NASIONAL DAERAH
RENCANA PEMBANGUNAN JANGKA RENCANA PEMBANGUNAN JANGKA
PANJANG NASIONAL PANJANG DAERAH
Renstra-KL Renstra-SKPD
Berpedoman pada RPJM Nasional Berpedoman pada RPJM Daerah
Isi: Isi:
1. Visi-Misi 1. Visi-Misa
2. Tujuan, Strategi , dan Kebijakan 2. Tujuan, Strategi, dan Kebijakan
3. Program-program 3. Program-program
4. Kegiatan Indikatif 4. Kegiatan Indikatif
Isi Rencana Kerja Pemerintah/Daerah
(RKP/D)
DIPEDOMANI
DIPEDOMANI
DIPEDOMANI
RENSTRA PEDOMAN RENJA
K/L K/L
DIPEDOMANI
DIPEDOMANI
DIPEDOMANI
RENSTRA PEDOMAN RENJA
PD PROV PD PROV
Renstra PD
Sasaran, Program
RPJMD dan Kerangka I II III IV V
Sasaran, Program,
I II III IV V
dan Kegiatan PD
Pendanaan
Renja PD
Program dan
Program dan Keg
RKPD Kegiatan
1 2 3 ....
1
Pemb Daerah
1 2 3 .... 12
Pembangunan 2
Daerah
KERANGKA ANALISIS PENCAPAIAN VISI, MISI, TUJUAN DAN
SASARAN PEMBANGUNAN
Tahapan Perencanaan
1. Penyususnan Rencana
➢ Rancangan Rencana Pembangunan Nasional/Daerah
➢ Rancangan Rencana Kerja DEP/Lembaga SKPD
➢ Musywarah Perencanaan Pembangunan
2. Penetapan Rencana
➢ RPJP Nasional dengan UU dan RPJP Darerah dengan Perda
➢ RPJM dengan Peraturan Presiden
➢ RKP/RKPD dengan Peraturan Presiden/Kepala Daerah
3. Pengendalian Pelaksanaan Rencana
4. Evaluasi Kinerja
Penyusunan dan Penetapan PJP
Sehingga Perencanaan
• Dimulai dengan Informasi tentang
Ketersediaan Sumberdaya dan Arah
Pembangunan Nasional
VIII. Kelembagaan
LATAR BELAKANG
• Penyusunan Rencana
• Penetapan Rencana
• Pengendalian Pelaksanaan
Rencana
• Evaluasi Pelaksanaan Rencana
V. Penyusunan dan Penetapan Rencana
Pemerintah
KL KL APBN
Pusat
Pedoman Diacu
Pedoman
RPJP Pedoman RPJM Dijabar- RKP
RAPBD APBD
Daerah Daerah kan Daerah
Pemerintah
Daerah
Pedoman Diacu
UU SPPN UU KN
VI. Pengendalian dan Evaluasi
Pelaksanaan Rencana
• Untuk menjamin tercapainya tujuan dan
sasaran pembangunan
• Dilakukan oleh pimpinan
Kementrian/Lembaga/SKPD
• Dihimpun dan dianalisis oleh Menteri/Kepala
Bappeda hasil pemantauan pelaksanaan
rencana pembangunan
Evaluasi Pelaksanaan Rencana
Perencanaan pembangunan didasarkan pada data dan informasi yang akurat dan
dapat dipertanggungjawabkan.
