Perencanaan Belanja

Negara

E-Learning Pejabat Pembuat Komitmen

Pusdiklat Anggaran dan Perbendaharaan
2023 1
 Pokok Bahasan

Penyusunan Kebutuhan
dan Anggaran Pengadaan
Barang/Jasa

Rencana Pelaksanaan
Kegiatan dan RPD

Jan 2023_v0
2
 Penyusunan Kebutuhan dan
Anggaran Pengadaan Barang/Jasa

3
Jan 2023_v0
 Sub Pokok Bahasan

Spend Analysis B/J (Analisis Belanja)

Penyusunan Kebutuhan dan Paket

Pengadaan B/J

Penyusunan Anggaran Pengadaan

B/J

4
Jan 2023_v0
 Dasar Hukum

Perpres Nomor 16 Tahun 2018 jo

Perpres Nomor 12 Tahun 2021
Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah

Per LKPP No. 11 Tahun 2021

tentang Pedoman Perencanaan PBJ

5
Jan 2023_v0
 Pengertian Spend Analysis
Salah satu alat utama yang
digunakan organisasi pengadaan
untuk secara proaktif
mengidentifikasi peluang
penghematan, mengelola risiko,
dan mengoptimalkan daya beli
organisasi
(R. Adam Medidjati dalam bukunya Spend
Analysis, spenmo.id)
Jan 2023_v0
Proses menganalisa data
historis pembelian pada sebuah
organisasi untuk memberikan
gambaran mengenai visibilitas
pembelanjaan, kepatuhan, dan
kontrol
(Pandit dan Marmanis, 2008, Modul
Pelatihan Level 2 PBJP LKPP)
6
 Informasi :
Sumber Data

• Kategori
Spend Analysis • Jumlah
• Harga
• Penyedia
• Pembeli
• Kinerja
Penyedia

Proses Spend Analysis

Sumber: siveo.com, simfoni.com,valq.com,spenmo.id

Jan 2023_v0
7
 Manfaat Spend Analysis

Meningkatkan
hubungan yang lebih
Melacak Mengidentifikasi Menurunkan biaya
baik antara penyedia,
Pengeluaran Satker satker, dan pemangku area peluang pengadaan
kepentingan

Menjadi referensi
Pengambilan Meningkatkan
dalam strategi
keputusan yang produktivitas dan
pembelian berbasis
lebih baik efisiensi
data

Sumber: siveo.com, simfoni.com,valq.com,spenmo.id.Bcube Global Solution)

8
Jan 2023_v0
 Proses Spend Analysis
Identifikasi belanja pengadaan barang/jasa tahun sebelumnya
(data realisasi)

Pengelompokan berdasarkan:
• Jenis (B/PK/JL/JK)
• Nilai
• Resiko/dampak (terhadap satker)

Identifikasi kondisi penyedia (al: kinerja penyedia)

Analisis perbedaan harga tahun sebelumnya dengan tahun

sekarang
9
Jan 2023_v0
 Plan

Plan Plan

Plan
Plan

Perencanaan pengadaan merupakan langkah awal dari proses

pengadaan yang meliputi kegiatan identifikasi PBJ, penetapan jenis
barang/jasa, penetapan cara pengadaan, pemaketan, konsolidasi,
waktu pemanfaatan barang/jasa, dan anggaran pengadaan

10
Jan 2023_v0
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (1/10)
Pelaku Pengadaan Beserta Tugasnya pada Tahap
Perencanaan Pengadaan

1. Menetapkan Perencanaan Pengadaan;

2. Menetapkan dan mengumumkan RUP; dan
PA 3. Melaksanakan Konsolidasi PBJ

✔Melaksanakan penyusunan Perencanaan Pengadaan untuk tahun anggaran berikutnya sesuai

kebutuhan K/L/PD yang tercantum dalam RKA K/L atau RKA PD.
✔Pada APBD, PPK yang dirangkap KPA dapat menugaskan PPTK untuk menyusun perencanaan
PPK pengadaan, dengan syarat PPTK harus memenuhi persyaratan Kompetensi PPK.

“PA/KPA dapat dibantu oleh Sumber Daya Pengelola Fungsi PBJ di Lingkungan K/L/PD”
PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

11
Jan 2023_v0
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (2/10)
Waktu Penyusunan Perencanaan Pengadaan

APBN Perencanaan pengadaan dapat mulai bersamaan dengan pembahasan RUU

APBN dan Nota Keuangan

APBD Perencanaan pengadaan dapat mulai bersamaan dengan pembahasan

Rancangan Perda tentang APBD dengan DPRD

Kontrak harus dimulai Perencanaan Pengadaan dapat dilakukan bersamaan dengan penyusunan
awal tahun RKA KL atau RKA PD

Perubahan strategi
pencapaian target
Perencanaan pengadaan dilakukan pada tahun anggaran berjalan
kinerja dan/atau
perubahan anggaran
PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

