Materi Ikpa 2021
Materi Ikpa 2021
Pandji Harsanto
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Target Capaian PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO:100%, RVRO: 1
Triwulanan Layanan
Real PCRO (%, kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,0 83,33 91,67
0 100,00
RO Real VRO (kumulatif)
Uraian RO: Gaji Tunjangan - - - - - - - - - 1
-
-
Khusus bulan Des, dihitung
Target RO: 1 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) dari
(2)Target RVRO
(2)
Kondisi Triwulan I, II, III: Kondisi Desember: (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100, 83,3 100,0
0
91,7
Penilaian di Tw I-III, akan melihat terlebih dahulu status tahapannya. Apabila status
Untuk bulan Desember, maka Nilai Kinerja Capaian RO dihitung dari
tahapannya adalah 2 (Dalam Proses Pelaksanaan), maka Nilai Kinerja Capaian RO
Target RVRO:
dihitung dari Target PCRO: Realisasi RVRO (kumulatif)
Realisasi PCRO (kumulatif) Kinerja RO =
Kinerja RO = Target RVRO (kumulatif)
Target PCRO (kumulatif)
Tw I: 25%/15%*100 = 100 (Maks) Tw III: 75%/60%*100 = 100 (Maks) Nilai akhir kinerja pada
Des: 1/1*100 = 100
akhir tahun
Tw II: 50%/40%*100 = 100 (Maks)
12
Ilustrasi Perhitungan Nilai Kinerja RO
contoh 2
Target PCRO Triwulan I Target PCRO/RVRO Triwulan IV
Kondisi Triwulan I Kondisi Triwulan II Kondisi Triwulan III Kondisi Desember (Tw IV):
N/A karena output Dihitung berdasarkan Dihitung berdasarkan Dihitung berdasarkan RVRO
belum masuk dalam DIPA PCRO (status tahapan 2) RVRO terhadap target terhadap target RVRO (karena
RVRO (karena status status tahapan sudah 3)
Tw I: (N/A) Tw II: 40%/40%*100 = 100
tahapan sudah 3)
13
Ilustrasi Perhitungan Nilai Kinerja RO
contoh 3
Misalnya, pada Satker Ditjen Jaminan Sosial Keluarga, terdapat 1 RO dengan uraian Keluarga Yang Mendapat Bantuan Sosial Bersyarat. Target output adalah
10 juta KPM dengan penyaluran sebanyak 4 tahap. Kondisi pencapaian output tersebut adalah sebagai berikut.
- Penyaluran bantuan dilaksanakan setiap triwulan, dengan total penerima 10 juta KPM tiap triwulannya.
- Pelaksanaan penyaluran telah dilakukan Pada Tw I, telah dilakukan penyaluran pertama untuk 10 juta KPM. Demikian juga untuk triwulan lainnya.
Target Tw I: (15%*10 juta KPM) (40%*10 juta KPM)
(60%*10 juta KPM)
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct (100%*10
Nov juta
DecKPM)
RO Target VRO (Triwulan) 1.500.000 4.000.000 6.000.000 10.000.000
Real VRO (non kumulatif) 0 0 2.500.000 0 0 2.500.000 0 0 2.500.000 0 0 2.500.000
Uraian RO: Keluarga Yang
Mendapat Bantuan Real VRO (kumulatif) 0 0 2.500.000 2.500.000 2.500.0005.000.0005.000.0005.000.0007.500.0007.500.000 7.500.00010.000.000
Sosial Bersyarat
Target RO: 10.000.000 Nilai Kinerja Capaian RO 1 100,0 100,0 100,0 100,0
KPM
Kinerja Kumulatif 100,0 100,0 100,0 100,0
Jumlah RO Aktif 1 1 1 1
NILAI IKPA CAPAIAN RO 100,0 100,0 100,0 100,0
1/4 dikali 10 juta KPM 1/4 dikali 10 juta KPM 1/4 dikali 10 juta KPM 1/4 dikali 10 juta KPM
Pada contoh di atas, RVRO yang diakui pada triwulan I adalah sebesar ¼ dari target penyaluran setahun sebanyak 10 juta KPM. Pengakuan RVRO
sepenuhnya merupakan justifikasi Satker. di mana metodenya bisa berbeda dengan contoh di atas. Satker agar menjelaskan metode pengisiannya
dalam keterangan sehingga output dapat divalidasi oleh KPPN.