Dokumen Perencanaan
Pembangunan Nasional
DOKUMEN KETERANGAN WAKTU
RPJP Nasional Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional 20 tahun
40
KELEMAHAN DI BIDANG PENGANGGARAN
41
KELEMAHAN DI BIDANG PELAKSANAAN ANGGARAN
42
KELEMAHAN AKUNTANSI DAN
PERTANGGUNGJAWABAN
43
AGENDA REFORMASI:
Dari Hulu Sampai ke Hilir
44
AGENDA REFORMASI:
Perangkat Perubahan
Note: Paket RUU ini disiapkan oleh Tim ke XIV dan diajukan kpd DPR
pada 29 Sept. 2000
46
PP PELAKSANAAN UU No 17/2003
TENTANG KEUANGAN NEGARA
47
PP PELAKSANAAN UU No 1/2004
PERBENDAHARAAN NEGARA
1. Pelaksanaan APBN/APBD [Ps 16 ayat (2), Ps 21 (ayat 6)];
2. Pengelolaan Uang Negara/Daerah [Ps 28 ayat (1)];
3. Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah [Ps 48(2) dan Ps 49(6)];
4. Laporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah [Ps 55 ayat (5)];
5. Pengelolaan dan Pertanggungjawaban Anggaran Pembiayaan dan
Perhitungan [Pasal 3 ayat (6)];
6. Pengelolaan dan Pertanggungjawaban Keuangan Badan Layanan Umum
[Pasal 69 ayat (7)];
7. Tata Cara Pemberian Pinjaman atau Hibah [Pasal 33 ayat (3)];
8. Tata Cara Penyelesaian dan Penghapusan Piutang Negara/Daerah [Pasal 37
ayat (5)];
9. Tata Cara Pelaksanaan dan Penatausahaan Utang Negara/Daerah [Pasal 39
ayat (4)];
10. Investasi Pemerintah [Pasal 41 ayat (3)];
11. Pengendalian Intern Pemerintah [Pasal 58 ayat (2)];
12. Penyelesaian Kerugian Negara/Daerah [Pasal 63 ayat (2)]. 48
PERATURAN PELAKSANAAN UU 15/2004
TENTANG PPTKN
1. Standar Pemeriksaan;
2. Tata cara Pemanggilan;
3. Tata cara Penyampaian LHP kpd Legislatif;
4. Tata cara Tindak Lanjut;
5. Tata cara Penyelesaian Kerugian Negara.
49
REFORMASI PERENCANAAN &
PENGANGGARAN
• Filosofi: Basis KINERJA → Outputs & Outcomes
50
REFORMASI PELAKSANAAN ANGGARAN
51
REFORMASI PERBENDAHARAAN & SISTEM
PENERIMAAN/PEMBAYARAN
Filosofi: Pelayanan yang cepat
Kebijakan Kelembagaan Road Map Aplikasi Pusat & Konsistensi Satu Data DOMAIN DATA CENTER
UU/PMDN/KEPMDN/ TAPD/SOTK Daerah/ PUSAT & DAERAH Daerah Renja/RKPD/KUA Pembangunan NASIONAL / PRODUKSI &
RPJMD/RENSTRA Tim Teknis PPAS/RAPBD/APBD Nasional PROVINSI / MIRROR
KAB/KOTA
Admin
Pembagian Kerja Pada
SIPD Perencanaan & Keuangan
Pengaturan Jadwal Perencanaan PERENCANAAN
Pengaturan jadwal proses penyusunan
dokumen perencanaan sebagaimana
pembagian kewenangan perencanaan dan
Jadwal
penganggaran.
Kegiatan
Pengaturan Hak Akses Referensi Urusan,
Pagu
Bidang Urusan, Program, Kegiatan dan Sub Pengaturan Jadwal Penganggaran
Kegiatan Pengaturan jadwal proses penyusunan dokumen
Pengaturan referensi sesuai dengan Penganggaran sebagaimana pembagian
kewenangan dan pembagian tugas fungsi SKPD kewenangan perencanaan dan penganggaran.
serta tugas lain sebagaimana ditetapkan dalam
Qanun dan Perkada
Pengaturan Penggunaan Akun Anggaran
Pengaturan Pagu Pengaturan penggunaan referensi akun anggaran
Distribusi, penambahan dan Pengurangan sesuai dengan jenis akun dengan kesesuaian
Alokasi Anggaran untuk Setiap Kegiatan & Sub karakteristik serta capaian sub kegiatan.