12
Jan 2023_v0
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (3/10)
Ruang Lingkup Perencanaan Pengadaan

1 Identifikasi PBJ

2 Penetapan Jenis Barang/Jasa

3 Penetapan Cara Pengadaan

Hasil Perencanaan Pengadaan
diumumkan di dalam RUP
4 Pemaketan dan Konsolidasi

5 Waktu Pemanfaatan Barang/Jasa

6 Anggaran Pengadaan
PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

13
Jan 2023_v0
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (4/10)
Ruang Lingkup Perencanaan Pengadaan
1 Identifikasi PBJ

Dilakukan bersamaan dengan pembahasan RUU APBN atau Rancangan

Perda APBD
PPK melakukan identifikasi PBJ pada level:
▪ Komponen/sub komponen pada RKA KL🡪 APBN
▪ Sub kegiatan pada RKA PD 🡪 APBD
Akun belanja yang terasosiasi dengan PBJ:
▪ Kementerian/Lembaga: Akun belanja barang/jasa, akun belanja modal, akun
belanja bantuan sosial, atau belanja hibah
▪ Pemerintah Daerah: Akun belanja operasional, belanja modal, akun belanja
bantuan sosial, atau belanja hibah PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

14
Jan 2023_v0
 Kemudaha
n
memperole
Persyarata h
TKND
n Lainnya

Pihak Yang
Memerluka
n Baran Jadwal
Produsen

Jadwal
g Asal
Kebutuhan Barang

Kelayakan
Kompabilita
Barang
s
Tersedia

Peta Identifikasi Kebutuhan Barang

(Sumber : Modul Pelatihan Level 2 PBJP LKPP)
Jan 2023_v0
15
 Kesesuaian
Kebutuhan
Pembebasan Kompleksitas
lahan Pekerjaan

Kontrak Pekerjaa Keterlibatan

Usaha Kecil

n
Konstruk Waktu
Design

si Penyelesaian

Penggunaan
Studi kelayakan
Barang/material
Prosentase
bagian/kompone
n dalam negeri

Peta Identifikasi Kebutuhan Pekerjaan Konstruksi

(Sumber : Modul Pelatihan Level 2 PBJP LKPP)

Jan 2023_v0
16
 Kesesuaian
Kebutuhan
Output Manfaat

Target Jasa Pihak

Penerima
Manfaat
Konsultan
si Waktu
Pelaksanaa
Kontrak
n
Pekerjaan

Konsultan Ketersedia
Konstruksi an pelaku
usaha

Peta Identifikasi Kebutuhan Jasa Konsultansi

(Sumber : Modul Pelatihan Level 2 PBJP LKPP)
Jan 2023_v0
17
 Kesesuaian
Kebutuhan

Tenaga Kerja
Fungsi/Manfa
Yang
at
dibutuhkan

Jasa
Pelaku Usaha
Lainny Target Yang
Yang Tersedia

a Diharapkan

Jasa Lainnya Waktu

Yang bersifat Penyelesaian
rutin Pekerjaan

Peta Identifikasi Kebutuhan Jasa Lainnya

Jan 2023_v0
18
 Jenis
Pekerjaannya

Kebutuhan
Tenaga Fungsi/Manfaat
Pendamping

Pekerjaan
Dokumen Menggunakan
(AMDAL/Konse
p Design) Terintegra Barang/Material
Impor

si
Waktu
Tahun Jadwal Penyelesaian
Pekerjaan

Sasaran

Peta Identifikasi Kebutuhan Pekerjaan

Terintegrasi
(Sumber : Modul Pelatihan Level 2 PBJP LKPP)

Jan 2023_v0
19
 Peta
Identifikasi Dikembangkan
Kebutuhan

Formulir Pertanyaan
Identifikasi Kebutuhan *)

*) Contoh Formulir Pertanyaan Identifikasi Kebutuhan Terdapat dalam Suplemen Bahan Ajar
(Sumber : Modul Pelatihan Level 2 PBJP LKPP)

Jan 2023_v0
20
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (5/10)
Ruang Lingkup Perencanaan Pengadaan

2 Penetapan Jenis Barang/Jasa

1 Barang 2 Pekerjaan Konstruksi

Jasa Konsultansi
3 1. Jasa Konsultansi Non
Konstruksi 4 Jasa Lainnya
2. Jasa Konsultansi Konstruksi

Pengadaan barang/jasa dapat juga dilakukan dengan menggabungkan beberapa

jenis pengadaan di atas menjadi satu paket
pekerjaan terintegrasi.
PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

21
Jan 2023_v0
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (6/10)
Ruang Lingkup Perencanaan Pengadaan

3 Penetapan Cara Pengadaan (1/2)

Swakelola Penyedia
✔Penyusunan Spesifikasi/KAK
✔Penetapan Tipe Swakelola
✔Penyusunan Perkiraan Biaya/RAB
✔Penyusunan Spesifikasi/KAK
✔Pemaketan PBJ
✔Penyusunan Perkiraan Biaya/RAB
✔Konsolidasi PBJ
✔Penyusunan Biaya Pendukung
Peraturan Presiden Nomor 16 Tahun 2018 Pasal 18 ayat 4,5,6,7