Ilustrasi Perhitungan Nilai Kinerja RO
contoh 4
Misalnya, pada Satker Pelaksanaan Prasarana Permukiman Dasar Kalimantan Timur, terdapat 1 RO dengan uraian Rehabilitasi dan Renovasi Sekolah Dasar dan
Menengah. Target output adalah 5 unit (sekolah). Kondisi pencapaian output tersebut adalah sebagai berikut.
- Kegiatan dilaksanakan dalam 5 tahap, dengan bobot masing-masing tahap sebagai berikut:
• Tahap I: Penandatanganan Kontrak 10% (dilaksanakan pada bulan Februari)
• Tahap 2: Termin 1 25%, (Mei)
• Tahap 3: Termin 2 25%, (Agustus)
• Tahap 4: Termin 3 25%, (November)
• Tahap 5: BAST 15%, (Desember)
- Kegiatan rehabilitasi dan renovasi pada 5 unit sekolah dilaksanakan secara paralel (bersamaan), sehingga pencapaian outputnya bisa diakui bersamaan.
Target Tw I: (15%*5 unit) (40%*5 unit)
(60%*5 unit)
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct (100%*5
Nov unit)
Dec
Target VRO (Triwulan) 0,75 2,00 3,00 5,00
RO Real VRO 0,00 0,50 0,00 0,00 1,25 0,00 0,00 1,25 0,00 0,00 1,25 0,75
(non
kumulatif)
Uraian RO: Rehabilitasi dan
Renovasi Sekolah Dasar Real VRO (kumulatif) 0,00 0,50 0,50 0,50 1,75 1,75 3,00 3,00 3,00 4,25 5,00
1,75
dan Menengah
Nilai Kinerja
Target RO: 5 unit Capaian RO 1 66,7 87,5 100,0 100,0
Kinerja Kumulatif 66,7 87,5 100,0 100,0
Jumlah RO Aktif 1 1 1 1
NILAI IKPA CAPAIAN RO 66,7 87,5 100,0 100,0
Kontrak Termin 1 Termin 2 Termin 3 BAST
(10%*5 unit) (25%*5 unit) (25%*5 unit) (25%*5 unit) (15%*5 unit)
Ilustrasi 1: Perhitungan Nilai IKPA Caput Satker (4
RO)
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO:100%, RVRO: 1 Layanan
RO 1 Real PCRO (%, kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Uraian RO: Gaji Tunjangan Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Target RO: 1 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 1 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO: 100%, RVK: 5.467 unit
Real PCRO (%, kumulatif) 0,00 0,00 10,00 + 15,00 15,00 30,00 40,00 60,00 80,00 85,00 100,00 100,00 RVRO
RO 2 melebihi
Uraian RO: Pemeliharaan Real VRO (kumulatif) 562 562 1.504 2.540 2.980 3.560 4.590 5.467 5.569 target,
Peralatan dan Mesin - - - nilai
Target RO: 5.467 unit Status Tahapan (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) kinerja
Nilai Kinerja Capaian RO 2 66,7 37,5 37,5 75,0 66,7 100,0 100,0 85,0 100,0 100,0 maks.
