Modul Komputer Akuntansi Abss 2020

MODUL PRAKTIKUM [PNJ 2020]
KOMPUTER AKUNTANSI
[ABSS VERSI 25]
OLEH:
RIDWAN ZULPI AGHA, SE., M.Ak
ISMI ALFIANA
i
[MODUL PRAKTIKUM KOMPUTER AKUNTANSI
[ABSS VERSI 25]] 2020
DAFTAR ISI
BAB 1 ................................................................................................................................................ 1
PENGANTAR ABSS & ILUSTRASI KASUS ................................................................................ 1
BAB 2 .............................................................................................................................................. 13
MEMBUAT DATA PERUSAHAAN BARU ................................................................................. 13
BAB 3 .............................................................................................................................................. 29
PENGISIAN SALDO AWAL ......................................................................................................... 29
BAB 4 .............................................................................................................................................. 37
SIKLUS PEMBELIAN ................................................................................................................... 37
BAB 5 .............................................................................................................................................. 49
SIKLUS PENJUALAN ................................................................................................................... 49
BAB 6 .............................................................................................................................................. 61
KAS MASUK DAN KAS KELUAR .............................................................................................. 61
BAB 7 .............................................................................................................................................. 65
JURNAL PENYESUAIAN DAN JURNAL KOREKSI ................................................................ 65
BAB 8 .............................................................................................................................................. 71
MELIHAT DAN MENCETAK LAPORAN KEUANGAN ........................................................... 71
SOAL LATIHAN SERTIFIKASI ABSS VERSI 25 ...................................................................... 79
ii
BAB 1
PENGANTAR ABSS & ILUSTRASI KASUS
A. TUJUAN PEMBELAJARAN
Setelah mempelajari Modul ini, diharapkan:
1. Peserta dapat menjelaskan pengertian ABSS

2. Peserta dapat mengetahui perkembangan software ABSS Accounting
3. Peserta dapat memahami secara komprehensif kasus perusahaan yang akan dibukukan
ke dalam ABSS
B. URAIAN MATERI
1. Pengertian ABSS Accounting
ABSS merupakan kepanjangan dari Mind Your Own Bussiness, yang berarti bagaimana cara
kita untuk mengelola transaksi keuangan kita sendiri. Secara umum fungsi dari ABSS sama
dengan program akuntansi lainnya, yaitu mengerjakan siklus akuntansi dan menghasilkan
laporan keuangan serta laporan lain yang disediakan oleh ABSS Accounting.
2. Membuka Program ABSS

Program ABSS dapat langsung dibuka melalui desktop komputer Anda apabila telah terinstal
sebelumnya dengan benar. Caranya adalah dengan mengklik double atau tekan Enter pada icon
ABSS seperti gambar berikut :
1
Setelah ikon ABSS diklik ganda atau di enter, maka akan muncul tampilan awal ABSS seperti
berikut :
Keterangan :
a. Open : Membuka Data Perusahaan yang telah dibuat sebelumnya

b. Create : Membuat Data baru perusahaan
c. Explore : Melihat contoh data perusahaan yang telah disediakan oleh ABSS
d. What’s New : Melihat informasi tentang fasilitas baru yang disediakan ABSS
e. Exit : Keluar dari program ABSS
Berikut penjelasan dari masing masing menu yang ada pada home ABSS Accounting:
a. Membuka Data Perusahaan Yang Sudah Ada (Open)

Untuk membuka data perusahaan yang telah dibuat sebelumnya, yaitu dengan langkah-
langkah sebagai berikut:
1) Klik OPEN. Selanjutnya akan muncul kotak dialog seperti berikut, klik tanda panah
pada kotak Look in untuk mencari lokasi penyimpanan file.
2
Kemudian Klik nama file nya, lalu klik Open.

2) Pilih Opsi yang ketiga, kemudian klik Continue
3) Klik Ok – No
b. Membuat Data Baru Perusahaan (Create)
Untuk memulai data baru klik Create, kemudian klik Next.
c. Melihat Contoh Data Perusahaan (Explore)
ABSS menyediakan contoh data perusahaan yang telah selesai dibuat. Klik Explore,
kemudian klik Ok. Maka akan tampil contoh data perusahaan yang disediakan ABSS 25.
3
d. Menutup Program ABSS (Exit)

Untuk menutup program ABSS klik Exit.
3. Backup Data
a. Membuat Backup Data
Backup data adalah kegiatan menyimpan file data dalam bentuk ZIP dan
meletakkannya di folder BACKUP.
Tujuan dari backup data adalah untuk mengantisipasi terjadinya masalah mengenai
keamanan dan kehilangan data, agar file memiliki cadangan apabila sewaktu-waktu terjadi
kerusakan atau kehilangan data yang telah dibuat dalam ABSS. Jadi apabila data atau file
perusahaan tiba-tiba rusak atau hilang, maka pengguna tidak perlu mengentri/memasukkan
data dari awal lagi. Backup data dilakukan apabila pengguna ingin meninggalkan atau
menutup program ABSS.
Berikut ini adalah langkah-langkah melakukan BackUp Data :
1) Klik File – Backup
4
2) Kemudian muncul kotak dialog seperti berikut :
Pilih “Backup company file

only”
Pilih “Check Company File

For Errors
3) Klik tombol Continue. Setelah itu, biarkan proses berjalan beberapa saat sampai muncul
tampilan direktori penyimpanan data.
4) Pilihlah media penyimpanan yang akan digunakan melalui kotak Save In, misalnya akan
disimpan pada Flash disk atau CD atau media penyimpanan lainnya. Contoh berikut
adalah menyimpan atau membackup data ke dalam Flashdisk.
5) Kemudian Ubah nama file, selanjutnya Klik Save.

6) Tunggu proses selesai, maka data Anda telah di backup ke flashdisk.
b. Memanggil Kembali Data Backup (Restore)