22
Jan 2023_v0
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (6/10)
Ruang Lingkup Perencanaan Pengadaan
3 Penetapan Cara Pengadaan (2/2)

PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

23
Jan 2023_v0
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (7/10)
Ruang Lingkup Perencanaan Pengadaan

4 Pemaketan dan Konsolidasi

Dalam proses Perencanaan Pengadaan yang akan dilakukan melalui

penyedia diperlukan pemaketan barang/jasa. Identifikasi pemaketan PBJ
dapat dilihat pada level Komponen atau Sub Komponen dimana terdapat
akun belanja di dalamnya.

Konsolidasi Pengadaan Barang/Jasa adalah strategi Pengadaan

Barang/Jasa yang menggabungkan beberapa paket Pengadaan
Barang/Jasa sejenis

PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

24
Jan 2023_v0
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (8/10)
Ruang Lingkup Perencanaan Pengadaan

5 Waktu Pemanfaatan Barang/Jasa

Akan menjadi dasar dalam menetapkan jadwal

pelaksanaan pengadaan seperti:
✔Jadwal persiapan pengadaan
✔Jadwal persiapan pemilihan
✔Jadwal pelaksanaan pemilihan
✔Jadwal pelaksanaan kontrak, dan
✔Jadwal serah terima

PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

25
Jan 2023_v0
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (9/10)
Ruang Lingkup Perencanaan Pengadaan
6 Anggaran Pengadaan

PPK melakukan reviu terhadap ketersediaan biaya

pendukung pada RKA K/L atau RKA Perangkat
Daerah

Dalam hal biaya pendukung belum tersedia 🡪 PPK

dapat mengusulkan perubahan anggaran kepada
PA/KPA
PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

26
Jan 2023_v0
 DEFINISI DAN RUANG LINGKUP PERENCANAAN
PBJP (10/10)
Ruang Lingkup Perencanaan Pengadaan
Pengumuman RUP

Rencana Umum Pengadaan (RUP) merupakan daftar rencana

Pengadaan Barang/Jasa yang akan dilaksanakan oleh Kementerian/
Lembaga/ Perangkat Daerah

PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang

Pedoman Perencanaan PBJP

27
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI SWAKELOLA
(1/4)

Penyusunan Spesifikasi
Penetapan tipe Swakelola
Teknis/KAK

Penyusunan Perkiraan
Biaya/Rencana Anggaran
Biaya (RAB)

Hasil perencanaan PBJ dimuat dalam RUP

Peraturan Presiden Nomor 16 Tahun 2018 Pasal 18 ayat 5 & 8

28
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI SWAKELOLA
(2/4)
Penetapan Tipe Swakelola

Tipe I Tipe II Tipe III Tipe IV

Direncanakan, Direncanakan & Direncanakan & Direncanakan K/L/PD
dilaksanakan & diawasi diawasi oleh K/L diawasi oleh Penanggung Jawab
oleh K/L/Perangkat Perangkat Daerah K/L/Perangkat dan/atau berdasarkan
Daerah Penanggung Penanggung Jawab Daerah Penanggung usulan pokmas &
Jawab Anggaran & Jawab Anggaran & dilaksanakan serta diawasi
Anggaran dilaksanakan oleh dilaksanakan oleh oleh Kelompok
K/L/PD Lain Organisasi Masyarakat (Pokmas)
Pelaksana Kemasyarakatan Pelaksana Swakelolaa
Swakelola

Peraturan Presiden Nomor 16 Tahun 2018 Pasal 18 ayat 6

29
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI SWAKELOLA
(3/4)
Penyusunan Spesifikasi Teknis/KAK Melalui Swakelola

1 KAK, memuat antara lain:

SPESIFIKASI TEKNIS/KAK
1. Latar belakang, maksud, tujuan, sasaran, sumber
pendanaan
2. Spesifikasi barang/jasa
3 3. Jangka waktu Swakelola
4. Kebutuhan tenaga ahli/teknis, tenaga kerja,
4 narasumber, bahan/material termasuk peralatan/suku
cadang, Jasa Lainnya, Jasa Konsultansi, dan/atau
5 kebutuhan lainnya (apabila diperlukan); dan/atau
5. Gambar rencana kerja

30
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI SWAKELOLA
(3/4)
Penyusunan Spesifikasi Teknis/KAK Melalui Swakelola

Jan 2023_v0
31
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI SWAKELOLA
(4/4)
Penyusunan Perkiraan Biaya/RAB Melalui Swakelola

RAB secara umum diantaranya terdiri dari:

