PENCUCIAN UANG (MONEY LAUNDERING) DAN DAMPAKNYA

DALAM PEMBANGUNAN EKONOMI

Oleh :

Burhanudin Gesi
Bernard L. Tanya
ABSTRAKSI

Indonesia masalah money laundering kini menjadi perhatian utama dalam hubungannya dengan lembaga perbankan,
mengingat kejahatan pencucian uang telah mencapai 2 – 5 %. Oleh karena itu, pemerintah telah berupaya membentuk undang-
undang tindak pidana pencucian uang (Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak
Pidana Pencucian Uang), yang merupakan langkah antisipasi terhadap tekanan masyarakat untuk kejahatan pencucian uang
Masalah dalam penelitian ini adalah :1) Bagaimanakah sifat pemidanaan bagi pelaku tindak pidana Pencucian Uang di
Indonesia? 2) Apakah dengan adanya tindak pidana pencucian uang dapat berdampak dan berimplikasi hukum dalam
pembangunan ekonomi di Indonesia? Kemudian tujuan dari penulisan ini adalah 1) Untuk mengetahui dan menemukan sifat
pemidanaan bagi pelaku tindak pidana pencucian uang di Indonesia. 2) Untuk mengetahui adanya tindak pidana pencucian uang
dapat berdampak dan berimplikasi hukum dalam pembangunan ekonomi di Indonesia.
Hasil penelitian ini menunjukan bahwa Pelaku Pencucian Uang dapat ditindak dan diberi sanksi sesuai dengan peraturan
yang berlaku yaitu antara lain : Pasal (5) Undang-Undang No. 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak
Pidana Pencucian Uang, yaitu bahwa : “Setiap orang yang menerima atau menguasai penempatan, pentransferan, pembayaran,
hibah, sumbangan, penitipan, dan penukaran harta kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganya merupakan hasil tindak
pidana, dipidana karena tindak pidana pencucian uang. Sanksi tindak pidana pencucian uang berupa pidana penjara paling
lama 5 (lima) tahun dan denda paling banyak Rp 1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah)”.
Dengan adanya tindak pidana pencucian uang maka dapat berdampak dan berimplikasi hukum dalam pembangunan
ekonomi di Indonesia, hal mana terkait cara perolehan uang yang illegal maupun transaksi keuangan untuk melegalkan uang hasil
tindakan illegal dapat menimbulkan dampak ekonomi mikro dan makro.

Kata Kunci : Pencucian Uang, Dampak Hukum Pembangunan Ekonomi

ABSTRACT

The Indonesia’n cases of the Money Laundering and Infac to economic’s development”. Money Laundering is one of
the way’s who user the money. It can be said that many person’s in the world who hid or conceal fund source via the banck based
on needed or wanted. The Indonesia’n money laundering caseses are focus to attention the Indonesia’n government, if the
connected to banck institution where money laundering wickedness achief 2-5 %. Indonesia’n government has been money
laundering estabilishment the regulation and 2010 th 8 to anticipated money laundering crime.
This condition caused by : first, How to caracter’s specially crime on Indonesia’n for long time not yet obtain the
regulation how to arranged the banck forbidden or local bisnisman money yield acceptance crimed, etc. No regulation to trace
where are he did. A screet sytem for bancking tightent. Scond, what did the money laundering crime can be effect the law of the
economic’s development of the Indonesia?The goal’s research of the thesis are : firt, How to knowing caracter’s specially crime
law action to subject of the money laundering of the effected money laundering development oeconomic’s in Indonesia.
The yield of the research, showing that the subject of the money laundering has been doubtful depend on (5) regarding
undang-undang no. 2010 th 8 and have been abaut : money laundering criminal punishment action are, “ each person who’s
acceptance or the dominated appoinment, transfred, payment, bequest, to give something as help to depositing or storage, and
exchanged, well-to-do of the asset’s has showing or apparently of obidient is criminal yield action’s, should be money laund
criminal judge punishment of the garantied.
Punishment action criminal judge of money laundering is approcimetly 5 th and maximum, so fine a minimum and
maximum 1.000.000.000,- rupiah.
So that, regulation of the application can be effect by the economic development law in Indonesia. This cases corelated
by how to obtain illegal fund a way’s and finance transaction to money legal from illegal action’s can be influency to economic
micro and macro economic’s.
PENDAHULUAN Centuri, Bank Harapan Sentosa (BHS), dan lain-
Kondisi perekonomian yang melanda lain.
dunia memberi dampak yang sangat besar bagi Likuidasi terhadap Bank-bank pemerintah
Indonesia. Hal ini disebabkan oleh dan swasta memberi dampak pada masyarakat
terdepreasiasinya nilai rupiah sehingga berdampak yaitu menjadi tidak percaya pada institusi
pada krisis likuidasi yang pada akhirnya perbankan, dan para nasabah bersama-sama
menimbulkan krisis perbankan. Keadaan ini menarik simpanannya sehingga bank mengalami
membawa dampak yang buruk pada industri rush (penarikan dana secara besar-besaran).
perbankan di Indonesia, sehingga kondisi likuidasi Terjadinya rush atau penarikan simpanan nasabah
yang buruk, menjadikan ratio kecukupan modal pada bank secara serentak, menyebabkan bank-
bank (CAR) menjadi negatif dan kredit macet bank yang pada awalnya sehat menjadi sakit atau
terjadi pada hampir semua bank di Indonesia. kesulitan likuidasi. Menghadapi permasalahan
Sehingga pada akhirnya pada bulan November tersebut Bank Pengawas dan Pembina Bank-Bank
1997 sebanyak 16 Bank dilikuidasi (ditutup) antara Nasional yang berada di wilayah hukum Indonesia
lain : Bank Eksim, Bank Permai, bank Ekspor
Impor (Eksim), Bank Dagang Negara, Bank

1
memberikan paket bantuan berupa Bantuan
Likuidasi Bank Indonesia (BLBI)1.