Restore adalah kegiatan memanggil kembali data yang tersimpan dalam bentuk ZIP
yang merupakan hasil backup.
Sesuai dengan fungsi backup data yaitu mengantisipasi kerusakan atau kehilangan
data, maka apabila terjadi hal tersebut kita dapat membuka file backup data kita dalam
bentuk ZIP. Adapun langkah-langkah restore sebagai berikut :
1) Klik File – Restore
2) Kemudian Klik No
5
3) Setelah itu, muncul kotak dialog untuk mencari lokasi penyimanan file backup data yang
telah dibuat. Klik tanda panah pada kolom Look in. Kemudian klik file backup yang
dimaksud, lalu klik Open.
4) ABSS akan mengkonfirmasi penyimpanan ulang file backup tersebut. Pilih lokasi
penyimpanan dan nama file yang sesuai dengan kebutuhan Anda. Kemudian klik Save.
5) Tunggu hingga proses backup data selesai.
6
ILUSTRASI KASUS
DATA PERUSAHAAN
Nama Perusahaan : PT DETRONIKA
Alamat : Gedung Mandiri Jl. Erlangga Barat No. 079
Jakarta Pusat 12160
Telepon : (021) 72794408
Fax : (021) 78794402
Email : detronika.company@gmail.com
NPWP : 02.290.815.8.014.000
PT DETRONIKA berdiri pada Bulan Januari tahun 2015 dan bergerak di bidang penjualan
alat elektronik, khususnya sparepart komputer dan jasa perbaikan komputer. Selama ini,
perusahaan menggunakan Microsoft Excel untuk mencatat transaksi keuangan dan membuat
laporan keuangan perusahaan.
Pada Bulan Desember tahun 2019 manajemen memutuskan mulai menggunakan
software ABSS Accounting untuk menyelenggarakan pembukuan keuangan perusahaan. Berikut
kebiijakan perusahaan yang berhubungan dengan transaksi keuangan:
1. Setelah tahun keuangan berakhir, perusahaan diaudit oleh auditor yang ditugaskan oleh
Komite Pemegang Saham.
2. Perusahaan mmenggunakan kas di tangan untuk membayar beban di bawah
Rp10.000.000 dan menggunakan kas di Bank BNI untuk transaksi di atas Rp10.000.000.
3. Perusahaan menggunakan kas di Bank Mandiri untuk pembayaran secara elektronik.
4. Khusus untuk transaksi penerimaan pelunasan piutang dan pembayaran hutang
menggunakan kas di Bank BNI.
5. Untuk transaksi tertentu pada penjualan perusahaan membebankan ongkos kirim barang
kepada pembeli (dibukukan dalam akun: Pendapatan jasa angkut). Dan untuk transaksi
tertentu pada pembelian, perusahaan dibebankan biaya ongkos angkut (dibukukan dalam
akun: Beban angkut pembelian, kategori COGS)
6. Perusahaan menetapkan kebijakan termin 2/10, n/30 untuk transaksi penjualan kredit
dan denda telat bayar sebesar 1% dari nilai piutang (dibukukan ke dalam akun:
Pendapatan denda telat bayar).
7. Syarat termin pembelian kredit tergantung kepada supplier dan tidak ada denda
keterlambatan pembayaran hutang.
8. Untuk transaksi return penjualan dibukukan ke dalam akun: Return penjualan.
9. Perusahaan menggunakan metode perpetual terhadap pencatatan persediaan dan
menggunakan metode persediaan rata-rata untuk menghitung persediaan dan harga
pokok penjualan.
10. Perusahaan mencatat beban gaji karyawan pada setiap hari terakhir di tiap bulan dengan
menggunakan akun: Beban gaji dan Hutang gaji.
7
11. Jika terdapat kerusakan barang, maka pencatatan dimasukkan ke dalam akun: Beban
kerusakan barang, kategori COGS.
12. Transaksi pembelian dan penjualan serta ongkos kirim dikenakan PPN sebesar 10%, yang
dibukukan ke dalam akun: PPN Masukan dan PPN Keluaran.
PT DETRONIKA
NERACA SALDO
Per 1 Desember 2019
No
Nama Akun Debit (Rp) Kredit (Rp)
Akun
11.101 Cash on Hand 99.400.000 --
11.102 Bank BN1 575.600.000 --
11.103 Bank Mandiri 205.043.841
11.201 Account Receivable 1.450.058.665 --
11.202 Allowance of Doubtful Debt -- 29.001.173
11.300 Inventory 2.636.960.000 --
11.400 Office Supplies
11.501 Prepaid Insurance
11.502 Prepaid Rent
11.601 VAT In
11.602 Prepaid Tax Article 22
12.100 Land 1.050.000.000 --
12.210 Building 875.000.000 --
12.220 Building Accumulated Depreciation -- 43.750.000
12.310 Car 900.000.000 --
12.320 Car Accumulated Depreciation -- 243.000.000
12.410 Equipment 300.000.000 --
12.420 Equipment Accumulated Depreciation -- 48.000.000
21.100 Account Payable -- 827.395.800
21.301 VAT Out
21.302 Tax Article 21 Payable -- 9.901.768
21.303 Wages and Salaries Payable 29.181.000
21.400 Bank Loan
22.100 Stockholder Borrowing 500.000.000
31.000 Capital Stock -- 4.556.000.000
32.000 Retained Earning 1.339.856.765
33.000 Current Year Earning
34.000 Dividen 351.000.000
39.999 Historical Balancing
41.000 Sales 3.372.860.000
8
42.000 Sales Retur 34.000.000

43.000 Sales Discount 27.066.000
51.000 Cost of Goods Sold 2.042.335.000
52.000 Purchase Retur
53.000 Purchase Discount 12.700.000
62.100 Wages and Salaries 321.000.000
62.201 Telephone Expense 35.000.000
62.202 Electricity Expense 65.400.000
62.203 PAM Expense 15.000.000
62.301 Building Depreciation Expense 12.789.000
62.302 Car Depreciation Expense 23.000.000
62.303 Equipment Depreciation Expense 17.490.000
62.400 Insurance Expense
62.500 Rent Expense
81.000 Interest Income 36.870.000
91.000 Bank Service Charge 5.000.000
92.000 Tax Article 4(2) Deductible 7.374.000
JUMLAH 11.048.516.506 11.048.516.506
PT DETRONIKA
DAFTAR SALDO PERSEDIAAN
PER 1 DESEMBER 2019
PT DETRONIKA
DAFTAR SALDO PIUTANG DAGANG
PER 1 DESEMBER 2019
9
PT DETRONIKA
DAFTAR SALDO UTANG DAGANG
PER 1 DESEMBER 2019
PT DETRONIKA
DAFTAR AKUN
Account
Account Name Header Balances Account Type
No.
10.000 ASSET H ASSET
11.000 CURRENT ASSET H ASSET
11.101 Cash on Hand Bank
11.102 Bank BNI Bank
11.103 Bank Mandiri Bank
11.201 Account Receivable Accounts Receivable
11.202 Allowance of Doubtful Debt Accounts Receivable
11.300 Inventory Other Current Asset
11.400 Office Supplies Other Current Asset
11.501 Prepaid Insurance Other Current Asset
10
Account
No.
11.502 Prepaid Rent Other Current Asset
11.601 VAT In Other Current Asset
11.602 Prepaid Tax Article 22 Other Current Asset
12.000 FIXED ASSETS H ASSET
12.100 Land Fixed Asset
12.210 Building Fixed Asset
12.220 Building Accum. Dep Fixed Asset
12.310 Car Fixed Asset
12.320 Car Accum. Dep Fixed Asset
12.410 Equipment Fixed Asset
12.420 Equipment Accum. Dep Fixed Asset
20.000 LIABILITIES H LIABILITY
21.000 CURRENT LIABILITIES H LIABILITY
21.100 Account Payable Accounts Payable
21.301 VAT Out Other Current Liability
21.302 Tax Article 21 Payable Other Current Liability
21.303 Wages and Salaries Payable Other Current Liability
21.400 Bank Loan Other Current Liability
22.000 HUTANG JANGKA PANJANG H LIABILITY
22.100 Stockholder Borrowing Long Term Liability
30.000 EQUITY H EQUITY
31.000 Capital Stock Equity
32.000 Retained Earning Equity
33.000 Current Year Earning Equity
34.000 Dividen Equity
39.999 Historical Balancing Equity
40.000 SALES H INCOME
41.000 Sales Income
42.000 Sales Retur Income
43.000 Sales Discount INCOME
50.000 Cost of Goods Sold H COST OF SALES
51.000 Cost of Goods Sold Cost of sales
52.000 Purchase Retur Cost of sales
53.000 Purchase Discount Cost of sales
60.000 Operating Expense H EXPENSE
62.100 Wages and Salaries Expense
62.201 Telephone Expense Expense
62.202 Electricity Expense Expense
62.203 PAM Expense Expense
62.301 Building Depreciation Expense Expense
11
Account
No.
62.302 Car Depreciation Expense Expense
Equipment Depreciation
62.303 Expense
Expense
62.400 Insurance Expense Expense
62.500 Rent Expense Expense
80.000 PENDAPATAN LUAR USAHA H OTHER INCOME
81.000 Interest Income Other Income
81.100 Freight Collected Other Income
81.101 Late Fee Collected Other Income
90.000 BEBAN LUAR USAHA H OTHER EXPENSE
91.000 Bank Service Charge Other Expense
92.000 Tax Article 4(2) Deductible Other Expense
12
BAB 2
MEMBUAT DATA PERUSAH AAN
BARU
TUJUAN PEMBELAJARAN:
Pada Bab 2 ini, diharapkan siswa dapat :
1. Membuat data perusahaan baru
2. Mengerjakan dan membuat daftar akun
3. Memahami pengaturan Link Akun
4. Memahami proses mensetting Daftar Akun
5. Mengetahui cara membuat daftar pelanggan, pemasok, persediaan dan pajak
6. Mengetahui proses pembuatan data perusahaan baru
2.1 MEMBUAT DATA BARU PERUSAHAAN
Langkah awal sebelum kita dapat mengentri transaksi ke dalam ABSS Accounting, maka
Anda harus membuat data baru perusahaan. Data-data perusahaan dapat dilihat dari informasi
perusahaan yang ada di perusahaan atau dalam hal ini pada buku soal. Berikut ini digunakan
contoh soal diatas.
Adapun langkah-langkah membuat data baru adalah sebagai berikut :
1. Buka program ABSS Accounting
2. Klik tombol Create new company file
3. Kemudian klik Next
4. Setelah itu, masukkan data-data perusahaan. Gunakan tombol Tab pada keyboard untuk
berpindah ke kolom selanjutnya. Jika data perusahaan telah diisi dengan benar, langkah
selanjutnya adalah klik Next.
13
Keterangan Pengisian :
 Company name : diisi sesuai dengan nama perusahaan
 Company no : diisi sesuai dengan Nomor KLU Perusahaan
 VAT no : diisi sesuai dengan NPPKP perusahaan
 Address : alamat perusahaan
 Phone number : nomer telepon
 Fax number : nomer fax
 Email Address : alamat email perusahaan
5. Berikutnya adalah mengisi Accounting Information pada ABSS Accounting. Pengisian ini
disesuaikan dengan sistem akuntansi yang digunakan oleh perusahaan tersebut. Perhatikan
gambar berikut.
Tahun Buku
Bulan Tutup
Buku
Bulan
Terjadinya
Transaksi
Jumlah Bulan
dalam
Setahun
14
Keterangan Pengisian:
Current Financial Year Diisi tahun 2019 karena di ilustrasi kasus perusahaan ingin memulai
menggunakan ABSS Accounting pada 1 Desember 2019
Last Month of Financial Diisi Bulan Desember karena periode keuangan di Indonesia berakhir
Year di Bulan Desember (di Negara Jepang biasanya Bulan Februari)
Conversion Month Diisi Bulan Desember karena ABSS Accounting akan mulai digunakan
per 1 Desember.
Number Of Accounting Diisi 13 periode karena 12 untuk transaksi dan 1 periode penyesuaian
Kemudian klik Next, akan muncul gambar berikut. Ini adalah kolom konfirmasi yang disediakan
oleh ABSS Accounting yang digunakan untuk memastikan sistem akuntansi yang dipilih telah
sesuai dengan sistem yang digunakan perusahaan atau belum. Pastikan bahwa pengisian
Accounting Information ini sudah benar, karena jika salah tidak dapat diperbaiki.
6. Klik Next. Kemudian pilih opsi yang ketiga karena Anda akan membuat daftar akun langsung
pada aplikasi ABSS Accounting.
15
7. Klik Next. Berikut adalah menentukan nama dan lokasi penyimpanan file untuk data
perusahaan yang dibuat. Caranya adalah dengan mengklik tombol Change, kemudian
tentukan lokasi penyimpanan dan nama file yang diinginkan. Misalnya Anda akan menyimpan
di drive C atau di drive D.
8.
9. Kemudian klik Next dan tunggu proses pembuatan data baru selesai.
10. Pilih Command Center.
2.2 MEMBUAT DAFTAR AKUN
Berikut langkah-langkah membuat Daftar Akun