- - 100
Target Capaian Triwulanan PCRO: N/A PCRO: 60% PCRO: 100%, RVK: 3 Sistem
+ PCRO: 40%
RO 3 Aplikasi
Uraian RO: Sistem aplikasi Real PCRO (%, kumulatif) N/A N/A N/A N/A 20,0 40,0 60,0 90,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target RO: 3 Aplikasi Real VRO (kumulatif) N/A N/A N/A N/A 0 0 1 2 2 2 2 2
Output muncul di bulan Mei Status Tahapan N/A N/A N/A N/A (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 3 N/A N/A N/A N/A 50,0 100,0 100,0 100,0 66,7 66,7 66,7 66,7
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO: 100%, RVK: 250 Satker
RO 4
Real PCRO (%, kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 98,21
Uraian RO: Edukasi Satker
Terkait Pengelolaan Keuangan Real VRO (kumulatif) 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00
Target RO: 250 Satker Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 = 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Kinerja Kumulatif 266,7 375,0 366,7 366,7
: 3 4 4 4
Jumlah RO Aktif
NILAI IKPA CAPAIAN OUTPUT = 88,9 93,8 91,7 91,7
Nilai IKPA Tw I-Tw III merupakan early warning apabila Nilai IKPA Akhir Tahun
terdapat capaian RO di bawah target triwulanan akan optimal sepanjang capaian
RO Tw IV tercapai sesuai target
70
Ilustrasi 2: Perhitungan Nilai IKPA Caput Satker (10 RO)
Satker 406933
Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agu Sep Okt Nov Des
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 3,3 km
RO 1 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 12,12 27,27 42,4 60,61 72,73 90,91 100,00 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Pembangunan Jalan 2
Target RO : 3,3 Km Real VRO (kumulatif) - - 0,4 0,9 1,4 2 2,4 3 3,3 3,3 3,3 3,3
Status Tahapan (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 1 0,0 0,0 80,8 68,2 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Dokumen
RO 2 Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 + 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Uraian RO : Layanan Penyiapan dan
Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Pengendalian Pelaksanaan
Target RO : 1 Dokumen Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 2 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 397,16 km
RVRO melebihi
RO 3 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 4,32 12,93 22,69 + 40,32 50,72 70,72 80,88 88,36 100,00 100,00 100,00 target, nilai
Uraian RO : Preservasi Pemeliharaan Rutin
Real VRO (kumulatif) - 17,16 51,36 90,12 160,15 201,43 280,88 321,22 350,92 399 399 399 kinerja maks.
Jalan
Target RO : 397,16 km Status Tahapan (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) 100
Nilai Kinerja Capaian RO 3 - 28,80 86,21 56,73 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 47,56 km
RO 4 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 26,62 + 33,16 53,41 73,97 85,83 100,00 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Preservasi Rekonstruksi,
Real VRO (kumulatif) - - - 12,66 15,77 25,4 35,18 40,82 47,56 47,56 47,56 47,56
Rehabilitasi Jalan
Target RO : 47,56 km Status Tahapan (1) (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 66,55 82,90 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 117,41 km
RO 5 Real PCRO (% Kumulatif) 10,57 26,35 42,99 51,11 + 57,56 68,38 85,01 98,51 100,00 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Penanganan Drainase, Trotoar, dan
Real VRO (kumulatif) 12,41 30,94 50,47 60,01 67,58 80,29 99,81 115,66 117,41 117,41 117,41 117,41
Fasilitas Keselamatan Jalan
Target RO : 117,41 km Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 70,5 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 5.800,15 m
RO 6 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 0,00 + 0,00 31,03 50,08 70,91 86,20 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Preservasi Rutin Jembatan Real VRO (kumulatif) - - - - - 1.800 2.905 4.113 5.000 5.800,15 5.800,15 5.800,15
Target RO : 5.800,15 m