Bank adalah suatu lembaga keuangan yang
eksistensinya tergantung mutlak pada kepercayaan
dari para nasabahnya yang mempercayakan dana
dan jasa-jasa lain yang dilakukan mereka melalui
bank pada khususnya dan dari masyarakat luas
pada umumnya. Oleh karena itu bank sangat
berkepentingan agar kadar kepercayaan
masyarakat yang sudah maupun yang akan
menyimpan dananya, maupun yang telah atau akan
menggunakan jasa-jasa bank lainnya terpelihara
dengan baik dalam tingkat yang tinggi2.
Sebagaimana diketahui bahwa salah satu
faktor untuk dapat memelihara dan meningkatkan
kadar kepercayaan masyarakat terhadap suatu bank
pada khususnya dan perbankan pada umumnya
yaitu kepatuhan bank terhadap kewajiban rahasia
bank. Konsep rahasia bank bermula timbul dari
tujuan untuk melindungi nasabah bank yang
bersangkutan karena kerahasiaan Bank terletak
pada Bank itu sendiri.
Sejalan dengan perkembangan teknologi
dan globalisasi di sektor perbankan, dewasa ini
bank telah menjadi sasaran utama untuk kegiatan
pencucian uang dikarenakan sektor inilah yang
banyak menawarkan jasa-jasa dan instrumen
dalam lalu-lintas keuangan yang dapat digunakan
untuk menyembunyikan/menyamarkan asal-usul
suatu dana. Dengan adanya globalisasi perbankan,
maka melalui sistem perbankan dana hasil
kejahatan mengalir atau bergerak melampaui batas
yurisdiksi Negara dengan memanfaatkan faktor
rahasia bank yang umumnya dijunjung tinggi oleh
perbankan. Melalui mekanisme ini maka dana
hasil kejahatan bergerak dari suatu Negara ke
Negara lain yang belum mempunyai sistem hukum
yang cukup kuat untuk menanggulangi kegiatan
pencucian uang atau bahkan bergerak ke negara
yang menerapkan ketentuan rahasia secara ketat.
Berdasarkan statistik IMF, hasil kejahatan
pencucian uang melalui bank-bank diperkirakan
hampir mencapai nilai sebesar USD 1.500 miliar
per tahun.
Sementara ini menurut Assosiated Press,
kegiatan pencucian uang hasil perdagangan obat
bius, prostitusi, korupsi dan kejahatan lainnya
sebagian besar diproses melalui perbankan untuk
kemudian dikonversikan menjadi dana legal dan
diperkirakan kegiatan ini mampu menyerap nilai
USD 600 miliar per tahun. Ini berarti sama dengan
5 % GDP di seluruh dunia.
1 3
Undang-Undang No. 10 tahun 1998 tentang
perubahan UU No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan,
hlm. 10
2
Sutedi Adrian, Hukum Perbankan Suatu Tinjauan
Pencucian Uang, merger, likuidasi dan kepailitan,
tahun 2007, hlm. 1.
2
Indonesia masalah money laundering kini
menjadi perhatian utama dalam hubungannya
dengan lembaga perbankan, mengingat kejahatan
pencucian uang telah mencapai 2 – 5 %. Oleh
karena itu, pemerintah telah berupaya membentuk
undang-undang tindak pidana pencucian uang
(Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana
Pencucian Uang), yang merupakan langkah
antisipasi terhadap tekanan masyarakat untuk
kejahatan pencucian uang3.
Keadaan yang demikian disebabkan
karena : Pertama, Indonesia pada waktu lalu
belum memiliki ketentuan yang mengatur larangan
bank atau pelaku bisnis lokal untuk menerima
uang hasil kejahatan. Tidak ada ketentuan yang
membolehkan pelacakan darimana uang tersebut
diperoleh, tetapi justru diatur sistem kerahasiaan
perbankan yang ketat. Kedua, para pelaku
kejahatan melihat banyaknya peluang bisnis yang
sah yang dapat mereka masuki. Apalagi dengan
keterpurukan perekonomian Indonesia belakangan
ini dan kebutuhan Indonesia untuk mendatangkan
investor asing telah menjadikan Indonesia sebagai
Negara yang menarik untuk berinvestasi.4
Sehubungan dengan itu Indonesia dapat
memperbaiki aturan perbankan baik di tingkat
nasional maupun di daerah-daerah untuk
memerangi praktek pencucian uang. Di samping
itu Indonesia mendapat desakan dari berbagai
Negara maju dan lembaga internasional agar
Indonesia melarang masuknya uang hasil
kejahatan. Negara maju menginginkan agar pelaku
kejahatan internasional dipersempit peluangnya
untuk memutar dan mencuci uang terkait prilaku
para pelaku ekonomi yang menggunakan peluang
dan kesempatan untuk mendapatkan keuntungan
dan atau penghasilan yang banyak tanpa
menghiraukan aturan atau regulasi yang telah
ditetapkan (Opportunity Behaviour)5.
