- Tugas OJK:
→ Mengatur dan mengawasi kegiatan jasa keuangan di sektor perbankan,
pasar modal, dan di sektor perasuransian, dana pensiun, lembaga
pembiayaan, dan lembaga keuangan lainnya
- Wewenang OJK:
a. Pengaturan dan pengawasan mengenai kelembagaan perbankan seperti
perizinan pendirian, kepemilikan, merger, pencabutan izin bank
b. Pengaturan dan pengawasan kesehatan bank meliputi kinerja bank,
likuiditas, solvabilitas, rentabilitas, batas maksimum pemberian kredit,
laporan keuangan
c. Pengaturan dan pengawasan mengenai aspek kehati-hatian bank meliputi
manajemen resiko, tata kelola bank, prinsip mengenal nasabah, anti
pencucian uang, pemeriksaan bank
● Produk-produk bank:
1. Produk kredit pasif
a. Tabungan → salah satu bentuk simpanan dimana nasabah yang
memilikinya dapat menabung atau penarikan dana sewaktu-waktu
tanpa terikat jangka waktu
b. Giro → simpanan yang dapat digunakan sebagai alat pembayaran
dan penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan
cek, sarana perintah membayar lainnya atau dengan cara
memindahbukukan
c. Deposito berjangka
d. Sertifikat deposito
e. Deposit on call → simpanan tetap di bank selama deposan (
penyimpan dana) tidak memerlukannya
f. Loan deposits → simpanan yang dititipkan lagi di bank dan dapat
diambil sewaktu-waktu
Pasar modal
● Adalah pasar dimana diperdagangkan surat-surat berharga jangka panjang
● Yang diperdagangkan di pasar modal → saham, obligasi, warrant, right issue, reksa
dana
Perusahaan asuransi
● Asuransi → perjanjian antara dua pihak atau lebih dimana pihak penanggung
mengikatkan diri kepada tertanggung, dengan menerima premi asuransi untuk
memberikan penggantian kepada tertanggung karena kerugian, kerusakan,
kehilangan keuntungan yang diharapkan, atau tanggung jawab hukum kepada
pihak ketiga yang mungkin akan diderita tertanggung yang timbul dari suatu
peristiwa yang tidak pasti, atau untuk memberikan suatu pembayaran yang
didasarkan atas meninggal atau hidupnya seseorang yang dipertanggungkan.
● Peran asuransi:
1. Memberikan keamanan
2. Menghasilkan sumber dana
3. Mendorong pertumbuhan ekonomi
● Produk asuransi:
a. Asuransi jiwa
b. Asuransi kesehatan
c. Asuransi pendidikan
d. Asuransi kendaraan
e. Asuransi properti
Dana pensiun
● Adalah badan usaha yang mengelola dan menjalankan program yang menjanjikan
manfaat pensiun.
Pegadaian
● Adalah lembaga keuangan yang memberikan kredit jangka pendek dengan jaminan
barang barang bergerak seperti kendaraan, emas, perhiasan, laptop dll
● Produk pegadaian:
a. Memberikan pinjaman atas dasar gadai
b. Memberikan jasas penaksiran nilai barang
c. Penitipan barang
d. Jual beli emas
● Peran pegadaian:
a. Membantu masyarakat memperoleh pinjaman dengan cepat, mudah dan
administrasi sederhana
b. Membantu mengembangkan perekonomian masyarakat
BANK SENTRAL DAN SISTEM PEMBAYARAN
- Bank sentral → suatu badan keuangan yang umumnya dimiliki pemerintah yang
bertugas untuk mengatur kestabilan badan badan keuangan, serta menjamin agar
kegiatan badan badan keuangan tsb menciptakan tingkat kegiatan ekonomi
yang tinggi dan stabil
- Sistem pembayaran → berkaitan dengan pemindahan sejumlah nilai uang dari satu
pihak ke pihak lain yang mencakup seperangkat aturan,lembaga dan mekanisme
yang digunakan untuk melaksanakan pemindahan dana guna memenuhi kewajiban
yang timbul dari suatu kegiatan ekonomi.
