RINCIAN TEMUAN

Temuan Penyebab Rekomendasi Tindak Lanjut

LAP-6737/PW24/2/2011 2011-09-07
Audit Operasional atas Program Peningkatan Mutu (DAK) Kabupaten Alor TA. 2010

1. Realisasi DAK 2010 yang diluncurkan ke Tahun Anggaran
2011, kurang disertai dana pendamping DAU minimal senilai
Rp 1.649.718.650,00
0,00
1. Ketentuan yang mengatur tentang penyelenggaraan
luncuran (sisa) DAK 2010, terlambat turun sehingga
pelaksanaan di lapangan terlambat.
1. Kepala Dinas Pendidikan Alor agar :
1. Mengusulkan revisi anggaran dana Dau pendamping
tahun 2011 minimal sebesar Rp 1.649.718.650,00 melalui
mekanisme perubahan anggaran.
2. Mengganggarkan dana monev untuk kegiatan monitoring
dan evaluasi oleh Tim Teknis yang dibentuk untuk memacu
keterlambatan progres fisik dan keuangan.
1. Sesuai dengan Berita Acara Penetapan Temuan
Pemeriksaan yang Tidak Dapat Ditindaklanjuti (TPTD)
tanggal 14 Maret 2018 oleh tim Pembahas TPTD telah
ditetapkan tidak dapat ditindaklanjuti dengan alas an
rekomendasi bersifat himbauan
0,00

0,00 Status TL : 03 | Tgl TL : 2019-11-02

2. Pengadaan alat-alat praktek sekolah untuk SMP, tidak
sesuai spesifikasi teknis dan kurang volumenya senilai Rp
18.026.000,00
18.026.000,00
1. Kurang cermatnya panitia pemeriksa barang dalam
melaksanakan tugasnya dan kelalaian rekanan atas
pekerjaannya yang tidak memenuhi spesifikasi dan volume
kontrak
1. Kepala Dinas Pendidikan Alor, agar memrintahkan PPK
untuk menarik kembali dan mengganti barang alat olahraga
sesuai spesifikasi kontrak serta memenuhi alat praktek yang
kurang volumenya, jika tidak dapat memenuhi spesifikasi dan
volume yang dimaksud, rekanan agar menyetorkan ke kas
daerah atas pekerjaan yang tidak sesuai sebesar Rp
18.026.000,00 dan menyampaikan bukti tindak lanjut kepada
Perwakilan BPKP NTT, berupa BA serah terima atas barang
sesuai spesifikasi dan tambahan volume barang.

18.026.000,00

2. Memberikan sanksi kepada Panitia Penerima Barang atas

ketidakcermatan dalam melaksanakan tugasnya

0,00

3. Terdapat volume pekerjaan kurang atas pekerjaan
rehabilitasi ruang kelas pada SMP Kristen 3 Kalabahi senilai
Rp 57.811.673,82
57.811.673,82
1. Kelalaian dari konsultan perencana dalam menghitung
volume dan nilai pekerjaan yang akan direhabilitasi serta
kelemahan dari konsultan pengawas lapangan dalam
menghitung volume fisik yang telah dikerjakan rekanan CV
Scorpio.
1. Kepala Dinas Pendidikan Kabupaten Alor agar
memerintahkan PPK untuk menegur dan memberikan sanksi
kepada konsultan perencana dan pengawas
0,00

Tanggal Cetak: 30-11-2023 : 11:31:17 | Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan Halaman 1 dari 4

