RENCANA STRATEGI BISNIS

(RSB)
UPTD PUSKESMAS CANDILAMA
TAHUN 2022 – 2026

DINAS KESEHATAN KOTA SEMARANG

UPTD PUSKESMAS CANDILAMA
JL. DR. WAHIDIN NO. 22 TELP.(024) 8310515 SEMARANG
Email : puskesmascandilama@gmail.com

i
 Kata Pengantar

Pembangunan kesehatan bertujuan untuk meningkatkan kesadaran, kemauan, dan

kemampuan hidup sehat bagi setiap orang agar terwujud derajat kesehatan masyarakat yang
setinggi-tingginya. Untuk mewujudkan tujuan tersebut diciptakanlah Visi Indonesia Sehat 2022,
yang merupakan cerminan masyarakat, bangsa, dan Negara Indonesia dengan ditandai oleh
penduduknya yang hidup dengan perilaku, dan dalam lingkungan sehat, serta memiliki
kemampuan untuk menjangkau pelayanan kesehatan yang bermutu secara adil dan merata,
diseluruh wilayah Negara Kesatuan Republik Indonesia. Untuk mencapai tujuan tersebut
diselenggarakan pembangunan kesehatan yang berkesinambungan, baik oleh pemerintah
pusat, pemerintah provinsi dan pemerintah kabupaten/kota, maupun oleh masyarakat termasuk
swasta.

Reformasi administrasi publik akan berjalan dengan baik jika didukung oleh adanya
reformasi birokrasi yang dapat mentransformasi lembaga birokrasi dari lembaga yang
konvensional menjadi modern. Pembangunan kesehatan sebagai bagian integral dari
pembangunan nasional dan daerah dihadapkan kepada beberapa keadaan dan isu penting,
yaitu kesehatan sebagai hak azasi dan sekaligus investasi, adanya transisi demografis dan
epidemiologis, tantangan global sebagai akibat kebijakan perdagangan bebas, demokratisasi
yang terus berkembang disegala bidang dan aspek kehidupan. Isu-isu penting ini apabila
dihadapi dengan arif bijaksana, maka merupakan sebuah peluang dan sekaligus pula tantangan
untuk pembangunan sektor kesehatan di masa datang. Meningkatnya persaingan dan tuntutan
mutu pelayanan terhadap puskesmas serta munculnya tuntutan kemandirian dalam aspek
pembiayaan kesehatan di daerah telah mendorong puskesmas agar dikelola secara
profesional. Selain itu, masih adanya kelemahan manajemen puskesmas seperti sumber daya
manusia yang masih terbatas dalam kuantitas dan kualitasnya, sumber keuangan belum
mencukupi, sistem informasi masih dilakukan secara manual dan sarana/prasarana puskesmas
masih belum sesuai dengan kebutuhan. Dalam era otonomi, Puskesmas didorong untuk
menyusun perencanaan yang matang sesuai dengan analisis situasi setempat dalam bentuk
rencana strategis (renstra) puskesmas. Rencana Strategis UPTD Puskesmas Candilama
adalah dokumen perencanaan sebagai arah dan acuan sekaligus kesepakatan bagi seluruh
komponen Puskesmas dalam mewujudkan cita-cita dan tujuan sesuai dengan visi, misi dan
arah kebijakan pembangunan kesehatan yang disepakati bersama.

Kepala UPTD Puskesmas Candilama

Wahyoto, SKM
NIP 19701006 199403 1 004

ii
 DAFTAR ISI

Halaman Judul ................................................................................................................ i

Kata Pengantar ............................................................................................................... ii
Daftar lsi.......................................................................................................................... iii

I. RENCANA ORGANISASI
A. Latar Belakang ........................................................................................................... 1
1. Sejarah Singkat Organisasi .................................................................................. 1
2. Jenis Kegiatan dan Wilayah Cakupan .................................................................. 1
B. Misi............................................................................................................................. 2
C. Visi ............................................................................................................................. 2
D. Tujuan ........................................................................................................................ 2

II. ANALISIS LINGKUNGAN

A. Analisis Lingkungan Eksternal .................................................................................... 3
1. Profil Pengguna UPTD Puskesmas Candilama .................................................... 3
2. Peta Pemberi Pelayanan Kesehatan .................................................................... 3
B. Analisis Lingkungan Internal ....................................................................................... 3
1. Aktivitas Pelayanan .............................................................................................. 3
2. Sumber Daya Strategis ........................................................................................ 4
Sumber Daya Manusia (SDM) ............................................................................. 4
Keuangan ............................................................................................................ 4
C. Analisis SWOT ........................................................................................................... 5