RAB
1. Gaji tenaga ahli/teknis, upah tenaga kerja (mandor, kepala
tukang, tukang), honor narasumber, dan honor Tim
Penyelenggara Swakelola
2. Biaya bahan/material termasuk peralatan/suku cadang
(apabila diperlukan)
3 3. Biaya Jasa Lainnya (apabila diperlukan)
4. Biaya Jasa Konsultansi (apabila diperlukan); dan/atau
4 5. Biaya lainnya yang dibutuhkan, contoh: perjalanan, rapat,
komunikasi

5
32
Jan 2023_v0
 Perencanaan Pengadaan Melalui Penyedia

Penyusunan Spesifikasi teknis/KAK

Penyusunan Perkiraan Biaya/RAB

Pemaketan Pengadaan Barang/Jasa

Konsolidasi Pengadaan Barang/Jasa

Penyusunan Biaya Pendukung

Hasil perencanaan PBJ dimuat dalam RUP

Pasal 18 ayat 7, 8
33
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(2/10)

1 Penyusunan Spesifikasi Teknis/KAK (1/3)

1
Menggunakan Produk Dalam Negeri

2
Menggunakan Produk bersertifikat SNI Pemenuhan penggunaan produk
3 sesuai 4 (empat) hal ini dilakukan
sepanjang tersedia
UMK Menggunakan Produk Usaha Mikro dan Kecil serta
koperasi
4
Menggunakan produk ramah lingkungan hidup
5 Peraturan Presiden Nomor 12 Tahun 2021 Pasal 19 ayat 1 & 3

34
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(3/10)

1 Penyusunan Spesifikasi Teknis/KAK (2/3)

1 Penyebutan merek dimungkinkan terhadap:

2
Komponen barang/jasa Suku Cadang

3 Barang/Jasa dalam e-Katalog/Toko

Bagian dari sistem yang sudah ada
Daring
4
Pengadaan dengan Tender Cepat dimungkinkan penyebutan merek
terhadap suku cadang dan bagian dari sistem yang sudah ada.

Peraturan Presiden Nomor 12 Tahun 2021 Pasal 19 ayat 2, Pasal 38 ayat 6

35
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(4/10)

1 Penyusunan KAK (3/3)

1
KAK Penyedia Jasa Konsultansi paling sedikit berisi:

Uraian pekerjaan yang akan dilaksanakan

Waktu pelaksanaan yang diperlukan

Spesifikasi teknis jasa konsultansi yang akan diadakan

Sumber pendanaan dan besarnya total perkiraan biaya pekerjaan

36
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI SWAKELOLA
(4/10)

1 Penyusunan KAK (3/3)

1
KAK Penyedia Jasa Konsultansi paling sedikit berisi:

Uraian pekerjaan yang akan dilaksanakan

Waktu pelaksanaan yang diperlukan

Spesifikasi teknis jasa konsultansi yang akan diadakan

Sumber pendanaan dan besarnya total perkiraan biaya pekerjaan

37
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(5/10)

2 Penyusunan Perkiraan Biaya/RAB (1/2)

PPK melakukan reviu terhadap ketersediaan biaya pendukung pada RKA

K/L atau RKA PD. Dalam hal biaya pendukung belum tersedia, PPK dapat
mengusulkan perubahan anggaran kepada PA/KPA.

Harga Perkiraan Sendiri (HPS), yakni perkiraan harga barang/jasa yang

ditetapkan oleh PPK yang telah memperhitungkan biaya tidak langsung,
keuntungan, dan Pajak Pertambahan Nilai.

PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

Peraturan Presiden Nomor 12 Tahun 2021 Pasal 1 angka 33

38
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(5/10)

2 Penyusunan Perkiraan Biaya/RAB (2/3)

HPS digunakan sebagai:

1 Alat untuk menilai kewajaran harga penawaran dan/atau kewajaran harga

satuan;

2 Dasar untuk menetapkan batas tertinggi penawaran yang sah dalam

pengadaan barang/ pekerjaan konstruksi/ jasa lainnya; dan

3 Dasar untuk menetapkan besaran nilai jaminan pelaksanaan bagi penawaran

yang nilainya kurang dari 80% dari nilai HPS.

HPS tidak menjadi dasar perhitungan besaran kerugian negara.

Peraturan Presiden Nomor 12 Tahun 2021 Pasal 26 ayat 5

39
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(5/10)

2 Penyusunan Perkiraan Biaya/RAB (3/3)

Penyusunan HPS dikecualikan untuk:

1 PBJ dengan pagu anggaran paling banyak Rp 10.000.000,00

2 E-Purchasing, dan

3 Tender pekerjaan Terintegrasi

Peraturan Presiden Nomor 12 Tahun 2021 Pasal 26 ayat 7

40
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(6/10)

3 Pemaketan dan Konsolidasi PBJ (1/5)

Pemaketan pengadaan berorientasi pada:

1 Keluaran / hasil yang mengacu pada

kinerja dan kebutuhan KLPD

2
Volume barang/jasa berdasarkan:
1. Kebutuhan B/J
2. Ketersediaan B/J di KLPD
3. Kemampuan pelaku usaha

PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

41
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(7/10)

