PETUNJUK UMUM

1. Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih

2. Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap, sehin
akan kontras kelihatan. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan.
3. Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk :
a. PKP yang melakukan kegiatan usaha tertentu (PMK-79), yaitu :
§
§
b. PKP yang mempunyai peredaraan usaha tidak melebihi jumlah tertentu (PMK-74)
§
§

4. Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jas
pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata, tidak dapat dikreditkan.
5. Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Paja
harus menggunakan eSPT Masa PPN
6. Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan, bisa ditanyakan ke saya, al
begawan5060@gmail.com atau HP. 087 838 22

PETUNJUK PENGGUNAAN
(Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terl

1. Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu, dengan ketentuan :
a. PKP yang melakukan
dalam kolom "Klasifikasi PKP" pilih (drop down) "PKP Kendaraan Bermotor Bekas"
b. PKP yang mempunyai
dalam kolom "Klasifikasi PKP" pilih (drop down) "PKP Jasa", "PKP Non Jasa", atau
2. Dalam hal PKP yang mempunyai peredaraan usaha tidak melebihi jumlah tertentu
juga sekaligus menyerahkan JKP, harus dipisahkan/dihitung besarnya jumlah mas
kertas kerja tersendiri.
PETUNJUK UMUM

Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih

Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap, sehingga sel yang berwarna putih
akan kontras kelihatan. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan.
Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk :
PKP yang melakukan kegiatan usaha tertentu (PMK-79), yaitu :
semata-mata melakukan penyerahan kendaraan bermotor bekas secara eceran
semata-mata melakukan penyerahan emas perhiasan secara eceran
PKP yang mempunyai peredaraan usaha tidak melebihi jumlah tertentu (PMK-74), yaitu :
PKP Jasa yang mempunyai jumlah peredaran usaha tidak melebihi 1.800.000.000 dalam satu tahun buku
PKP Non Jasa yang mempunyai jumlah peredaran usaha tidak melebihi 1.800.000.000 dalam satu tahun buku

Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jasa pengiriman paket dan oleh
pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata, tidak dapat dikreditkan.
Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Pajak Masukan melebihi 25 lembar,
harus menggunakan eSPT Masa PPN
Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan, bisa ditanyakan ke saya, alamat e-mail :
begawan5060@gmail.com atau HP. 087 838 225 284

PETUNJUK PENGGUNAAN
(Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terlebih dulu)

Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu, dengan ketentuan :
PKP yang melakukan kegiatan usaha tertentu :
dalam kolom "Klasifikasi PKP" pilih (drop down) "PKP Kendaraan Bermotor Bekas" atau "PKP Emas Perhiasan"
PKP yang mempunyai peredaraan usaha tidak melebihi jumlah tertentu :
dalam kolom "Klasifikasi PKP" pilih (drop down) "PKP Jasa", "PKP Non Jasa", atau "PKP Jasa d& Non Jasa"
Dalam hal PKP yang mempunyai peredaraan usaha tidak melebihi jumlah tertentu di samping menyerahkan BKP
juga sekaligus menyerahkan JKP, harus dipisahkan/dihitung besarnya jumlah masing-masing penyerahan dalam
kertas kerja tersendiri.
 DATA PENGUSAHA KENA PAJAK

Nama KKP Pratama

Nama PKP
NPWP
Alamat
Nomor Telepon
Nomor HP
Klasifikasi Lapangan Usaha (KLU)
Masa Pajak
Tahun Pajak
Tempat dibuat SPT
Tanggal dibuat SPT
Nama yang berhak menanda tangani
Bertindak atas nama

Klasifikasi PKP

SPT Pembetulan ke
ENGUSAHA KENA PAJAK

Yogyakarta
begawan5060 Diisi tanpa tanda baca,
15 digit
11.222.333.4-555.000
Jl. Melampah 13, Yogyakarta
(0274)0000000
087 838 225 284
62300 Silahkan pilih

Januari
2011
Yogyakarta Format penulisan :
0-0-00
20 February 2011
Gunawan Wibisono
PKP Silahkan pilih