Status Tahapan (1) (1) (1) (1) (1) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 - - 77,6 83,5 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
17
Ilustrasi Perhitungan Nilai Kinerja
Contoh 3: Satker 406933 (2)
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 736,35 m
RO 7 Real PCRO (% Kumulatif) 2,74 7,04 23,15 47,53 54,88 72,46 81,48 94,94 100,00 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Preservasi Jembatan Real VRO (kumulatif) 20,2 51,86 170,46 350 404,14 533,53 600 699,12 736,35 736,35 736,35 736,35
Target RO : 736,35 m Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 18,29 46,95 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 110,80 m
RO 8 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19,61 45,55 86,62 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Penggantian Jembatan Real VRO (kumulatif) - - - - + - - 21,73 50,47 95,98 110,8 110,8 110,8
Target RO : 110,80 m Status Tahapan (1) (1) (1) (1) (1) (1) (2) (2) (2) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 - - 0,0 32,6 75,9 100, 100, 100, 100,
9 2 0 0 0 0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Layanan
RO 9
Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Layanan Perkantoran Real VRO (kumulatif) 1 2 3 4 +5 6 7 8 9 10 11 12
Target RO : 12 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Layanan
RO 10 Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 + 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Uraian RO : Layanan Dukungan
Manajemen Satker
Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Target RO : 1 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Kinerja Kumulatif : 667,01 = 877,58 1000,00 1000,00
Jumlah RO Aktif 10 10 10 10
NILAI IKPA CAPAIAN OUTPUT = 66,70121 87,758 100 100
18
DIREKTORAT KEMENTERIAN KEUANGAN
JENDERAL REPUBLIK
PERBENDAHARAAN INDONESIA
TERIMA KASIH
Temui kami di:
ditpa_djpb
74
LAMPIRAN:
FORMULA IKPA
2021
7
5
Indikator
1 Revisi DIPA Bobot : 5
Ilustrasi
Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
Revisi DIPA Satker A*) 1x 0x (tidak revisi) 1x 1x
Revisi DIPA Satker B**) 1x 2x 1x 0x (tidak revisi)
Nilai Kinerja A (triwulanan) (1/1)*100 = 100 (1/0)*100 = 100 (1/1)*100 = 100 (1/1)*100 = 100
Nilai Kinerja B (triwulanan) (1/1)*100 = 100 (1/2)*100 = 50 (1/1)*100 = 100 (1/0)*100 = 100
Nilai IKPA A (rata2 kumulatif) 100 (100+100)/2 = 100 (100+100+100)/3 = 100 (100+100+100+100)/4 = 100
Nilai IKPA B (rata2 kumulatif) 100 (100+50)/2 = 75 (100+50+100)/3 = 83,33 (100+50+100+100)/4 = 87,5
Nilai IKPA K/L AB***) (100+100)/2 = 100 (100+75)/2 = 87,5 (100+83,33)/2 = 91,66 (100+87,5)/2 = 93,75
Indikator Bobot : 5
2 Deviasi Hal III DIPA
Dihitung berdasarkan rasio antara total nilai pagu minus (realisasi yang
Rasio Pagu Minus :
melebihi pagunya) terhadap pagu DIPA.
𝑃𝑎𝑔𝑢 𝑀i𝑛𝑢𝑠
Mengacu pada nilai pagu minus pada level akun (6 digit). 𝑅𝑎𝑠io 𝑃𝑎𝑔𝑢 𝑀i𝑛𝑢𝑠 = 𝑃𝑎𝑔𝑢 𝐷𝐼𝑃𝐴𝑥 100
Penilaian akhir indikator Pagu Minus berdasarkan pada nominal pagu minus Nilai IKPA :
DIPA per tanggal 31 Desember yang belum diselesaikan.
100 - Rasio Pagu Minus
Ilustrasi
Ilustrasi
Dihitung berdasarkan rasio ketepatan waktu pertanggungjawaban UP Rasio Ketepatan Waktu Penyampaian Data
Tunai dan TUP Tunai terhadap seluruh pertanggungjawaban UP Tunai dan Kontrak :
TUP Tunai
Sisa dana UP dan TUP yang belum disetor pada (akhir tahun 31
Desember) akan dihitung sebagai pinalti nilai kinerja dengan mengubah
status pertanggungjawaban dari tepat waktu menjadi terlambat. Nilai IKPA :
Sesuai dengan Rasio Ketepatan Waktu
Jenis UP dan TUP yang diperhitungkan adalah UP dan TUP tunai dengan
sumber dana RM. Pertanggungjawaban UP dan TUP
Basis Perhitungan :
Ilustrasi
1 Tanggal SP2D UP ke SP2D GUP Isi dan SP2D GUP Nihil
2 Satker A Tepat Waktu Terlambat Total
Tanggal SP2D TUP ke SP2D TUP Nihil
Tanggal SP2D GUP Isi ke tanggal SP2D GUP Isi
3 GUP 25 (26-1)* 1 26
berikutnya
PTUP 3 1 4
Monitoring dapat dilakukan melalui Kartu Pengawasan (Karwas) UP dan Total 28 2 30
TUP pada OMSPAN.