Kejahatan pencucian uang tidak terlepas
dari ketidak jujuran atau kecurangan, dapat
memisahkan hasil kejahatan dari sumbernya yaitu
aktivitas kejahatan yang terkait melalui beberapa
tahapan transaksi keuangan (Shirking/moral
hazard)6. Dalam hal ini terdapat proses
pemindahan dana dari beberapa rekening atau
lokasi tertentu sebagai hasil penempatan
(placement) ke tempat lainnya melalui serangkaian
transaksi yang kompleks yang didesain untuk
menyamarkan/mengelabui sumber dana ”haram”
tersebut. Layering dapat pula dilakukan melalui
Ibid, hlm. 4
4
Ibid
5
Oliver E. Wiliamson (Penerima Hadiah Nobel) The
New of the Theory of Conventional Economics, Tahun
1975, hlm 34.
6
Ibid.
pembukaan sebanyak mungkin perusahaan-
perusahaan fiktif dengan memanfaatkan ketentuan
rahasia bank.7
Adapun kerahasiaan bank merupakan
aspek yang menguntungkan bagi kemungkinan
masuknya uang kotor. Hanya saja kalau sejak awal
ada informasi misalnya dari Interpol bahwa
dana/uang tersebut berasal dari hasil kejahatan di
suatu Negara, maka pihak penyidik Indonesia
(sesudah mendapat ijin Menteri Keuangan, sesuai
dengan undang-undang mengenai rahasia Bank),
dapat melakukan pengusutan asal usul dana/uang
tersebut.
Pasal 39 Undang-Undang Tindak Pidana
Pencucian Uang dan Teroris, (Undang-Undang
Nomor 8 Tahun 2010), menyatakan bahwa
PPATK mempunyai tugas mencegah dan
memberantas tindak pidana pencucian uang.8
Lebih lanjut dalam Pasal 40 menyatakan
bahwa dalam melaksanakan tugas sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 39, PPATK mempunyai
fungsi sebagai berikut :
a. Pencegahan dan pemberantasan tindak pidana
pencucian uang;
b. Pengelolaan data dan informasi yang diperoleh
PPATK;
c. Pengawasan terhadap kepatuhan terhadap
pihak pelapor,dan
d. Analisis atau pemeriksaan laporan dan
informasi Transaksi Keuangan yang
berindikasi tindak pidana Pencucian Uang dan/
atau tindak pidana lain sebagaimana dimaksud
dalam pasal 2 ayat (1).9
Problematika uang haram ini sudah
meminta perhatian dunia internasional karena
dimensi dan implikasinya yang melanggar batas-
batas Negara. Sebagai fenomena kejahatan yang
menyangkut terutama dunia kejahatan yang
dinamakan organized crime, ternyata ada pihak-
pihak tertentu yang ikut menikmati keuntungan
dari lalu lintas pencucian uang tanpa menyadari
akan dampak kerugian yang ditimbulkan. Erat
bertalian dengan hal terakhir ini adalah dunia
perbankan yang pada satu sisi beroperasi atas dasar
kepercayaan para konsumen, namun pada sisi lain,
apakah akan membiarkan kejahatan pencucian
uang ini akan terus merajalela.
Istilah pencucian uang atau money
laundering telah dikenal sejak tahun 1930 di
Amerika Serikat, yaitu ketika Mafia membeli
perusahaan yang sah dan resmi sebagai salah satu
7
Ibid
8
Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang
Tindak Pidana Pencucian Uang dan Terorisme, tahun
2011, hlm. 24.
9
Ibid
3
strateginya. Investasi terbesar adalah perusahaan
pencucian pakaian atau disebut Laundromat yang
ketika itu terkenal di Amerika Serikat. Usaha
pencucian ini berkembang maju, dan berbagai
perolehan uang hasil kejahatan seperti dari cabang
usaha lainnya ditanamkan keperusahaan pencucian
pakaian ini, seperti uang hasil minuman illegal,
hasil perjudian, hasil pelacuran, penyuapan,
perdagangan manusia, pemalsuan uang,
penggelapan, penipuan, dan psikothropika.
Tahun 1980-an sampai tahun 2000-an
uang hasil kejahatan semakin berkembang, dengan
berkembangnya bisnis haram seperti perdagangan
narkotik dan obat bius yang mencapai milyaran
rupiah sehingga kemudian muncul istilah narco
dollar, yang berasal dari uang haram hasil
perdagangan narkotika.
Sejalan dengan perkembangan teknologi
dan globalisasi di sektor perbankan dewasa ini,
banyak telah menjadi sasaran utama untuk
kegiatan pencucian uang mengingat sector inilah
yang banyak menawarkan jasa instrument dalam
lalu lintas keuangan yang dapat digunakan untuk
menyembunyikan atau menyamarkan asal usul
dana. Dengan adanya globalisasi perbankan, dana
hasil kejahatan mengalir atau bergerak melampaui
yurisdiksi Negara dengan memanfaatkan faktor
rahasia bank yang umumnya dijunjung tinggi oleh
perbankan.10
Berkaitan dengan hal tersebut maka
berkembanglah sistem tersebut dan masuk ke
Indonesia, setelah itu merajalela sampai ke daerah-
daerah. Hal senada dapat diketahui bahwa secara
nasional dan daerah sudah merajalela sampai ke
pelosok desa, namun belum atau tidak dapat
dibuktikan karena semua itu menyangkut
kejahatan yang dilakukan oleh pihak-pihak tertentu
dimana keterkaitan dengan bagaimana upaya untuk
meningkatkan pembangunan perekonomian.