Temuan
4. Denda atas keterlambatan dalam menyelesaikan fisik
pekerjaan sebanyak 27 rekanan, sebesar Rp 4.918.731.54
4.918.731,54
Tanggal Cetak: 30-11-2023 : 11:31:17 | Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan
RINCIAN TEMUAN
Penyebab Rekomendasi
2. Melakukan addendum pengurangan nilai kontrak sebesar
Rp57.811.673,82 atau mengurangkan dari termyn
pembayaran berikutnya
57.811.673,82
1. Kelemahan pengawasan di lapangan oleh konsultan 1. Kepala Dinas Pendidikan Kabupaten Alor agar
pengawas dan lemahnya monitoring dan evaluasi dari Dinas memerintahkan PPK untuk menegur konsultan pengawas
Pendidikan Kabupaten Alor untuk memacu penyelesaian pekerjaan dari rekanan.
0,00
2. Menagih denda keterlambatan per 12-8-2011
(sebanyak=2hari) sebasar Rp 4.918.731.54 dan menyetorkan
ke kas daerah dan atau memotong termyn pembayaran
berikutnya, serta menyampaikan bukti tindak lanjut kepada
perwakilan BPKP NTT.
4.918.731,54
Tindak Lanjut
1. Sesuai dengan Berita Acara Penetapan Temuan
Pemeriksaan yang Tidak Dapat Ditindaklanjuti (TPTD)
tanggal 14 Maret 2018 oleh tim Pembahas TPTD telah
ditetapkan tidak dapat ditindaklanjuti dengan alas an
rekomendasi bersifat himbauan
0,00
Status TL : 03 | Tgl TL : 2019-11-02
1. Tindaklanjut sesuai bukti slip setoran Tgl.30/05/2014 oleh
CV.Pesona sebesar Rp211.000,00
211.000,00
Status TL : 02 | Tgl TL : 2015-07-10
2. Tindaklanjut sesuai bukti slip setoran Tgl.23/07/2014 oleh
CV.Cemara sebesar Rp202.000,00
202.000,00
Status TL : 02 | Tgl TL : 2015-07-10
3. Tindaklanjut sesuai bukti slip setoran Tgl.14/05/2014 oleh
CV.ile Ape sebesar Rp152.000,00
151.140,00
Status TL : 02 | Tgl TL : 2015-07-10
Halaman 2 dari 4

Temuan
5. Pekerjaan pengecatan pada pembangunan gedung
perpustakaan SD Liang Lolong Pantar, SMP Katolik St.
Jibrael dan SD Cokro 2 Kalabahi, belum sempurna.
0,00
Tanggal Cetak: 30-11-2023 : 11:31:17 | Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan
RINCIAN TEMUAN
Penyebab Rekomendasi
1. Kelemahan dari perencanaan awal dan pengawasan di 1. Kepala Dinas Pendidikan Kabupaten Alor agar menegur
lapangan serta lemahnya monitoring dan evaluasi dari Dinas konsultan pengawas dan kontraktor pelaksana atas
Pendidikan Kabupaten Alor. kelalaiannya bekerja tidak sesuai spesifikasi teknik.
0,00
Tindak Lanjut
4. Tindaklanjut sesuai bukti slip setoran tanggal 20 Juni 2014,
oleh CV.Dharma Pratama sebesar Rp855.576,00 dengan
Rincian sebagai berikut :
setoran sebesar Rp143.426,00 untuk temuan ini, sedangkan
Rp302.532,00 untuk LHM-8082/PW24/3/2012 dan
Rp409.618,00 untuk temuan BPK.
143.426,00
Status TL : 02 | Tgl TL : 2015-07-10
5. Sesuai dengan Berita Acara Penetapan Temuan
Pemeriksaan yang Tidak Dapat Ditindaklanjuti (TPTD)
tanggal 14 Maret 2018 oleh tim Pembahas TPTD telah
ditetapkan tidak dapat ditindaklanjuti dengan alasan kurang
material nilainya dan sudah berlarut – larut .
4.211.165,54
Status TL : 03 | Tgl TL : 2019-11-02
1. Sesuai dengan Berita Acara Penetapan Temuan
Pemeriksaan yang Tidak Dapat Ditindaklanjuti (TPTD)
tanggal 14 Maret 2018 oleh tim Pembahas TPTD telah
ditetapkan tidak dapat ditindaklanjuti dengan alas an
rekomendasi bersifat himbauan
0,00
Status TL : 03 | Tgl TL : 2019-11-02
Halaman 3 dari 4
 RINCIAN TEMUAN

Temuan Penyebab Rekomendasi Tindak Lanjut

2. Menghitung kerugian daerah jika rekanan tidak 1. Sesuai dengan Berita Acara Penetapan Temuan
memperbaiki dan menyempurnakan pengecatan dan menagih Pemeriksaan yang Tidak Dapat Ditindaklanjuti (TPTD)
kerugian tersebut kepada rekanan dan menyetorkan ke Kas tanggal 14 Maret 2018 oleh tim Pembahas TPTD telah
Daerah ditetapkan tidak dapat ditindaklanjuti dengan alas an
rekomendasi bersifat himbauan
0,00
0,00

Status TL : 03 | Tgl TL : 2019-11-02

Tanggal Cetak: 30-11-2023 : 11:31:17 | Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan Halaman 4 dari 4