IKPA (28/30)*100 = 93,3
Pengelolaan
UP dan TUP *Terdapat sisa dana UP yang belum disetor di akhir
(awal) tahun anggaran sehingga dikenakan pinalti
Bobot : 5
6 Indikator Penyampaian
LPJ Bendahara
Batas waktu penyampaian LPJ Bendahara Pengeluaran ke KPPN (paling Nilai IKPA :
lambat tanggal 10 bulan berikutnya). Apabila tanggal 10 libur, LPJ Sesuai dengan Rasio Ketepatan Waktu
disampaikan pada hari kerja sebelumnya. LPJ Bendahara Pengeluaran
Ilustrasi
Dihitung berdasarkan rata-rata rasio antara persentase penyerapan Nilai Kinerja Penyerapan Anggaran
anggaran atas pagu DIPA terhadap target penyerapan anggaran setiap Triwulanan
triwulan. 𝑃𝐴𝑛
𝑁𝐾𝑃𝐴𝑛 = 𝑥 100
Basis Perhitungan : Pagu DIPA yang berlaku pada akhir triwulan 𝑇𝐴𝑛
berkenaan
Nilai IKPA :
Target penyerapan anggaran K/L masing-masing triwulan :
∑𝑛 𝑁𝐾𝑃𝐴
Triwulan Target 𝐼𝐾𝑃𝐴 − 𝑃𝐴𝑛 = i=1
𝑛𝑛
Triwulan I 15%
Triwulan II 40%
Triwulan III 60%
Triwulan IV 90%
Ilustrasi
17 hari kerja dihitung dari tanggal Berita Acara Serah Terima (BAST) atau Nilai IKPA :
Berita Acara Pembayaran Pekerjaan (BAPP) sampai dengan tanggal Sesuai dengan rasio ketepatan waktu
penyampaian SPM LS Kontraktual. penyelesaian tagihan
Ilustrasi
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 3,3 km
RO 1 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 12,12 27,27 42,4 60,61 72,73 90,91 100,00 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Pembangunan Jalan 2
Target RO : 3,3 Km Real VRO (kumulatif) - - 0,4 0,9 1,4 2 2,4 3 3,3 3,3 3,3 3,3
Status Tahapan (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 1 0,0 0,0 80,8 68,2 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Dokumen
RO 2 Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 + 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Uraian RO : Layanan Penyiapan dan
Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Pengendalian Pelaksanaan
Target RO : 1 Dokumen Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 2 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 397,16 km
RVRO melebihi
RO 3 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 4,32 12,93 22,69 + 40,32 50,72 70,72 80,88 88,36 100,00 100,00 100,00 target, nilai
Uraian RO : Preservasi Pemeliharaan Rutin
Real VRO (kumulatif) - 17,16 51,36 90,12 160,15 201,43 280,88 321,22 350,92 399 399 399 kinerja maks.
