Sesi 1

Manajemen Risiko
DR. Hj. KMT. Lasmiatun, SE. MSi. C. NNLP. CM. NNLP. CMA.

1
www.lsppm.com 2
Profile LSP-PM
Lembaga Sertifikasi Profesi yang mendapat lisensi
langsung dari Badan Nasional Sertifikasi Profesi
(BNSP). Sertifikasi Profesi yang diselenggarakan
oleh LSPPM merupakan sertifikasi tingkat Nasional
dengan Standar Kompetensi Kerja yang sudah
terdaftar di Kementrian Tenaga Kerja Republik
Indonesia (No Kep.317/LATTAS/XII/2014).

3
4
5
10
WHAT IS
RISK
MANAGEMENT?

8
 PENGERTIAN RISIKO
 Risiko adalah dampak dari ketidakpastian terhadap pencapaian
tujuan perusahaan.

 Manajemen Risiko adalah pendekatan sistematis yang

meliputi budaya, proses, dan struktur untuk menentukan
tindakan terbaik terkait risiko.
Proses Manajemen Risiko adalah penerapan kebijakan, prosedur, dan
praktik manajemen yang bersifat sistematis atas aktivitas komunikasi
dan konsultasi, penetapan konteks, identifikasi risiko, analisis risiko,
evaluasi risiko, mitigasi risiko, serta pemantauan dan review.

 Risiko Kunci adalah Risiko yang sangat penting untuk dikelola

bagi keberhasilan pencapaian tujuan organisasi.

9
Contoh Struktur Organisasi
Manajemen Risiko

10
11
12
13
14
15
16
TUJUAN MANAJEMEN RISIKO

Melaksanakan fungsi Manajemen Risiko di perusahaan

(entitas) di Pasar Modal untuk memastikan semua risiko
yang dihadapi perusahaan dapat dikelola dengan efektif,
efisien secara menyeluruh (terintegrasi) agar Visi, Misi dan
Sasaran Perusahaan dapat tercapai dan sesuai dengan
prinsip-prinsip Manajemen Risiko.

17
TUJUAN MANAJEMEN RISIKO

Tujuan Manajemen Risiko TIDAK untuk

menghilangkan risiko, jika Anda berusaha untuk
menghilangkan risiko sampai nol, anda berada
dalam proses untuk membangkrutkan
Perusahaan Anda.

18
19
Tujuan Penerapan Manajemen Risiko:

 Meningkatkan kemungkinan pencapaian tujuan

dan peningkatan kinerja;
 Mendorong manajemen yang proaktif;
 Memberikan dasar yang kuat dalam pengambilan
keputusan dan perencanaan;
 Meningkatkan efektivitas alokasi dan efisiensi
penggunaan sumber daya organisasi;
 Meningkatkan kepatuhan kepada ketentuan;
 Meningkatkan kepercayaan para pemangku
kepentingan; dan
 Meningkatkan ketahanan organisasi.

20
MANFAAT PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

 Berkurangnya kejutan (surprises);

 Eksploitasi peluang;
 Meningkatnya perencanaan, kinerja, dan efektivitas
organisasi;
 Meningkatnya hubungan dengan pemangku kepentingan;
 Meningkatnya mutu informasi untuk pengambilan
keputusan;
 Meningkatnya reputasi;
 Perlindungan bagi pemimpin.
 Peningkatnya akuntabilitas dan governance organisasi.

21
PRINSIP PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO
Penerapan Manajemen Risiko harus memenuhi prinsip-prinsip sebagai
berikut:
a. Berkontribusi dalam pencapaian tujuan dan peningkatan kinerja;
b. Menjadi bagian dari proses organisasi secara keseluruhan;
c. Membantu pengambilan keputusan;
d. Memperhitungkan ketidakpastian;
e. Sistematis, terstruktur, dan tepat waktu;
f. Berdasarkan informasi terbaik yang tersedia;
g. Disesuaikan dengan keadaan organisasi;
h. Memperhitungkan faktor manusia dan budaya organisasi;
i. Transparan dan inklusif;
j. Dinamis dan tanggap terhadap perubahan; dan perbaikan
terus menerus.

