Kabupaten Kartini

Neraca
Per 31 Desember 2022

Akun Debit
Kas di Bendahara Penerimaan Rp 352,800,000
Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 35,280,000
Piutang Pajak Daerah Rp 201,600,000
Persediaan Bahan Pakai Habis Rp 226,800,000
Tanah untuk Bangunan Gedung Rp 5,040,000,000
Alat untuk Angkutan Darat Bermotor Rp 4,132,800,000
Alat Kantor Rp 302,400,000
Alat Rumah Tangga Rp 201,600,000
Komputer Rp 1,008,000,000
Meja dan Kursi Kerja Rp 403,200,000
Akum Peny. Peralatan
Bangunan Gedung Tempat Kerja Rp 7,560,000,000
Bangunan Gedung Tempat Tinggal Rp 3,780,000,000
Akum Peny. Bangunan Gedung
Utang Belanja Barang dan Jasa -
Pendapatan Diterima di Muka
Ekuitas
Perubahan SAL
R/K PPKD
Pendapatan Pajak Hotel LRA
Pendapatan Pajak Restoran LRA
Pendapatan Pajak Reklame LRA
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LRA
Pendapatan PBB Pedesaan & Perkotaan LRA
Pendapatan BPHTB LRA
Belanja Gaji dan Tunjangan Rp 1,260,000,000
Belanja Jasa Kantor Rp 60,480,000
Belanja Bahan Pakai Habis Rp 63,000,000
Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor Rp 60,480,000
Belanja Perjalanan Dinas Rp 115,920,000
Belanja Pemeliharaan Gedung Rp 50,400,000
Belanja Modal - Pengadaan Komputer Rp 756,000,000
Belanja Modal - Alat Angkt Darat Bermotor Rp 2,016,000,000
Pendapatan Pajak Hotel LO
Pendapatan Pajak Restoran LO
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LO
Pendapatan PBB Pedesaan & Perkotaan LO
Pendapatan BPHTB LO
Pendapatan Pajak Reklame LO
Beban Gaji dan Tunjangan Rp 1,260,000,000
Beban Jasa Kantor Rp 60,480,000
Beban Bahan Pakai Habis Rp 88,200,000
Beban Perawatan Kendaraan Bermotor Rp 60,480,000
Bebabn Perjalanan Dinas Rp 115,920,000
Beban Pemeliharaan Gedung Rp 50,400,000
Penyisihan Piutang Pendapatan Rp 10,080,000
Beban Penyusutan Peralatan Rp 604,800,000
Beban Penyusutan Bangunan Gedung Rp 567,000,000
Penyisihan Piutang Pendapatan
JUMLAH Rp 30,444,120,000
 Kredit Berdasarkan Data Neraca Saldo di samping, anda diminta membuat:
a. Laporan Realisasi Anggaran dan Jurnal Penutup
b. Laporan Operasional dan Jurnal Penutup
c. Neraca
d. Laporan Keuangan

Rp 1,260,000,000

Rp 1,701,000,000
-
Rp 151,200,000
Rp 18,219,600,000
Rp 1,055,880,000
Rp 1,393,560,000
Rp 428,400,000
Rp 378,000,000
Rp 352,800,000
Rp 756,000,000
Rp 907,200,000
Rp 504,000,000

Rp 428,400,000
Rp 428,400,000
Rp 756,000,000
Rp 1,008,000,000
Rp 504,000,000
Rp 201,600,000

Rp 10,080,000
Rp 30,444,120,000
da diminta membuat:
utup
 SKPD Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Kartini
Laporan Realisasi Anggaran
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2022

Pendapatan
Pendapatan Pajak Hotel LRA Rp 428,400,000
Pendapatan Pajak Restoran LRA Rp 378,000,000
Pendapatan Pajak Reklame LRA Rp 352,800,000
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LRA Rp 756,000,000
Pendapatan PBB Pedesaan & Perkotaan LRA Rp 907,200,000
Pendapatan BPHTB LRA Rp 504,000,000
TOTAL PENDAPATAN
Belanja
Belanja Operasional
Belanja Gaji dan Tunjangan Rp 1,260,000,000
Belanja Jasa Kantor Rp 60,480,000
Belanja Bahan Pakai Habis Rp 63,000,000
Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor Rp 60,480,000
Belanja Perjalanan Dinas Rp 115,920,000
Belanja Pemeliharaan Gedung Rp 50,400,000
Jumlah Belanja Operasi
Belanja Modal
Belanja Modal - Pengadaan Komputer Rp 756,000,000
Belanja Modal - Alat Angkt Darat Bermotor Rp 2,016,000,000
Jumlah Belanja Modal
TOTAL BELANJA
SURPLUS (DEFISIT) LRA
paten Kartini
n
mber 2022

Rp 3,326,400,000

Rp 1,610,280,000

Rp 2,772,000,000
Rp 4,382,280,000
-Rp 1,055,880,000
Defisit
 SKPD Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Kartini
Jurnal Penutup Pelaksana Anggaran