Jalan
Target RO : 397,16 km Status Tahapan (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) 100
Nilai Kinerja Capaian RO 3 - 28,80 86,21 56,73 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 47,56 km
RO 4 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 26,62 + 33,16 53,41 73,97 85,83 100,00 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Preservasi Rekonstruksi,
Real VRO (kumulatif) - - - 12,66 15,77 25,4 35,18 40,82 47,56 47,56 47,56 47,56
Rehabilitasi Jalan
Target RO : 47,56 km Status Tahapan (1) (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 66,55 82,90 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 117,41 km
RO 5 Real PCRO (% Kumulatif) 10,57 26,35 42,99 51,11 + 57,56 68,38 85,01 98,51 100,00 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Penanganan Drainase, Trotoar, dan
Real VRO (kumulatif) 12,41 30,94 50,47 60,01 67,58 80,29 99,81 115,66 117,41 117,41 117,41 117,41
Fasilitas Keselamatan Jalan
Target RO : 117,41 km Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 70,5 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 5.800,15 m
RO 6 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 0,00 + 0,00 31,03 50,08 70,91 86,20 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Preservasi Rutin Jembatan Real VRO (kumulatif) - - - - - 1.800 2.905 4.113 5.000 5.800,15 5.800,15 5.800,15
Target RO : 5.800,15 m
Status Tahapan (1) (1) (1) (1) (1) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 - - 77,6 83,5 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Ilustrasi Perhitungan Nilai IKPA Capaian Output
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 736,35 m
RO 7 Real PCRO (% Kumulatif) 2,74 7,04 23,15 47,53 54,88 72,46 81,48 94,94 100,00 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Preservasi Jembatan Real VRO (kumulatif) 20,2 51,86 170,46 350 404,14 533,53 600 699,12 736,35 736,35 736,35 736,35
Target RO : 736,35 m Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 18,29 46,95 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 110,80 m
RO 8 Real PCRO (% Kumulatif) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19,61 45,55 86,62 100,00 100,00 100,00
Uraian RO : Penggantian Jembatan Real VRO (kumulatif) - - - - + - - 21,73 50,47 95,98 110,8 110,8 110,8
Target RO : 110,80 m Status Tahapan (1) (1) (1) (1) (1) (1) (2) (2) (2) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 - - 0,0 - - 0,0 32,6 75,9 100, 100, 100, 100,
9 2 0 0 0 0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Layanan
RO 9
Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Layanan Perkantoran Real VRO (kumulatif) 1 2 3 4 +5 6 7 8 9 10 11 12
Target RO : 12 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulaann PCRO : 15% PCRO : 40% PCRO : 60% PCRO : 100%, RVRO : 1 Layanan
RO 10 Real PCRO (% Kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 + 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Uraian RO : Layanan Dukungan
Manajemen Satker
Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Target RO : 1 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Kinerja Kumulatif : 667,01 = 877,58 1000,00 1000,00
Jumlah RO Aktif 10 10 10 10
NILAI IKPA CAPAIAN OUTPUT = 66,70121 87,758 100 100
Indikator Bobot : 5
11 Retur SP2D
Nilai Kinerja Penyerapan Anggaran
Triwulanan
Dihitung berdasarkan rasio antara jumlah SP2D yang diretur terhadap
jumlah SP2D yang telah diterbitkan KPPN.
Nilai IKPA :
Semakin rendah rasio retur SP2D, semakin baik dan efektif kinerja
pelaksanaan kegiatan pada Satker atau K/L. 100 - Rasio Retur SP2D
Ilustrasi
Kesalahan SPM umumnya disebabkan oleh kesalahan data supplier, Subkriteria Nilai
kesalahan pencantuman nama supplier, nama rekening tidak
ditemukan, NIP pegawai tidak ditemukan, dsb. 0% 100
>0,00% - 1,50% 95
Ilustrasi > 1,50% - 3,00% 90
> 3,00% - 5,00% 85
> 5,00% 80
Sepanjang tahun 2020, Satker A
menerbitkan 412 SPM yang disampaikan
ke KPPN. 5 SPM di antaranya sempat Rasio Nilai IKPA
dikembalikan oleh KPPN karena adanya
kesalahan pencantuman nama supplier. 5 X 100 % = 95
Rasio Berada
pada rentang
412 1,21% >0,00% -
1,50%
Bobot : 5
Indikator
13 Perencanaan Kas
Dihitung berdasarkan rasio antara jumlah Renkas/RPD Harian yang Rasio Ketepatan Waktu Renkas :
disampaikan tepat waktu (sesuai dengan nilai dan jenis transaksinya)
terhadap seluruh Renkas yang disampaikan ke KPPN.