Chapter 11:

BANKING RISKS
Kelompok 11:
1. Lathiifatul Layl (F0219078)
2. Zahwa Salsabilla (F0219150)
 Risiko Bank
Semakin tinggi keuntungan yang hendak dicapai maka semakin tinggi
pula tingkat risiko yang akan diterima bank.
Untuk itu bank harus siap menanggung risiko yang lebih tinggi dan
disaat yang sama mampu mengelola risiko untuk menghindari
kerugian.

Jenis-Jenis Risiko pada

Bank
1. Risiko Kredit
2. Risiko Suku Bunga
3. Risiko Likuiditas
4. Risiko Valuta Asing
5. Risiko Pasar
6. Risiko Negara dan Kedaulatan
7. Risiko Operasional
8. Risiko diluar Neraca
9. Risiko Lain-lain
Risiko Kredit
Menurut Basel Committee on Banking Supervision (2000) Risiko kredit didefinisikan
sebagai potensi peminjam akan gagal memenuhi kewajibannya sesuai dengan
persyaratan yang disepakati. Risiko kredit juga disebut Counterparty-risk, atau resiko
yang ditimbulkan oleh rekanan bank seperti lembaga, institusi, pemerintah, maupun
pribadi. Konteks kredit ini juga berguna untuk membedakan beberapa risiko, risiko
penyebaran, risiko pemulihan, risiko substitusi, dan risiko kenegaraan.

Bank harus menyelidiki kemampuan peminjam untuk membayar kembali pinjaman

mereka sebelum dan sesudah pinjaman diberikan karena tujuan mereka untuk
memaksimalkan nilai dan tanggung jawab yang mereka miliki terhadap deposan dan
penjamin simpanan mereka agar aman dan sehat.
Risiko Kredit
Risiko kredit dapat dipantau dengan melihat perubahan rasio kredit kualitas
menengah terhadap total aset. Jika data tentang pinjaman berkualitas menengah
tidak tersedia, proksi tradisional untuk risiko kredit meliputi, total pinjaman/total
aset, kredit macet/total pinjaman, Kerugian pinjaman/ total pinjaman, dan
cadangan kerugian pinjaman/total aset.

Namun, Hempel dan Simonson (2008) berpendapat bahwa indikator-indikator

tersebut dapat dikritik karena mereka tertinggal dalam waktu pengembalian yang
diperoleh dengan mengambil risiko yang lebih tinggi. Oleh karena itu kita harus
melihat indikator utama seperti: konsentrasi pinjaman di wilayah geografis atau
sektor, pertumbuhan pinjaman yang cepat, suku bunga pinjaman yang tinggi,
cadangan kerugian pinjaman/pinjaman bermasalah.

Ukuran risiko kredit utama lainnya adalah rasio total pinjaman terhadap total
simpanan. Semakin tinggi rasionya, semakin besar perhatian otoritas pengatur,
karena pinjaman termasuk aset bank yang paling berisiko.
Risiko Kredit

Karena risiko kredit, bank meminimalkan risiko

dengan menggunakan strategi diversifikasi.
Diversifikasi akan mengurangi risiko kredit yang tidak
sistematis atau spesifik perusahaan.
Namun bank tetap terpapar risiko kredit
sistematis, yaitu risiko kemungkinan gagal bayar
karena dampak perubahan ekonomi (resesi
ekonomi).
Risiko Suku Bunga
Suku bunga ialah harga yang ditetapkan oleh interaksi penawaran, dan
permintaan, klaim sumber daya di masa depan. Tidak semua aset dan
kewajiban bank memiliki risiko suku bunga dengan cara yang sama.
Perbedaan penting harus dibedakan antara kedua hal dibawah ini :
Aset dan kewajiban suku bunga tetap memiliki suku bunga yang konstan
selama periode tertentu (misalnya satu tahun) dan arus kasnya tidak
berubah kecuali jika terjadi default, penarikan lebih awal atau
pembayaran di muka yang tidak terduga.
Aset dan liabilitas yang sensitif terhadap suku bunga dapat diberi harga
ulang dalam periode tertentu (mis. 90 hari); oleh karena itu, arus kas
yang terkait dengan kontrak yang sensitif terhadap suku bunga
bervariasi dengan perubahan suku bunga
Risiko Suku Bunga
Bagi perbankan, eksposur terhadap risiko suku bunga, yaitu risiko yang terkait dengan
perubahan suku bunga yang tidak terduga, meningkat tajam dalam beberapa tahun
terakhir sebagai akibat dari meningkatnya volatilitas suku bunga pasar, terutama di
tingkat internasional.