III. INDIKATOR, TARGET KINERJA DAN STRATEGI

A. Indikator dan Target Kinerja ....................................................................................... 6
B. Strategi ...................................................................................................................... 7

IV. PROGRAM DAN KEGIATAN TAHUN 2022-2026

Program dan Kegiatan Tahun 2022-2026.................................................................. 8

V. TARGET KINERJA PELAYANAN

A. Target Kinerja Pelayanan Usaha Kesehatan Masyarakat (UKM) ............................... 8
B. Target Kinerja Pelayanan Usaha Kesehatan Perseorangan (UKP) ............................ 9

VI. RENCANA KEUANGAN ........................................................................................... 9

A. Asumsi Keuangan ...................................................................................................... 10
B. Tarif Pelayanan .......................................................................................................... 10
C. Proyeksi Laporan Operasional ................................................................................... 14
1. Proyeksi Pendapatan ........................................................................................... 14
2. Proyeksi Biaya ..................................................................................................... 15

iii
PENUTUP....................................................................................................................... 21

iv
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

I. Rencana Organisasi
A. Latar Belakang
1. Sejarah Singkat Organisasi
UPTD Puskesmas Candilama merupakan salah satu Puskesmas Induk non
perawatan di Kecamatan Candisari dengan luas tanah 1365,00M2 dan luas
bangunan 108,50 M2 dengan luas wilayah kerja 4,00 Km2 .
Pada awal berdirinya UPTD Puskesmas Candilama berdiri pada tahun 1900 ,
seiring perkembangan Kota semarang maka pada tahun 1980 statusnya menjadi
Puskesmas Induk. Dalam menjalankan peran dan fungsi sebagai Puskesmas Induk,
UPTD Puskesmas Candilama mempunyai 1 (satu) puskesmas pembantu, yaitu
Puskesmas Pembantu Jangli yang berada di Kelurahan Jatingaleh Kecamatan
Candisari.
UPTD Puskesmas Candilama terletak di Jalan dr.Wahidin no 22. Kelurahan
Jomblang Kecamatan Candisari. UPTD Puskesmas Candilama telah dilakukan
pembangunan pada tahun 1900 dan direhab ulang pada tahun 2014 dan tahun
2015.
Berdasarkan Surat Keputusan Walikota Semarang tahun 2001 wilayah kerja
UPTD Puskesmas Candilama meliputi 3 kelurahan, yaitu : Kelurahan Jomblang,
Karang anyargunung dan Jatingaleh .Dari Tiga kelurahan ini yang memiliki wilayah
yang terluas adalah Kelurahan Jatingaleh dengan luas wilayah 2,12 Km 2 dan yang
terkecil adalah Kelurahan Karanganyar Gunung dengan luas wilayah 0.80 Km 2
Batas wilayah administratif Puskesmas Candilama adalah sebagai berikut:
▪ Sebelah Utara : Jalan Tentara Pelajar
▪ Sebelah Selatan : Jalan Tol Jatingaleh
▪ Sebelah Barat : Jalan Raya dr.Wahidin
▪ Sebelah Timur : Jalan Tol Seksi C
2. Jenis Kegiatan dan Wilayah Cakupan
Kegiatan utama UPTD Puskesmas Candilama adalah memberikan 1).
Kesehatan Dasar (Upaya Kesehatan Wajib: “ Basic Six”) dengan core bisnis meliputi
Promosi Kesehatan, Upaya Kesehatan Lingkungan, KIA KB, Perbaikan Gizi
masyarakat, P2M dan Pengobatan Dasar; 2). Program Kesehatan Pengembangan
(Upaya Kesehatan Pengembangan) dengan core bisnis meliputi : Upaya Kesehatan
Sekolah, Kesehatan Olah Raga, Kesehatan Lansia, Kesehatan Gigi dan mulut,

1
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

Kesehatan Jiwa, Upaya Kesehatan Mata, Kesehatan THT, Kesehatan Kerja dan
Perawatan Kesehatan Masyarakat/Perkesmas; 3). Upaya Kesehatan Penunjang
dengan core bisnis adalah upaya kesehatan dasar meliputi Simpus , SIP online dan
Laboratorium.
Wilayah cakupan UPTD Puskesmas Candilama yakni kelurahan Jomblang,
kelurahan Karanganyar Gunung dan Kelurahan Jatingaleh.