Uang
● Menurut Edward Shapiro, uang → suatu benda yang umum diterima oleh
masyarakat untuk pembayaran pembelian barang, jasa, dan barang berharga
lainnya serta untuk pembayaran hutang
● Menurut Sir Dennis Holmes Robertson, uang → sesuatu yang bisa diterima dalam
pembayaran untuk mendapatkan barang
● Sejarah uang:
1. Barter
2. Uang komoditas
3. Uang logam
4. Uang kertas
5. Uang giral
6. Uang elektronik
● Pengelompokan uang:
a. Menurut pihak yang mengeluarkan uang → uang kartal dan uang giral
b. Menurut bahan uang → uang logam dan uang kertas
c. Menurut negara yang mengeluarkan → uang dalam negeri dan uang luar
negeri
d. Menurut nilai uang → uang nilai penuh dan uang tidak bernilai penuh
● Syarat uang:
a) Mudah dibawa kemana mana
b) Tahan lama
c) Dapat dipecah menjadi unit yang lebih kecil
d) Nilainya stabil
e) Diterima secara umum
f) Jumlahnya memenuhi kebutuhan
g) Syarat psikologis: uang harus memuaskan keinginan orang yang memilikinya
h) Tidak mudah dipalsukan
● Fungsi uang:
a. Fungsi asli
1. Sebagai alat tukar → uang dapat ditukarkan dengan barang
2. Alat satuan hitung → untuk menghitung harga barang, misal 1 buku
Rp 5.000
b. Fungsi turunan
1. Alat penimbun kekayaan → artinya uang merupakan bagian
kekayaan seseorang atau perusahaan menunjukkan seberapa besar
kekuatan finansial yang dimiliki. Berarti menyimpan uang =
menyimpan kekayaan
2. Alat pembayaran hutang → Uang sebagai alat pembayaran berbeda
dengan uang sebagai nilai tukar. Sebagai alat pembayaran bisa untuk
membayar jasa, hutang, listrik, air, dll, sedangkan sebagai alat tukar
untuk menukar uang dengan barang
3. Alat pengalih kekayaan → Uang sebagai pemindah kekayaan
maksudnya adalah seseorang yang memiliki suatu kekayaan dapat
dipindahkan ke dalam bentuk kekayaan lain dengan perantara uang.
Misal: jika mau pindah kota, rumah yang di kota sebelumnya dijual
untuk membeli rumah baru
KOPERASI
- Adalah badan usaha yang beranggotakan orang-orang atau badan hukum
koperasi dengan melandaskan kegiatannya berdasarkan prinsip koperasi
sebagai gerakan ekonomi rakyat yang berdasarkan atas kekeluargaan. (undang
undang koperasi no 25 tahun 1992 pasal 1)
- Fungsi koperasi:
a. Membangun dan mengembangkan potensi dan kemampuan ekonomi
anggotanya pada khususnya dan masyarakat pada umumnya untuk
meningkatkan kesejahteraan ekonomi dan sosialnya
b. Berperan aktif dalam upaya mempertinggi kualitas kehidupan manusia dan
masyarakat
c. Memperkokoh perekonomian masyarakat sebagai kekuatan dan ketahanan
perekonomian nasional dengan koperasi sebagai soko gurunya
d. Usaha untuk mewujudkan dan mengembangkan perekonomian nasional
yang merupakan usaha bersama berdasarkan asas kekeluargaan dan
demokrasi ekonomi
- Prinsip koperasi:
a. Keanggotaannya bersifat sukarela dan terbuka
b. Pengelolaan dilakukan secara demokratis
c. Pembagian SHU dilakukan secara adil sebanding dengan besarnya balas
jasa usaha masing-masing anggota
d. Pemberian balas jasa terbatas terhadap modal
e. Kemandirian
f. Pendidikan koperasi
g. Kerja sama antar koperasi
- Tugas:
a. Menetapkan anggaran dasar
b. Menetapkan kebijakan umum dibidang organisasi, manajemen
dan usaha koperasi
c. Pemilihan, pengangkatan, pemberhentian pengurus dan
pengawas koperasi
d. Menetapkan rencana kerja, rencana anggaran pendapatan dan
belanja koperasi serta pengesahan laporan keuangan.
e. Pengesahan pertanggungjawaban pengurus dalam
melaksanakan tugasnya
f. Menetapkan pembagian sisa hasil usaha
g. Penggabungan, peleburan, pembagian dan pembubaran
koperasi.
- Hak rapat anggota:
a. Meminta keterangan dan pertanggungjawaban pengurus dan
pengawas mengenai pengelolaan koperasi
b. Rapat anggota diadakan paling sedikit sekali dalam setahun
c. Mengesahkan pertanggungjawaban pengurus diselenggarakan
paling lambat 6 bulan setelah tahun buku berlalu.