Analisis risiko suku bunga tradisional membandingkan sensitivitas pendapatan bunga

terhadap perubahan hasil aset dengan sensitivitas beban bunga terhadap perubahan
biaya bunga liabilitas.

Biasanya, jika bank memiliki rasio di atas 1,0, pengembalian bank akan lebih rendah jika
suku bunga menurun dan lebih tinggi jika meningkat. Namun, mengingat sulitnya
meramalkan suku bunga, beberapa bank menyimpulkan bahwa mereka dapat
meminimalkan risiko suku bunga dengan bunga rasio sensitivitas mendekati 1,0.
 Risiko Suku Bunga
Risiko pembiayaan kembali dan risiko investasi ulang
Risiko suku bunga adalah risiko yang timbul dari ketidakcocokan antara jatuh tempo dan
volume aset dan kewajiban bank sebagai bagian dari fungsi transformasi asetnya.
Saunders and Cornett (2012) medefinisikan risiko reinvestasi sebagai 'risiko bahwa
pengembalian dana yang akan diinvestasikan kembali akan jatuh di bawah biaya dana'.
Risiko Likuiditas
Risiko likuiditas dihasilkan dalam neraca oleh ketidaksesuaian antara ukuran
dan jatuh tempo aset dan kewajiban. Bank harus mengelola likuiditas
mereka untuk memastikan bahwa permintaan likuiditas yang dapat
diprediksi dan tidak dapat diprediksi terpenuhi.
Jika bank tidak dapat memenuhi permintaan deposan, maka dapat terjadi
bank run, yang akan mempersuli bank dalam memperoleh dana, dan dapat
merubah bank dari krisis likuiditas, menjadi krisis solvabilitas dan
kemungkinan kegagalan.
Oleh karena risiko likuiditas dibagi menjadi 2 jenis, yaitu :
Risiko likuiditas harian berkaitan dengan penarikan harian
Krisis likuiditas akibat penarikan deposan lebih besar dari biasanya
Risiko Likuditas
Salah satu ukuran yang dapat digunakan bank untuk memantau risiko
likuiditas berkaitan dengan sekuritas jangka pendek, proksi untuk
sumber likuiditas bank, terhadap total simpanan. Rasio lain ialah rasio
pinjaman/deposito, rasio ini cenderung berfokus pada likuiditas aset di
neraca.

Namun demikian, terdapat indikator lain yang lebih sesuai untuk

mewakili kebutuhan likuiditas bank, berdasarkan arus kas aktual atau
potensial. Misalnya, indikasi yang baik tentang kebutuhan bank akan
likuiditas dapat diberikan oleh jumlah dana yang dibeli atau volatil yang
dimiliki bank dan jumlah cadangan pinjaman potensial yang telah
digunakan bank.
Risiko Valuta Asing
Valuta asing berhubungan dengan uang yang
didenominasi dalam mata uang negara atau
kelompok negara lain.
Risiko valuta asing adalah risiko fluktuasi nilai tukar
yang mempengaruhi nilai aset, kewajiban, dan
aktivitas off-balance-sheet bank dalam mata uang
asing.
Untuk mengukur risiko valuta asing, bank
menghitung ukuran eksposur bersih per mata uang.
 Risiko pasar (atau perdagangan)

Risiko pasar adalah risiko kerugian pada posisi on- dan off-balance-sheet yang timbul dari
pergerakan harga pasar. Ini berkaitan khususnya dengan perdagangan jangka pendek
dalam aset, kewajiban dan produk derivatif, dan berkaitan dengan perubahan suku bunga,
nilai tukar dan harga aset lainnya.
risiko pasar umum atau sistematis, yang disebabkan oleh pergerakan harga semua
instrumen pasar karena faktor makro (misalnya perubahan kebijakan ekonomi); dan
risiko pasar yang tidak sistematis atau spesifik, yang muncul dalam situasi di mana
harga satu instrumen bergerak tidak sesuai dengan instrumen serupa lainnya karena
peristiwa yang terkait dengan penerbit instrumen (misalnya tuntutan hukum
lingkungan terhadap perusahaan akan mengurangi harga sahamnya tetapi tidak
mungkin menyebabkan penurunan indeks pasar).