Hasil survey yang dilakukan oleh Political
and Economic Risk Consultancy (PERC), 2002
terlihat persepsi masyarakat terhadap perbankan
nasional sampai kinipun belumlah begitu kuat.
Salah satu point dari hasil penelitian tersebut
memberikan gambaran bahwa kepercayaan
masyarakat terhadap perbankan nasional, meski
mulai membaik – namun belum sepenuhnya
kembali seperti sebelum terjadinya krisis 11. Hal ini
menunjukkan bahwa kepercayaan dan citra
merupakan modal dasar bagi industri perbankan
didalam membangun dan mengembangkan
bisnisnya, dimanapun ia berada.
10
Adrian Sutedi, Hukum Perbankan Suatu Tinjauan
Pencucian Uang, Merger, Likuidasi, dan Kepailitan,
Sinar Grafika, Jakarta, 2006, hlm. 18.
11
Natzir Kongah, hasil survey Citra Perbankan
dan Pencucian Uang, tahun 1998, hlm. 3
 Sejalan dengan itu, dalam dunia
perbankan, pengiriman uang melalui wire transfer
telah lazim dilakukan di Indonesia. Pada saat ini
Credit Card dan Debit Card telah menjadi alat
untuk melakukan pembayaran dalam kegiatan
bisnis masyarakat perkotaan, antara lain untuk
membayar belanja di mall, supermarket, restoran
dan agen-agen penjualan yang menyediakan
fasilitas tersebut.
Perkembangan yang cepat dalam bidang
teknologi informasi dan globalisasi ekonomi
memudahkan transfer dana (wire transfer)
dilakukan secara cepat dan mudah dengan
melewati batas-batas yurisdiksi suatu negara. Di
samping itu, penggunaan digital cash (e-cash)
dalam transaksi melalui jaringan internet telah
diperkenalkan karena adanya tuntutan transaksi
yang efisien, namun pihak-pihak yang bertransaksi
identitasnya tidak diketahui (anonymous). Tentu
saja, kemudahan-kemudahan tersebut juga
dimanfaatkan oleh para pencuci uang (money
launderer) untuk menyembunyikan atau
menyamarkan harta kekayaan yang dihasilkan dari
tindak pidana, dengan cara harta kekayaan (uang)
ilegal tersebut dimasukkan melalui international
banking sistem atau melalui jaringan bisnis di
internet sehingga akan sulit dilacak asal usulnya.
Karena sifat kegiatan pencucian uang tersamarkan
maka diperkirakan jumlah uang yang dicuci setiap
tahunnya sebesar $500 miliar hingga $1 triliun.
Hal ini membuat tugas pemberantasan pencucian
uang lebih sulit dan mendesak daripada
sebelumnya.12
Tujuan penelitian :
1.2.1 Untuk mengetahui dan menemukan
modus operandi bagi pelaku tindak
pidana pencucian uang di Indonesia.
1.2.2 Untuk mengetahui hubungan antara
pidana asal (predicate crime) dengan
tindak pidana pencucian uang sebagai
derivative-nya di Indonesia.
1.2.3 Untuk mengetahui tahapan pencucian
uang yang ada di Indonesia.
1.2.4 Untuk mengetahui tindak pidana
pencucian uang dapat berdampak dan
berimplikasi hukum dalam
pembangunan ekonomi di Indonesia.
METODE PENELITIAN
Pendekatan yang digunakan dalam
penulisan ini adalah Statute Approach yaitu :
pendekatan perundang-undangan, dilakukan
dengan menelaah semua undang-undang dan
regulasi yang bersangkutan dengan isu hukum
yang sedang diteliti atau dengan kata lain bahwa
dalam metode pendekatan ini, peneliti perlu
12
Ibid
4
memahami hirarki, dan asas-asas dalam peraturan
perundang-undangan13. Pendekatan Concepctual
Approach yaitu : merupakan pendekatan yang
beranjak dari pandangan-pandangan dan doktrin-
doktrin yang berkembang di dalam ilmu hukum.14
Semua informasi dalam bahan hukum
yang telah diolah, kemudian dianalisis secara
yuridis preskriptif sesuai dengan azas dan kaidah
hukum yang berlaku, khususnya dalam bidang
Tindak Pidana Pencucian Uang.
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Modus Oprandi Bagi Pelaku Tindak Pidana
Pencucian Uang di Indonesia
Sebelum dijelaskan tentang modus
operandi sebuah kejahatan tindak pidana
pencucian uang di Indonesia, perlu dikemukakan
terlebih dahulu tentang tindak pidana pencucian
uang yang merupakan sebuah perilaku, dan
tindakan menyimpang yang mengabaikan berbagai
aturan hukum yang diatur bagi masyarakat untuk
hidup dan kehidupan yang penuh arti kedamaian,
ketertiban, dan keamanan untuk semuanya.
Pencucian uang bukanlah merupakan
tindak pidana atau perbuatan kriminal. Pada
mulanya yang dapat dikategorikan sebagai
perbuatan melawan hukum adalah tax evassion
dan tax avidden. Tax evassion adalah perbuatan
seseorang yang menghindarkan diri dari kewajiban
membayar pajak, sedangkan tax avidden adalah
suatu perbuatan atau tindakan seseorang
membayar pajak tidak sesuai dengan besaran
jumlah yang dimilikinya, dan hal demikian
dipandang sebagai perbuatan melawan hukum.
