01 67,58 80,29 99,81 115,66 117,41 117,41 117,41 117,41
Fasilitas Keselamatan Jalan
Target RO : 117,41 km Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 70,5 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 5.800,15 m
RO 6
Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 0,00 + 0,00 31,03 50,08 70,91 86,20 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Preservasi Rutin Jembatan Real VRO (kumulatif) - - - - - 1.800 2.905 4.113 5.000 5.800,15 5.800,15 5.800,15
Target RO : 5.800,15 m Status Tahapan (1) (1) (1) (1) (1) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 - - 77,6 83,5 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Ilustrasi Perhitungan Nilai IKPA Capaian Output
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 736,35 m
RO 7 Real PCRO (% Kumulatif) 2,74 7,04 23,15 47,53 54,88 72,46 81,48 94,94 100,00 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Preservasi Jembatan Real VRO (kumulatif) 20,2 51,86 170,46 350 404,14 533,53 600 699,12 736,35 736,35 736,35 736,35
Target RO : 736,35 m Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 18,29 46,95 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 110,80 m
RO 8 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19,61 45,55 86,62 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Penggantian Jembatan Real VRO (kumulatif) - - - - + - - 21,73 50,47 95,98 110,8 110,8 110,8
Target RO : 110,80 m Status Tahapan (1) (1) (1) (1) (1) (1) (2) (2) (2) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 - - 0,0 32,69 75,92 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Layanan
RO 9 Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Layanan Perkantoran Real VRO (kumulatif) 1 2 3 4 +5 6 7 8 9 10 11 12
Target RO : 12 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Layanan
RO 10 Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 + 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Uraian RO : Layanan Dukungan
Manajemen Satker
Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Target RO : 1 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Kinerja Kumulatif
: 667,01 = 877,58 1000,00 1000,00
Jumlah RO Aktif 10 10 10 10
NILAI IKPA CAPAIAN OUTPUT = 66,70121 87,758 100 100
Indikator Bobot : 5
Retur SP2D
Nilai IKPA :
Semakin rendah rasio retur SP2D, semakin baik dan efektif kinerja
pelaksanaan kegiatan pada Satker atau K/L. 100 - Rasio Retur SP2D
Ilustrasi
penerima
Indikator Bobot : 5
Pengembalian/Kesalahan SPM
Dihitung berdasarkan rasio antara jumlah Renkas/RPD Harian yang Rasio Ketepatan Waktu Renkas :
disampaikan tepat waktu (sesuai dengan nilai dan jenis transaksinya)
terhadap seluruh Renkas yang disampaikan ke KPPN.