TUGAS B

1 Saldo menurut catatan perusahaan adalah Rp1.400.000 (debet)

2 Saldo menurut laporan Bank bulan Januari adalah Rp2.681.500 (kredit)
3 Yang menjadi penyebab perbedaan adalah sebagai berikut:
a. Terdapat outstanding check yaitu cek #204 sebesar Rp250.000, cek #207
sebesar Rp320.000, cek #210 sebesar Rp180.000, dan cek #212 sebesar
sehingga jumlah outstanding check adalah sebesar Rp975.000
b. Kesalahan pengkreditan rekening yang dilakukan bank sebesar Rp475.000
c. Cek kosong dari CV Maju Jaya sebesar Rp350.000
d. PT Jatimas salah membukukan nilai cek #213, sehingga terlalu banyak mengkredit
akun kas sebesar Rp90.000
e. Wesel yang berhasil ditagih oleh bank sebesar Rp400.000
f. Biaya jasa atas wesel yang berhasil ditagih yang dibebankan pada rekening
PT Jatimas sebesar Rp5.000
g. Deposit in Transit tanggal 31 Januari sebesar Rp300.000
h. Biaya administrasi bulan Januari yang dibebankan pada rekening PT Jatimas
sebesar Rp3.500