1. Dengan cara klik List -> Account
2. Klik New
16
1. Isi data sesuai dengan

keterangan akun
2. Jika sudah mengisi
data dengan lengkap
dan sesuai maka klik
OK
3. Selanjutnya, ulangi
langkah yang sama
untuk membuat
semua daftar akun
yang harus dibuat.
Klik tombol
Header (H) jika Diisi sesuai dengan
akun yang akan tipe akun yang akan
dibuat termasuk dbuat
kategori Header
Diisi dengan nomor

akun yang akan
dibuat
Klik tombol
Detail Account Diisi dengan nama
jika akun yang akun yang akan
akan dibuat dibuat
termasuk
kategori Detail
Account Diisi dengan saldo
awal akun yang
akan dibuat. Dapat
langsung diisi
ataupun tidak.
2.2.1 Memperbaiki kesalahan pada akun:

Cara untuk mengedit akun adalah klik akun yang akan diedit. Kemudian klik tanda panah pada
akun tersebut. Edit akun, lalu klik OK
17
2.3 MEMBUAT LINKS ACCOUNT

Tujuan Linked Account adalah mengatur sistem kerja ABSS Accounting sehubungan
dengan daftar akun (Account List) perusahaan yang baru saja diimpor.
Ada 3 (tiga) jenis Link Account, yaitu :
1. Accounts & Banking Account,
2. Sales Accounts, yaitu link akun yang berhubungan dengan penjualan
3. Purchases Accounts, yaitu link akun yang berhubungan dengan pembelian
Akun-akun yang biasa digunakan pada link account dan harus disesuaikan dengan link standar
yang diberikan ABSS :
 Undeposited Funds diganti dengan Cash on Hand
 Trade Debtors Account Receivable
 Cheque Account Cash in Bank
 Trade Creditors Account Payable
Langkah-langkah mengubah Link Account :

1. Klik menu Setup – Linked Accounts – Accounts & Banking Accounts
2. Klik tanda panah untuk mengganti akun, pilih Kas kemudian klik Use Account seperti
contoh berikut :
3. Pilih Yes, kemudian klik Ok

4. Lanjutkan dengan link pada Sales Account dan Purchases Account, seperti gambar berikut :
18
2.4 SETTING DAFTAR AKUN
Setelah Anda mengatur link akun, maka langkah selanjutnya adalah menghapus atau
mengganti akun-akun yang memiliki kesamaan fungsi.
1. Menghapus Akun
a. Buka Account list, dengan cara klik Accounts – Accounts List

b. Klik tanda panah pada akun yang akan dihapus, contoh seperti berikut :
19
c. Klik menu Edit – Delete Accounts
d. Ulangi cara tersebut untuk menghapus akun-akun lain yang tidak diperlukan
2.6 MEMBUAT LINK UNTUK PAJAK (VAT)

Link yang dimaksudkan adalah untuk PPN Masukan dan PPN Keluaran. Caranya adalah
sebagai berikut:
1. klik menu List – Tax Codes.