Kegiatan Berdasarkan Sumber Dana (Proyeksi
Pendapatan)
Jadwal
Penyusunan dan Update Harga Satuan
Akun Anggaran
Menyusun dan Update harga satuan daerah
Harga Satuan sesuai dengan kebutuhan berdasarkan Analisa
dan usulan SKPD, ditetapkan dengan Perkada
KEUANGAN
Pengendali Jadwal dalam SIPD
Penyusunan Jadwal Perencanaan dan Penganggaran
Jadwal Perencanaan
Jadwal Penganggaran
Pembagian Kewenangan Menetapkan, Mengubah, Menambah dan Menutup Jadwal Sesuai Tahapan
Kemendagri
SUB TAHAPAN
Rangkaian aktivitas g an an
an an an an as
n an as an an
r ap ng pa ng ju si ap
B Tahapan Utama
sesuai dengakan
ketentuan dan
R anwa
l
Ra
n ca
ng
M
us
re
n b
R ank
hi
Pe
n e t
Ra
nc
a
Pe
m
ba
h
Pe
ne
ta
Ra
nc
a
Pe
m
ba
h
P er
se
tu
Ev
al ua
Pe
n e t
disesuaikan kondisi
Fokus
Kesesuaian dengan RPJM, Renstra, Kesesuaian dengan Keselarasan rencana belanja dengan
C Materi Pembahasan
Aspirasi Masyarakat serta
ketercapaian IKU
Kemampuan Keuangan
Daerah
capaian Kegiatan dan Sub Kegiatan
Pengendali Jadwal
Pembagian Kewenangan Menetapkan, Mengubah, Menambah dan Menutup Jadwal Sesuai Tahapan
Perencanaan,
J AD W AL Penganggaran dan
PROSES Update Harga Satuan
Admin Perencanaan (BAPPEDA) mengelola jadwal proses perencanaan dalam Sistem
Jadwal Perencanaan
Informasi Pemerintahan Daerah secara elektronik
Jadwal Update Harga Satuan Admin Harga Satuan mengelola jadwal proses update harga satuan dalam Sistem
Informasi Pemerintahan Daerah secara elektronik
PROSES PERENCANAAN & ANGGARAN
Melalui e-Budgeting
IDE KEGIATAN
DETAIL SUB KEGIATAN
Berdasarkan RPJM, Tupoksi, Kebutuhan 1 2
atau Idea Baru Membuat Rincian Sub Kegiatan
1. Tahapan perencanaan dilaksanakan oleh BAPPEDA, outputnya berupa RKPD 1. Tahapan penganggaran disiapkan oleh BPKD sebagai bagian dari tugas TAPD dengan
yang ditetapkan dengan Pergub. outputnya berupa KUA PPAS dan APBD.
2. BPKD menyusun Rancangan KUA PPAS berdasarkan Pergub RKPD (Rancangan KUA
2. RENJA & RKPD diinput dalam SIPD Perencanaan yang hanya memuat program, PPAS = RKPD) → Konsistensi.
kegiatan, Sub Kegiatan, lokasi, indikator kinerja yang ingin dicapai, pagu indikatif, 3. Rancangan KUA PPAS disampaikan ke DPRD untuk dibahas antara TAPD dengan
serta atribut perencanaan daerah lainnya. Banggar dan SKPD dengan Komisi/Fraksi.
3. Ranwal RENJA SKPD → Ranwal RKPD → Konsultasi Publik → Rancangan 4. Hasil pembahasan Rancangan KUA PPAS disepakati antara Kepala Daerah dengan DPRD
RKPA → MUSRENBANG → Pergub RKPA → Pergub RENJA SKPA. menjadi KUA PPAS (KUA PPAS tidak harus sama dengan Rancangan KUA PPAS).