 Risiko negara dan kedaulatan

Risiko negara adalah risiko bahwa kondisi ekonomi, sosial dan politik suatu negara asing akan berdampak buruk
terhadap kepentingan komersial dan keuangan bank. Hal ini berkaitan dengan dampak buruk dari memburuknya
kondisi ekonomi makro dan ketidakstabilan politik dan sosial terhadap pengembalian yang dihasilkan dari
investasi luar negeri.

Risiko kedaulatan mengacu pada kemungkinan bahwa pemerintah, sebagai kekuatan berdaulat, dapat
menegakkan otoritas mereka untuk menyatakan utang kepada pemberi pinjaman eksternal batal atau mengubah
pergerakan keuntungan, bunga, dan modal.

 Risiko operasional
Risiko operasional merupakan salah satu inovasi
utama dalam Basel II yang mewajibkan bank
untuk menyimpan modal untuk risiko tersebut
bersama dengan risiko kredit dan pasar. Tabel
11.2 menunjukkan daftar jenis kejadian risiko
operasional yang telah diidentifikasi oleh Basel
Committee, setelah berkonsultasi dengan
industri, berpotensi menimbulkan kerugian
besar. Seperti yang ditunjukkan pada tabel, risiko
operasional meliputi beberapa jenis kejadian
risiko, mulai dari penipuan karyawan hingga
bencana alam, yang dapat merusak aset fisik
bank dan mengurangi kemampuannya untuk
berkomunikasi dengan nasabahnya.
 Risiko diluar neraca

Risiko off-balance-sheet (OBS) berkaitan dengan risiko yang timbul ketika bank
menangani aktivitas yang menyiratkan peningkatan kontrak yang mengharuskan
mereka melakukan berbagai cara tetapi tidak muncul dalam neraca bank. Contoh
aktivitas tersebut adalah jaminan keuangan dan letter of credit yang melibatkan
pembuatan aset dan liabilitas kontinjensi. Hal ini juga masuk akal untuk berpikir
bahwa volatilitas nilai pasar dan kompleksitas banyak instrumen derivatif
menyiratkan bahwa mereka memiliki tingkat risiko OBS yang cukup besar.

 Risiko lainnya

• Risiko inflasi • Risiko hukum

• Risiko penyelesaian atau pembayaran • Risiko Reputas
• Risiko peraturan • Risiko portofolio
• Risiko persaingan • Risiko panggilan
• Risiko operasional risiko manajemen

 Risiko Modal dan Solvabilitas

Risiko modal sama dengan risiko kebangkrutan atau risiko kegagalan. Risiko modal terkait erat
dengan leverage keuangan (hutang/ekuitas) dan bank biasanya merupakan perusahaan dengan
leverage tinggi. Hal ini juga bergantung pada kualitas aset dan profil risiko institusi secara
keseluruhan. Harus disadari sekarang bahwa jumlah modal yang dimiliki bank berhubungan
positif dengan tingkat risiko, yaitu semakin banyak risiko yang diambil, semakin besar jumlah
modal yang dibutuhkan.
Bank dengan risiko modal tinggi (yaitu, bank yang memiliki rasio modal terhadap aset rendah)
juga biasanya mengalami fluktuasi pendapatan periodik yang lebih besar.

 Kesimpulan
Risiko adalah bagian dari setiap kegiatan ekonomi. Dalam jasa keuangan, mereka
menganggap relevansi tertentu karena bisnis perbankan terkait dengan peristiwa masa
depan yang tidak pasti dan risiko kegagalan bank selalu merupakan kemungkinan dalam
sistem yang pada dasarnya berjalan berdasarkan kepercayaan.
Kami telah menunjukkan dalam bab ini bahwa bank harus menghadapi sejumlah risiko
yang seringkali saling terkait, seperti risiko suku bunga, risiko kredit, dan risiko likuiditas,
dan upaya bank untuk mengatasi risiko sering kali menimbulkan risiko lain. Salah satu
kasus tersebut adalah produk derivatif yang dirancang untuk mengendalikan risiko
melalui berbagai teknik lindung nilai, dan telah menunjukkan dirinya, dalam kasus
tertentu, sebagai instrumen yang sangat berisiko.
Ada berbagai cara bagi bank yang dikelola dengan baik untuk melindungi dari risiko.
Salah satu caranya adalah melalui diversifikasi, dalam segala bentuknya (misalnya
diversifikasi portofolio dan diversifikasi geografis).
Terimakasih