Tgl Akun Debit

Pendapatan Pajak Hotel LRA Rp 428,400,000
Pendapatan Pajak Restoran LRA Rp 378,000,000
Pendapatan Pajak Reklame LRA Rp 352,800,000
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LRA Rp 756,000,000
Pendapatan PBB Pedesaan LRA Rp 907,200,000
Pendapatan BPHTB LRA Rp 504,000,000
Surplus/ Defisit LRA Rp 1,055,880,000
Beban Gaji dan Tunjungan
31 Des 22
Beban Jasa Kantor
Beban Bahan Habis Pakai
Beban Perawatan Kendaraan Bermotor
Beban Perjalanan Dinas
Beban Pemeliharaan Gedung
Belanja Modal - Pengadaan Komputer
Belanja Modal - Alat Angkt Darat Bermotor
(Menutup Akun Pendapatan dan belanja)
Ekuitas Rp 1,055,880,000
31 Des 22 Surplus/ Defisit LRA
(Menutup Surplus/ LRA ke Ekuitas)
Perubahan SAL Rp 1,055,880,000
31 Des 22 Ekuitas
(Menutup Perubahan SAL dan Ekuitas)
Rp 6,494,040,000
n Kartini
n

Kredit

Rp 1,260,000,000
Rp 60,480,000
Rp 63,000,000
Rp 60,480,000
Rp 115,920,000
Rp 50,400,000
Rp 756,000,000
Rp 2,016,000,000

Rp 1,055,880,000

Rp 1,055,880,000

Rp 6,494,040,000
 SKPD Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Kartini
Laporan Operasional
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2022

Pendapatan
Pendapatan Pajak Hotel LO Rp 428,400,000
Pendapatan Pajak Restoran LO Rp 428,400,000
Pendapatan Pajak Reklame LO Rp 756,000,000
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LO Rp 1,008,000,000
Pendapatan PBB Pedesaan & Perkotaan LO Rp 504,000,000
Pendapatan BPHTB LO Rp 201,600,000
TOTAL PENDAPATAN Rp 3,326,400,000
Beban
Beban Gaji dan Tunjangan Rp 1,260,000,000
Beban Jasa Kantor Rp 60,480,000
Beban Bahan Pakai Habis Rp 88,200,000
Beban Perawatan Kendaraan Bermotor Rp 60,480,000
Beban Perjalanan Dinas Rp 115,920,000
Beban Pemeliharaan Gedung Rp 50,400,000
Penyisihan Piutang Pendapatan Rp 10,080,000
Beban Penyusutan Peralatan Rp 604,800,000
Beban Penyusutan Bangunan Gedung Rp 567,000,000
Total BEBAN Rp 2,817,360,000
SURPLUS (DEFISIT) LRO Rp 509,040,000
Surplus
 SKPD Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Kartini
Jurnal Penutup Finansial

Tgl Akun Debit Kredit

Pendapatan Pajak Hotel LO Rp 428,400,000
Pendapatan Pajak Restoran LO Rp 428,400,000
31 Des 22 Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LO Rp 756,000,000
Pendapatan PBB Pedesaan dan
Rp 1,008,000,000
Perkotaan LO
Pendapatan BPHTB LO Rp 504,000,000
Pendapatan Pajak Reklame LO Rp 201,600,000
Beban Gaji dan Tunjungan Rp 1,260,000,000
Beban Jasa Kantor Rp 60,480,000
Beban Bahan Habis Pakai Rp 88,200,000
Beban Perawatan Kendaraan Bermotor Rp 60,480,000
31 Des 22 Beban Perjalanan Dinas Rp 115,920,000
Beban Pemeliharaan Gedung Rp 50,400,000
Beban Penyisihan Piutang Pendapatan Rp 10,080,000
Beban Penyusutan Peralatan Rp 604,800,000
Beban Penyusutan Bangunan Gedung Rp 567,000,000
Surplus/ Defisit LO 509,040,000
(Menutup Pendapatan dan belanja)
Surplus/ Defisit LO 509,040,000
31 Des 22 Ekuitas 509,040,000
(Menutup Suplus LO ke Ekuitas)
3,835,440,000 3,835,440,000
 SKPD Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Kartini
Laporan Perubahan Ekuitas
untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2022

Ekuitas Awal Rp 18,219,600,000

Ekuitas (Jurnal Penutup LRA) -
Ekuitas (Jurnal Penutup LO) Rp 509,040,000
R/K PPKD Rp 1,393,560,000
Rp 1,902,600,000
Ekuitas Akhir Rp 20,122,200,000
i
 SKPD Dinas Pendapatan Daerah Kabupaten Kartini
Neraca
Per 31 Desember 2022

Aset Db Kr Liabilitas dan Ekuitas Db Kr

Kas Bendahara Penerimaan 352,800,000 Utang
Kas Bendahara Pengeluaran 35,280,000 Utang Belanja Barang dan Jasa
Piutang Pajak Daerah 201,600,000 Pendapatan Diterima di Muka 151,200,000
Penyisihan Piutang Pendapatan (10,080,000) Total Utang 151,200,000
Piutang Pajak Daerah Bersih 191,520,000
Persediaan Bahan Pakai Habis 226,800,000
Tanah Untuk Gedung 5,040,000,000
Alat Angkutan Darat Bermotor 4,132,800,000
Alat Kantor 302,400,000
Alat Rumah Tangga 201,600,000
Komputer 1,008,000,000 Ekuitas 20,122,200,000
Meja dan Kursi Kerja 403,200,000
Total Peralatan 6,048,000,000
Akum. Peny. Peralatan (1,260,000,000)
Nilai Buku Peralatan 4,788,000,000
Gedung Tempat Kerja 7,560,000,000
Gedung Tempat Tinggal 3,780,000,000
Akum. Peny. Gedung (1,701,000,000)
Nilai Buku Gedung 9,639,000,000
Total Aset 20,273,400,000 Total Liabilitas dan Ekuitas 20,273,400,000