Scribd Logo
Unggah

Selamat datang di Scribd!

  • Tugas Kas Dan Setara Kas

    Diunggah oleh

    Asep Nurjaman
    31 tayangan2 halaman

    Judul Asli

    1635834570391_5._Tugas_Kas_dan_setara_kas (2)

    Hak Cipta

    © © All Rights Reserved

    Format Tersedia

    DOCX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd

    Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

    Apakah konten ini tidak pantas?

    Laporkan Dokumen Ini

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai DOCX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    31 tayangan2 halaman

    Tugas Kas Dan Setara Kas

    Diunggah oleh

    Asep Nurjaman

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai DOCX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    dari 2

    Soal 1

    PT Karya Anugrah telah membentuk dana petty cash sebesar Rp. 2,000,000, pengeluaran yang dapat
    dibayar oleh kas kecil maksimal Rp. 1.500.000. Petty cash menggunakan metode Imprest System

    Berikut ini transaksi yang berhubungan dengan Petty cash

    Des 2 Membayar beban listrik, air dan telp Rp. 805.000


    6 Pembelian perlengkapan kantor Rp. 250.000
    12 Membayar service kendaraan Rp. 225.000
    22 Membayar sumbangan untuk panti asuhan sebesar Rp. 575.000
    23 Pengisian kembali kas kecil
    30 Membayar upah Rp. 200.000
    30 Membeli snack untuk jamuan tamu perusahaan Rp. 150.000
    Diminta:

    1. Buatlah jurnal atas transaksi tersebut di atas


    2. Buat jurnal penyesuaian per 31 Desember 2012

    Soal 2

    PT Karya Anugrah bermaksud membuka rekening giro pada bank BCA, dimana selama ini
    penerimaan dan pengeluaran kas melalui kas perusahaan.
    Tgl Transaksi (dlm ribuan) Rp Keterangan
    01/12 Membuka rekening giro ke Bank BCA 600.000.000
    01/12 Pembayaran cicilan hutang ke BNI 20.000.000 Diterima bank 2/12
    XA 001
    02/12 Pelunasan hutang dengan check no. 500.000.000 Diuangkan dibank tgl 03/12
    XA002 kepada PT Barito
    03/12 Pelunasan hutang dengan check no. 30.000.000 Diuangkan dibank tgl 04/12
    XA003 kepada PT Basri
    04/12 Penerimaan check oleh perusahaan atas 250.000.000 Check diterima bank tgl
    pelunasan piutang dari PT Asaba check 10/12
    no. AS413
    05/12 Penerimaan check oleh perusahaan atas 225.000.000 Check diterima bank tgl
    pelunasan piutang dari PT Audi check 12/12, tetapi tidak ada
    no. AU443 dananya.
    06/12 Pelunasan piutang PT Aria langsung ke 200.000.000 Sampai tanggal 31/12 belum
    BCA oleh langganan check no. AB253, diketahui perusahaan
    49 jutanya dr piutang yg dijaminkan
    6/12 Penerimaan check oleh perusahaan atas 210.000.000 Check diterima bank 7/12
    pelunasan piutang PT alia salah dicatat
    perusahaan menjadi sebesar
    120.000.000 no. check AL415
    27/12 Pelunasan hutang dengan check no. 500.000.000 Sampai tanggal 31/12 belum
    XA004 kepada PT Bagis diuangkan oleh PT Bagi
    27/12 Pembayaran gaji karyawan check no. 80.000.000 Di catat bank tanggal 28/12
    XA005
    29/12 Penerimaan check oleh perusahaan atas 230.000.000 Dalam laporan bank yang
    pelunasan piutang PT Aruba, check no. diterima perusahaan tidak
    AR435 tersebut disetorkan ke bank tercatat ( belum ada)
    oleh perusahaan tgl 31/05
    30/12 Pelunasan piutang PT subasa langsung 180.000.000 Sampai tanggal 31/12 belum
    ke BCA oleh langganan check no. diketahui perusahaan
    AH435
    30/12 Setoran ke bank 44.845.000 Di catat bank tanggal 30/12
    31/12 Pembebanan biaya administrasi bank 5.000.000 Sampai tanggal 31/12 belum
    oleh bank atas rekening perusahaan diketahui perusahaan
    31/12 Pendapatan jasa giro yang ditambahkan 7.500.000 Sampai tanggal 31/12 belum
    ke rekening perusahaan oleh bank diketahui perusahaan

    BCA
    Cabang AA
    Jalan AA no 20 Bandung
    Laporan Rekening Koran PT Karya Anugrah
    Jl Kota Mas no 14 CMH
    Tgl No. check Debet Kredit Saldo
    Des
    1 600.000.000 600.000.000
    2 XA001 20.000.000 580.000.000
    2 XA002 500.000.000 80.000.000
    4 XA003 30.000.000 50.000.000
    6 AB253 200.000.000 250.000.000
    6 AU443 cek kosong 250.000.000
    6 AS413 250.000.000 500.000.000
    7 AL415 210.000.000 710.000.000
    30 AH425 180.000.000 890.000.000
    30 XA005 80.000.000 810.000.000
    30 Setoran 44.845.000 854.845.000
    31 Jasa giro 7.500.000 862.345.000
    31 Biaya adm bank 5.000.000 857.345.000
    635.000.000 1.492.345.000

    Diminta:
    1. Bank rekonsiliasi menuju saldo yang benar
    2. Jurnal penyesuaian yang diperlukan

    Anda mungkin juga menyukai