2. Pengurus koperasi
- Tugas:
a. Mengelola koperasi sesuai AD/ART koperasi
b. Mendorong dan memajukan usaha anggota
c. Menyusun rencana kerja serta rencana anggaran pendapatan
dan belanja untuk diajukan di rapat anggota
d. Menyelenggarakan pembukuan dan inventaris koperasi secara
tertib
e. Memelihara buku daftar anggot
3. Pengawas koperasi
- Tugas:
a. Mengusulkan calon pengurus
b. Memberi nasehat dan pengawasan kepada pengurus
c. Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan dan
pengelolaan koperasi yang dilakukan pengurus
d. Melaporkan hasil pengawasan pada rapat anggota
- Modal koperasi:
a) Modal sendiri:
1. Simpanan pokok → simpanan jumlahnya sama untuk setiap
anggota dan dibayarkan hanya sekali pada saat masuk menjadi
anggota koperasi.
2. Simpanan wajib → simpanan yang besarnya sama setiap anggota
dan dibayarkan secara rutin tiap bulan.
3. Cadangan → bagian dari sisa hasil usaha yang tidak dibagikan
kepada anggota
4. Hibah → pemberian dari pihak lain yang bersifat tidak mengikat.
b) Modal dari luar:
1. Simpanan sukarela → simpanan yang besarnya ditentukan sendiri
oleh anggota
2. Pinjaman dari pihak lain → koperasi bisa meminjam dari koperasi
lain atau dari bank
→ SHU yang diperoleh akan dialokasikan untuk anggota, cadangan, jasa pengurus,
dana sosial, dana pendidikan.
- Bagian SHU untuk anggota:
1. Jasa simpanan
2. Jasa pinjaman
- Ada 2 cara:
3. Jasa pembelian
4. Jasa penjualan
Buku simpanan:
Buku pinjaman anggota:
MANAJEMEN
- Manajemen sebagai seni (Mary Parker Follet)
→ adalah seni dalam menyelesaikan pekerjaan melalui orang lain
- Tujuan manajemen:
a. Untuk mencapai penyelesaian sasaran yang telah ditentukan secara efektif
dan efisien
b. Menyeimbangkan berbagai kepentingan yang libat dalam organisasi
- Jenjang manajemen:
1. Manajemen puncak
- Jenjang manajemen tertinggi memiliki hak memutuskan hal-hal
penting yang berhubungan dengan kelangsungan hidup
perusahaan
- contoh: dewan direksi, direktur utama
2. Manajemen menengah
- Mengembangkan rencana operasional dan tugas yang ditetapkan oleh
manajemen puncak
- contoh: kepala bagian, manajer pabrik, manajer devisi
3. Manajemen pelaksana
- Menjalankan rencana-rencana yang dibuat manajemen menengah
dan mengawasi para pekerja dan bertanggung jawab pada
manajemen menengah.
- Contoh Mandor, supervisor
- Unsur-unsur manajemen:
● Manusia/man
● Uang/money
● bahan baku/ material
● Mesin/ machine
● Metode / method
● Pasar/ market
- Fungsi manajemen:
1. Planning (perencanaan)
● Pertanyaan mendasar pada perencanaan 5W + 1H
1. what: meliputi 4 hal yaitu apa yang akan dikerjakan, dari mana
sumber dananya, apa yang dibutuhkan dan sarana apa yang
dibutuhkan
2. where: dimana kegiatan akan dilaksanakan. Dalam penentuan
lokasi perlu dipertimbangkan efisiensi, aksesibilitas,
kemudahan dalam penyedian sarana dan prasarana,
tersedianya tenaga kerja
3. when: penyusun rencana menentukan kapan kegiatan
dilaksanakan
4. How: dalam rencana harus terlihat jelas jawaban bagaimana
cara orang orang menyelenggarakan kegiatan
5. who: siapa yang akan melaksanakan
6. why: mengapa keputusan kelima hal diatas diambil
● Syarat:
a. Memiliki tujuan jelas
b. Sederhana : tidak muluk muluk sehingga tidak terlalu sulit
dalam pelaksanaannya.