2. Kemudian pilih VAT Value Added Tax, klik tanda panah untuk mengedit.
20
3. Editlah kolom-kolom tersebut seperti berikut :

 Tax code : VAT
 Description : Value Added Tax
 Rate : 10%
 Linked Account for Tax Collected : VAT Out
 Linked Account for Tax Paid : VAT In
21
2.6 MEMBUAT DAFTAR PELANGGAN DAN PEMASOK (CARD FILE) DAN PERSEDIAAN
LANGKAH 1
MEMBUAT DAFTAR PELANGGAN
Card File (Card List) adalah kumpulan kartu dengan pengelompokan sebagai Customer,
Supplier, Employee atau Personal. Dalam ABSS kartu-kartu tersebut terutama untuk kartu
customers dan suppliers sekaligus berfungsi sebagai Buku Pembantu untuk Piutang Dagang dan
Hutang Dagang.
1. Membuat Daftar Pelanggan (Customer)
Keteragan Langkah-langkah Membuat Karu Pelnggan

(Customer):
1. Pastikan ada di layar Command Centre dan klik Card

File
2. Setelah itu pilih dan klik Card List
3. Tampilan Card List perhatikan label pojok kiri
atasnya
4. Pilih Customer
5. Dan selanjutnya Klik
New dibawah kiri
untuk membuat
kartu pelanggan
Setelah di klik New maka akan tampil Card Information
22
Sekarang sebagai contoh mari kita masukan data pelanggan di bawah ini:
CODE CUSTOMER
PT ROWCISS INDONESIA
CC1 Jl. Industri Selatan Blok JJ No. 4 Kawasan Industri, Cikarang, Bekasi
Telp/Fax. (021)89830665
Data Pelanggan yang telah di input maka akan seperti tampilan di bawah ini:
1. Profile : Isi data-data

1 pelanggan sesuai
dengan data pelanggan
yang tersedia
2. Card Details:
Memasukan
Foto/Gamba
r perusahaan
dan
memberikan
identitas
khusus
23
3 3. Selling
Details:
diperbolehkan
untuk tidak
menginput
semua data
tetapi yang
terpenting
adalah
pastikan Tax
ID Number
terisi dan Tax
Code = PPN
4. Klik OK jika data telah terisi dengan benar

5. Klik New bila ingin Ulangi langkah tersebut untuk mengisi data pelanggan yang lain.
Langkah 2
Membuat Daftar Pemasok (Supplier/Vendor)
Keteragan Langkah-langkah Membuat Karu

Pelnggan (Customer):
1. Pastikan ada di layar Command Centre

dan klik
Card File
2. Setelah itu pilih dan klik Card List
3. Tampilan Card List perhatikan label
pojok kiri atasnya
4. Pilih Supplier
5. Dan selanjutnya Klik New
dibawah kiri untuk
membuat kartu pemasok
24
Setelah di klik New maka akan tampil Card Information Supplier
Sekarang sebagai contoh mari kita masukan data pelanggan di bawah ini:
CODE SUPPLIER
PT KAJINO UNO
SC1 Jl. Raya Bogor KM. 28 Jakarta Telp/Fax. (021)8710531 NPWP
02.907.321.9.567.000
Data Pelanggan yang telah di input maka akan seperti tampilan di bawah ini:
1 1. Profile : Isi data-data pemasok

sesuai dengan data pemasok yang
tersedia
25
2 2. Card Details:
Memasukan
Foto/Gambar
perusahaan dan
memberikan
identitas khusus
3. Buying Details:
3 diperbolehkan untuk
tidak menginput
semua data tetapi
yang terpenting
adalah pastikan Tax
ID Number terisi dan
Tax Code = PPN
4. Klik OK jika data telah terisi dengan benar

5. Klik New bila ingin Ulangi langkah tersebut untuk mengisi data pemasok yang lain.
26
LANGKAH 3
MENCATAT PERSEDIAAN BARANG DAGANG
1. Membuat Data Persediaan Barang

a. Klik command centers Inventory – Items List
b. Klik New untuk mencatat persediaan barang yang baru.
c. Kemudian isi sesuai data yang ada, seperti contoh berikut :
27
d. Pada bagian Buying Details dan Selling Details, pastikan Pajak dan satuan unit terisi.
e. Klik OK jika telah tepat mengisi data persediaan.

f. Ulangi langkah yang sama untuk mengisi data persediaan berikutnya.
g. Klik Close apabila telah selesai mengisi data persediaan
28
BAB 3
PENGISIAN SALDO AWAL
1. Dapat mengetahui cara pengisian saldo awal akun
2. Dapat mengetahui cara pengisian saldo awal piutang
3. Dapat mengetahui cara pengisian saldo awal hutang
4. Dapat mengetahui cara pengisian saldo awal persediaan
5. Dapat mengetahui cara memperbaiki kesalahan pengisian saldo awal
B. URAIAN MATERI
3.1 Pengisian saldo awal akun
LANGKAH 1
MENCATAT NERACA SALDO
Pencatatan saldo awal setiap akun ke dalam neraca saldo dilakukan apabila daftar akun
(Account List) telah dibuat dengan lengkap dan benar. Untuk mencatat saldo awal ini ada 2 (dua)
cara dengan ketentuan sebagai berikut :
1. Apabila Neraca awal merupakan bulan awal pembukuan, maka dicatat pada menu Setup –
Balances – Account Opening Balances. Misal : Januari.
2. Apabila Neraca Saldo awal berada pada bulan setelah bulan awal pembukuan, maka saldo-
saldo dicatat pada menu Record Journal Entry. Misal : Desember.
Studi kasus ini Neraca saldo awal berada di bulan Desember 2019, maka untuk menginput
saldo-saldo awal neraca digunakan cara yang kedua.
Langkah-langkah :
1. Klik Accounts – Record Journal Entry
29
2. Isi kolom general journal sesuai dengan nomor, nama akun, dan posisi saldo masing-masing.
Untuk menginput nama akun, klik tanda panah - klik ”Nama akun” – klik Use Account
seperti contoh berikut :
3. Kemudian isi saldo awal sesuai dengan posisi debet atau kredit pada neraca saldo, lakukan
langkah tersebut sampai seluruh saldo akun tercatat.
Total Debit dan

kredit seimbang
4. Klik Record
5. Kemudian Klik Journal untuk melihat jurnal, atau Cancel untuk kembali ke Command Center
30
3.2 Pengisian Saldo Awal Piutang
2
Keterangan Langkah Awal Mencatat
saldo piutang:
1. Klik Menu Setup – Balance –
Customer Balance
2. Customer Balance: Tempat
mengetahui apakah nilai piutang
(Receivable Account balance) pada
neraca saldo sudah sesuai dengan
total penjualannya (Total sales), bila
belum Klik Add Sale untuk
memasukan nilai saldo piutang .
setelah itu akan muncul Historical
Sale
3. Historical sale:Tempat pengisian
data yang ada pada daftar
pelanggan (customer) dari setiap
invoice pelanggan
31
4. Mari kita masukan data pelanggan di bawah ini kedalam historical sale di atas:
INVOICE TOTAL
CO U
CUSTOMER CODE PPN (termasuk
DE DATE NUMBER EXP. NI PRICE/UNIT PPN)
PRODUCT
T
PT ROWCISS 11/11/ INV/057-08 11/12/ T1 12 13.376.250 16.051.500 176.566.500
INDONESIA 2019 2/10, N/30 2019 T3 18 20.008.550 36 015.390 396.169.290
Jl. Industri Selatan 52.030.890 572.735.790
CC1
Blok JJ No. 4 Kawasan
Industri, Cikarang,
Bekasi
5. Pilih Customer Name untuk memilih pelanggan. Kemudian klik Use Customer.
6. Klik tanda panah pada Term untuk mengisi termin jika ada ketentuan termin pada soal.
Misalnya : 2/10, n/30.
7. Memasukan No, tanggal dan Nilai Invoice (sebagai nilai saldo piutang)
Note: Tax Code diisi dengan N-T (Tidak Kena Pajak) karena nilai saldo awal piuang yag
sudah kita masukan sudah termasuk dengan PPN.
32
8. Klik Record
9. Ulangi langkah tersebut untuk menginput saldo awal piutang lainnya.
10. Apabila muncul kotak dialog seperti gambar dibawah, berarti saldo pada Customer balances
sama dengan saldo Piutang Dagang pada Balances (Neraca saldo).
11. klik OK
3.3 Pencatatan Saldo Awal Hutang
1
Keterangan Langkah Awal Mencatat saldo
piutang:
1. Klik Menu Setup – Balance –