B. Misi
Misi UPTD Puskesmas Candilama yaitu
1. Meningkatkan pelayanan kesehatan yang berkualitas
2. Memberdayakan masyarakat untuk memiliki kemauan dan kemampuan hidup
sehat

C. Visi
Visi UPTD Puskesmas Candilama yaitu
Menjadi Puskesmas yang berkualitas dan profesional dalam mengelola
pelayanan kesehatan primer untuk menuju masyarakat sehat dan mandiri di
kecamatan Candisari

D. Tujuan
Tujuan secara umum adalah memberikan pelayanan kesehatan yang bermutu
bagi masyarakat untuk meningkatkan derajat kesehatan di wilayah kerja.
Tujuan secara khusus yang ingin dicapai UPTD Puskesmas Candilama adalah
meningkatkan pelayanan kesehatan yang berkualitas dan memberdayakan
masyarakat untuk memiliki kemauan dan kemampuan hidup sehat.

2
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

II. Analisis Lingkungan

A. Analisis Lingkungan Eksternal
1. Profil Pengguna UPTD Puskesmas Candilama
Tabel Jumlah Penduduk (Pengguna Puskesmas)
No Kelurahan Jumlah Penduduk
2020 2021
1 Jomblang 17.505 20.201
2 Karanganyar Gunung 10.337 11.031
3 Jatingaleh 11.714 11.655

2. Peta Pemberi Pelayanan Kesehatan

Di Kecamatan Candisari terutama di wilayah kerja Puskesmas Candilama
terdapat Fasilitas Kesehatan dengan jumlah sebagai berikut:
No Fasilitas Kesehatan Jumlah
1 Klinik Pratama 6
2 Bidan Praktek Mandiri 1

B. Analisis Lingkungan Internal

1. Aktivitas Pelayanan
Kegiatan Puskesmas Candilama terdiri dari kegiatan promotif, preventif,
kuratif dan rehabilitatif. Kegiatan promotif dan preventif yang pernah
dilakukan misalnya penyuluhan dalam dan luar gedung. Kegiatan kuratif
berupa pelayanan pemeriksaan umum, pelayanan kesehatan gigi mulut,
pelayanan KIA dan kegiatan rehabilitatif misalnya konsultasi terpadu
dengan dokter.

Untuk melaksanakan berbagai kegiatan tersebut di atas, Puskesmas

Candilama didukung oleh berbagai sumber daya strategis.

3
 Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

2. Sumber Daya Strategis

Sumber Daya Manusia (SDM)
SDM yang ada di Puskesmas ini terdiri dari :
NO JENIS KEPEGAWAIAN ASN NON ASN JUMLAH
1 Kepala Puskesmas 1 - 1
2 Pelaksana Tata Usaha 1 - 1
3 Dokter Umum 3 1 4
4 Dokter Gigi 2 - 2
5 Perawat Umum 8 - 8
6 Perawat Gigi 3 - 3
7 Bidan 4 1 5
8 Ahli Gizi 3 - 3
9 Sanitarian 2 1 3
10 Asisten Apoteker 2 1 3
11 Apoteker 1 1 2
12 Analis Laboratorium 3 - 3
13 Epidemiologi 1 1 2
14 Promkes 1 - 1
15 Rekam Medis 2 - 2
16 Petugas Loket 3 - 3
17 Customer Service - 1 1
18 Pengemudi - 1 1
19 Penjaga Kantor - 2 2
20 Cleaning Service - 2 2
21 Administrasi Keuangan - 1 1

Puskesmas ini juga memiliki fasilitas pendukung berupa Puskesmas

Pembantu yang ada di dekat Kecamatan Candisari

Keuangan
Sumber dana yang mendukung pelaksanaan kegiatan Puskesmas
sebagai berikut:
JUMLAH REALISASI JUMLAH
REALISASI
NO SUMBER DANA ANGGARAN TAHUN ANGGARAN
TAHUN 2021
TAHUN 2020 2020 TAHUN 2021
1 JKN 1.843.505.651 1.485.622.655 1.956.935.420 1.484.614.600

