Nomor :

Standar Operasional Prosedure (SOP)

Tanggal Analisis : 30 Mei 2022
3 Way Match Before Payment: Revisi ke : 0
Cross Check Purchase Order vs. Goods Tanggal Berlaku : -
Receipts vs. Invoice Receipts. Halaman : 1 dari 3

TUJUAN: KETENTUAN UMUM:

Sebagai pedoman untuk melakukan pencocokkan 3 arah 1. Kegiatan 3 Way Match Before Payment dilakukan
antara invoice, data barang, dan invoice pembelian setiap terjadi transaksi pembelian.

DEFINISI:

1. Finance 1. 3 Way Match Before Payment adalah proses

2. Admin pencocokan data antara surat pesanan, catatan
3. Gudang penerimaan barang, dan invoice/nota memiliki data
yang valid dan cocok sebelum dilakukan pembayaran
2. Purchase Order adalah dokumen yang berisi daftar
barang yang dibutuhkan atau akan dibeli.
3. Goods Receipt adalah catatan yang berisi jumlah
barang yang diterima.
4. Invoice Receipts adalah dokumen yang berisi daftar
tagihan dari penjual.

PENANGGUNG JAWAB: PERINGATAN:

Jika prosedur ini tidakdilakukan perusahaan akan

Finance mengalamai kerugian financial dan lost customer yang
tinggi

Dibuat Diperiksa Disetujui

Nama: Nama: Nama:
Jabatan: Jabatan: Jabatan:
TTD: TTD: TTD:
 Nomor :
Standar Operasional Prosedure (SOP)
Tanggal Analisis : 30 Mei 2022
3 Way Match Before Payment: Revisi ke : 0
Cross Check Purchase Order vs. Goods Tanggal Berlaku : -
Receipts vs. Invoice Receipts. Halaman : 2 dari 3

PROSEDUR KERJA

PELAKSANA
NO KEGIATAN Vendor/ KET
Admin Finance
supplier

Admin menyiapakan dokumen

1 Purchase Order yang berisi jenis
barang dan jumlah barang yang
dipesan.

Admin meneruskan dokumen

Purchase Order kepada Vendor,
2
Supplier, atau rekanan
perusahaan.

Barang diterima admin dan cek

kelengkapan dokumen invoice
a. Jika invoice lengkap hitung
3 jumlah fisik barang
b. Jika invoice tidak lengkap,
konfirmasi kepada Vendor,
Supplier, atau rekanan.

Admin hitung fisik barang yang

4
diterima

Admin membuat dokumen Goods

5 Receipt yang berisi jumlah fisik
barang yang diterima
 Nomor :
Standar Operasional Prosedure (SOP)
Tanggal Analisis : 30 Mei 2022
3 Way Match Before Payment: Revisi ke : 0
Cross Check Purchase Order vs. Goods Tanggal Berlaku : -
Receipts vs. Invoice Receipts. Halaman : 3 dari 3

Admin mencocokkan antara

Purchase Order, Good Receipt,
dan Invoice
a. Jika jumlah dan tagihan sudah
6 sesuai diteruskan ke Finance
b. Jika jumlah dan tagian tidak
sesuai dikembalikan kepada
Vendor, supplier, atau
rekanan.

Finance menerima dokumen PO,

7 Goods Receipt, dan Invoice dari
admin.

Finance melakukan pembayaran

8
ke Vendor, supplier, atau rekanan

Dana diterima oleh Vendor,

9
Supplier, atau rekanan.