Indikator Keuangan: “Bagaimana RSA dapat

menyusun dan mengupayakan capaian

indikator keuangan yang sudah
dikembangkan”

Kuliah Praktisi FKKMK UGM

16 Februari 2024

LO C A L LY R O OT E D,
ugm.ac.id
G LO B A L LY R E S P E C T E D
Direktur Keuangan dan Administrasi Umum

• Treasurer
• Laporan Keuangan (berdasar PSAK, ISAK 335 Penyajian LK Entitas Berorientasi
Non-Laba)
• Analisa Laporan Keuangan
• Pendanaan, Investasi, dan Operasi

• Controller
• Sistem Pengendalian Manajemen
• Pengimplementasian Strategi (Tujuan, Perencanaan Strategis, Anggaran,
Evaluasi Kinerja, Kompensasi)
• Laporan Manajemen
Treasurer
 Canada

5. Toronto General - Swedia

University Health Network RSA UGM Menjadi
6. Karolinska Universitetssjukhuset
Salah Satu
United Stated Rumah Sakit Terbaik
1. Mayo Clinic - Rochester Germany
2. Cleveland Clinic
3. Massachusetts General Hospital 7. Charité -
4. The Johns Hopkins Hospital
Singapore
Universitätsmedizin
Berlin 7. Singapore General Hospital

10. UCLA Health - Ronald Reagan France

Medical Center
8. AP-HP - Hôpital
Universitaire Pitié
Salpêtrière

10 RUMAH SAKIT TERBAIK DUNIA 2023

7 diantaranya adalah rumah sakit akademik
Indonesia: RSA UGM

Sumber : www.newsweek.com
PENGEMBANGAN LAYANAN
Orientasi patient safety dan kepuasan pasien Cathlab
Jantung Gadjah
Health Mada
Identifikasi layanan yang bernilai profit Tourism Orthopedic
Center

Penambahan spesialistik dokter spesialis dan

subspesialistik Integrated Neurocardi
ovaskular
Surgery High Care
Kompetensi SDM yang spesialistik (8 OK) Unit
(medis dan nakes) PeningkatanL
ayananRSA
UGM 2024
Optimalisasi alat medis dan ruangan layanan
→ poli sore, ranap, utilitas alat medis Onkologi Poliklinik
Terpadu Eksekutif

REMUNERASI dan transparansi by system -

autocheck
Poliklinik
Laboratorium Sore dan
100% Digitalisasi layanan medis – Sistema 24 jam
Sabtu
(elektronik health record) Jatayu
Homecare

5
Investasi Alat Medis 2024

ECHOCARDIOGRAPHY

LASER UROLOGI BOR BEDAH ORTHOPEDI

TRANSCRANIAL DOPPLER / TCD ALAT STRERILISASI

C - ARM DEFIBRILATOR, DENTAL

UNIT, SET ALAT BEDAH, DLL
 INVESTASI TANAH DAN PEMBANGUNAN GEDUNG RSA
Gedung Targeting Therapy
(BNCT), Stemcell, Biobank,
Personalized Medicine
Luas : 27,840 m²
Estimasi Biaya : 250,5 M

Gedung Asrama, Public

Service
Luas : 27,840 m²
Estimasi Biaya : 236,3 M

Gedung Parkir
Luas : 6,144 m²
Estimasi Biaya : 30,7 M

Gedung RS Gigi & Mulut

Luas : 27,840 m²
Estimasi Biaya : 278,4 M

Gedung Penelitian,
Pengembangan & Bangsal
Riset
Luas : 27,840 m²
Estimasi Biaya : 222,7 M

TOTAL ESTIMASI Gedung Medik Oncology & Gedung Parkir TOTAL ESTIMASI
Cardiac Center Luas : 7.168 m²
BIAYA GEDUNG DI BIAYA GEDUNG DI
Luas 31.700 m² Estimasi Biaya : 28,6 M
LAHAN BARAT Estimasi Biaya : 317 M LAHAN TIMUR
345,6 M 1,019 T
 Kemampuan Bayar Angsuran Investasi
sebelum Gedung Baru Beroperasi
Target Pendapatan 2023 2024 2025
Rp229.930.000.000 Rp360.841.241.834 Rp497.787.014.337
Perhitungan Alokasi Investasi Per tahun
10% dari pendapatan Rp22.993.000.000 Rp36.084.124.183 Rp49.778.701.434
15% dari pendapatan Rp34.489.500.000 Rp54.126.186.275 Rp74.668.052.151
Perhitungan Alokasi Investasi Per bulan
10% dari pendapatan Rp1.916.083.333 Rp3.007.010.349 Rp4.148.225.119
15% dari pendapatan Rp2.874.125.000 Rp4.510.515.523 Rp6.222.337.679
Kemampuan bayar angsuran (setelah dikurangi dengan angsuran pembelian tanah sisi Selatan RSA UGM sebesar
Rp505.481.339,-
10% dari pendapatan Rp1.410.601.994 Rp2.501.529.010 Rp3.642.743.780
15% dari pendapatan Rp2.368.643.661 Rp4.005.034.184 Rp5.716.856.340
- Pembayaran angsuran untuk tanah (asumsi nilai investasi 72 milyar) di kisaran 1.5 milyar per bulan (10 tahun)
- Pembayaran angsuran untuk gedung di kisaran 2-4 milyar per bulan (10 tahun)
- Penjelasan detail tersaji pada dokumen laporan studi kelayakan, termasuk kemampuan detail perkiraan kemampuan bayar
RSAUGM setelah gedung beroperasi
Indikator Keuangan (Rumah Sakit): Jangka Panjang
Sustainability Disclosure Topics & Metric
Controller
Proses Penyusunan Anggaran

