Perencanaan dan Penganggaran

Pemerintah
 Tankertanker Design

Deskripsi dan Tujuan

Tankertanker Design
DESKRIPSI:
Topik ini menjelaskan tentang konsep perencanaan dan
penganggaran, hubungan perencanaan dan penganggaran
daerah dan siklus anggaran daerah.

TUJUAN:
① Peserta memahami konsep perencanaan dan
penganggaran
② Peserta memahami keterkaitan perencanaan dan
penganggaran
③ Peserta memahami siklus anggaran daerah

Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Bahasan
Tankertanker Design
1 Keterkaitan Perencanaan dan Penganggaran serta
Siklus Anggaran

2
Keterkaitan Perencanaan dan Penganggaran

3
Rencana Kerja Pemerintah Daerah

4
Penyusunan Rancangan APBD

5
Siklus Anggaran Daerah

Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Dasar Hukum Perencanaan & Penganggaran

PERENCANAAN
Tankertanker Design :
1. UU 25/2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional
2. UU 32/2004 tentang Pemerintahan Daerah
3. PP 08/2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian
dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah
4. Permendagri 54/2010 tentang Pelaksanaan PP 08/2008
PENGANGGARAN :
1. UU 17/2003 tentang Keuangan Negara
2. UU 1/2004 tentang Perbendaharaan Negara
3. UU 32/2004 tentang Pemerintahan Daerah
4. PP 58/2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah
5. Permendagri 13/2006 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah
6. Permendagri 59/2007 tentang Perubahan atas Permendagri
13/2006.
Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Fungsi Perencanaan
Tankertanker Design

• Mengurangi ketidakpastian serta perubahan di masa

datang;
• Mengarahkan semua aktivitas pada pencapaian visi
dan misi organisasi;
• Meningkatkan efisiensi dan efektifitas penggunaan
sumber daya yang tersedia;
• Memberikan arah bagi pemda dalam memberikan
pelayanan yang lebih baik kepada masyarakat;
• Sebagai wahana untuk mengukur tingkat keberhasilan
atau kegagalan kinerja organisasi.

Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Jenis-Jenis Perencanaan
Tankertanker Design
1. PERENCANAAN JANGKA PANJANG
Jenis  Visi dan Misi
Perencanaan  Arah Kebijakan
2. PERENCANAAN JANGKA MENENGAH
Alur
 Visi dan Misi
Perencanaan
 Kerangka ekonomi daerah
Rencana  Kebijakan keuangan daerah
Pembangunan
Tahunan
 Kerangka Pembiayaan
3. PERENCANAAN TAHUNAN
 Rencana Kerja Pemerintah (Pusat/Daerah)
 Kerangka Anggaran RKP memuat keterkaitan
antara fungsi lembaga, program / kegiatan,
target prestasi kerja, dan anggaran (budget)

Tankertanker Design
Sinkronisasi Perencanaan dan Penganggaran Tankertanker Design
Pusat dan Daerah dalam Satu Kesatuan Sistem
Perencanaan Pembangunan Nasional
Tankertanker Design
20 TAHUN 5 TAHUN 1 TAHUN

PEDOMAN DIJABARKAN PEDOMAN

RPJPN RPJMN RKP RAPBN
PEDOMAN DIACU

DISERASIKAN
DIPERHATIKAN

DIACU DAN
DIACU

RENSTRA PEDOMAN RENJA

K/L K/L

RPJPD PEDOMAN RPJMD DIJABARKAN RKPD PEDOMAN RAPBD

PROV PROV PROV PROV
PEDOMAN DIACU
DIPERHATIKAN

DISERASIKAN
DIACU DAN
RENSTRA
DIACU

PEDOMAN RENJA
SKPD SKPD PROV
PROV

PEDOMAN RAPBD
RPJPD RPJMD DIJABARKAN RKPD PEDOMAN
K/K K/K K/K K/K
PEDOMAN DIACU

RENSTRA PEDOMAN RENJA

SKPD K/K SKPD K/K

Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Sistem Perencanaan
Tankertanker Design 5 TH Pasal 150 UU 32/ 2004

20 TH PERDA 1 TH
M M
RPJM DAERAH
PERDA U U
PENJABARAN RKP DAERAH
S RPJP S
RPJP DAERAH R Arah Kebijakan R Rancangan
Keuangan Daerah Kerangka Ekonomi
E Strategi
E Daerah
VISI N Pembangunan N Prioritas
Daerah
B B
MISI Kebijakan Umum
Pembangunan
A A Daerah