2 BOK (APBN) 424.247.000 424.247.000 425.000.000 417.071.548

4
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

C. Analisis SWOT
Analisis SWOT Analisis SWOT didasarkan pada peninjauan dan penilaian
atas keadaan-keadaan yang dianggap sebagai kekuatan (strength), kelemahan
(weakness), peluang (opportunity), dan ancaman (threat). Setelah diketahui
gambaran mengenai posisi / keadaan organisasi saat ini, maka akan dapat
ditentukan beberapa alternatif langkah-langkah yang dapat dilakukan untuk
meningkatkan kinerja organisasi pada masa yang akan datang dengan cara
memaksimumkan kekuatan dan memanfaatkan peluang yang ada serta
meminimumkan kelemahan dan mengatasi ancaman yang dihadapi.
KEKUATAN
Kekuatan Puskesmas Candilama adalah :
a. Memiliki jumlah tenaga Kesehatan cukup banyak
b. Peralatan cukup yang diperoleh dari belanja BLUD Puskesmas
c. Lokasi Puskesmas strategis
d. Memiliki sumber dana operasional yang kontinyu
e. Puskesmas memiilki manajemen terencana perihal program kerja dan struktur
organisasi
KELEMAHAN
Kelemahan Puskesmas Candilama adalah :
a. Penempatan SDK belum merata sehingga adanya double job
b. Peralatan yang dibutuhkan segera harus menunggu adanya anggaran
selanjutnya
PELUANG
Peluang Puskesmas Candilama adalah :
a. Masyarakat bersedia diberi pelayanan kesehatan
b. Dengan tenaga SDM yang ada mengoptimalkan program
ANCAMAN
Ancaman Puskesmas Candilama adalah :
a. Adanya persepsi biaya pelayanan kesehatan yang mahal
b. Adanya persepsi pelayanan di puskesmas lambat

5
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

III. Indikator, Target Kinerja Dan Strategi

A. Indikator Dan Target Kinerja
Berdasarkan Peraturan Walikota Semarang Nomor 80 Tahun 2019 Tentang
Standar Pelayanan Minimal Bidang Kesehatan di Kota Semarang yang
bertujuan untuk meningkatkan dan menjamin mutu pelayanan kepada
masyarakat maka target kinerja program sebagai berikut:

Indikator Kinerja Tujuan Target

Pelayanan
Pelayanan Kesehatan
Dasar:
1. Pelayanan Kesehatan Meningkatnya cakupan, 100%
Ibu Hamil jenis dan kualitas layanan
2. Pelayanan Kesehatan Puskesmas 100%
Ibu Bersalin
3. Pelayanan Kesehatan 100%
Bayi Baru Lahir
4. Pelayanan Kesehatan 100%
Balita
5. Pelayanan Kesehatan 100%
Pada Usia Pendidikan
Dasar
6. Pelayanan Kesehatan 100%
Pada Usia Produktif
7. Pelayanan Kesehatan 100%
Pada Usia Lanjut
8. Pelayanan Kesehatan 100%
Penderita Hipertensi
9. Pelayanan Kesehatan 100%
Penderita Diabetes
Melitus
10. Pelayanan Kesehatan 100%
Orang Dengan
Gangguan Jiwa (ODGJ)
Berat
11. Pelayanan Kesehatan 100%
Orang Dengan terduga
Tuberkulosis
12. Pelayanan Kesehatan 100%
Orang dengan Resiko
Terinfeksi HIV

6
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

Keuangan
Peningkatan pendapatan Optimalisasi pendapatan dan 90%
dan efisiensi belanja efisiensi belanja Puskesmas

B. Strategi
Strategi adalah cara/upaya yang dilaksanakan oleh Puskesmas dalam
rangka mewujudkan tujuan dan sasaran yang akhirnya mewujudkan visi. Puskesmas
ini akan menerapkan strategi untuk mencapai tujuan dan target kinerja dalam lima
tahun kedepan. Strategi dimaksud dijabarkan ke dalam kebijakan-kebijakan dan
program-program. Kebijakan pada dasarnya merupakan ketentuan-ketentuan yang
telah ditetapkan oleh yang berwenang untuk dijadikan pedoman, pegangan atau
petunjuk dalam pengembangan ataupun pelaksanaan program/kegiatan guna
tercapainya kelancaran dan keterpaduan dalam perwujudan sasaran, tujuan, serta
visi dan misi instansi pemerintah. Untuk pelaksanaan program dan kegiatan
dimaksud, UPTD Puskesmas Candilama mengacu pada ketentuan-ketentuan yang
telah ditetapkan oleh Pemerintah Pusat maupun Pemerintah Daerah. Kebijakan-
kebijakan yang ada saat ini yang diacu antara lain adalah:
1. Peraturan Pemerintah Nomor 23 Tahun 2005 Tentang Pengelolaan
Keuangan Badan Layanan Umum, yang telah dirubah dengan Peraturan
Pemerintah Nomor 74 Tahun 2012.
2. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 Tentang Pengelolaan
Keuangan Daerah
3. Peraturan Pemerintah Nomor 65 Tahun 2005 Tentang Pedoman Penyusunan
dan Penerapan Standar Pelayanan Minimal.
4. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 Tentang Pedoman
Pengelolaan Keuangan Daerah dan Perubahannya.
5. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 61 Tahun 2007 Tentang Pedoman
Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah.
6. Peraturan Daerah Tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah.