PKP Jasa/PKP Non Jasa/PKP Jasa & Non Jasa Hanya diisi, apabila membuat
SPT Pembetulan
 AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

SURAT PEMBERITAHUAN MASA PAJAK PERTAMBAHAN NILAI (SPT MASA PPN)

FORMULIR
BAGI PKP YANG MENGGUNAKAN PEDOMAN PENGHITUNGAN PENGKREDITAN PAJAK MASUKAN
Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN. Beri tanda X dalam yang sesuai Jumlah Lembar SPT
(Termasuk Lampiran)
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
X Berdasarkan Peredaran Usaha Berdasarkan Kegiatan Usaha
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK Diisi oleh Petugas

NAMA PKP : begawan5060 NPWP : 11.222.333.4 - 555 . 000

ALAMAT : Jl. Melampah 13, Yogyakarta MASA : 01 s.d 01 - 2011 (mm-mm-yyyy) Thn Buku : 01 s.d 12
TELEPON : (0274)0000000 HP : 087 838 225 284 KLU : 62300 Pembetulan Ke : Wajib PPnBM

I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA DPP

A. Penyerahan Barang Rp 1,000,000
B. Penyerahan Jasa Rp 0
Jumlah (I.A + I.B) Rp 1,000,000
Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009, apabila SPT Masa yang Saudara

II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR / LEBIH BAYAR PPN

A. Pajak Keluaran
1. Penyerahan Barang = 10% X jumlah pada I.A Rp 100,000
2. Penyerahan Jasa = 10% X jumlah pada I.B Rp 0
3. Jumlah (II.A.1 + II.A.2) Rp 100,000
sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT saudara dianggap tidak disampaikan

B. PPN yang disetor di muka dalam Masa Pajak yang sama Rp 0

C. Pajak Masukan yang dapat dikreditkan
1. Penyerahan Barang = 70% x jumlah pada II.A.1 Rp 70,000
2. Penyerahan Jasa = % X jumlah pada II.A.2 Rp 0
3. Jumlah (II.C.1 + II.C.2) Rp 70,000
D. Pajak Masukan Lainnya
1. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya Rp 0
2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak - 2010 Rp 0
-mm-yyyy
3. Jumlah (II.D.1 + II.D.2) Rp 0
E. PPN kurang atau (lebih) bayar (II.A.3 - II.B - II.C.3) Rp 30,000
F. PPN kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp 0
G. PPN kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.E - II.F) Rp 30,000
H. PPN kurang dibayar dilunasi tanggal 10 - 10 - (dd-mm-yyyy) NTPP:

I. PPN lebih dibayar pada : 1.1 Butir II.E (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan)

1.2 Butir II.E atau Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Pembetulan)

diminta untuk : 2.1 Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya atau Dikompensasikan ke Masa Pajak -
mm-yyyy
2.2 Dikembalikan (Restitusi) di akhir tahun buku
Khusus Restitusi untuk PKP :
Pasal 17C KUP dilakukan dengan : Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan

atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan : Prosedur biasa atau Pengembalian Pendahuluan

III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI

A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak : Rp 0
B. PPN Terutang : Rp 0
C. Dilunasi Tanggal : - - (dd-mm-yyyy) NTPP:

IV. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH

A. PPn BM yang harus dipungut sendiri Rp 0
B. PPn BM Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama Rp 0
C. PPn BM kurang atau (lebih) bayar (IV.A - IV.B) Rp 0
D. PPn BM kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan Rp 0
E. PPn BM kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (IV.C - IV.D) Rp 0
F. PPn BM kurang bayar dilunasi tanggal - - (dd-mm-yyyy) NTPP:
Perhatian

V. KELENGKAPAN SPT

Formulir 1111 A DM SSP PPN lembar Surat Kuasa Khusus

Formulir 1111 R DM SSP PPnBM lembar , lembar

Yogyakarta , 20 - 02 - 2011 (dd-mm-yyyy)