22
Risiko Dapat Menimpa Siapa Saja
 Dari Pimpinan sampai Office Boy
 Dari Logistik sampai pemasaran (Tuntutan konsumen)
 Dari asset berwujud sampai asset tak berwujud
(Kebakaran, gempa, reputasi, pencemaran, demonstrasi,
mogok kerja)

23
Faktor-Faktor Keberhasilan Penerapan
Manajemen Risiko
1. Adanya komitmen terhadap kebijakan, proses, dan rencana tindakan terkait dengan
penerapan Manajemen Risiko.
2. Adanya struktur yang jelas dan kerangka acuan yang dapat dijadikan pedoman
dalam penerapan Manajemen Risiko.
3. Adanya kebijakan pengelolaan Risiko (risk management policy) yang merinci tugas
dan tanggung jawab dari pemimpin dan staf.
4. Adanya pelatihan untuk seluruh pemimpin dan staf, baik itu pelatihan Manajemen
Risiko secara umum untuk tujuan risk awareness maupun pelatihan yang lebih detil
dengan tujuan untuk menjalankan Proses Manajemen Risiko.
5. Adanya sumber daya yang mencukupi untuk penerapan Manajemen Risiko.
6. Adanya pemantauan secara terus-menerus mengenai status pengelolaan Risiko.
7. Adanya kesadaran dari setiap orang di lingkungan perusahaan terhadap prinsip-
prinsip pengelolaan risiko untuk menciptakan kultur/budaya yang tepat dan
memahami manfaat yang dapat diperoleh dari pengelolaan risiko yang efektif.

24
Fungsi Unit Kerja Manajemen Risiko di
Perusahaan/Instansi/Organisasi
 Manajemen risiko dirancang sebagai bagian yang berfungsi mengelola
risiko perusahaan/instansi/organisasi.
 Menjadi fungsi yang independen di dalam perusahaan/instansi/organisasi.
 Membantu perusahaan dalam proses pengambilan keputusan.
 Bertindak sebagai organisator yang mengorganisir seluruh kegiatan
pengelolaan risiko di perusahaan/instansi/organisasi.
 Menganalisa, mengukur dan mengawasi risiko terkait kegiatan seluruh
unit kerja perusahaan/instansi/organisasi.
 Melakukan agregasi risiko (peringkasan dan pengelompokan risiko).
 Mengupdate senior management terkait kondisi risiko
perusahaan/instansi/organisasi.

25
 Fungsi dalam Manajemen Risiko

 Mengkoordinasikan aktivitas pengelolaan risiko

Risk Management Unit  Menyusun laporan profil risiko

 Penanggung jawab atas terjadinya risiko

 Mengendalikan aset dan fasilitas terkait
Risk Owner terjadinya risiko
 Berwenang mengambil keputusan

 Pelaksana dari unit kerja

 Memiliki tanggung jawab melakukan
Risk Officer identifikasi dan asesmen atas risiko
 Pelaksanaan mitigasi risiko

26
• Risk Management – melakukan pengawasan pada
aktivitas manajemen senior dalam mengelola risiko
kredit, pasar, likuiditas, operasional, legal dan risiko bank
lainnya.

• Audit – mengawasi auditor bank baik auditor internal

dan external dan memastikan bahwa manajemen sudah
melakukan tindakan korektif secara tepat waktu untuk
mengatasi masalah kelemahan kontrol, tidak patuh pada
kebijakan, hukum dan ketentuan regulasi.

• Remuneration – Mengawasi kebijakan kompensasi bagi

manajemen senior dan personal kunci lainnya, dan
memastikan bahwa sistem kompensasi sesuai dengan
budaya kerja, tujuan, strategi dan kontrol.

