REKONSILIASI LABA RUGI FISKAL

PT. EL SIPIO CIPTA ALKES

UNTUK PERIODE TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2020
(Dalam jutaan Rupiah)

KOREKSI FISKAL
No. DESKRIPSI KOMERSIAL
POSITIF NEGATIF
Penjualan Neto 12,345

Harga Pokok Penjualan

No. URAIAN

1 Penghasilan Neto Tn. Prabowo 409,250,000

2 Penghasilan Gaji Neto Istri -
3 Penghasilan Royalti Artis 20,000,000
4 Total Penghasilan Neto Fiskal

5 Zakat dan Kompensasi Kerugian

6 Total Penghasilan Neto Fiskal

7 PTKP

a WP Diri

b Kawin

c Penghasilan Istri Digabung

d Anak Kandung Desi

e Anak Kandung Ayu

f Adik Kandung

g Ibu Kandung

8 Penghasilan Kena Pajak (PKP)

9 PKP dibulatkan ribuan ke bawah

10 PPh terutang Pasal 17

a 5% X 50.000.000

b 15% X 200.000.000

c 25% X

d 30% X

11 Kredit PPh Pot/Put

a PPh Pasal 22

b PPh Pasal 23 Deviden

c PPh Pasal 23 Royalti

Jumlah Kredit PPh Pot/Put

12 PPh yang harus Dibayar sendiri

13 Kredit PPh Pasal 25

14 PPh Kurang (Lebih) Bayar
15 PPh Pasal 25 Tahun 2014 (12/12 bulan)
 REKONSILIASI LABA RUGI FISKAL
PT. EL SIPIO CIPTA ALKES
ERIODE TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2020
(Dalam jutaan Rupiah)

FISKAL

12,345