I. Pendahuluan
Rumah Sakit sebagai sebuah organisasi memiliki tujuan yang harus dicapai, dalam hal ini
adalah pemberian pelayanan kesehatan yang bermutu terhadap para pelanggan baik internal maupun
eksternal.Undang-undang nomor 44 tahun 2009 tentang Rumah Sakit mengisyaratkan bahwa Rumah
Sakit harus memiliki standar pelayanan yang harus dicapai dalam setiap aspek kegiatannya. Untuk
mencapai standar tersebutrumah sakit harus memiliki organisasi yang efektif, efisien dan akuntabel.
Organisasi Rumah Sakit disusun dengan tujuan untuk mencapai Visi dan Misi Rumah Sakit
dengan menjalankan tata kelola organisasi dan tata kelola klinis yang baik melalui pelaksanaan prinsip
utama manajemen, yaitu planning, organizing, actuating, dan controling.Dengan menjalankan keempat
prinsip tersebut secara baik dan benar sehinggaakan menghasilkan pengelolaan sistem manajemen
suatu rumah sakit yang baik pula.
IV. Tujuan
1. Tujuan Umum
Untuk memastikan kehandalan sistem pengendalian internal RSI”Sultan Hadlirin”Jepara
melalui fungsi penilaian dan pengawasannya.
2. Tujuan Khusus
a. Untuk meyakinkan pengelolaan system manajemen sesuai dengan aturan dan
perundangan yang berlaku
b. Untuk meyakinkan sistem pengelolaan dan pelaporan keuangan RSI”Sultan
Hadlirin”Jepara sesuai dengan Sistem Akuntantsi Keuangan (SAK) dan Sistem Akuntansi
Pemerintah (SAP)
c. Untuk meyakinkan proses pelayanan medis sesuai dengan Standar Pelayanan Medis
(SPM) dan Standar Pelayanan Minimal (SPM)
d. Untuk meyakinkan proses pelayanan keperawatan sesuai dengan Standar Asuhan
Keperawatan (SAK), Standar Pelayanan Minimal (SPM), dan Standar Operasional
Prosedur (SOP).
V. Program dan Kegiatan SPI
A. Program Kerja Bidang Sekretariatan SPI, dengan kegiatan sbb:
1. Penataan administrasi SPI
2. Penataan inventaris peralatan dan perlengkapan sekretariatan
3. Membuat dan menyusun Rencana Kerja Tahunan (RKT)
4. Menfasilitasi kegiatan administrasi auditor
5. Pengaturan rapat rutin intern dan rapat lainnya yang diperlukan
6. Menyusun program pengembangan Sumber Daya manusia (SDM)
7. Menyusun Chapter SPI
8. Menyusun Laporan Hasil Reviu dan Laporan Hasil Audit
9. Menyusun Laporan Triwulan, Semester dan Tahunan SPI.
B. Program Kerja Bidang Keuangan, Administrasi dan Penunjang, dengan kegiatan sbb:
1. Melakukan reviu atas Laporan Keuangan Tahunantahun 2019
2. Melakukan reviu atas Laporan Keuangan Triwulan I tahun 2020
3. Melakukan reviu atas Laporan Keuangan Triwulan II tahun 2020
4. Melakukan reviu atas Laporan Keuangan Triwulan IIItahun 2020
5. Melakukan reviu atas Laporan Keuangan Semester I tahun 2020
6. Melakukan audit terhadap pendapatan rumah sakit
7. Melakukan evaluasi terhadapKegiatanKerja Sama Operasional (KSO) RSI”Sultan
Hadlirin”Jepara .
8. Melakukan reviu dan audit Administrasi Umum dan Kepegawaian
9. Melakukan evaluasi terhadap Sasaran Kinerja Pegawai (SKP) tahun 2020
10.Melakukan reviu terhadap rencana kerja tahun (RKT) tahun 2020
11.Melakukan evaluasi terhadap efisiensi penggunaan Obat dan BHP tahun 2020
12.Melakukan audit terhadap Apotek RSI”Sultan Hadlirin”Jepara .
13.Melakukan evaluasi terhadap pemeliharaan sarana dan prasarana RSI”Sultan
Hadlirin”Jepara Evaluasi terhadap kebutuhan SDM rumah sakit
C. Program Kerja BidangPelayanan Medis dan Keperawatan, dengan kegiatan sbb:
1. Reviu dan audit terhadap penerapan dan pelaksanaan SPM pada rawat jalan
2. Reviu dan audit terhadap penerapan dan pelaksanaan SOP pada rawat jalan
3. Reviu dan audit terhadap penerapan dan pelaksanaan SPM pada rawat inap
4. Reviu dan audit terhadap penerapan dan pelaksanaan SOP pada rawat inap
5. Reviu dan audit terhadap penerapan Standar Pelayanan Medis (SPM)
6. Reviu dan audit terhadap penerapan Standar Asuhan Keperawatan (SAK)
6. Perbandingan
Perbandingan adalah usaha untuk mencari persamaan dan perbedaan antara dua atau lebih
gejala atau keadaan.Hasil dari perbandingan kemudian dilanjutkan dengan melakukan analisis
sebab-sebab terjadinya penyimpangan.
7. Pemeriksaan Bukti-bukti Tertulis (vouching dan verifikasi)
Teknik vouching yaitu suatu langkah pemeriksaaan authentik tidaknya serta lengkap tidaknya
bukti yang mendukung suatu transaksi.Sedangkan verifikasi adalah istilah yang digunakan
dalam arti umum untuk memeriksa ketelitian tentang perkalian, penjumlahan, pembukuan, dan
eksistensinya.
8. Rekonsiliasi
Teknik Rekonsiliasi yaitu penyesuaian antara dua golongan data yang berhubungan tetapi
masing-masing dibuat oleh pihak-pihak yang independen untuk mendapatkan data yang benar.
9. Trasir
Trasir merupakan cara memeriksa dengan jalan menelusuri proses suatu keadaan, kegiatan
maupun masalah sampai pada sumber atau bahan pembuktiannya.
10.Rekomputasi
Rekomputasi merupakan cara menghitung kembali kalkulasi yang telah ada untuk menetapkan
kecermatannya.
11.Scanning
Scanning berarti melakukan penelaahan secara umum dan cepat untuk menemukan hal-hal
yang memerlukan audit lebih lanjut.
VII. Sasaran
Sasaran Satuan Pengawas Intern (SPI) rumah sakit yaitu :
1. Pelayanan Administrasi dan Keuangan
2. Administrasi Pelayanan Medis
3. Admnistrasi Pelayanan Keperawatan
4. Administrasi Pelayanan Penunjang.
VIII. Skedul
Skedul pelaksanaan kegiatan Satuan Pengawas Intern (SPI) RSI”Sultan Hadlirin”Jepara .
terlampir.
B. Pelaporan Kegiatan
Evaluasi laporan kegiatan akan dibuat dalam bentuk tabel yang memuat uraian kegiatan,
target, capaian, kendala / permasalahan yang dihadapi, serta keterangan. Dengan format yang
sedemikian maka akan dapat melihat hasil capaian (kinerja) selama 3 (tiga) bulan berjalan program
yang ada. Laporan tersebut akan dibuat secara tertulis dan disampaikan kepada Kepala SPI. Kemudian
Kepala SPI beserta bagian kesekretariatan SPI akan membuat rekapitulasi terhadap semua laporan
evaluasi kegiatan untuk disampaikan kepada Direktur sebagai atasan langsung.
Disusun oleh :
E-mail: rsi_jepara@yahoo.co.id
J E P A R A – 59431