3 Pemaketan dan Konsolidasi PBJ (2/5)

Dalam melakukan pemaketan barang/jasa perlu mempertimbangkan:

1 Efisiensi penggunaan sumber daya (waktu, tenaga kerja)

2 Keberpihakan kepada produk dalam negeri dan penyedia dalam negeri

3 Sisi komersial

PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

42
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI
PENYEDIA (8/10)
3 Pemaketan dan Konsolidasi PBJ (3/5)

Segmentasi Pasar dalam Pemaketan Pengadaan

Jasa Konsultansi Konstruksi Pekerjaan Konstruksi

Nilai Pagu* Kualifikasi Nilai Pagu* Kualifikasi

≤ Rp 1 M Usaha Kecil ≤ Rp 15 M Usaha Kecil/Koperasi

> Rp 1- 2,5 M Usaha Menengah > Rp 15 - 50 M Usaha Menengah

> Rp 2,5 M Usaha Besar > Rp 50 - 100 M Usaha Besar Non Badan
Usaha Milik negara
*Mengacu pada PP No. 5 Tahun 2021 tentang
Penyelenggaraan Pedoman Berusaha Berbasis Risiko

PerLKPP No. 11 Tahun 2021 tentang Pedoman Perencanaan PBJP

43
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(8/10)

3 Pemaketan dan Konsolidasi PBJ (4/5)

Larangan Pemaketan Pengadaan

1. Menyatukan/memusatkan beberapa paket PBJ yang tersebar di

beberapa lokasi/daerah yang menurut sifat pekerjaan dan tingkat
efisiensinya seharusnya dilakukan di beberapa lokasi/daerah
masing-masing
2. Menyatukan beberapa paket PBJ yang menurut sifat dan jenis
pekerjaannya harus dipisahkan
3. Menyatukan beberapa paket PBJ yang besaran nilainya seharusnya
dilakukan oleh usaha kecil
4. Memecah PBJ menjadi beberapa paket dengan maksud
menghindari Tender/Seleksi
Peraturan Presiden Nomor 16 Tahun 2018 Pasal 20 ayat 2

44
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(9/10)

3 Pemaketan dan Konsolidasi PBJ (5/5)

Konsolidasi Pengadaan Barang/Jasa adalah strategi pengadaan barang/jasa yang menggabungkan

paket-paket pengadaan barang/jasa sejenis menjadi satu atau beberapa paket yang dilaksanakan
bersamaan

Konsolidasi dilakukan pada tahap:

Perencanaan Persiapan PBJ Persiapan

Pengadaan melalui penyedia Pemilihan
penyedia

Dilaksanakan oleh PA/KPA, PPK, Peraturan Presiden Nomor 16 Tahun 2018 Pasal 1 angka 51 & pasal 21
dan/atau UKPBJ
45
Jan 2023_v0
 PERENCANAAN PENGADAAN MELALUI PENYEDIA
(10/10)

4 Penyusunan Biaya Pendukung

Biaya pelatihan

Biaya instalasi dan testing

Biaya yang mendukung
penggunaan barang/jasa utama
Biaya administrasi

Biaya lainnya

46
Jan 2023_v0
 Rencana Pelaksanaan
Kegiatan dan RPD

47
Jan 2023_v0
 Sub Pokok Bahasan

Penyusunan RPD Bulanan

Penyusunan RPD Harian

Pemutakhiran RPD Bulanan dan

Harian

48
Jan 2023_v0
 Dasar Hukum
Undang-Undang No.1 tahun 2004 tentang
Perbendaharaan Negara;

Peraturan Pemerintah No.45 tahun 2013 tentang Tata

cara Pelaksanaan APBN dan perubahannya ;

PMK No. 197/PMK.05/2017 tentang Rencana

Penarikan Dana, Rencana Penerimaan Dana, dan
Perencanaan Kas.

49
Jan 2023_v0
 Tanggung Jawab Penyusunan Rencana Penarikan
Dana (RPD) dan Rencana Penerimaan Dana
Menteri/
Pimpinan lembaga

Selaku PA bertanggung jawab

menyusun RPD dan Rencana
Penerimaan Dana
Tanggung jawab penyusunan
RPD & Rencana Penerimaan
Dana dilaksanakan oleh KPA

RPD terdiri atas :

a. RPD Bulanan; dan
b. RPD harian.
KPA pada
SATKER

50
Jan 2023_v0
 Rencana Penarikan Dana (RPD)
RPD adalah daftar perkiraan kebutuhan dana dalam
periode tertentu yang ditetapkan oleh Kuasa
Pengguna Anggaran yang akan digunakan untuk
melaksanakan kegiatan yang dibuat oleh
kantor/satuan kerja dalam rangka pelaksanaan APBN

RPD BULANAN RPD HARIAN

51
Jan 2023_v0
 RPD Bulanan
Disusun
oleh PPK

Ditetapkan
Oleh KPA
52
Jan 2023_v0
 Tahapan Penyusunan RPD Bulanan
Penetapan target Penarikan Dana tingkat Kementerian Negara/
Lembaga oleh Menteri/ Pimpinan Lembaga.