ARAH N Program Kerja

N
PEMBANGUNAN Rencana Kerja
G Rencana Kerja G dan Pendanaan
(Kerangka
D Regulasi) D
A Rencana Kerja A
(Kerangka
Pendanaan) Tankertanker Design 8
 Tankertanker Design
Fungsi Tiap Dokumen
Rencana Pembangunan Daerah
Tankertanker Design
RPJP Daerah berfungsi sebagai :
• Road map (peta arah) pembangunan daerah 20 tahun kedepan.
• pedoman bagi penyusunan RPJMD.
• acuan penyusunan visi dan misi calon kepala daerah.
• instrumen bagi mewujudkan pembangunan berkelanjutan dalam jangka 20
tahun.
• instrumen untuk meningkatkan keunggulan utama daerah (core competency).

RPJM Daerah berfungsi sebagai :

• pedoman pembangunan di daerah selama 5 (lima) tahun.
• Pedoman penyusunan rencana kerja tahunan (RKPD).
• alat atau instrumen pengendalian bagi satuan pengawas internal (SPI) dan
Bappeda.
• instrumen mengukur tingkat pencapaian kinerja kepala SKPD
• pedoman evaluasi penyelenggaraan Pemda sebagaimana amanat PP 6/2008

RKP Daerah berfungsi sebagai :

• instrumen untuk mengoperasionalkan RPJMD.
• acuan penyusunan Rencana Kerja SKPD.
• pedoman dalam penyusunan KUA dan PPAS.

Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Sistematika RPJPD
Tankertanker Design

Sistematika RPJPD paling tidak mencakup hal-hal sebagai

berikut:
1. Pendahuluan
2. Gambaran umum kondisi daerah
3. Analisis isu-isu strategis;
4. Visi dan misi daerah
5. Arah kebijakan; dan
6. Kaidah pelaksanaan

Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Sistematika RPJMD
Tankertanker Design

Sistematika RPJMD paling tidak mencakup hal-hal berikut:

1. Pendahuluan
2. Gambaran umum kondisi daerah
3. Gambaran pengelolaan keuangan daerah serta
kerangka pendanaan
4. Analisis isu-isu strategis;
5. Visi, misi, tujuan dan sasaran
6. Strategi dan arah kebijakan
7. Kebijakan umum dan program Pemb. daerah
8. Indikasi rencana programprioritas disertai kebutuhan
pendanaan
9. Penetapan indikator kinerja daerah
10. Pedoman transisi dan kaidah pelaksanaan
Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Sistematika RKPD
Tankertanker Design

Sistematika RKPD paling tidak mencakup hal-hal berikut:

1. Pendahuluan
2. Evaluasi pelaksanaan RKPD tahun lalu;
3. Rancangan kerangka ekonomi daerah beserta
kerangka pendanaan;
4. Prioritas dan sasaran pembangunan; dan
5. Rencana program dan kegiatan prioritas daerah

Tankertanker Design
 Konsistensi dan Sinkronisasi Dokumen
Tankertanker Design

Rencana Pembangunan Daerah

Tankertanker Design
Arah Kebijakan I II III IV 20)
Pembangunan Jangka (5) (10) (15)
Panjang Daerah
RPJPD

Renstra
SKPD
Kebijakan dan program I II III IV V Program dan I II III IV V
Pemb Daerah Serta kegiatan dan
RPJMD Indikasi Rencana indikator kinerja
Program Prioritas Disertai SKPD
Kebutuhan Pendanaan

Renja SKPD

Prirotias dan sasaran, 1 2 3 .. 12 Program dan keg 1 2 3 .. 12

RKPD serta Program dan Pemb Daerah
kegiatan

Tankertanker Design
 Tankertanker Design
Konsistensi Perencanaan dan
Penganggaran Daerah
Tankertanker Design

KUA- RKA
RPJPD RPJMD RKPD APBD
PPAS SKPD

Perencanaan Konsistensi Penganggaran

Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Keterkaitan Perencanaan dan Penganggaran

Tankertanker Design

RENSTRA RENJA Kode Standar

RANCANGAN KUA
SKPD SKPD KUA Rekening Harga

PENYUSUNAN RANCANGAN NOTA RANCANGA

RPJMD RKPD KESEPAKATAN
RKPD PPAS NRKA SKPD
KUA DAN PPAS

PPAS RKA SKPD

Catatan :