Customer Balance
2. Customer Balance: Tempat mengetahui
apakah nilai piutang (Receivable
Account balance) pada neraca saldo
2 sudah sesuai dengan total penjualannya
(Total sales), bila belum Klik Add Sale
untuk memasukan nilai saldo piutang .
setelah itu akan muncul Historical Sale
3. Historical sale:Tempat pengisian data
yang ada pada daftar pelanggan
(customer) dari setiap invoice
pelanggan
33
Mari kita masukan data pemasok di bawah ini kedalam historical purchase di atas:
INVOICE TOTAL (termasuk
CODE SUPPLIER
CODE PPN)
DATE NUMBER EXP. UNIT PRICE/UNIT
PRODUCT
PT KAJINO UNO 12/11/2019 INA/430-08 12/12/2019 T1 32 9.225.000 121.770.000
Jl. Raya Bogor KM. 28 T2 12 12.585.000 166.122.000
SC1 Jakarta Telp/Fax. 287.892.000
(021)8710531 NPWP
02.907.321.9.567.000
4. Pilih Supplier Name untuk memilih pelanggan. Kemudian klik Use Supplier.
5. Klik tanda panah pada Term untuk mengisi termin jika ada ketentuan termin pada soal.
Misalnya : 2/10, n/30.
6. Memasukan No, tanggal dan Nilai Invoice (sebagai nilai saldo hutang)
Note: Tax
Code Pastikan
N-T karena
PPN sudah
Including
dengan total
34
7. Klik Record
8. Ulangi langkah tersebut untuk menginput saldo awal hutang lainnya.
9. Apabila muncul kotak dialog seperti gambar dibawah, berarti saldo pada Customer balances
sama dengan saldo hutang Dagang pada Balances (Neraca saldo).
10. klik OK
3.4 Pencatatan Saldo Awal Persediaan Barang Dagang

Langkah 1: Menginput Jumlah Barang dan Harga Satuan
a. Klik Inventory – Count Inventory
b. Isi jumlah persediaan pada kolom Counted, kemudian klik Adjust Inventory
35
c. Pilih Persediaan Barang Dagang pada Default Adjustment Account, kemudian klik
Continue
d. Klik Opening Balances
e. Isi tanggal sesuai awal bulan, kemudian isi harga/unit pada kolom Unit Cost
f. Klik Record
36
BAB 4
SIKLUS PEMBELIAN
1. Siswa dapat mengetahui cara penginputan transaksi pembelian kredit dan tunai
2. Siswa dapat mengetahui cara penginputan transaski retur pembelian kredit dan tunai
3. Siswa dapat mengetahui cara penginputan untuk transaksi pembayaran hutang dagang
B.URAIAN MATERI
ABSS Accounting menyediakan fasilitas untuk mencatat jurnal khusus pembelian dalam
Command Centre yaitu Purchase.
A.1 Transaksi Pembelian Kredit

Berikut adalah contoh bukti transaksi pembelian kredit dan langkah-langkah penginputan
transaksinya:
a. BUKTI TRANSAKTI
37
b. Langkah-langkah mencatat transaksi pembelian kredit pada ABSS Accounting

1. Klik Command Centre Purchases – Enter Purchases
2. Pilih pemasok dengan cara klik tanda panah pada Supplier. Klik nama supplier - Use Supplier.
3. Untuk mengisi termin, klik tanda panah pada Terms dan isi sesuai termin yang berlaku. Kemudian
klik OK
4. Ubah layout dan pilih jenis item. Dengan cara klik Layout – pilih Item – klik OK.
5.Isi Term sesuai dengan bukti transaksi
38
5. Isi kolom-kolom yang disediakan sesuai yang terdapat dalam bukti transaksi.
Keterangan :
a. Untuk mengisi item number, caranya sama dengan mengisi item number pada jurnal
penjualan
b. Tax Inclusive tidak diberi tanda check list karena harga belum termasuk pajak
c. Pastikan kolom Tax terisi dengan VAT
1. Paid Today hanya

diisi untuk
transaksi tunai.
Klik Record.
2. Klik Cancel untuk
kembali ke
Command Centre,
klik Journal untuk
melihat jurnal Klik
Cancel untuk
kembali ke
Command Centre,
klik Journal untuk
melihat jurnal
39
11. A.1.1 TRANSAKSI PEMBELIAN TUNAI

Berikut adalah contoh bukti transaksi pembelian tunai yang ditandai dengan TERMS pada
bukti transaksi tertulis COD.
12.
13. Berikut langkah-langkahnya:
1. Klik Purchase – Enter Purchase
2. Pilih Supplier Cash karena ini adalah transaki pembelian tunai
3. Pilih Supplier Cash untuk nama Supplier karena ini adalah transaksi pada pemasok tunai.
4. Ganti Layout dengan Miscellaneous.
40
5. Isi kolom Description sama dengan bukti transaksi. Isi kolom Account dengan akun yang
bersangkutan, yaitu: Equipment.
1. Isi sesuai bukti

transaksi.
2. .Pada Journal
memo, beri
keterangan nama
pemasok.
3. Paid Today diisi
sebesar Total
Amount.
4. Klik Record.
5. Klik Journal untuk
melihat transaksi.
41
A.2.1 Transaksi Retur Pembelian pada Pembelian Kredit

Berikut adalah bukti transaksi untuk Retur pada Pembelian Kredit dan langkah-langkah
menginput transaksinya pada ABSS Accounting V25
Berikut langkah-langkahnya:
2. Pilih nama Supplier yang melakukan retur dengan cara mengetik tanda panah di samping
kanannya. Klik nama supplier lalu klik Use Supplier.
42
3. Biarkan Terms
terisi COD.
4. Isi jumlah barang
dengan
menambah tanda
minus di
depannya.
Contoh: -
5. Untuk mengisi
kolom Item
Number, tekan
tombol Tab atau
Enter pada
keyboard dan
pilih item yang
bersangkutan.
Klik Use Item.
6. Isi sesuai bukti

transaksi.
7. Pastikan Total
Amount sama
dengan bukti
transaksi.
8. Klik Record.
9. Klik Register.
10.Klik Tab Returns & Debits. Pilih transaksi yang bersangkutan. Klik Apply to Purchase.
43
11.Isi sesuai transaksi. Klik pada kolom Amount Applied sesuai baris transaksi yang
bersangkutan.
12. Tekan Enter pada keyboard.
13. Klik Record.
14. Klik Close untuk keluar. Klik Journal untuk melihat jurnal.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
44
22. A.2.2 TRANSAKSI RETUR PEMBELIAN TUNAI
Berikut adalah contoh bukti transaksi retur pembelian tunai, terlihat dari nama
perusahaan yang dituju adalah PT ELECTRICITY yang merupakan supplier cash.
2. Pilih nama Supplier yang melakukan retur dengan cara mengetik tanda panah di samping
kanannya. Klik nama supplier lalu klik Use Supplier.
45
a. Biarkan Terms terisi

COD.
b. Isi Amount diawali
dengan tanda minus.
c. Klik record
d. Klik Register
3. Klik Tab Returns & Debits. Pilih transaksi yang bersangkutan. Klik Receive Refund.
4. Pastikan nominal Amount Received sesuai dengan bukti transaksi kemudian klik Record.
46
5. Klik Close untuk keluar. Klik Journal untuk melihat jurnal.
A.4 TRANSAKSI PEMBAYARAN HUTANG

Berikut adalah contoh bukti transaksi pembayaran hutang dan langkah -langkah
menginput transaksi tersebut ke dalam aplikasi ABSS Accounting V25.
Berikut Langkah-Langkahnya:
1. Klik Purchase – Pay

Bills
2. Pastikan Account
terisi dengan Bank
BNI.
3. Klik Supplier yang
bersangkutan.
4. Klik Use Supplier.
47
1. Isi sesuai transaksi.