Berdasarkan target Penarikan Dana tingkat Kementerian

Negara/Lembaga, ditetapkan target Penarikan Dana tingkat Unit Eselon I
oleh Pimpinan Unit Eselon I .

Berdasarkan target Penarikan Dana tingkat Unit Eselon I , ditetapkan

target Penarikan Dana tingkat Satker oleh KPA.

Berdasarkan target Penarikan Dana tingkat Satker, Pej abat Pembuat

Komitmen (PPK) menyusun RPD Bulanan .

53
Jan 2023_v0
 PPK menyusun RPD Bulanan dengan cara sebagai
berikut:
Melakukan identifikasi kegiatan

Menyusun rencana pelaksanaan kegiatan selama 1 (satu) tahun anggaran

Mengalokasikan dana sesuai rencana pelaksanaan kegiatan per bulan

Menuangkan rencana pelaksanaan kegiatan dan alokasi dana dalam RPD

Bulanan

Membandingkan RPD Bulanan dengan target Penarikan Dana Satker

Melakukan penyesuaian RPD Bulanan

54
Jan 2023_v0
 Jenis Kegiatan

Berdasarkan Perikatan
• Kontraktual
• Non Kontraktual

Berdasarkan pelaksanaan
• Rutin/Operasional
• Non Operasional
• Swakelola

55
Jan 2023_v0
 Kalender Kegiatan Bulanan
Kalender Kegiatan Tahun 2018
Satker : VWXYZ

JADWAL KEGIATAN
KEGIATAN TRIWULAN I TRIWULAN II TRIWULAN III TRIWULAN IV

Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des

Pengadaan ATK (tiap

V V V V V V
dua bulan)

Pembangunan kantor
V V V V V
(selama 11 bulan)

Diklat V

Workshop Renkas
V V V V V

Perjalanan dinas
V V V

56
Jan 2023_v0
 Kalender Kegiatan Bulanan dan RPD
Kalender Kegiatan Tahun 2018
Satker : VWXYZ

JADWAL PENARIKAN DANA

(dalam jutaan)
KEGIATAN Jumlah
TRIWULAN I TRIWULAN II TRIWULAN III TRIWULAN IV

Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des

Pengadaan
ATK (tiap dua 400 400 400 400 400 400 2.000
bulan)

Pembangunan
kantor (selama 2400 3000 3000 3000 600 12.000
11 bulan)

Diklat 1000 1.000

Workshop
800 1000 800 800 600 5.000
Renkas
Perjalanan
300 1000 1700 3.000
dinas

57
Jan 2023_v0
 Tahap Penetapan RPD Bulanan
Analisis
RPD

Penetapan
RPD
58
Jan 2023_v0
 PPK/Unit Pelaksana Kegiatan
Identifikasi Kegiatan

Rencana Rincian alokasi dana

pelaksanaan per Bulan (RPD)
kegiatan

Menuangkan ke dalam RPD

Penyesuaia Bulanan
n RPD
RPD Bulanan
Bulanan

Tidak sesuai
RPD Bulanan dg
target Penarikan
Dana tk. Satker

sesuai

Analisa KPA
59
Jan 2023_v0
 Pemutakhiran RPD Bulanan
• Percepatan pelaksanaan kegiatan yang mengakibatkan percepatan
penarikan dana
• Penundaan pelaksanaan kegiatan yang mengakibatkan penundaan
penarikan dana
• Revisi anggaran
• Perbedaan antara RPD Bulanan dengan realisasinya
• Hasil analisis PPK terhadap pelaksanaan kegiatan dan penarikan dana

60
Jan 2023_v0
 Langkah-Langkah Pemutakhiran RPD Bulanan (1)
Melakukan penyesuaian atas rencana pelaksanaan Dalam hal terjadi perbedaan
kegiatan (waktu) dan alokasi anggaran (rupiah) antara reali sasi dan RPD
Membandingkan realisasi terhadap : Bulanan tingkat Satker, maka
anggaran dengan RPD • kegiatan yang ditunda; selisihnya diperhitungkan
Bulanan tingkat Satker. • kegiatan yang dipercepat pelaksanaannya; dengan RPD Bulanan tingkat
• revisi anggaran; dan/ atau
Satker bulan berikutnya.
• hasil analisis KPA/ Eselon I Kementerian Negara/ Lembaga .

Menuangkan pemutakhiran
kedalam pemutakhiran RPD
Bulanan .
Meneliti kembali
Menyusun penjelasan atas terjadinya perubahan karena: kesesuaian pemutakhiran
• realisasi belanja lebih besar j kecil dibandingkan dengan RPD bulanan; RPD Bulanan tingkat
•
percepatan pelaksanaan kegiatan; satker dengan target
• penundaan pelaksanaan kegiatan;
• revisi anggaran;
penarikan dana yang telah
• hasil analisis KPA/ Eselon I Kementerian Negara/ Lembaga; dan atau ditetapkan dan melakukan
• sisa anggaran yang tidak digunakan lagi . perbaikan apabila
diperlukan

Menyampaikan
Mengisi persentase
pemutakhirari RPD
capaian keluaran atas
Bulanan tingkat Satker ke
kegiatan-kegiatan yang
KPA untuk dianalisis dan
sudah dilaksanakan .
ditetapkan .