7
 Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

IV. Program Dan Kegiatan Tahun 2022 - 2026

Program Tahun Estimasi
Prosedur
NO / Kegiatan Sumber Penanggung
2022 2023 2024 2025 2026 Pelaksanaan
Dana jawab
Program

Program SDM:
Peningkatan 10% 10% 10% 10% 10% APBD Kapus, KTU Koordinasi dengan
kapasitas DKK
sumber daya
manusia
Program
Sarpras:
Peningkatan 10% 10% 10% 10% 10% BLUD Kapus, KTU Koordinasi internal
kuantitas dan dan bendahara
kualitas sarana
dan prasarana
Program
lainnya:
Peningkatan 10% 10% 10% 10% 10% BLUD Kapus, KTU Koordinasi internal
pengembangan dan bendahara
sistem
pelaporan
capaian kinerja
dan keuangan

V. Target Kinerja Pelayanan

A. Target Kinerja Pelayanan Usaha Kesehatan Masyarakat (UKM)
NO TAHUN KET
JENIS LAYANAN
2022 2023 2024 2025 2026

1 Kesehatan Ibu dan KB 80% 81% 82% 83% 84%

2 Kesehatan Anak 80% 81% 82% 83% 84%

3 Pengkajian PHBS yang 80% 81% 82% 83% 84%

dilakukan puskesmas
4 Intervensi PHBS yang 80% 81% 82% 83% 84%
dilakukan puskesmas

5 Penyuluhan Program 80% 81% 82% 83% 84%

Kesehatan

6 Pengawasan dan 80% 81% 82% 83% 84%

Pengendalian Kualitas
Air

8
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

7 Pengawasan dan 80% 81% 82% 83% 84%

Pengendalian
TTU/TPP
8 Pengawasan dan 80% 81% 82% 83% 84%
Pengendalian
Penyehatan
LIngkungan
Pemukiman
9 Pembinaan 80% 81% 82% 83% 84%
Penyehatan
Lingkungan Sehat
10 Penyelenggaraan Kota 80% 81% 82% 83% 84%
Sehat

11 Gizi dan 80% 81% 82% 83% 84%

Pemberdayaan
Masyarakat
12 Kesehatan Remaja 80% 81% 82% 83% 84%

13 Pencegahan dan 80% 81% 82% 83% 84%

Pengendalian Penyakit

14 Pemberantasan 80% 81% 82% 83% 84%

Penyakit

B. Target Kinerja Pelayanan Usaha Kesehatan Perseorangan

(UKP)

JENIS TAHUN KET

NO SATUAN
LAYANAN 2022 2023 2024 2025 2026

1 Rawat kunjungan 29.000 29.500 30.000 30.500 31.000

Jalan

2 Laborat kunjungan 6.300 6.800 7.300 7.800 8.300

VI. Rencana Keuangan

Tinjauan dari sisi keuangan ini dimaksudkan untuk mendapat paparan lebih
baik mengenai kondisi Puskesmas Candilama dari sisi keuangan. Sehingga,
pada akhirnya akan saling melengkapi dengan kajian dari aspek yang lain. Di
dalam aspek keuangan juga dihitung besarnya pendapatan, biaya, investasi dan
lain--lain yang akan dilakukan untuk masa lima tahun yang akan datang.

9
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

A. Asumsi Keuangan

Pada penghitungan proyeksi keuangan Puskesmas Candilama

digunakan asumsi--asumsi keuangan. Asumsi keuangan yang
digunakan pada pembuatan Rencana Strategis Bisnis (RSB)
Puskesmas Candilama adalah sebagai berikut:

1. Tarif untuk pasien umum didasarkan pada Peraturan Walikota

Semarang Nomor 23 Tahun 2021 Tentang Perubahan Ketiga Atas
Peraturan Walikota Semarang Nomor 133 Tahun 2016 Tentang Tarif
Pelayanan Badan Layanan Umum Daerah Puskesmas. Untuk
perhitungan proyeksi pendapatan jumlah pelayanan kuratif atau
pelayanan yang ada tarifnya digunakan tarif rata--rata.

2. Tarif untuk pasien jaminan, berdasarkan besaran kapitasi dari BPJS

sesuai kesepakatan dengan BPJS.