2. Klik pada Amount
Applied baris transaksi
yang bersangkutan.
3. Tekan Enter pada
keyboard.
4. Klik Record.
melihat jurnal atau
Cancel untuk kembali
ke Command Centre.
6. Out Of Balnace harus
0.
48
BAB 5
SIKLUS PENJUALAN
A.TUJUAN PEMBELAJARAN
1. Siswa dapat mengetahui cara penginputan transaksi penjualan kredit dan tunai
2. Siswa dapat mengetahui cara penginputan transaski retur penjualan kredit dan tunai
3. Siswa dapat mengetahui cara penginputan untuk transaksi pelunasan piutang dagang
B.URAIAN MATERI
ABSS Accounting menyediakan fasilitas untuk mencatat jurnal khusus pembelian dalam
Command Centre yaitu Sales
A.1.1 TRANSAKSI PENJUALAN KREDIT

Berikut adalah contoh bukti transaksi penjualan kredit dan cara menginput transaksi
tersebut pada ABSS Accounting.
49
Berikut Langkah Langkahnya:
1. Klik Sales – Enter Sales.

2. Isi Customer sesuai mengklik tanda panah di sebelah kanan kotak Customer. Pilih
Customer, klik Use Customer.
3. Isi Terms dengan termin yang ada di bukti transaksi. Klik tanda panah pada Terms. Klik
OK.
50
4. Isi sesuai bukti transaksi.
5. Untuk berpindah kolon gunakan tombol Tab pada keyboard. Pastikan kolom Paid
Today tidak terisi. Kolom ini hanya diisi untuk transaksi tunai. Klik Record.
6. Klik Journal untuk melihat jurnal atau Cancel untuk kembali ke Command Centre.
51
A.1.2 TRANSAKSI PENJUALAN TUNAI

Berikut adalah contoh bukti transaksi penjualan tunai yang ditandai dengan termin berisi
COD.
1. Klik Sales – Enter Sales
2. Pilih Customer Cash karena ini adalah transaksi penjualan tunai
52
3. Isi data sesuai dengan bukti transaksi
a. Biarkan Terms
tetap COD
b. Isi Paid Today
sesuai dengan
jumlah transaksi
c. Pastikan balance
due 0.
d. Klik Record
4. Klik Journal untuk melihat jurnal transaksi
A.2.1 Transaksi Retur Penjualan Kredit

Berikut adalah contoh bukti transaksi untuk retur penjualan kredit:
53
2. Pilih Customer yang melakukan retur. Klik namanya, lalu klik Use Customer.
3. Isi sesuai bukti transaksi. Untuk mengisi jumlah barang yang diretur, gunakan tanda
minus. Contoh: -2
a. Klik Record
b. Klik Register
c. Klik Return&
Credit
d. Klik transaksi
yang
bersangkutan
e. Klik Apply to
sale
54
1. Isi sesuai bukti

transaksi.
2. Klik pada kolom
Amount Applied pada
baris transaksi yang
bersangkutan.
3. Tekan Enter pada
keyboard.
4. Klik Record.
melihat jurnal atau
Cancel untuk kembali
ke Command Centre
55
A.2.2 TRANSAKSI RETUR PENJUALAN TUNAI

Berikut adalah contoh transaksi retur penjualan tunai berdasarkan transaksi PT Fruity yang
merupakan customer cash.

2. Pilih Customer yang melakukan retur. Klik namanya, lalu klik Use Customer.
56
3. Isi sesuai bukti transaksi. Untuk mengisi jumlah barang yang diretur, gunakan tanda
minus. Contoh: -2
a. Terms diisi
dengan COD
b. Klik Record
c. Klik Register
d. Klik Return&
Credit
e. Klik transaksi
yang
bersangkutan
f. Klik Pay Refund
a. Jika data sudah

sesuai maka
langsung klik
Record
b. Klik Close dan
kemudian klik
Journal untuk
melihat jurnal
57
A.3 Transaksi Penerimaan Pelunasan Piutang

Berikut adalah contoh bukti transaksi pelunasan piutang yang diterima dari PT SOLARY
SYSTEM.
1. Klik Sales – Receive Payment.

2. Pastikan kolom Deposit to Account terisi dengan Bank BNI.
3. Pilih customer yang membayar piutangnya.
4. Isi sesuai transaksi.
58
1. Isi kolom Amount

Received.
2. Klik pada kolom
Amount Applied
sesuai baris transaksi.
3. Tekan Enter pada
keyboard.
4. Klik Record.
melihat jurnal.
59
60
BAB 6
KAS MASUK DAN KAS KELUAR
1. Siswa dapat mengetahui cara menginput transaksi kas masuk

2. Siswa dapat mengetahui cara menginput transaksi kas keluar
B.URAIAN MATERI
Transaksi kas masuk dan kas keluar pada ABSS Accounting V25 untuk transaksi selain penerimaan
piutang dan pembayaran hutang adalah menggunakan menu: Banking
A.1 TRANSAKSI KAS MASUK

Berikut adalah contoh bukti transaksi kas masuk dan cara cara penginputan transaksinya
pada aplikasi ABSS Accounting V 25.
61
1. Tekan Banking – Receive Money

2. Pada Deposit To Account pilih Bank BNI karena transaksi di atas Rp 10.000.000
3. Isi data sesuai dengan bukti transaksi

a. Isi Amount Received
sesuai dengan jumlah
uang yang diterima
b. Isi memo sesuai
dengan keterangan
transaksi
c. Deposit to Account
adalah sebagai akun
debit pada receive
money maka untuk
akun yang dibawah
kita pilih akun
kreditnya seperti
misalnya: Bank Loan
d. Klik Record
62
A.2 TRANSAKSI KAS KELUAR

Berikut adalah contoh bukti transaksi kas keluar dan cara cara penginputan transaksinya pada
aplikasi ABSS Accounting V 25.
Berikut Langkah-langkahnya:
1. Tekan Banking – Spend Money

2. Pada Account pilih Bank Mandiri karen pembayaran dilakukan secara elektronik
63
3. Isi data sesuai dengan bukti transaksi dan kemudian klik Record
a. Isi memo sesuai

dengan pembayaran
yang dilakukan
b. Isi Amount sesuai
dengan nominal
pembayaran
c. Untuk Account hanya
pilih Wages and
Salaries
d. Untuk Account Bank
Mandiri secara
otomatis pada Kredit
e. Klik journal untuk
melihat jurnal
64
BAB 7
JURNAL PENYESUAIAN D AN
JURNAL KOREKSI
Setelah mempelajari Entry Jurnal Transaksi, peserta diharapkan dapat:
1. Mengentry Jurnal Penyesuaian

2. Membuat Laporan Rekonsiliasi Bank
3. Membuat Jurnal Koreksi
B.URAIAN MATERI
Jurnal Penyesuaian diinput menggunakan menu Account: Record Journal Entry
A.1 MENGINPUT JURNAL PENYESUAIAN

Berikut adalah contoh bukti transaksi penyesuaian dan cara cara penginputan transaksinya
pada aplikasi ABSS Accounting V 25.
65
1. Klik Accounts – Record Journal Entry.

2. Isi nomor bukti, tanggal, dan memo sesuai bukti transaksi.
1. Klik pada
kolom Account
untuk memilih
akun yang
akan
digunakan.
2. Pilih akun – klik
Use Account.
66
1. Pastikan Total
Debit sama dengan
Total Credit.
2. Klik Record.
melihat jurnal atau
Cancel untuk
kembali ke
Command Centre.
A.2 MEMBUAT REKONSILIASI BANK

Berikut adalah contoh bukti transaksi penyesuaian rekonsiliasi bank dan cara cara penginputan
transaksinya pada aplikasi ABSS Accounting V 25.
67
1. Klik Banking – Reconcile Accounts.