: Perencanaan
Draft
RAPBD APBD DPA SKPD
DPA SKPD
: Penganggaran

Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Penyusunan Rancangan APBD

Tankertanker Design RPJMD RPJM

5 tahun 5 tahun
Renstra
SKPD
5 tahun
1 tahun 1 tahun

Renja
RKPD RKP
SKPD
1 tahun 1 tahun

Dibahas
bersama DPRD
KUA PPAS

NOTA KESEPAKATAN PIMPINAN DPRD

DGN KDH

PEDOMAN
RKA-SKPD PENYUSUNAN
RKA-SKPD

TAPD

RAPERDA
1 tahun
APBD Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Siklus Perencanaan dan Penganggaran Tahunan

Pembahasan & Kesepakaan
Tankertanker Design KUA antara KDH dgn DPRD (Juni)

Pembahasan dan Kesepakatan PPAS

Penetapan RKPD 6 antara KDH dgn DPRD (Juni))
(Mei)
5 7
Musrenbang Penyusunan RKA-SKPD &
Kab/Kota RAPBD (Juli-September)
4 8
(Maret)

Forum SKPD
Penyusunan Renja
SKPD Kab/Kota
3 9
(Maret)

2 10

Musrenbang Desa Penetapan Perda APBD

(Januari) 1 11 (Desember)

Pelaksanaan APBD 13 12 Penyusunan DPA SKPD

(Desember)
Januari thn berikutnya
Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Jadwal Perencanaan (UU 25/2004) dan

Penganggaran Daerah (PP 58/2005)
Tankertanker Design

NO JENIS KEGIATAN WAKTU

1 Musrenbang Desa/Kelurahan Januari

2 Musrenbang Kecamatan Februari

3 Forum SKPD Kabupaten/Kota/Propinsi Maret
4 Musrenbang Kabupaten/Kota Maret

5 Musrenbang Propinsi/Nasional April

6 Penyusunan Renja SKPD – Menjadi Keputusan Ka SKPD April - Mei

7 Penyusunan RKPD – menjadi Peraturan Kepala Daerah s/d Akhir Mei

8 Penyusunan Kebijakan Umum APBD – mengacu Pedoman Peny. APBD Juni

dari Mendagri
9 Penyampaian Kebijakan Umum APBD kpd DPRD s.d. Pertengahan
Juni
10 Pembahasan Rancangan Kebijakan Umum APBD menjadi KUA Akhir Juni
11 Pembahasan PPAS dgn DPRD – Nota Kesepakatan KUA & PPAS s/d Minggu II Juli
12 Kepala Daerah Menerbitkan Pedoman Penyusunan RKA SKPD Agustus

Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Jadwal Perencanaan (UU 25/2004) dan

Penganggaran Daerah (PP 58/2005)
Tankertanker Design
NO JENIS KEGIATAN WAKTU

13 Penyusunan RKA SKPD Akhir Juli s/d Minggu

IV Agustus
14 Evaluasi RKA SKPD oleh Tim Anggaran Eksekutif Daerah Minggu I September

15 Penyusunan Raperda APBD & Raper KDH tentang Penjabaran Minggu II - III
APBD September
16 Penyebarluasan Raperda tentang APBD kepada Masyarakat Minggu IV
September
17 Pengajuan Raperda tentang APBD kpd DPRD Minggu I Oktober

18 Pembahasan Raperda APBD & persetujuan bersama DPRD Minggu I – IV

November
19 Penyampaian Raperda APBD & Raper KDH tentang Penjabaran (3 hari)
APBD untuk dievaluasi

20 Evaluasi Raperda APBD dan Raper KDH tentang Penjabaran APBD (15 hari)

21 Penyempurnaan hasil evaluasi (7 hari)

22 Pengesahan Raperda APBD Minggu IV

Desember
Tankertanker Design
 Tankertanker Design

Ringkasan Dokumen Perencanaan

Tankertanker Design

Pemerintah Pemerintah Daerah Satuan Kerja

Perencanaan Jangka Panjang RPJPN RPJPD -
Perencanaan Jangka Menengah RPJMN RPJMN Renstra
Perencanaan Jangka Pendek RKP RKPD Renja

Tankertanker Design