B. Tarif Pelayanan

Saat ini tarif yang berlaku di Puskesmas Candilama dibagi ke dalam

2(dua) golongan, yaitu:
1. Tarif untuk pasien umum
2. Tarif untuk pasien Jaminan
Untuk menghitung proyeksi pendapatan pelayanan selama lima
tahun ke depan, dipakai tarif rata-rata pelayanan yang berlaku saat ini.
Berikut ini disampaikan mengenai dasar tarif pasien umum untuk setiap
produk dan pelayanan yang diberikan kepada pasien. Tarif yang
digunakan disini berdasarkan tarif yang berlaku terakhir di Puskesmas.

Tarif
Variabel Umum
2022 2023 2024 2025 2026
Rawat jalan 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

10
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

11
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

12
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

Sedangkan tarif pasien Jaminan Kesehatan Nasional dalam bentuk

kapitasi sesuai kesepakatan dengan BPJS, sebesar Rp. 6.000 per pasien
apabila KBK mencapai 100%, apabila KBK di bawah 100% maka tarif
berubah sesuai perhitungan rasio

13
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

C. Proyeksi Laporan Operasional

Proyeksi Laporan Operasional terdiri dari proyeksi pendapatan dan proyeksi
biaya yang dikeluarkan oleh Puskesmas Candilama untuk melakukan
aktivitas pelayanan

1. Proyeksi Pendapatan
Proyeksi pendapatan yang akan diperoleh Puskesmas terdiri dari :
- Jasa layanan yang diberikan kepada masyarakat (umum) sebagai
imbalan atas pemberian pelayanan dalam menjalankan tugas dan
fungsinya. Hasil pendapatan dari jasa layanan ini merupakan hasil dari
perkalian dari rencana pemasaran dan tarif yang diberlakukan.
Masing--‐masing proyeksi pendapatan dari jasa layanan dibedakan
berdasarkan cara pembayaran.
- Hibah tidak terikat dan/atau hibah terikat yang diperoleh dari
masyarakat atau badan lain;
- Hasil kerjasama Puskesmas dengan pihak lain yang diperoleh dari
kerjasama operasional, sewa menyewa, dan usaha lainnya yang tidak
berhubungan langsung dengan tugas dan fungsinya; dan/atau
- Penerimaan yang bersumber dari APBN/APBD
- Lain--‐lain Pendapatan BLUD yang sah.

Tabel Proyeksi Pendapatan Pasien Umum

Proyeksi Pendapatan Pasien Umum
Variabel
2022 2023 2024 2025 2026

Rawat jalan 3.577.000 3.934.700 4.328.170 4.760.987 5.237.086

BP 7.952.000 8.747.200 9.621.920 10.584.112 11.642.523
Gigi 1.144.500 1.258.950 1.384.845 1.523.330 1.675.662
KIA 2.040.500 2.244.550 2.469.005 2.715.906 2.987.496
Laborat 48.325.350 53.157.885 58.473.674 64.321.041 70.753.145

14
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

Tabel Proyeksi Pendapatan JKN

Proyeksi Pendapatan JKN
Variabel
2022 2023 2024 2025 2026

Pasien JKN 1.362.419.100 1.430.540.055 1.502.067.058 1.577.170.411 1.656.028.931

2. Proyeksi Biaya
Untuk proyeksi biaya di dalam proyeksi laporan operasional, terdiri dari
Biaya Operasional dan Biaya Non Operasional. Pembagian biaya
menjadi operasional dan non operasional mengikuti nomenklatur yang
ada di permendagri nomor 61 tahun 2007. Hal ini untuk memudahkan
pada saat penyusunan RBA dan laporan keuangan. Biaya operasional,
mencakup seluruh biaya yang menjadi beban BLUD dalam rangka
menjalankan tugas dan fungsi. Biaya non operasional, mencakup
seluruh biaya yang menjadi beban BLUD dalam rangka menunjang
pelaksanaan tugas dan fungsi.
Biaya operasional, terdiri dari:
- Biaya Pelayanan
Biaya pelayanan, mencakup seluruh biaya operasional yang
berhubungan langsung dengan kegiatan pelayanan di BLUD. Seperti
biaya BHP, Jasa Pelayanan
- Biaya Umum dan Administrasi
Biaya umum dan administrasi, mencakup seluruh biaya operasional
yang tidak berhubungan langsung dengan kegiatan pelayanan. Seperti
biaya Gaji, biaya ATK dan ART di manajemen
Biaya non operasional adalah biaya yang dikeluarkan oleh BLUD yang
tidak berkaitan langsung dengan tugas pokok dan fungsi, terdiri dari:

- Biaya bunga
- Biaya administrasi bank
- Biaya kerugian penjualan aset tetap
- Biaya kerugian penurunan nilan; dan
- Biaya non operasional lain-lain

