PROSEDUR INPUT JURNAL BALIK SIPD

JURNAL BALIK

1. Telisa

Utang Belanja Telisa XXX

Beban Telisa XXX

Keterangan: Sebelum masuk ke Prosedur Input Jurnal, hal pertama yang dilakukan
adalah download Laporan Neraca SKPD dengan Klasifikasi kode
Rekening Sub Rincian Objek dalam bentuk PDF/Excel.

kemudian cocokkan data saldo awal utang yang sudah di download

neraca tersebut (Harus dengan data yang sudah di download, karena
terkait 2 angka dibelakang koma) dengan SP2D LS / TBP GU
pembayarannya.

Prosedur :

Menu Input Jurnal yang dipilih = Jurnal Umum – Input Jurnal Umum

Setelah Itu Pilih Nama OPD, tunggu sampai Kolom Nomor Jurnal Terisi Otomatis, baru
input No Dokumen Sumber Secara Berurutan dari No 001 / JB / Nama OPD / Tahun
2023, Contoh : 001/JB/Dispenduk/2023 . kemudian Unggah Dokumen Sumber.
(dokumen yg di unggah berupa Rekap pembayaran Utang Telisa, Tagihan dan atau
TBP, SPP, SPM dan SP2D pembayaran). Untuk Keterangan di isi = Jurnal Balik Telisa
TA 2022. Untuk Tanggal dokumen dan tanggal Jurnal menggunakan Tanggal 1 Januari
2023

Kemudian input Jurnal tersebut dengan kode rekening yang dimaksud, dengan Utang di
Debet, Beban di Kredit. Untuk kode rekening Beban harus sesuai dengan Kode
rekening Belanja di SP2D LS / TBP GU nya (mengganti dari kode Akun belanja “5” ke
kode Akun Beban “8”).

Debet / Kredit
2.1.06.02.02.0059 Utang Belanja Jasa Kantor-Tagihan Telepon D
2.1.06.02.02.0060 Utang Belanja Jasa Kantor-Tagihan Air D
2.1.06.02.02.0061 Utang Belanja Jasa Kantor-Tagihan Listrik D
Utang Belanja Jasa Kantor-Langganan Jurnal/Surat D
2.1.06.02.02.0062
Kabar/Majalah
Utang Belanja Jasa Kantor-Kawat/Faksimili/Internet/TV D
2.1.06.02.02.0063
Berlangganan
8.1.02.02.01.0059 Beban Tagihan Telepon K
8.1.02.02.01.0060 Beban Tagihan Air K
8.1.02.02.01.0061 Beban Tagihan Listrik K
8.1.02.02.01.0062 Beban Langganan Jurnal/Surat Kabar/Majalah K
8.1.02.02.01.0063 Beban Kawat/Faksimili/Internet/TV Berlangganan K

Seperti contoh sebagai berikut :

Setelah selesai input pastikan nominal dan jurnal sudah sesuai, setelah itu pilih simpan.
2. Persediaan

Beban Persediaan XXX

Persediaan XXX

Keterangan: Sebelum masuk ke Prosedur Input Jurnal, hal pertama yang dilakukan
adalah download Laporan Neraca SKPD dengan Klasifikasi kode
Rekening Sub Rincian Objek dalam bentuk PDF/Excel.

kemudian cocokkan data saldo awal utang yang sudah di download

neraca tersebut (Harus dengan data yang sudah di download, karena
terkait 2 angka dibelakang koma) dengan hasil Rekon Persediaan dari
bidang aset..

Prosedur :

Menu Input Jurnal yang dipilih = Jurnal Umum – Input Jurnal Umum

Setelah Itu Pilih Nama OPD, tunggu sampai Kolom Nomor Jurnal Terisi Otomatis, baru
input No Dokumen Sumber Secara Berurutan dari No xxx / JB / Nama OPD / Tahun
2023, Contoh : 002/JB/Dispenduk/2023 . kemudian Unggah Dokumen Sumber.
(dokumen yg di unggah berupa Rekap persediaan akhir 2022 dan rekon persediaan
2023). Untuk Keterangan di isi = Jurnal Balik Persediaan TA 2023. Untuk Tanggal
dokumen dan tanggal Jurnal menggunakan Tanggal 1 Januari 2023

Kemudian input Jurnal tersebut dengan kode rekening yang dimaksud, dengan Beban
Persediaan di Debet, Persediaan di Kredit
 Seperti contoh sebagai berikut :

3. Utang Pegawai/Jasa Lainnya

Utang Belanja Pegawai/Jasa XXX

Beban Belanja Pegawai/Jasa XXX

Keterangan: Sebelum masuk ke Prosedur Input Jurnal, hal pertama yang dilakukan
adalah download Laporan Neraca SKPD dengan Klasifikasi kode
Rekening Sub Rincian Objek dalam bentuk PDF/Excel.

kemudian cocokkan data saldo awal utang yang sudah di download

neraca tersebut (Harus dengan data yang sudah di download, karena
terkait 2 angka dibelakang koma) dengan SP2D LS / TBP GU
pembayarannya
Prosedur :

Menu Input Jurnal yang dipilih = Jurnal Umum – Input Jurnal Umum

Setelah Itu Pilih Nama OPD, tunggu sampai Kolom Nomor Jurnal Terisi Otomatis, baru
input No Dokumen Sumber Secara Berurutan dari No xxx / JB / Nama OPD / Tahun
2023, Contoh : 003/JB/Dinkes/2023 . kemudian Unggah Dokumen Sumber. (dokumen
yg di unggah berupa Rekap pembayaran Utang Pegawai/Jasa 2022 dan TBP SPP
SPM SP2D pembayaran). Untuk Keterangan di isi = Jurnal Balik Utang xxx TA 2022.
Untuk Tanggal dokumen dan tanggal Jurnal menggunakan Tanggal 1 Januari 2023

Kemudian input Jurnal tersebut dengan kode rekening yang dimaksud, dengan Utang di
Debet, Beban di Kredit. Untuk kode rekening Beban harus sesuai dengan Kode
rekening Belanja di SP2D LS / TBP GU nya (mengganti dari kode Akun belanja “5” ke
kode Akun Beban “8”).

Seperti contoh sebagai berikut :

Untuk penginputan jurnal Balik utang selain Telisa, harus diinput per jenis utangnya.

Setelah selesai input pastikan nominal dan jurnal sudah sesuai, setelah itu pilih simpan.