Pencucian uang dimasukkan sebagai
terminologi kejahatan, pertama kali dikenal di
Amerika Serikat pada tahun 1930-an. Aspek
kriminologi demikian merujuk kepada tindakan
mafia, yakni cara-cara mafia untuk memproses
uang hasil kejahatannya untuk dicampur dengan
bisnis yang sah. Tujuannya di sini supaya uang
kotor tersebut menjadi bersih atau nampak sebagai
uang yang sah.15
Sebelum lebih jauh mengenai aspek
kriminalisasi money laundering, perlu kiranya
diketahui lebih dulu mengenai aspek-aspek
kebijakan kriminalisasi. Seperti diketahui,
perkembangan iptek, industralisasi dan kemajuan
informatika tidak saja menumbuhkan sinergi
pertumbuhan dan perkembangan ekonomi yang
pesat hingga kepada fase globalisasi sekarang ini.
Pertumbuhan ekonomi dan modernisasi
merupakan ciri dan ideology dari suatu
13
Mahmud, Peter,Marzuki, tahun 2005, hlm. 96.
14
Ibid, hlm. 137
15
Garnasih, tahun 2003, hlm. 45
pembangunan, sebagimana dianut oleh banyak
negara.
Secara diametral, perkembangan tersebut
memberikan dampak-dampak yang merugikan
kepentingan masyarakat banyak, negara, dunia dan
perekonomian itu sendiri. Kebijakan industrialisasi
yang mendongkrak tingkat prestasi ekonomi bagi
negara dan masyarakat, tidak dapat
menghindarkan pula adanya kondisi multi-impact,
misalnya dampak kerugian bagi lingkungan berupa
pencemaran, perusakan alam, penyakit serta
pemerosotan mutu sumber-sumber daya alam.
Prestasi aktivitas bisnis dan ekonomi di berbagai
wilayah telah membawa perubahan sosiologi dan
nilai-nilai budaya secara negative. Dapat disebut,
misalnya penyelundupan tenaga kerja,
perdagangan perempuan (trafficking),
penyalahgunaan seks, bisnis hiburan, dan berbagai
modus kriminal lainnya. 16
Menghadapi perkembangan yang demikian
pesatnya, para pengambil kebijakan menempuh
langkah-langkah kebijakan publik, yakni dengan
menciptakan politik kriminalisasi hukum melalui
aspek piranti-piranti regulasi atau sistem
perundang-undangan. Tujuan pokoknya adalah
untuk melindungi masyarakat banyak dari berbagai
dampak-dampak perkembangan itu. Maka tepatlah
“Wolfgang Friedman” mengatakan,
kecenderungan perubahan nilai-nilai dalam
masyarakat menyebabkan perbuatan yang
sebelumnya tidak merupakan kejahatan dan tidak
dituntut pidana, berubah menjadi perbuatan yang
tercela dan patut dikenakan hukuman pidana.17
Sebagaimana diketahui bahwa, suatu
perubahan kebijakan yang diaplikasikan untuk
kehidupan publik, selalu didahului dengan sikap
setuju-tidak setuju (pro-contra). Di satu pihak,
politik kriminalisasi ini ditanggapi secara positif
oleh para ahli hukum, dengan argument bahwa
dengan tidak menerapkan langkah seperti itu
korban-korban sosial akan makin banyak dan
pengendalian masyarakat semakin banyak pula.
Di pihak lain, terdapat kelompok tidak
setuju dengan kebijakan kriminalisasi. Kebijakan
demikian dikritik, sebagai langkah yang
memberikan legitimiasi kekuasan negara semakin
besar terhadap hal-hal yang seharusnya bagian dari
ruang-ruang privat. Hal demikian menurut pihak
ini, negara berkesan menjurus kepada sikap
totalilitarisme. Termasuk dalam kelompok ini
adalah penganut paham determinisme di bidang
pidana, antara lain “Lambroso”. Ia mengatakan
bahwa yang seharusnya dilakukan bukan langkah
pidana, melainkan tindakan-tindakan perawatan,
dan pemeliharaan untuk tujuan memperbaiki.
16
Ibid
17
Rusli Effendi et al, tahun 1986, hlm. 65
5
Masalah yang perlu disoroti sekarang ialah
bukan melihat lebih jauh aspek kebenaran pro-
kontra tersebut. Hal yang lebih patut dilihat adalah
aspek public protective nya. Maksudnya,
bagaimana masyarakat dapat dilindungi dari
berbagai perubahan yang berciri public effect yang
negative itu. Karena, dampak-dampak yang terjadi
di masyarakat justru merugikan sisi pembangunan
itu sendiri, sekalipun kemajuan-kemajuan yang
dialami tersebut adalah juga merupakan alat-alat
perubahan pembangunan (Agents of development).