61
Jan 2023_v0
 RPD Harian

Disusun dan
Ditetapkan oleh
PPK

62
Jan 2023_v0
 Rencana Penarikan Dana (RPD) Harian

Tanggal Penarikan
Dana

RPD Harian Jenis Belanja

Jumlah Nominal
Penarikan

63
Jan 2023_v0
 JENIS TRANSAKSI YANG HARUS DIBUAT
RPD HARIANNYA
Rencana Penarikan Dana Harian

Jenis
Transaksi

Belanja Transito Transfer Pembiayaan Pengembalian

51 Belanja Pegawai 82 UP/TUP 61 Dana Bagi Hasil Pokok SBN SPM-KP

52 Belanja Barang 82 SPM PFK 62 Dana Alokasi Umum Pokok Pinjaman SPM-PP
53 Belanja Modal 63 Dana Alokasi Khusus Dll Dll
54 Belanja Bunga 64 Dana Otonomi Khusus
55 Belanja Subsidi 65 Transfer Lainnya
56 Belanja Hibah 65 Dana Desa
57 Belanja Sosial
58 Belanja Lainnya

64
Jan 2023_v0
 Penyusunan RPD Harian

Harus sesuai
dengan
RKAKL/POK

Memperhatikan rencana
pelaksanaan kegiatan dan biaya
yang akan dilaksanakan
berdasarkan perencanaan yang
telah dibuat di dalam RPD Bulanan
65
Jan 2023_v0
 Langkah-langkah Penyusunan RPD Harian

1 2 3 4 5

• Menjabarkan • Kalender • Melakukan • Menuangkan • Melakukan

Rencana kegiatan penyesuaian penyesuaian penyesuaian
Pelaksanaan harian kalender kalander RPD Harian
Kegiatan dan disusun kegiatan kegiatan tingkat
RPD Bulanan pertriwulan harian harian satker dalam
tingkat dengan dengan hal
satker pengajuan pengajuan diperlukan
SPM SPM ke
dalam RPD
harian
tingkat
satker
66
Jan 2023_v0
 Kalender Kegiatan Harian
Bulan Februari 2018
SENIN SELASA RABU KAMIS JUMAT
Tgl penarikan 04-02-18
01-02-18
Kegiatan Penyelesaian termin I
Gaji Induk 02-02-18 03-02-18 05-02-18
Jenis belanja Pembangunan Gedung
51
Jml dana 53
Tgl penarikan 10-02-18
Kegiatan Workshop
08-02-18 09-02-18 11-02-18 12-02-18
Jenis belanja Renkas
Jml dana 52
Tgl penarikan
16-02-18
Kegiatan
15-02-18 Pengadaan ATK 17-02-18 18-02-18 19-02-18
Jenis belanja
52
Jml dana
Tgl penarikan
22-02-18
Kegiatan
DL Monev 23-02-18 24-02-18 25-02-18 26-02-18
Jenis belanja
52
Jml dana
Tgl penarikan
Kegiatan
29-02-18
Jenis belanja
Jml dana

Kalender Kegiatan Harian dibuat untuk 3 bulan ke depan

67
Jan 2023_v0
 Penyesuaian Kalender Kegiatan dengan Pengajuan SPM
Pihak Ketiga
Penerima Hak

5 Hari Kerja

TAGIHAN SPP SPM KPPN/SP2D

▪ 2 hr utk UP/TUP ▪ 4 hr utk GUP

▪ 5 hr utk GUP, LS peg. & non Pegawai ▪ 3 hr utk GU Nihil ▪ 2 hari kerja
▪ 5 hr utk LS Satker

Berdasarkan PMK No. 210/PMK.05/2022

68
Jan 2023_v0
 Penyusunan RPD Harian

Rencana Penarikan Dana Harian

Satker VWXYZ
No Tanggal Penarikan Dana Jenis Belanja Jumlah nominal penarikan
1 01-02-18 51 561
2 01-03-18 53 2,400
3 07-03-18 52 800
4 11-03-18 52 400
5 24-03-18 52 300

69
Jan 2023_v0
 Satker VWXYZ
Rencana Penarikan Dana Harian
Satker VWXYZ
No Tanggal Penarikan Dana Jenis Belanja Jumlah nominal penarikan
1 01-02-18 51 561
2 01-03-18 53 2,400
3 07-03-18 52 800
4 11-03-18 52 400
5 24-03-18 52 300