15
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

Tabel Proyeksi Biaya Operasional

Proyeksi Biaya Operasional
Biaya
Operasional 2022 2023 2024 2025 2026
Biaya
Pelayanan
Biaya Jasa 1.021.484.958 1.072.559.206 1.126.187.166 1.182.496.524 1.241.621.351
Biaya 256.990.824 269.840.365 283.332.384 297.499.003 312.373.953
Pemeliharaan
Biaya 62.367.500 65.485.875 68.760.169 72.198.177 75.808.086
Perjalanan
Dinas
Biaya Umum
dan Adm
Biaya Pegawai 3.224.344.046 3.385.561.248 3.554.839.310 3.732.581.276 3.919.210.340
Biaya 345.519.769 362.795.757 380.935.545 399.982.323 419.981.439
Penyusutan
Aset
Biaya 1.188 1.247 1.309 1.375 1.443
Penyisihan
Piutang

16
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

Tabel Proyeksi Laporan Operasional

Proyeksi Laporan Operasional
Keterangan
2022 2023 2024 2025 2026
Pendapatan
Pendapatan 1.187.891.680 1.247.286.264 1.309.650.577 1.375.133.106 1.443.889.761
Jasa Layanan
Pendapatan 3.882.719.241 4.076.855.203 4.280.697.963 4.494.732.861 4.719.469.504
APBN/APBD
Jumlah 5.070.610.921 5.324.141.467 5.590.348.540 5.869.865.967 6.163.359.266
Pendapatan
Biaya

Biaya Pegawai 3.224.344.046 3.385.561.248 3.554.839.310 3.732.581.276 3.919.210.340

Biaya Jasa 1.021.484.958 1.072.559.206 1.126.187.166 1.182.496.524 1.241.621.351
Biaya 256.990.824 269.840.365 283.332.384 297.499.003 312.373.953
Pemeliharaan
Biaya 62.367.500 65.485.875 68.760.169 72.198.177 75.808.086
Perjalanan
Dinas
Biaya 345.519.769 362.795.757 380.935.545 399.982.323 419.981.439
Penyusutan
Aset
Biaya 1.188 1.247 1.309 1.375 1.443
Penyisihan
Piutang
Jumlah Biaya 4.910.708.284 5.156.243.699 5.414.055.884 5.684.758.678 5.968.996.612
Surplus/Defisit 159.902.636 167.897.768 176.292.657 185.107.290 194.362.654

17
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

Tabel Proyeksi Laporan Arus Kas

Proyeksi Laporan Arus Kas
Keterangan
2022 2023 2024 2025 2026
Arus Kas dari
Aktivitas
Operasi
Arus Masuk
Kas
Pendapatan 1.039.230.220 1.091.191.731 1.145.751.318 1.203.038.883 1.263.190.828
Jasa Layanan
Arus Keluar
Kas
Pembayaran 360.906.961 378.952.309 397.899.924 417.794.920 438.684.667
pegawai
Pembayaran 1.073.584.407 1.127.263.627 1.183.626.808 1.242.808.149 1.304.948.556
jasa
Arus Kas dari
Aktivitas
Investasi
Arus Keluar
Kas
Perolehan 193.560.678 203.238.712 213.400.648 224.070.680 235.274.214
Peralatan dan
Mesin
Arus Kas dari
Aktivitas
Transitoris
Arus Masuk
Kas
Penerimaan 91.954.985 96.552.734 101.380.371 106.449.389 111.771.859
Perhitungan
FIhak Ketiga
Arus Masuk
Keluar
Penerimaan 91.954.985 96.552.734 101.380.371 106.449.389 111.771.859
Perhitungan
FIhak Ketiga

18
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

Tabel Proyeksi Laporan Neraca

Proyeksi Laporan Neraca
Keterangan
2022 2023 2024 2025 2026
ASET LANCAR
Kas pada BLUD 227.954.852 239.352.595 251.320.224 263.886.235 271.802.823
Piutang 1.020.000 1.040.400 1.061.208 1.082.432 1.104.081
Operasional
Penyisihan (5.100) (5.202) (5.306) (5.412) (5.520 )
Piutang Tdk
Tertagih
Persediaan BLU 420.965.577 442.013.855 464.114.548 487.320.276 497.066.681
Jumlah Aset 649.935.328 662.934.035 676.192.716 689.716.570 703.510.901
Lancar
ASET TETAP