c. Memuat analisis terhadap pekerjaan yang dikerjakan
d. Fleksibel: dapat berubah sesuai dengan perkembangan yang
ada
e. Memiliki keseimbangan: keselarasan tanggung jawab dan
tujuan tiap bagian perusahaan dengan tujuan akhir yang telah
ditetapkan
f. Memiliki kesan bahwa segala sesuatu telah siap dan dapat
digunakan secara efektif dan berdaya guna
● Manfaat:
a) Semua tindakan akan terkoordinir
b) Pelaksanaan tugas tepat dan kegiatan tiap unit terorganisasi
menuju arah yang sama
c) Menghindarkan kesalahan-kesalahan
d) Memuat standar atau batas tindakan sehingga mudah dalam
pengawasan
e) Pedoman dalam melaksanakan kegiatan
● Kegiatan dalam perencanaan:
a. Menetapkan tujuan dan target bisnis
b. Merumuskan strategi untuk mencapai tujuan dan target bisnis
tersebut
c. Menentukan sumber-sumber daya yang diperlukan
d. Menetapkan standar/indikator keberhasilan dalam pencapaian
tujuan dan target bisnis
2. Organizing (pegorganisasian)
● Keseluruhan proses pengelompokan orang–orang, alat-alat, tugas,
tanggungjawab dan wewenang sehingga tercipta suatu kesatuan yang
dapat digerakan dalam rangka mencapai tujuan
● Pembagian kerja → perincian pekerjaan agar setiap individu dalam
organisasi bertanggung jawab untuk melaksanakan sekumpulan
kegiatan yang terbatas
● Langkah-langkah:
a. Merinci seluruh pekerjaan yang harus dilaksanakan
b. Membagi beban kerja kedalam kegiatan yang dapat dilakukan
oleh seseorang atau kelompok orang
c. Mengkombinasikan pekerjaan anggota secara efisien
d. Menetapkan mekanisme kerja dan mengkoordinasikan pekerja
menjadi satu kesatuan yang utuh
e. Memantau efektifitas organisasi dan mengambil
langkah-langkah penyesuaian untuk meningkatkan efektifitas
● Manfaat:
a. Memungkinkan pembagian tugas sesuai keadaan perusahaan
b. Menciptakan spesialisasi dalam melaksanakan tugas
c. Anggota organisasi mengetahui tugas tugas yang akan
dikerjakan dalam rangka mencapai tujuan
3. Actuating (pelaksanaan)
● Mengerakkan orang-orang agar bekerja sesuai dengan tujuan yang
telah ditetapkan
● Pemimpin organisasi harus dapat memberikan motivasi sehingga
setiap anggota organisasi mau bekerja sama dengan orang lain
untuk mencapai tujuan
● Kegiatan dalam fungsi pengarahan dan implementasi
a. Mengimplementasikan proses kepemimpinan, pembimbingan,
dan pemberian motivasi kepada tenaga kerja agar dapat
bekerja secara efektif dan efisien dalam pencapaian tujuan
b. Memberikan tugas dan penjelasan rutin mengenai pekerjaan
c. Menjelaskan kebijakan yang ditetapkan
4. Controlling (pengawasan)
● Tindakan meneliti apakah segala sesuatu telah tercapai atau berjalan
sesuai dengan rencana yang telah ditetapkan
● Tujuan:
a. Memastikan pekerjaan sesuai rencana
b. Mencegah terjadinya kesalahan
c. Menciptakan kondisi agar karyawan bertanggung jawab dalam
menjalankan pekerjaan
d. Koreksi terhadap kegagalan yang timbul
e. Memberi jalan keluar atas suatu kesalahan
● Fungsi:
a) Penetapan standar pelaksanaan
b) Penentuan ukuran-ukuran pelaksanaan
c) Pengukuran pelaksanaan nyata dan membandingkan dengan
standar
d) Pengambilan tindakan koreksi jika pelaksanaan menyimpang
dari standar
● Cara pengawasan:
1. Membandingkan hasil kerja dengan standar kerja
2. Mengecek apakah dana yang tersedia digunakan sebagaimana
mestinya atau tidak
3. Meminta laporan hasil kegiatan baik laporan tertulis maupun
lisan
4. Melakukan audit pada bidang kepegawaian, logistik, financial
5. Observasi langsung
b. Manajemen produksi
- → rangkaian kegiatan terencana dan terkendali dalam rangka mengubah
input menjadi output dan melakukan evaluasi terhadap output melalui umpan
balik
- 2 hal penting dalam manajemen produksi:
a. perancangan sistem produksi
● Rancangan produk → rancangan produk dipelajari oleh
bagian produksi untuk mengetahui berbagai aspek yang
berhubungan dengan produksi
● Volume produksi → manajemen produksi mempertimbangkan
kapasitas produksi yang dimiliki.
● Proses produksi → ketika merancang kegiatan produksi,
manajemen harus bisa merancang kegiatan produksi yang
efisien.