Pertanyaan !!!!
1. RPD Harian yang mana saja yang wajib disampaikan ke KPPN?
2. Mulai tanggal berapa RPD Harian tersebut bisa disampaikan ke KPPN?
3. Tanggal berapa RPD harian tersebut paling lambat disampaikan ke KPPN?
Jawabannya………
1. RPD Harian untuk tanggal 01-03-18
2. Tanggal 20-02-18
3. Tanggal 24-02-18

70
Jan 2023_v0
 Apabila Satker VWXYZ adalah mitra KPPN A1 tidak berlokasi di
ibukota provinsi
Tabel Pembantu Kalender Kegiatan dan Pengajuan SPM
Perkiraan Jadwal
No Nama Kegiatan Ket
Tgl BAST
Tgl Keg Tgl SPTB Tgl SPP Tgl SPM Tgl ke KPPN
/invoice
1 Gaji Induk bulan 12-01-18 15-01-18 SP2D
Februari 01-02-18
2 Pembayaran Termin 04-02-18 12-02-18 19-02-18 26-02-18 01-03-18 2,400
I pemb gedung

3 Workshop Renkas 10-02-18 11-02-18 18-02-18 25-02-18 03-03-18 07-03-18 800

4 Pengadaan ATK 16-02-18 16-02-18 23-02-18 01-03-18 08-03-18 11-03-18 400

5 DL Monev 22-02-18 29-02-18 07-03-18 15-03-18 22-03-18 24-03-18 300

Tabel Pembantu Kalender Kegiatan dan Pengajuan SPM digunakan untuk membantu satker dalam
menghitung waktu dalam setiap tahap dalam proses Penyelesaian tagihan kepada pemerintah

71
Jan 2023_v0
 RPD Harian
RPD Harian digunakan Satker untuk memandu dan
memonitor secara langsung pelaksanaan kegiatan
maupun kemajuan kemajuan pendanaan atas
kegiatan yang dimaksud

Apabila dalam RPD Harian terdapat rencana

pengajuan SPM yang nilainya masuk dalam kategori
transaksi besar, maka RPD Harian tersebut wajib
disampaikan ke KPPN

72
Jan 2023_v0
 Pengajuan RPD Harian ke KPPN

KPA wajib menyampaikan RPD Harian kepada KPPN

untuk rencana pengajuan semua jenis SPM yang nilainya
masuk dalam klasifikasi transaksi besar. Maka PPK
harus memahami kriteris transaksi.

Klasifikasi transaksi besar adalah pengelompokan SPM

yang didasarkan pada nilai/nominal tertentu sesuai tipe
KPPN.

73
Jan 2023_v0
 Klasifikasi Transaksi Besar
(Surat Dirjen PBN Nomor 23/PB/2001)

Pemutakhira
Transaksi Nilai SPM Ke KPPN
n
Transaksi A diatas Rp1 Triliun 7 HK Sebelum
Transaksi B Diatas Rp500 Miliar sampai 5 HK pencairan
dengan Rp1 Triliun 5 HK
Transaksi C Rp5 Miliar sampai dengan 3 HK
Rp500 Miliar

74
Jan 2023_v0
 Pengecualian Penyampaian RPD Harian yang
Masuk dalam Klasifikasi Transaksi Besar

SPM Nihil
• Merupakan SPM dengan nilai bersih Rp 0 (nol rupiah)

SPM Potongan dengan nilai tertentu

• Merupakan semua SPM yang memiliki potongan namun
nilai bersihnya tidak lebih besar dari Rp 1 milyar

75
Jan 2023_v0
 Sarana Penyampaian RPD Harian

KPPN

Diantar SMS
langsun Gatewa
g y
Email

Penyampaian RPD Harian dilakukan pada hari dan jam

kerja layanan KPPN
76
Jan 2023_v0
 Pemutakhiran RPD Harian Satker

Pemutakhiran RPD Harian satker hanya dapat dilakukan

atas pengajuan SPM yang termasuk dalam klasifikasi
Transaksi A dan Transaksi B.

Pemutakhiran RPD Harian satker dilakukan dalam hal

terdapat :
• Perubahan nilai SPM; dan/atau
• Perubahan waktu penyampaian SPM.

77
Jan 2023_v0
 Reward dan Punishment

KPPN memberikan Layanan Prioritas kepada

Satker sebagai penghargaan atas penyampaian
RPD Harian yang tepat waktu dan akurat

KPPN melakukan penolakan SPM yang diajukan

oleh Satker yang tidak menyampaikan RPD
Harian atau terlambat menyampaikan RPD
Harian

78
Jan 2023_v0
 Perkecualian

Penolakan SPM dikecualikan terhadap pengajuan SPM yang

digunakan untuk membiayai kegiatan-kegiatan yang sifatnya
penting dan mendesak, yaitu :

Penanggulangan Bencana Alam;

Penanggulangan Kerusuhan Sosial dan/atau Terorisme;

Operasi Militer dan/atau Intelejen;

Kegiatan Kepresidenan; atau

Transaksi mendesak lainnya yang disetujui Kepala
KPPN.
79
Jan 2023_v0
80