Suatu langkah penting dari kebijakan
“pemindanan” ialah dengan memformulasi
system-sistem menjadi bagian dari pola hukum
sebagai sistem dari hukum pidana. Formulasi
sistem demikian mengarah kepada prinsip
keseimbangan kepentingan yang dikenal dengan
daad-daderstraafrecht. Secara kebijakan hukum
pidana, dikenal pembaruan dan ekstensifikasi asas
legalitas. Dengan demikian, azas legalitas ini
berkembang dari azas legalitas yang bersifat formil
ke azas legalitas yang bersifat meteriel. Hal yang
terakhir ini, oleh “Nawawi Arief” disebut dengan
hukum yang hidup atau hukum pidana tidak
tertulis.18
Azas legalitas, lazim pula disebut azas
Nullum Delictum, di dalam KUHP dirumuskan
pada Pasal 1 Ayat (1) KUHP, yang secara Latin
dirumuskan demikian :“Nullum delictum nulla
poena sine praevia lege poenali” atau dalam Latin
disebut “Nullum crime sine lege stricta”.
Hal apa yang dapat ditarik dari azas
Nullum Delictum? Menurut para pakar, terdapat
beberapa hal yang dapat disimak dari azas Nullum
Delictum, yakni :
1) Jika sesuatu yang dilarang atau pengabaian
terhadap sesuatu yang diharuskan dan
diancam pidana maka perbuatan atau
pengabaian (Ommission) tersebut harus
tercantum di dalam Undang-undang
pidana.
2) Ketentuan tersebut tidak boleh berlaku
surut (retroactive) dengan satu
kekecualian yang tercantum di dalam
Pasal 1 Ayat (2) KUHP.19
Menyadari dasar dari kebijakan
pemindanaan kepada aktivitas money laundering
adalah adanya sesuatu perbuatan, yang kemudian
oleh masyarakat umum dipandang sebagai tercela.
Dengan kata lain, ukuran penilaian sosial atas
suatu perbuatan menentukan dimasukannya
perbuatan tersebut menjadi aspek politik pidana.
Selain suatu perbuatan tercela di kalangan
masyarakat menjadi ukuran pembuat undang-
undang untuk merumuskan kebijakan pidana bagi
18
Nawawi Arief, tahun 1994, hlm. 17
19
Seno Adji, tahun 2004, hlm. 11
aktivitas-aktivitas sosial yang berkembang, pakar
lain melihat sumber-sumber tertentu sebagai
dasarnya. Menurut “Reksodiputro”, pembenaran
menjadi sumber hukum pidana Indonesia dapat
dicari keadilan. Ukuran apa yang tercela dan patut
dipidana, ditentukan pula oleh pembuat undang-
undang, tetapi juga didasarkan kepada hukum
(adat) yang berkembang dalam masyarakat.20
Sebagaimana yang telah dipaparkan di
atas, nampak betapa aktivitas-aktivitas di kalangan
luas sudah membawa dampak yang sangat
merugikan bagi berbagai pihak, yakni terhadap
negara, perekonomian, masyarakat, keadilan, dan
moral yang berlaku secara universal. Dampak
sosial atau kerugian publik dan apapun faktor
penyebabnya, kemungkinannya berpeluang besar
untuk menjadi bagian dari pengembangan hukum
pidana dalam fungsinya sebagai alat kontrol sosial,
dan sebagai alat untuk merekayasa perubahan
sosial (Resccopound) , yang dalam ilmu hukum
disebut dengan politik kriminal.
Sehubungan dengan itu, ukuran sanksi
yang seharusnya dikenakan kepada para pelaku
tindak pidana pencucian uang, sebagaimana
amanat Pasal (3, 4, dan 5) Undang-Undang
Nomor 08 tahun 2010 tentang Pencegahan dan
Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang.
Bunyi Pasal (3) : “Setiap orang yang
menempatkan, mentransfer, mengalihkan,
membelanjakan, membayarkan, menghibahkan,
menitipkan, membawa ke luar negeri, mengubah
bentuk, menukar dengan mata uang atau surat
berharga atau perbuatan lain atas harta kekayaan
yang diketahuinya atau patut diduganya
merupakan hasil tindak pidana sebagaimana
dimaksud dalam Pasal (2) ayat (1) dengan tujuan
menyembunyikan atau menyamarkan asal usul
harta kekayaan dipidana karena tindak pidana
pencucian uang dengan pidana penjara paling lama
20 (dua puluh) tahun dan denda paling banyak Rp
10.000.000.000,- (sepuluh miliar rupiah).” Dari
bunyi amanat pasal (3) di atas, maka kepada
pelaku yang menempatkan dan mentransfer
uangnya akan dikenakan sanksi sesuai ketentuan
pasal sebagaimana yang disebutkan di atas.
Undang-Undang Pencucian Uang sebagai Lex
Specialis
Undang-Undang Pencucian Uang 2010,
menentukan bahwa Penyidikan, penuntutan, dan
pemeriksaan di sidang pengadilan serta
pelaksanaan putusan yang telah memperoleh
kekuatan hukum tetap terhadap tindak pidana
sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang ini
dilakukan sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan, kecuali ditentukan lain
20
Reksodiputro, tahun 1995, hlm. 108
6
dalam Undang-Undang ini.dalam Undang-Undang
ini (Pasal 68).21 Jadi, secara umum ketentuan-
ketentuan penanganan perkara money laundering
didasarkan kepada ketentuan-ketentuan yang
diatur oleh KUHAP. Pertanyaannya, bagaimana
dengan ketentuan-ketentuan yang secara spesialis
diatur oleh UUPU, di mana bukan saja telah
mengisi kekosongan pada kebutuhan sekarang,
tetapi malahan juga bertentangan satu dengan
lainnya dengan KUHAP?