• Nominasi – penempatan posisi 27

Proses ALM (Asset & Liability Management) meliputi manajemen risiko :
1. Mata uang (currency risk)
2. Suku bunga
3. Likuiditas
Limit risiko
Keseluruhan Risk appetite
Jenis Risiko kredit, risiko pasar dan lain-lain
Fungsi Treasury, manajemen kantor cabang, anggota direksi dll

Unit manajemen risiko – persyaratan mendasar

Mengendalikan Harus dapat mengendalikan besaran dan kompleksitas risiko
Independensi Memiliki independensi operasional dan pelaporan dari unit
operasional
Melapor Melapor ke Direksi (khususnya CRO)

28
Unit manajemen risiko – tanggung jawab
- Penerapan strategi manejemen risiko
Memonitor - Seluruh tingkatan risiko dan membandingkan dengan risk
appetite bank
- Tingkat risiko dibandingkan limit
Melakukan - Stress test
- Kajian rutin (prosedur dan proses manajemen risiko)
- Pengujian rutin (kemampuan prediktif model risiko)
Mempelajari - Proposal peluncuran produk dan layanan baru
Memberikan - Rekomendasi (kepada komite manajemen risiko)

Melaporkan - Profil risiko (secara berkala kepada pimpinan unit

manajemen risiko & komite manajemen risiko)

29
Persyaratan pelaporan
Jenis Laporan Peraturan

Profil Risiko 3 bulanan (Maret, Juni, September & Desember)

Dalam 7 hari kerja dari akhir periode 3 bulanan
yang relevan
Produk & aktivitas Dalam 7 hari setelah produk dan layanan baru
layanan baru efektif dilaksanakan
Kerugian keuangan yang Secepatnya melaporkan kepada Lembaga
signifikan terkait (RUPS, Bank Indonesia)

Sanksi untuk bank yang tidak mematuhi peraturan perbankan :

 Denda sampai dengan pencabutan izin

30
Perusahaan Menentukan Prioritas Risiko

Risiko yang
Tidak Serius

Pencapaian Tujuan
Perusahaan

Risiko yang
Serius

31
 Beberapa Perilaku atau Opini Penghambat

Puluhan tahun saya kerja di Saya dukung asal bukan

Menghabiskan anggaran
sini tidak pernah mengalami saya yang mengerjakan
saja
hal yang aneh-aneh

Saya sudah terlalu Tua Apa yang terjadi

Manajemen risiko melulu terjadilah. Yang kutahu
kapan kerjanya? untuk belajar
manajemen risiko Tuhan menolong umat-
Nya

32
BUKA FILE PPT BERJUDUL:

MANAJEMEN RISIKO DAN

PERUBAHAN DI
PERGURUAN TINGGI

33
 Contoh:
Risiko SDM
 terlalu tergantung pada jumlah staff yang sedikit
 problematika antar staff
 kondisi dan desain tempat kerja yang burul
 tindakan kriminal/konflik budaya/agama
 rasa tidak adil (diskriminasi)
 kurangnya pelatihan dan pengembangan karyawan
 keahlian pekerja tidak memadai
 hilangnya pekerja kunci
 kesehatan dan kenyamanan kerja
 lemahnya kaderisasi karyawan
 Dsb…..

34
Contoh:
Risiko Keuangan
 lemahnya manajemen aset dan kewajiban
 piutang tidak tertagih
 tidak tersedianya kas lancar
 turunnya kemampuan membayar hutang
 pergerakan nilai tukar dan suku bunga
 sistem akuntasi dan pelaporan yang tidak akurat
 risiko persediaan
 Dsb…..

35
Beberapa Tantangan Penerapan
Manajemen Risiko
Manajemen Perubahan:

 Keengganan untuk berubah

 “Persetujuan lisan”, tetapi tidak konsisten atau malah
“melakukan perlawanan diam-diam”;
 Kebutuhan akan Pemimpin Perubahan (Change Leaders);
 Program manajemen perubahan;
 Struktur organisasi yang kurang mendukung:
 Komitmen manajemen (“political will” & management policies);
 Kejelasan akuntabilitas organisasi;
 Kejelasan sistem, prosedur, alur pelaporan, pengawasan, ukuran
kinerja dan sanksi terhadap pelanggaran