2. Akan muncul kotak Reconcile Accounts.
a. Account diisi dengan

Bank BNI
b. Isi tanggal sesuai dengan
akhir periode misalnya
31/12/2019
c. Kemudin tekan enter
d. Klik tanda CEKLIS yang
ada di pojok kiri
e. Klik Reconcile
f. Kemudian klik reconcile
lagi.
68
Pastikan out of balance

bersaldo “0”
A.3 MEMBUAT JURNAL KOREKSI

Berikut adalah contoh bukti transaksi untuk mengkoreksi nilai beban penyusutan tahun
2019 yang benar.
1. Klik Accounts – Record Journal Entry.

2. Isi nomor bukti, tanggal, dan memo sesuai bukti transaksi.
69
a. Isi deskripsi sesuai

dengan bukti
transaksi
b. Pilih akun yang
sesuai
c. Klik Use Account
a. Pastikan debit dan

Kredit balance
b. Pastikan Out of
balance “0”
c. Klik Record
70
BAB 8
MELIHAT DAN MENCETAK
LAPORAN KEUANGAN
Setelah mempelajari jurnal penyesuaian, peserta diharapkan dapat:
1. Menampilkan Laporan Keuangan
2. Mencetak Laporan Keuangan
3. Mencetak Laporan pendukung lainnya
B. URAIAN MATERI
ABSS 17 menghasilkan laporan keuangan yang dibutuhkan oleh perusahaan, antara lain :
1. Income Statement / Profit & Loss (Laporan Laba Rugi)
2. Balance Sheet (Neraca)
3. Statement of Cash Flow (Laporan Arus Kas)
4. Laporan-laporan Pendukung Laporan Keuangan
 Daftar Saldo Piutang dan Saldo Utang
 Neraca Saldo
 Daftar Saldo Persediaan
Untuk membuka laporan, pada Command Centre klik Report.
1. Income Statement atau Profit and Loss Statement

Income Statement atau yang biasa dikenal dengan laporan laba rugi adalah laporan
keuangan yang menunjukan laba bersih perusahaan selama periode tertentu.
a. Klik Accounts – Income Statement.
b. Klik Customise.
c. Isi periode dari 01/12/19 to 31/12/19.
d. Klik Display.
71
1. Klik Print untuk

mencetak laporan.
2. Untuk memindahkan
ke media lain, klik
Send To dan pilih
media yang diinginkan.
2. BALANCE SHEET
Neraca atau laporan posisi keuangan (bahasa Inggris: balance sheet atau statement of
financial position) adalah bagian dari laporan keuangan suatu entitas yang dihasilkan pada
suatu periode akuntansi yang menunjukkan posisi keuangan entitas tersebut pada akhir
periode tersebut.
a. Klik Accounts – Standard Balance Sheet.
b. Klik Customise.
c. Isi periode 31/12/19
72
d. Klik Display.
1. Klik Print untuk

mencetak laporan.
2. Untuk memindahkan ke
media lain, klik Send To
dan pilih media yang
diinginkan.
3. STATEMENT OF CASH FLOW

Laporan keuangan arus kas (cash flow statement) memiliki pengertian sebagai laporan
keuangan yang menyajikan informasi tentang penerimaan dan pengeluaran kas suatu
perusahaan selama suatu periode.
1. Klik Banking – Statement of Cash Flow.
2. Klik Customise.
73
3. Isi periode 01/12/19 to 31/12/19.

4. Klik Display.
1. Klik Print untuk

mencetak laporan.
2. Untuk memindahkan
ke media lain, klik
Send To dan pilih
media yang
diinginkan. Missal ke
Ms.Excel
5. LAPORAN PENDUKUNG LAINNYA

1. Daftar Saldo Piutang
Daftar saldo piutang berisi daftar nama pelanggan atau customer serta masing masing
saldo yang mereka miliki.
74
1. Klik Card File

2. Klik Card List
Summary
3. Klik Customise
1. Pada Card Type

Pilih Customer
2. Klik Display
3. Pada View Pilih
Print Preview
75
2. Daftar Saldo Hutang
Daftar saldo hutang berisi daftar nama-nama supplier beserta saldo hutang yang mereka
miliki.
1. Klik Card File

2. Klik Card List
Summary
3. Klik Customise
1. Pad Card Type

Pilih Supplier
2. Klik Display
3. Klik View dan Pilih
Print Preview
76
3. Neraca Saldo
Neraca saldo berisi seluruh daftar akun dan saldo dari setiap akun diakhir periode.
1. Klik Account
2. Pilih Trial
Balance
3. Pilih Bulan
Desember
pada Selected
Period
4. Klik Display
77
4. DAFTAR SALDO PERSEDIAAN BARANG

Daftar saldo persediaan barang berisi saldo akhir persediaan barang yang tersisa.
a. Pilih
Inventory
b. Pilih Item
List
Summary
c. Klik
Customise
d. Klik Display
78
SOAL LATIHAN SERTIFIKASI ABSS VERSI 25
The Case Study

Based the fact given, you are required to:
1. Setup the Company data file :
Mr. Rio is the owner of the company “QUORA”.

As Hobby Shop business type. Arts and crafts is usually a hobby. Arts and crafts
describes a wide variety of activities involving making things with one’s own hand.
Mr. Rio decided to use ABSS Accounting v25 software for preparing her company 1
January to 31 December 2019 Financial Year Reports and prefer to use the 13th
accounting period for the audit trial adjustment.
Please use one of the account list provided by ABSS Accounting v25.
So you don’t need to set up the account list completely.
Setup the following information:

Company Address : Jl. Panembahan No. 58 Yogyakarta
Tel : 0274 – 511 7475
Fax : 0274 – 511 7476
Email : info@quora.co.id
[2 marks]
The following preferences option must be activated:
System Preferences : Tick the option for “Warn if Jobs Are Not Assigned
to All Transaction [System-Wide]”
Windows Preferences : Untick option for “Automatically Check Spelling in
Text Fields Before Recording Transaction
[System-Wide]”
Sales Preferences : Tick the option for : “Warn for Duplicate Invoice
Numbers on Recorded Sales [System-Wide]”
Purchases Preferences : Tick the option for : “Warn for Duplicate
Purchase Order Numbers on Recorded Purchases
[System-Wide]”
Security Preferences : Click User IDs to add new User ID as your Name.
Log-off (exit) from ABSS – no backup is required, and then login to ABSS data file
created with your user name.
[2 marks]
2. Setup the List below:
Setup the following Account List
- The Company don’t use the following account codes anymore

: 1-2120 Payroll Cheque Account
1-2130 Cash Drawer
1-2210 Less Prov’n for Doubtful Debts
79
- The Company changes some accounts as

follows : 1-2110 Cheque Account,
change to Bank 1-2140 Petty Cash,
change to 1-2120
- The Company need to add the following accounts :

2-2340 VAT Clearing
[2 marks]
Setup the Tax Code List for VAT (Value Added Tax), Tax Type: Value Added Tax with
Rate: 10%. [1 mark]
Setup the Job List : PD for Product & SV for Service. [1 mark]
Setup the Categories List : YGK for Yogyakarta, SBY for Surabaya, JKT for Jakarta.
[1 mark]
Setup the following Cards List: [1 mark]

Customer HOBBY LOBBY JO-ANN CRAFTSY
Supplier BLITSY CREATIVEBUG BJ’S CRAFT
Employee GHAZY MUTIA -
Last Name : <Your Name>
Address : <Your Place, Date of Birth>
Personal
Phone #1 : <Your Phone Number>
Email : <Your Email Address>
Setup the Items List as follows: [2 marks]