• Tujuan (Misi, Visi, dan Strategi untuk Mencapai Tujuan)

• Perencanaan Strategis (Dokumen Renstra/ Blue-Print)

• RKAT 2024 Rumah Sakit Akademik UGM (Dipresentasikan 03

Oktober 2023)
PENGEMBANGAN LAYANAN
Orientasi patient safety dan kepuasan pasien Cathlab
Jantung Gadjah
Health Mada
Identifikasi layanan yang bernilai profit Tourism Orthopedic
Center

Penambahan spesialistik dokter spesialis dan

subspesialistik Integrated Neurocardi
ovaskular
Surgery High Care
Kompetensi SDM yang spesialistik (8 OK) Unit
(medis dan nakes) PeningkatanL
ayananRSA
UGM 2024
Optimalisasi alat medis dan ruangan layanan
→ poli sore, ranap, utilitas alat medis Onkologi Poliklinik
Terpadu Eksekutif

REMUNERASI dan transparansi by system -

autocheck
Poliklinik
Laboratorium Sore dan
100% Digitalisasi layanan medis – Sistema 24 jam
Sabtu
(elektronik health record) Jatayu
Homecare

13
 Target Capaian Kinerja 2024
Indikator Kinerja Program Target Satuan Anggaran
Nama Program Indikator Program
Rencana Strategis
Pengembangan riset Jumlah publikasi ilmiah hasil penelitian
6 Judul Rp 2,887,270,000
transnasional meliputi riset berbasis RSA
flagship dan riset unggulan Angka Kunjungan IGD 43.882 Kunjungan
kompetitif Angka Kunjungan Rawat Jalan 280. 532 Kunjungan
Penguatan fungsi Health Angka Operasi 14.538 Tindakan Rp 22,972,724,780
Promoting University Bed Occupancy Rate (BOR) 60-80 Persen
Jumlah Hari Perawatan 55 Pasien hari
Kepatuhan Pelaporan Indikator Nasional
100 Persen Rp -
Mutu Rumah Sakit
Kepuasan Pasien >80 Indeks Rp 909,990,000
Persentase biaya operasional terhadap
85 Persen Rp -
pendapatan bersih
Tingkat akreditasi Rumah Sakit Paripurna Tingkat Akreditasi Rp 152,231,317
Tingkat Penilaian Proper sarpras Biru Level Status Rp 15,508,644,315
Total Rp 42,430,860,412
 Target Capaian Kinerja 2024

No. Indikator Kinerja Program Target Satuan Anggaran

Keberlanjutan Operasional
4.1.8.1.1.1 - Terselenggaranya Ketatausahaan Kerumahtanggaan dan
1 12 bulan Rp 23.852.868.577
manajemen perkantoran
2 4.1.10.1.1.1 - Terselenggaranya pengelolaan sarana prasarana 12 bulan Rp 20.908.644.315
4.1.11.1.1.1 - Terselenggaranya pengelolaan aplikasi sistem informasi
3 12 bulan Rp 1.546.800.000
per tematik per bidang
4 4.1.12.1.1.1 - Terselenggaranya pendukung kepegawaian 12 bulan Rp 127.196.073.842
1.1.3.1.1.1 - Terselenggaranya layanan kesehatan di rumah sakit atau
5 12 bulan Rp 124.495.613.266
klinik
Total Rp 298.000.000.000
Profil RKAT RSA 2024
 Tanggapan Hasil Review Tim
Review Strategies
Nama Program Indikator Program Target Satuan Review Total Anggaran
Pengembangan riset
translasional meliputi riset Jumlah publikasi ilmiah hasil Belum terdapat dukungan kegiatan dan
6 Judul
flagship dan riset unggulan penelitian berbasis RSA anggaran 2,887,270,000
kompetitif