5. Berdasarkan KUA PPAS yang disepakati, BPKD meminta SKPD untuk menyusun RKA
4. Tahapan proses perencanaan berakhir sampai dengan ditetapkannya Peraturan dengan menggunakan aplikasi SIPD Keuangan/Penganggaran
Gubernur/Bupati/Walikota tentang RKPD yang selanjutnya diserahkan kepada 6. Dasar inputan RKA dalam SIPD Keuangan selanjutnya BPKD menyusun RAPBD untuk
Ketua TAPD untuk dijadikan dasar penyusunan Rancangan KUA PPAS oleh disampaikan ke DPRD oleh Kepala Daerah
BPKD. 7. RAPBD dibahas kembali antara TAPD dengan Banggar, dan apabila sudah sesuai dengan
yang disepakati dalam KUA PPAS, maka DPRD menyetujui RAPBD menjadi APBD.
PERENCANAAN PENGANGGARAN
Des Jan Feb Mar April Mei Juni Juli Agt Sept Okt Nov Des
Rancangan Evaluasi
PUSAT*
Pembahasan
Penge-
Penetapan
DPRD
RESES,
RESES/
Paripurna Rancangan
Pembahasan sahan
POKIR RAPBD
DPRD KUA/PPAS RAPBD APBD
Penyusunan/ Penyam-
RPJPD,
Musrenbang paian
Penyampaian
RKPD Pembahasan RAPBD ke Perbaikan
PEMERINTAH DAERAH
RTRWD Rancangan
RPJMD RKA SKPD DPRD
KUA/PPAS Hasil
oleh TAPD
Evaluasi
Forum RKPD
Final
Rancangan SKPD dan Rancangan Rancangan (Pergub APBD
Rancangan KORTEK RKPD Akhir RKPD KUA/PPAS RAPBD
Awal RKPD
Awal RKPD /Perbup
RENBANG
/Perwal)
Verifikasi
& Validasi
Prog/Keg
RPJMD
Prioritas
Renstra
Penyem- Penyem-
DPA
SKPD
UU 25/2004, UU 23 Tahun 2014, PMDN 86/2017, PMDN 90/2019, KEPMDN 050/2020, Pedum RKPD UU No. 17/2003, PP 12/2019, PMDN 90/2019, KEPMDN 050/2020, Pedum APBD
Proses Top Down Proses Teknokratik Proses Partisipatif dan Bottom Up Proses Politik *PEMERINTAH (KEMENDAGRI)
SIKLUS PERENCANAAN - PENGANGGARAN TAHUNAN
Pembahasan & Kesepakaan
KUA antara KDH dgn DPRD (Juni)
Evaluasi Rancangan
Musrenbang Kecamatan 2 10 Perda APBD (Desember)
(Februari)
REKENING/
PERENCANAAN SUMBER KEWILAYAHAN /
LAMPIRAN FUNGSI ORGANISASI KLASIFIKASI
PEMBANGUNAN PENDANAAN LOKASI
EKONOMI
Permendagri No. 86 PP No. 18 Tahun 2018 Permendagri No. 137 PP No. 12 Tahun 2019
PP No. 12 Tahun 2019
Tahun 2017 dan & Aturan Tematik PP No. 71 Tahun 2010 Tahun 2018 dan & Aturan Tematik
(Pasal 52)
perubahannya terkait perubahannya terkait
1 2 BARU
P. 90/2019 &
KPM. 050-3708
Program Penunjang
Urusan
Unsur pengawas;
Pemerintahan
02
Unsur penunjang
KEGIATAN ADALAH tidak berkaitan
dengan pelayanan
urusan
pemerintahan; dan
KEWENANGAN dasar;
Belanja Pegawai Belanja Modal Tanah Belanja Tidak Terduga Belanja Bagi Hasil
5.3. 5.4.
5.1. 5.2.
Kelompok BELANJA TIDAK BELANJA
BELANJA OPERASI BELANJA MODAL
TERDUGA TRANSFER
DISERASIKAN
DIACU DAN
DIPERHATIKAN
DIACU
RENSTRA PEDOMAN RENJA
K/L K/L
DISERASIKAN
DIACU DAN
RENSTRA RENJA
DIACU
PEDOMAN
SKPD PROV SKPD PROV
PEDOMAN
RKA-SKPD PENYUSUNAN
RKA-SKPD
TAPD