Item No. KC US SA FP
KIDS CRAFT UNICORN

Item Name SCRATCH ART FACE PAINT KIT
SUPPLIES SUNCATCHER KIT
Selling Price Rp289,000.- Rp72,000.- Rp99,000.- Rp211,000.-
Tax Code
When N-T N-T N-T N-T
Bought/Sold
Selling Unit
Unit Unit Unit Unit
of Measure
5-1100 Arts & 5-1100 Arts & 5-1100 Arts & 5-1100 Arts &
I Buy This Crafts Crafts Crafts Crafts
Item Kit Puchases Kit Puchases Kit Puchases Kit Puchases
4-1100 Arts & 4-1100 Arts & 4-1100 Arts & 4-1100 Arts &
I Sell This Crafts Crafts Crafts Crafts
Item Kit Sales Kit Sales Kit Sales Kit Sales
1-2300 1-2300 1-2300 1-2300
I Inventory Merchandise Merchandise Merchandise Merchandise
This Item Inventory Inventory Inventory Inventory
80
3. Setup Account Opening Balance information as of 01 January 2019: [2 marks]
81
Setup the customer ending balance as 31 Dec 2018: [2 marks]
Customer
Name HOBBY LOBBY JO-ANN CRAFTSY
Rp4,455,000.- Inc. Rp5,637,500.- Inc. Rp2,392,500.- Inc.
Total VAT VAT VAT
Invoice# AR-18001 AR-18002 AR-18003
Cust. PO# HL-180001 JA-180001 CS-180001
Category YGK SBY JKT
Setup the supplier ending balance as 31 Dec 2018: [2 marks]
Supplier Name BLITSY CRETIVEBUG BJ’S CRAFT

Rp3,520,000.- Inc. Rp3,795,000.- Inc. Rp2,871,000.- Inc.
Total VAT VAT VAT
PO# AP-18001 AP-18002 AP-18003
Supp. Inv# BL-180001 CB-180001 BC-180001
Category YGK SBY JKT
Setup the following inventory opening balance as 01 January 2019 [Journal#: INV-1901]
[Category: YGK]: [2marks]
Item No. Item Name Qty Unit Cost Account#
FP FACE PAINT KIT 15 Units Rp180,000.- 1-2300
KC KIDS CRAFT SUPPLIES 25 Units Rp235,000.- 1-2300
SA SCRATCH ART 52 Units Rp82,000.- 1-2300
UNICORN SUNCATCHER
US KIT 43 Units Rp47,000.- 1-2300
4. The following transactions are made in January 2019. Record these transactions in
ABSS according to the dates and details given below.
82
5. Perform Bank Reconciliation for Bank the Bank Statement shows a balance
Rp452,298,640.- on 31 Jan 2019.
6. Prepare journal entry to record the depreciation on 31 Jan 2019, for the following asset
categories [GJ#:G-190001] [Category : YGK] :
Store Equipment Rp20,000,000.-
Save as Monthly Recurring Transaction start from 28 Feb 2019 for those journal then use
the recurring to record depreciation journal for 28 Feb 2019 [GJ#:G-190003] [Category :
YGK]
Prepare a journal entry to record the VAT Clearing journal on 31 Jan 2019 [GJ#:G-190002]
for Jan 2019. [Category : YGK]
7. On 31 Jan 2019, prepare adjust inventory to record Inventory Lost Unit Cost Unknown
[IJ# : INV-1902] [Category : YGK] for :
1 Unit of SCRATCH ART (SA) Rp0.-
83
8. Generate the following financial reports at 1 January – 31 January 2019 to PDF file
format, save in REPORTS folder :
Account Transaction [Accrual] Standard
Balance Sheet
Income Statement [Accrual] Cash
Disbursements
Cash Receipts
Reconciliation Report
9. From Company Data Auditor – Transaction Review for 1 Jan 2019 to 31 Jan 2019, there is
a “?” mark for Scan for Future Dated Transaction. Display it and send to PDF, save in
REPORTS folder.
10. From Security Preference, Lock the Accounting period for 1 Feb 2019. BACKUP [4 marks]
your ABSS Company Data File (ONLY), Check Company File for Error and Save
the ABSS Company data backup file name as Your Name in Backup folder.
11. Delete all related transaction on 09 Jan 2019.
12. Edit the Recurring Transaction Template of Fixed Assets Depreciation for Store
Equipment to Rp20,100,000.- per month.
13. Generate and modify the report fields of Sales Receivable Reconciliation [4 marks] [Summary]
report like the sample below and then save as PDF Format.
84

Modul Komputer Akuntansi Abss 2020

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Modul Komputer Akuntansi Abss 2020

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

MODUL PRAKTIKUM [PNJ 2020]

1. Peserta dapat menjelaskan pengertian ABSS

2. Membuka Program ABSS

a. Open : Membuka Data Perusahaan yang telah dibuat sebelumnya

a. Membuka Data Perusahaan Yang Sudah Ada (Open)

Kemudian Klik nama file nya, lalu klik Open.

c. Melihat Contoh Data Perusahaan (Explore)

d. Menutup Program ABSS (Exit)

1) Klik File – Backup

2) Kemudian muncul kotak dialog seperti berikut :

Pilih “Backup company file

Pilih “Check Company File

5) Kemudian Ubah nama file, selanjutnya Klik Save.

b. Memanggil Kembali Data Backup (Restore)

42.000 Sales Retur 34.000.000

2.1 MEMBUAT DATA BARU PERUSAHAAN

2.2 MEMBUAT DAFTAR AKUN

Berikut langkah-langkah membuat Daftar Akun

1. Isi data sesuai dengan

Diisi dengan nomor

2.2.1 Memperbaiki kesalahan pada akun:

2.3 MEMBUAT LINKS ACCOUNT

Langkah-langkah mengubah Link Account :

3. Pilih Yes, kemudian klik Ok

2.4 SETTING DAFTAR AKUN

a. Buka Account list, dengan cara klik Accounts – Accounts List

c. Klik menu Edit – Delete Accounts

2.6 MEMBUAT LINK UNTUK PAJAK (VAT)

1. klik menu List – Tax Codes.

3. Editlah kolom-kolom tersebut seperti berikut :

1. Membuat Daftar Pelanggan (Customer)

Keteragan Langkah-langkah Membuat Karu Pelnggan

1. Pastikan ada di layar Command Centre dan klik Card

Setelah di klik New maka akan tampil Card Information

1. Profile : Isi data-data

4. Klik OK jika data telah terisi dengan benar

Keteragan Langkah-langkah Membuat Karu

1. Pastikan ada di layar Command Centre

Setelah di klik New maka akan tampil Card Information Supplier

1 1. Profile : Isi data-data pemasok

4. Klik OK jika data telah terisi dengan benar

1. Membuat Data Persediaan Barang

b. Klik New untuk mencatat persediaan barang yang baru.

c. Kemudian isi sesuai data yang ada, seperti contoh berikut :

e. Klik OK jika telah tepat mengisi data persediaan.

Total Debit dan

3.2 Pengisian Saldo Awal Piutang

3.3 Pencatatan Saldo Awal Hutang

1. Klik Menu Setup – Balance –

3.4 Pencatatan Saldo Awal Persediaan Barang Dagang

d. Klik Opening Balances

A.1 Transaksi Pembelian Kredit

b. Langkah-langkah mencatat transaksi pembelian kredit pada ABSS Accounting

5.Isi Term sesuai dengan bukti transaksi

1. Paid Today hanya

11. A.1.1 TRANSAKSI PEMBELIAN TUNAI

4. Ganti Layout dengan Miscellaneous.

1. Isi sesuai bukti

A.2.1 Transaksi Retur Pembelian pada Pembelian Kredit

6. Isi sesuai bukti

22. A.2.2 TRANSAKSI RETUR PEMBELIAN TUNAI

a. Biarkan Terms terisi

5. Klik Close untuk keluar. Klik Journal untuk melihat jurnal.