● Lokasi dan tata letak → Lokasi dan tata letak alat produksi
harus disusun secara efisien.
● Rancangan pekerjaan → menentukan pembagian kerja,
membuat standar kerja sehingga pegawai dalam
melaksanakan pekerjaannya efisien dan benar.
b. pengendalian sistem produksi
● Pengendalian mutu meliputi:
1. bahan baku : bahan baku harus berkualitas
2. penggunaan teknologi: menggunakan teknologi yang
maju untuk menjamin mutu
3. penetapan tanggal berlakunya produk: untuk
menetapkan batas waktu penggunaan produk
4. pengepakan: pengepakan yang baik untuk
mempertahankan kualitas barang dan menarik
perhatian konsumen
● Manajemen persediaan: penghitungan persediaan yang
efisien, peramalan kebutuhan persediaan yang tepat,
mengontrol persediaan secara keta
c. Manajemen pemasaran
● Hal-hal yang harus diperhatikan dalam manajemen pemasaran adalah:
1. Riset pasar: riset pasar harus dilakukan karena pasar memberikan
informasi yang sangat penting bagi perusahaan.
2. Segmentasi, targeting dan positioning
● Segmentasi: proses identifikasi sekelompok konsumen homogen yang akan
dilayani perusahaan
● Targeting: pengelompokan sejumlah pasar ke dalam beberapa kelompok
pasar yang homogen
● Positioning: memposisikan segmen pasar yang akan dilayani.
● Bauran pemasaran:
→ ada 7 hal yang harus diperhatikan perusahaan dalam memasarkan
produknya:
1. Produk: perusahaan harus mengidentifikasi aspek aspek apa saja
yang diinginkan konsumen dari suatu produk
2. Harga: harga memainkan peranan yang sangat besar. Dalam
penentuan harga harus mempertimbangkan daya beli konsumen.
3. Promosi: memperkenalkan produk kepada masyarakat baik dengan
media cetak atau media elektronik.
4. Tempat: perusahaan harus memilih saluran distribusi yang cocok
dengan produk yang dipasarkan
5. Proses: bagaimana proses pelayanan terhadap konsumen
6. Lingkungan fisik: Lingkungan tempat jasa/ barang diberikan
7. Orang: mereka yang terlibat dalam pemasaran
● Kepuasan pelanggan
→ hal-hal yang harus diperhatikan sehubungan dengan kepuasan
pelanggan:
a. Mutu barang
b. Kemudahan mendapatkan barang
c. Layanan purna jual
d. Manajemen keuangan
● Kegiatan:
a. Manajemen sumber dana
- Manajer keuangan harus dapat memilih sumber dana baik dari
dalam maupun dari luar perusahaan.
- Sumber dana dari dalam adalah dari peningkatan laba
ditahan.
- Sumber dana dari luar yaitu pinjaman dari bank, penjualan
surat berharga di pasar modal.
b. Manajemen penggunaan dana
- Dana yang diperoleh oleh perusahaan digunakan untuk
pendanaan kegiatan perusahaan dan juga bisa digunakan
untuk investasi jangka pendek maupun jangka Panjang.
- Investasi jangka pendek contohnya pembelian surat berharga
jangka pendek maupun tabungan di bank.
- Investasi jangka pendek mudah untuk di jual kembali.
- Investasi jangka Panjang contohnya pembangunan Gedung
pabrik.
c. Pengawasan penggunaan dana
- Penggunaan dana harus diawasi agar sesuai dengan rencana
dan tujuan yang telah ditetapkan.
- Kesalahan dalam penggunaan dana akan mengakibatkan
kerugian bagi perusahaan.
e. Manajemen administrasi
● Tugas:
1. Pengadministrasian kegiatan:
→ kegiatan dalam organisasi sangat banyak dan beragam sehingga
perlu dilengkapi pengadministrasian terpadu.
2. Pemakaian alat-alat kantor
→ pemakaian alat-alat kantor harus efektif dan efisien agar dapat
menunjang kemajuan organisasi. Tugas manajemen administrasi
mengatur pemakaian alat –alat setiap bagian organisasi.
3. Pemeliharaan organisasi
→ manajemen administrasi harus memikirkan keserasian dan
efektivitas organisasi secara keseluruhan. Berkaitan dengan hal itu
manajemen administrasi harus dapat menyediakan informasi yang
dibutuhkan seperti data akuntansi untuk pengambilan keputusan
ekonomi. Manajemen administrasi juga harus melakukan pengarsipan
dengan baik.