STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

NomorSOP : jO<.> I ,. rt /402.203/2022

Tanggal Pembuatan 3 Januari 2022
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif
Dlsahkan Oleh GELOLAAN KEUANGAN
KABUPATE~UN

TO os M.SI
emblna Tingkat I
PEMERINTAH KABUPATEN MAOIUN NIP. 19680824 198903 1 007
BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET
DAE RAH

SUB BAGIAN PENGOLAH DAN PENERSITAN DATA SP2D JUDULSOP PENERBITAN SP2D

DasarHukum Kuallflkasl Pelaksana

1. Peraturan Daerah Kabupaten Madiun Nomor6 Tahun 2016 tentang Pembentukan Dan Susunan 1. Memiliki kewenangan dalam menerbitkan SP2D
Perangkat Daerah Kabupaten Madiun; 2. Memiliki kemampuan dalam menyusun dan menganalisa data Pengajuan SPP/SPM
2. Peraturan Bupati Madlun Nomor69 Tahun 2021 tentang Kedudukan Susunan Organisasl, Tujuan,
Fungsl dan Tata Ke~a Sadan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah;
3. Perda Kab. Madiun No. 7 Tahun 2021 Tanggal 27 Desember 2021 Tentang Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah Kab. Madiun Tahun 2022;
4. Perbup Kab. Madlun No.61 Tahun 2021 Tanggal 27 Desember 2021 Tentang Penjabaran nggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah Kab. Madiun Tahun2022.

Keter1caltan Peralatan I Per1engkapan

1. SOP Penerbitan SPM 1. Dokumen Pengajuan Penerbitan SP2D
2. SOP Anggaran Kas 2. Perangkat Komputer
3. SOP SPD 3. Printer
4. Jaringan Internet
5. ATK

Peringatan Pencatatan dan Pendataan

Tertib Administrasi Keuangan dan Penyimpanan Dokumen I Arsip SP2D, Register SP2D, Softcopy Data SIMDA

SOP PENERBITAN SURAT PERINTAH PENCAIRAN DANA

(SP2D)
PELAKSANA MUTU BAKU
NO KEG IA TAN
Satker Staf
Kasubbid Ka bid Ka ban

Bank Kelengkapan
Waktu KET Output
SP2D Perbendaharaan BPKAD Pelayanan
Pengajuan Surat Permintaan Pembayaran SPM yang ditanda tangani
(SPM) beserta dokumen pendukung
I
'~·
I - PA/KPA serta dokumen
pendukung
Menerima dan SPMyang ditanda tangani 5 Menit Draft SP2D dan Daftar Apabila SPM
salah
memeriksa/mengoreksi/meneliti SPM PA/KPA serta dokumen Penguji atau
dokumen beserta dokumen pendukung serta pendukung
pendukung tidak
menyesuaikan dengan anggaran kas
Koordinasi apabila SPM salah dan
' memenuhi syarat
maka akan
dokumen pendukung tidak memenuhi
berkoordinasi syarat I tidak lengkap serta tidak sesuai
dengan dengan anggaran kas
Satker/Unit
Penolakan penerbitan SP2D apabila
SPM yang dilakukan tidak memenuhi
persyaratan (Penandatanganan
Penolakan SP2D)
Register SPM dan SP2D 1 SPMyang ditanda tangani 2 Menit Draft SP2Ddan Daftar

,--
I PNKPA serta dokumen
Penguji pendukung
Pencetakan draft SP2D dan Daftar Penguji t SPMyang ditanda tangani 3 Menit Draft SP2D dan Daftar
I PNKPA serta dokumen
penduku
Penguji

ng
Meneliti/memeriksa draft SP2D SPM yang ditanda tangani 5 Menit Draft SP2D dan Daftar Apabila masih

10
Menelitl I memeriksa kembali SPM
,,
PA/KPA serta dokumen Pengujl yang sudah ditemukan
beserta dokumen pendukung dan
kesesuaian dana
pendukung diparaf Kasubid SP2D kesalahan pada
SPM atau dokumen pendukung tidak memenuhi syarat maka akan berkoordinasi dengan
Staf/Satker/Unit

Memparaf draft SP2D dan I 1 Menit Draft SP2D yang

Menandatangani Daftar Penguji sudah diparaf Kasubid
SP2D dan Daftar
Penguji yang sudah di
tanda tangani

Memparaf draft SP2D dan Menandatangi 1 Menit Draft SP2D yang Penerbitan SP2D
Daftar Penguji sudah dlparaf Kasubid paling lama 2