36
Beberapa Tantangan Penerapan
Manajemen Risiko

Lemahnya kemampuan untuk menerapkan:

 Kecukupan dukungan sarana dan prasarana:
 Ketersediaan budget yang memadai
 Ketersedian sumber daya manusia yang memadai;
 Kebutuhan kompetensi yang memadai (kebutuhan
 tenaga ahli) dan program pelatihan yang sesuai
 Metodologi dan teknik manajemen risiko

37
 Alasan umum untuk
TIDAK menerapkan Manajemen Risiko ?

 Persepsi tidak mempunyai risiko,

 Program terlalu kecil untuk menerapkan Manajemen Risiko,
 Pelanggan akan pergi jika mendengar banyaknya potensi
problem/risiko,
 Kita berurusan dengan masalah yang muncul,
 Mengidentifikasikan risiko dapat berdampak buruk dengan
karir saya,
 Manajemen Risiko menciptakan pekerjaaan tambahan buat
saya,
 Bagaimana kita dapat memprediksi apa yang akan terjadi
nantinya.
 Kita merencanakan mulai penerapan manajemen risiko,
mungkin tahun depan.
 Dsb

38
Alasan Perusahaan/Instansi/Organisasi
Salah Mengelola Risiko

Terbatasnya Pemahaman
Risiko

Kesalahan
Tidak Memantau Perusahaan Adanya Risiko
Risiko dalam Tersembunyi
Pengelolaan
Risiko

Kegagalan Komunikasi Mengabaikan Risiko yang

dalam Penerapan Diketahui dan
Manajemen Risiko Teridentifikasi

39
Tingkat Kematangan

40
 Tingkat Kematangan
 Adhoc: Pengelolaan risiko dilakukan hanya saat ada
kebutuhan atau masalah
 Initial: Mulai ada kesadaran atas kebutuhan untuk
pengelolaan risiko. Setiap unit kerja membentuk manajemen
risikonya sendiri. Tingkat penerapan berbeda-beda
 Managed: Perusahaan membentuk manajemen risiko yang
bertanggung jawab untuk mengelola risiko. Pengelolaan
risiko cenderung sentralistik
 ERM: Pengelolaan menyeluruh atas risiko organisasi dengan
melibatkan setiap fungsi kerja dengan dikoordinasi dan
diagregasi oleh fungsi manajemen risiko

41
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

1. Setiap pemimpin dan pegawai di lingkungan Perusahaan/

Instansi/Organisasi harus menerapkan Manajemen risiko dalam
setiap pelaksanaan kegiatan dalam rangka pencapaian tujuan.
2. Penerapan Manajemen Risiko diwujudkan melalui:
a. Pengembangan budaya sadar Risiko,
b. Penyelenggaraan Proses Manajemen Risiko, dan
c. Pembentukan struktur Manajemen Risiko.

Contoh Struktur Manajemen Risiko

42
43
 BUDAYA RISIKO

1. Budaya risiko adalah istilah yang menggambarkan nilai-nilai,

keyakinan, pengetahuan dan pemahaman tentang risiko
secara bersama oleh sekelompok orang dengan memiliki
tujuan yang sama. Hal ini berlaku apakah perusahaan
swasta, badan usaha milik negara (BUMN) atau perusahaan
nirlaba.
2. Budaya risiko merupakan sistem nilai dan perilaku yang
ada di seluruh organisasi dalam bentuk pengambilan
keputusan terkait dengan risiko.
Artinya budaya risiko mempengaruhi pengambilan
keputusan manajemen dengan mempertimbangkan risiko
yang akan ditanggung dan manfaat yang akan diperoleh.

44
 Pemilik Risiko

TAHU SADAR MAMPU MAU

Perubahan Budaya
PERUSAHAAN Pola Pikir dan Risiko
Perilaku

MANFAAT PELATIHAN PENGHARGAAN

SOSIALISASI DAN SANKSI
DAN
BAHAYA

45
 Kerjakan
STUDI KASUS 1

46