PERNYATAAN Pengurus/Kuasa
DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA, Tandatangan :
SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA
BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA X PKP Nama Jelas : Gunawan Wibisono
ADALAH BENAR, LENGKAP, JELAS DAN TIDAK BERSYARAT. Jabatan :
Kuasa Cap Perusahaan :

F.1.2.32.05
AREA STAPLES
FORMULIR 1111 A DM
DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam
NAMA PKP : begawan5060 MASA : 01 s.d 01 - 2011
NPWP : 11.222.333.4 - 555 . 000 Pembetulan Ke :
AREA STAPLES

Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ PPnBM

Nama Pembeli BKP/Penerima
Nota Retur/Nota
DPP PPN
Manfaat
No. BKP Tidak NPWP/Nomor Paspor Pembatalan
Berwujud/Penerima JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) (Rupiah) (Rupiah)
(Rupiah)
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

1. 0
2. 0
3. 0
4. 0
5. 0
6. 0
7. 0
8. 0
9. 0
10. 0
11. 0
12. 0
13. 0
14. 0
15. 0
16. 0
17. 0
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

18. 0
19. 0
20. 0
21. 0
22. 0
23. 0
24. 0
25. 0
JUMLAH 0 0 0
D.1.2.32.13
RMULIR 1111 A DM
a transaksi tidak perlu dilampirkan)
2011 (mm-mm-yyyy)

PPnBM
Kode dan No. Seri
Faktur Pajak Yang
Diganti/Diretur
(Rupiah)

0
AREA STAPLES
DAFTAR PPENGEMBALIAN BKP DAN PEMBATALAN JKP FORMULIR 1111 A DM
OLEH PKP YANG MENGGUNAKAN PEDOMAN PENGHITUNGAN PENGKREDITAN PAJAK MASUKAN (Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam
NAMA PKP : begawan5060 MASA : 01 s.d 01 - 2011
NPWP : 11.222.333.4 - 555 . 000 Pembetulan Ke :
AREA STAPLES

Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ PPnBM

Nama Pembeli BKP/Penerima
Nota Retur/Nota
DPP PPN
Manfaat
No. BKP Tidak NPWP/Nomor Paspor Pembatalan
Berwujud/Penerima JKP Kode dan Nomor Seri Tanggal (dd-mm-yyyy) (Rupiah) (Rupiah)
(Rupiah)
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

1. 0
2. 0
3. 0
4. 0
5. 0
6. 0
7. 0
8. 0
9. 0
10. 0
11. 0
12. 0
13. 0
14. 0
15. 0
16. 0
17. 0
AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

18. 0
19. 0
20. 0
21. 0
22. 0
23. 0
24. 0
25. 0
JUMLAH 0 0 0
D.1.2.32.14
RMULIR 1111 A DM
a transaksi tidak perlu dilampirkan)
2011 (mm-mm-yyyy)

PPnBM
Kode dan No. Seri
Faktur Pajak Yang
Diganti/Diretur
(Rupiah)

0
 DEPARTEMEN KEUANGAN R.I.
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR 1
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
YOGYAKARTA
(SSP) Untuk arsip Wajib Pajak

NPWP : 1 1 2 2 2 3 3 3 4 5 5 5 0 0 0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki

NAMA WP : Begawan5060
ALAMAT WP : Jl. Melampah 13, Yogyakarta

NOP :
Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak

ALAMAT OP :

Uraian Pembayaran :
Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran
PPN Dalam Negeri Setoran Masa
4 1 1 2 1 1 1 0 0

Masa Pajak
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nop Des Tahun

X 2 0 1 0
Beri tanda silang pada salah satu kolom bulan untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun terutangnya Pajak

Nomor Ketetapan / / / /
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT

Jumlah Pembayaran : 30,000 Diisi dengan rupiah penuh

Terbilang : #VALUE!

Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Wajib Pajak / Penyetor

Tanggal …………………. Yogyakarta, tgl. 20 February 2011
Cap dan tanda tangan Cap dan tanda tangan

Nama Jelas : ………………………… Nama Jelas : Gunawan Wibisono

"Terima Kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa"
Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran

F.2.0.32.01