Prinsip-prinsip yang dituangkan dalam
Undang-undang Pencucian Uang ini banyak
memiliki perbedaan, baik dilihat dari segi hukum
materil maupun dari hukum formilnya. Pembuat
undang-undang tampaknya menghendaki Undang-
undang Pencucian Uang ini lebih banyak
disesuaikan dengan sifat perkembangan masalah
kejahatan Pencucian Uang yang memiliki karakter
yang lebih khusus dari masalah yang diatur oleh
perundang-undangan lain.
Demikian pula, tampak bahwa UU ini
memiliki sifat lex specialis dengan mana eksistensi
prinsip-prinsip yang dikandung dalam UU ini bisa
menjadi pengecualian terhadap ketentuan-
ketentuan undang-undang lain berdasarkan prinsip
lex spesialis derogate legi generalis. Secara
eksplisit memang sudah dinyatakan UU ini bahwa
hukum formil (Hukum Acara) yang dipakai tidak
saja ketentuan-ketentuan KUHAP saja, tetapi juga
beberapa kekecualian yang ditentukan Undang-
undang Pencucian Uang itu sendiri (Pasal 68
sampai dengan Pasal 72 Undang-undang Tindak
Pidana Pencucian Uang).
Kapasitas/Kualikfikasi Perbuatan Pidana dan
Ancaman Hukuman
Pasal 3 Undang-undang Pencucian Uang
menentukan ancaman pidana yang dijatuhkan
kepada Orang yang menempatkan, mentransfer,
mengalihkan, membelanjakan, membayarkan,
menghibahkan, menitipkan, membawa ke luar
negeri, mengubah bentuk, menukarkan dengan
mata uang atau surat berharga atau perbuatan lain
atas Harta Kekayaan yang diketahuinya atau patut
diduganya merupakan hasil tindak pidana
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (1)
dengan tujuan menyembunyikan atau
menyamarkan asal usul Harta Kekayaan dipidana
karena tindak pidana Pencucian Uang dengan
pidana penjara paling lama 20 (dua puluh) tahun
dan denda paling banyak Rp10.000.000.000,00
(sepuluh miliar rupiah).22
Pengaturan yang ditentukan Pasal 3
Undang-undang Pencucian Uang ini berbeda atau
21
Pasal 68 Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010.
22
Pasal 3 Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010
tentang Tindak Pidana Pendcucian Uang.
menyimpang secara prinsipil dengan yang diatur
dalam KUHP. Pasal 53 dan 57 KUHP menentukan
bahwa kualifikasi percobaan, pembantuan atau
permufakatan jahat dibedakan kualifikasinya
dengan perbuatan pidana yang bersifat selesai
dilakukan.
Kualifikasi demikian akan membedakan
pula tingkat ancaman pidana yang dijatuhkan.
Ancaman pidana bagi kualifikasi percobaan
misalnya adalah 1/3 (Sepertiga) dari ancaman
pidana pokok.23 (Lihat Pasal 53 KUHP). Ancaman
pidana terhadap pembantuan lebih rendah 1/3
(Sepertiga) dari ancaman pidana pokok yang
dijatuhkan kepada pelaku (Odder).24
Penentuan Pidana Minimum dan Maksimum
Jika di dalam KUHP tidak dipakai sistem
penentuan ancaman pidana secara minimum, maka
Undang-undang nomor 08 tahun 2010 tentang
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana
Pencucian Uang menentukan ancaman pidana
secara minimum dan maksimum. Sebagai contoh,
kasus Malinda Dee memanipulasi uang nasabah
yang merugikan bank dan negara. Terkait dengan
kasus ini, Direktur Pengawasan dan Kepatuhan
PPATK Subintoro menyatakan, pihaknya
menemukan laporan transaksi keuangan mencuri-
gakan atas nama Malinda pada delapan bank dan
dua perusahaan asuransi. Menurutnya, rekening-
rekening tersebut tidak hanya menggunakan nama
asli Malinda, namun juga nama orang lain.
Malinda pun diketahui memiliki 4 KTP yang
digunakan dalam melancarkan aksinya. Ini modus
yang biasa dilakukan oleh pelaku kriminal. “Cara
ini sulit dihentikan karena hingga sekarang
Indonesia belum menerapkan identitas tunggal,”
tandasnya.
Subintoro menyatakan, bahwa Malinda
menggunakan uang yang didebet dari rekening
para nasabahnya untuk membeli sejumlah aset dan
mendirikan perusahaan. “Sistemnya adalah gali
lubang tutup lubang”. Malinda mengambil dana
dari nasabah yang satu untuk menutupi dana yang
diambilnya dari nasabah sebelumnya, dan sebagian
lagi disalurkan ke perusahaannya.
Saat ini, pihak Citibank tidak mau
membuka profil ratusan nasabah yang ditangani
Malinda. Namun, diketahui terdapat 236 nasabah
private banking yang dilayani Malinda. “Sekitar
23
Pasal 53 KUHP : Percobaan untuk melakukan
kejahatan terancam hukuman, bila maksud si
pembuat sudah nyata dengan dimulainya perbuatan
itu dan perbuatan itu tidak jadi sampai selesai
hanyalah lantaran hal yang tidak bergantung dari
kemauannya sendiri.
24
Pasal 57 KUHP : Selama-lamanya hukuman pokok
bagi kejahatan, dikurangi dengan 1/3nya, dalam hal
membantu kejahatan.
7
50 orang nasabah Malinda adalah pejabat.