Tanah 2.170.363.846 2.170.363.846 2.170.363.846 2.170.363.846 2.170.363.846

Peralatan dan 3.042.073.186 3.102.914.649 3.164.972.942 3.228.272.401 3.292.837.849
Mesin
Gedung & 3.336.037.356 3.402.758.103 3.470.813.265 3.540.229.531 3.611.034.121
Bangunan
Jalan, Irigasi 384.819.194 392.515.578 400.365.890 408.373.208 416.540.672
dan Jaringan
Konstruksi 161.672.620 161.672.620 161.672.620 161.672.620 161.672.620
dalam
Pengerjaan
Akumulasi (3.015.470.215) (3.166.243.725) (3.324.555.912) (3.490.783.707) (3.560.599.381)
Penyusutan
Jumlah Aset 6.079.495.988 6.063.981.072 6.043.632.652 6.018.127.898 6.091.849.727
Tetap
KEWAJIBAN
Belanja yang 21.252.413 22.315.034 23.430.785 24.602.325 25.832.441
masih harus
dibayar
EKUITAS
Ekuitas 6.708.178.903 6.704.600.073 6.696.394.582 6.683.242.144 6.769.528.188
Jumlah 6.729.431.316 6.726.915.107 6.719.825.368 6.707.844.468 6.795.360.628
Kewajiban dan
Ekuitas

19
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

RASIO KEUANGAN
A. LIKUIDITAS
Rasio Current Aset = Aset Lancar X 100% = XXX%

Kewajiban lancar

Tahun 2022 = Rp. 649.935.328 x 100% = 3058%

Rp. 21.252.413
Tahun 2023 = Rp. 662.934.035 x 100% = 2971%
Rp. 22.315.034
Tahun 2024 = Rp. 676.192.716 x 100% = 2886%
Rp. 23.430.785
Tahun 2025 = Rp. 689.716.570 x 100% = 2803%
Rp. 24.602.325
Tahun 2026 = Rp. 703.510.901 x 100% = 2723%
Rp. 25.832.441
Current Ratio Merupakan Rasio yang digunakan untuk mengukur
kemampuan Puskesmas dalam membayar kewajiban jangka pendeknya
dengan menggunakan aktiva lancar yang dimiliki oleh Puskesmas.

B. SOLVABILITAS
Debt to Aset Ratio = Total Hutang X 100% = XXX%

Aktiva

Tahun 2022 = Rp. 21.252.413 x 100% = 0,32%

Rp. 6.729.431.316
Tahun 2023 = Rp. 22.315.034 x 100% = 0,33%
Rp. 6.726.915.107
Tahun 2024 = Rp. 23.430.785 x 100% = 0,35%
Rp. 6.719.825.368
Tahun 2025 = Rp. 24.602.325 x 100% = 0,37%
Rp. 6.707.844.468
Tahun 2026 = Rp. 25.832.441 x 100% = 0,38%
Rp. 6.795.360.628
Debt to Aset ratio adalah merupakan perbandingan antara hutang lancar dan hutang jangka
panjang dan jumlah seluruh aktiva diketahui. Rasio ini menunjukkan berapa bagian dari
keseluruhan aktiva yang dibelanjai oleh hutang

20
Rencana Strategis Bisnis UPTD Puskesmas Candilama Tahun 2022-2026

PENUTUP

Rencana Strategis Bisnis Puskesmas menjadi komitmen kinerja yang akan

dilaksanakan oleh seluruh jajaran yang ada di Puskesmas dan dijabarkan dalam
bentuk Rencana Bisnis Anggaran dan Penetapan Kinerja sebagai alat komitmen
kepada Pimpinan Puskesmas.

Rencana Bisnis Anggaran dan Penetapan Kinerja yang merupakan turunan

dari Rencana Strategis Bisnis dengan target tahunan yang harus dilaksanakan dan
dicapai oleh jajaran Puskesmas dalam pelaksanaannya harus tetap memperhatikan
tujuan kepuasan pelanggan karena dengan status BLUD kita punya komitmen untuk
mencapai kepuasan pelanggan demi untuk mempertahankan customer loyality.
Sangat dimungkinkan akan terjadi perubahan pesat, tidak menentu yang dipengaruhi
faktor ekonomi, sosial, politik maupun iklim, baik yang bersifat nasional maupun
global yang dapat mengubah situasi epidemiologi maupun kebijakan sehingga
rencana strategis yang telah disusun ini memerlukan penyesuaian. Tentunya
rencana strategis ini (atau yang telah disesuaikan) hanya akan sangat bermanfaat
bila semua pelaku pembangunan kesehatan bekerja penuh dedikasi dan berorientasi
pada tujuan akhir pembangunan sebagaimana amanah para pendiri Republik
Indonesia yang tersurat dalam pembukaan UUD 1945. Hasil implementasi
perencanaan tersebut akan dilakukan evaluasi kinerja internal.

21