Belum terdapat dukungan kegiatan dan

Angka Kunjungan IGD 43.882 Kunjungan
anggaran
Belum terdapat dukungan kegiatan dan
Angka Kunjungan Rawat Jalan 280. 532 Kunjungan
anggaran
Belum terdapat dukungan kegiatan dan
Penguatan fungsi Health Angka Operasi 14.538 Tindakan
anggaran 22,972,724,780
Promoting University
Belum terdapat dukungan kegiatan dan
Bed Occupancy Rate (BOR) 60-80 Persen
anggaran
Belum terdapat dukungan kegiatan dan
Jumlah Hari Perawatan 55 Pasien hari
anggaran
Kepatuhan Pelaporan Indikator Belum terdapat dukungan kegiatan dan
100 Persen -
Nasional Mutu Rumah Sakit anggaran
Belum terdapat dukungan kegiatan dan
Kepuasan Pasien >80 Indeks
anggaran 909,990,000
Persentase biaya operasional Belum terdapat dukungan kegiatan dan
85 Persen -
terhadap pendapatan bersih anggaran
Tingkat Belum terdapat dukungan kegiatan dan
Tingkat akreditasi Rumah Sakit Paripurna
Akreditasi anggaran 152,231,317
Belum terdapat dukungan kegiatan dan
Tingkat Penilaian Proper sarpras Biru Level Status
anggaran 15,508,644,315
 Tanggapan Hasil Review Tim
Review Teknis
Kegiatan Lingkup Kegiatan Akun Detail Belanja Review Tanggapan Hasil Review
2024.1.1.3.1.1.1.3 Lingkup Kegiatan : 52103 Bahan Habis Pakai BHP Kerumahtanggaan Gizi untuk Sebaiknya disertakan rincian, misal Rincian estimasi biaya per bulan akan
Pelayanan Non Penyelenggaraan Kerumahtanggaan pasien [1 Paket] per jumlah pasien atau estimasi direvisi di sistem
Medik Operasional Instalasi Gizi langsung biaya per bulan
Isi ulang gas gizi [1 Paket] Pembeilan isi ulang gas apakah Pembelian setiap bulan, rincian akan
dalam satu kali kegiatan? direvisi di sistem
52901.01.11 Bahan Gizi Bahan Makanan [1 Paket] Sebaiknya disertakan rincian, misal Rincian estimasi biaya per bulan akan
per jumlah pasien atau estimasi direvisi di sistem
langsung biaya per bulan
Susu Pasien [1 Paket] Sebaiknya disertakan rincian, misal Rincian estimasi biaya per bulan akan
per jumlah pasien atau estimasi direvisi di sistem
langsung biaya per bulan
56101 Pengeluaran Pembelian bahan makanan ke Sebaiknya disertakan rincian, misal Rincian estimasi biaya per bulan akan
transfer rekening antar PIAT [1 Paket] per jumlah pasien atau estimasi direvisi di sistem
unit langsung biaya per bulan
Lingkup Kegiatan : 52103 Bahan Habis Pakai BHP Gizi untuk wirausaha [1 Sebaiknya disertakan rincian, misal Rincian estimasi biaya per bulan akan
Penyelenggaraan Kerumahtanggaan Paket] per jumlah pasien atau estimasi direvisi di sistem
Operasional Wirausaha Gizi langsung biaya per bulan
52901.01.11 Bahan Gizi Bahan Gizi konsumsi kegiatan Sebaiknya disertakan rincian misal Rincian estimasi biaya per bulan akan
Diklat [1 Paket] per jumlah kegiatan atau estimasi direvisi di sistem
langsung biaya per bulan
Sebaiknya disertakan rincian misal Rincian estimasi biaya per bulan akan
Bahan makanan wirausaha [1 per jumlah kegiatan atau estimasi direvisi di sistem
Paket] langsung biaya per bulan
Lingkup Kegiatan : 52809 Cetak dan Cetak Dokumen Rekam Medis [1 Sebaiknya disertakan rincian misal Rincian estimasi biaya per bulan akan
Penyelenggaraan Penggandaan Dokumen Paket] per jumlah kegiatan atau estimasi direvisi di sistem
Operasional Cetak Dokumen langsung biaya per bulan
Rekam Medis
Dashboard
Mekanisme Pengendalian dan Upaya Pencapaian

• Rapat Manajemen Mingguan

• Rapat Rutin Tim Remunerasi (Reward and Punishment)
• Rapat Rutin Tim Costing dan Tarif
• Perbaikan Standar Prosedur Operasional
• Evaluasi Kebutuhan Sumber Daya Manusia dan Analisis Beban Kerja
• Evaluasi Pengandaan Bahan Habis Pakai
• Rapat rutin unit dan Evaluasi Kinerja Unit
• Inovasi dan Pengembangan IT dalam Rangka Peningkatan Efisiensi
• Target =<40% (labor cost), 4% (HR Development), 56% (operating and
investing).
TERIMA KASIH

L O C A L LY R O O T E D , G L O B A L LY R E S P E C T E D ugm.ac.id