..

,
'

INTERNAL MEMO
Nomor t;y s/lM·ACC/BBM/Xll/2022
Tanggal 30 Desember 2022

Dan Head Dept. Accounting

Kepada All Accounting Cabang

Penha I Pembukuan Cash Back yg C..ir dari ATPM bulan Desember 2022

Lampi ran 2 (Dua) Lembar

TemOOsan . COO, Sp. Agung Dewanto

. CFO, Bp. Hadnn Mappuji
. Head Div. Finance, Bp. Rusli Dama
. All Head National Sales
. Head Dept Treasury, Sp. Muh. Aliyas
All Adm1n1strat1on Head (AdH)
. All Branch Manaoer

Oengan hormat.

Sehubungan dengan masih adanya outstanding Cash Back di Cabang. dimana penggantian Cash Back dari
ATPM bulan Desember 2022 telah diterima, maka dttnstruksikan hal-hal sbb;

1. Accounting Cabang melakukan pelunasan P1utang Usaha Prbak Ketiga - Cash Back melalui
mekanisme Hub. RK lntercompany Pusat - Cabang pembukuan Desember 2022. fnformas,
customer dan petunjuk penginputan terlamp,r.

2. Selisih atas nilai pencairan dengan piutang Cash Back dicatat sebagai Pendapatan Reward APM
(Akun : 71110304)

3. Accounting Kantor Pusat melakukan jurnal rec/ass atas pencatatan Cash Back yang telah ditnput
sebelumnya. Cont oh juma/ terlampir.

Demikian penyampaian ini agar dapat dijalankan seba1k-baiknya dengan penuh rasa tanggung jawab. Atas
perhenen dan kenesemanya diucapkan tenme kasih.

�
ABDUL °MAJID ttl L
Head Dept. Ace & ���
... '

PETUNJUK PENGINPUTAN :

A. Pencatatan c.abang :
1. Penginputan dilakukan di menu AR Transaction/ Penerirnaan Kas / Baru I Pilih Nama Customer
2. Ubah Status menjadi Realese
3. Akun Penenmaan drisi dengan Hub. RK Pusat - Cabang
4. Melakukan penenmaan sesuai nilai di kolom saldo Total Penggantian dan ATPM (lihat label tampuan
Piutang Cash Back, terlampir)
S. Catatan diis1 dengan Narasi lengkap {Nama, No. Invoice, dan Ket)
Model Jumal sbb:
Sa/do Piut.1ng Rp. 5.000.000,· pmggantian dari APM Rp. 4.JS0.000.· Potong PPh ZJ
Rp. 750.000,-
Jumalnya:
Input di �nerimaan Kas :
Db. Hub. RK lntercompany Pus.at - Cabang 4.250.000.-
Cr. Customer 4.250.000,-

Input di �nerimaan Kas :

Ob. U,1ng Muka PPh 23 150. ()(){), -
Cr. Customer 750.000.·

Input di GL Transaction :
Ob. Hub. RK lntercompany Pusat - Ca/Jang 100.000,-

/ Cr. Pendapatan Reward APM 100.000.-

6. Srmpan
7. Puth Voucher --t Create Voucher
a Simpan dan Cetak Voucher

B. Pencatatan Kantor Pusat :

1. Penginputan drlakukan d1 menu Transfer dana I Baru
2. Ubah Status menjadi Realese
3. ls1 Hub. RK � Pengiriman Dana
4. Di sisi Debtt pitih Ledger -+ Piutang Usaha P1hak Ket1ga - Cash Back
5, D1 s1s1 Credit p,hh Ledger -+ Hubungan RK lntercompany Pusat - Cabang (Gant, Company)
Mock/ Jumal sbb:
Ob. Piutang Usaha P1hak Ketiga - Cash Back 1.059.055.105,-
�
o. Hub. RK lntercompany Puut - Cabang 1.059.055.105, •
6. Srmpan
7. Pitih Voucher -+ Create Voucher
8. Simpan dan Cetak Voucher
....- '

Eij.!E!!!!!a!!�!E!!iiE!!!!E!!EE!!!!!!E!!ES!aiijij�!!!IE�!!iiEii!!5i!!!!!E5¥
I s,�•••••••�••�••••��•�••••••••••••••••••!•!ii!�•·•�••••i�•��••!fiiiiii��
>
'

! 1111111111111111 111111111111111111111111111111111 I §
i �!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! �
I s

i
I
I
l
i
I