Beberapa di antaranya memang terindikasi
melakukan pencucian uang, tetapi belum bisa di-
buktikan dan akan diteliti lebih dalam lagi,”
ucapnya.
Subintoro memastikan bahwa seusai
menemukan laporan transaksi keuangan
mencurigakan atas nama Malinda pada delapan
bank dan dua perusahaan asuransi itu, pihaknya
langsung menggandeng Bank Indonesia (BI) untuk
melakukan audit khusus kepada Citibank. “Kami
sudah berkoordinasi dengan Bank Indonesia
tentang kegiatan ini,” ucapnya.
Dari hasil audit tersebut, PPATK berharap
bisa mendapatkan laporan komprehensif tentang
masalah kepatuhan dan hal-hal lain yang terkait
dengan kasus Malinda. Persoalannya, berdasarkan
undang-undang, PPATK berhak meminta
keterangan kepada pihak pelapor dan pihak lain
yang terkait dengan dugaan tindak pidana
pencucian uang. “Audit ini bisa dilakukan sendiri
ataupun bersama-sama dengan lembaga pengawas
dan pengatur.”
Subintoro menyatakan, semua pihak yang
terbukti menerima dan memanfaatkan duit hasil
tindak pidana atau diduga tindak pidana dan tidak
melapor, bisa terjerat pasal pencucian uang (Pasal
17 ayat (1) dan (2)) Undang-Undang Pencegahan
dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian
uang.. Meski, ia tidak mengetahui dengan pasti.
“Seharusnya pihak tersebut sudah bisa menduga.
Tetapi jika dia melapor, maka dia berpeluang
bebas dari jeratan hukum.”
Sementara itu, Deputi Gubernur Bank
Indonesia Budi Rochadi menyatakan, BI sedang
melakukan pemeriksaan khusus atas seluruh
manajemen yang terlibat kasus private banking
Malinda Dee.
Pemeriksaan diperkirakan baru akan
selesai satu minggu. Pengawasan itu dilakukan
oleh Direktor Pengawasan Bank Indonesia. Budi
melanjutkan, pemeriksaan dilakukan pada semua
pihak yang tersangkut kedua kasus besar itu.
“Mulai dari direktur utama, CEO-nya sampai
tingkat bawah, kalau terlibat”.
Pihak Citibank mengaku tidak
menemukan indikasi adanya sejumlah pejabat
yang menjadi nasabah private banking Malinda
melakukan pencucian uang. Citibank beranggapan,
pembukaan rekening para nasabah Malinda telah
melewati proses pengenalan nasabah atau
istilahnya know your costumer. “Kami selalu me-
nerapkan ketentuan yang berlaku dalam proses
pembukaan rekening,” kata Country Corporate
Affairs Head Citibank, Ditta Amahorseya.
Meskipun demikian, Citibank lanjut Ditta, akan
tetap bekerja sama dengan pihak yang berwenang
tentang temuan tersebut. “Agar segala sesuatunya
berjalan sesuai dengan ketentuan yang berlaku,”
tuturnya. Jika temuan tersebut benar, Citibank bisa
saja melakukan pembekuan rekening.
Sementara, Anggota Komisi III DPR RI,
Didi Irawadi Syamsuddin yakin, bahwa KPK bisa
turun tangan menangani perkara penggelapan uang
nasabah yang menyeret nama Malinda Dee sebagai
tersangka. Asalkan, sumber uang para nasabah itu
berasal dari korupsi yang merugikan keuangan
negara.
“KPK bisa turun tangan. Jadi,
mekanismenya adalah PPATK menyerahkan
laporan itu ke KPK. Nanti di KPK laporan itu
diteliti dan diselidiki secara mendalam,” kata Didi.
Selanjutnya, menurut Didi, persoalan utama dalam
perkara ini bukan terletak pada sosok Malinda.
Melainkan, siapa para pejabat yang diduga
menjadi nasabah Malinda, tetapi uangnya itu
didapat dari praktik korupsi dan pencucian uang.
“Saya kaget mendengar PPATK bilang ada 50 pe-
jabat. Tanpa berpikir panjang, saya harap semua
aparat penegak hukum bertindak dan menelusuri
50 pejabat tersebut,” ucapnya.
Politisi Demokrat ini menambahkan, kasus
penyelewengan dana nasabah Citibank harus
dijadikan pelajaran bagi Bank Indonesia (BI) agar
melakukan pembenahan dalam mengatur lebih
ketat bank swasta yang dimiliki asing. “Bagi saya,
perlu ada pembenahan dalam Peraturan BI. Bank-
bank yang pemiliknya asing harusnya dilakukan
penataan yang lebih ketat agar semua proses
kerjanya terpantau,” tandasnya.
Selain itu, Didi berharap Gubernur BI
melakukan penataan kembali bank-bank asing dan
menyempurnakan peraturan BI pasca
ditemukannya transaksi mencurigakan rekening
Malinda Dee ke delapan bank dan dua perusahaan
asuransi, serta 50 nasabah dari golongan pejabat
itu. “Kalau bank-bank yang ada tertata dengan rapi
segala peraturannya, maka masalah seperti ini akan
terminimalisir,” tuturnya.
Lantaran itu, Didi meminta aparat penegak
hukum supaya menindaklanjuti temuan PPATK
tersebut dan tidak perlu takut hanya karena yang
dihadapinya itu pejabat.
Ketua Perhimpunan Bank-bank Umum
Nasional (Perbanas), Sigit Pramono mengaku risau
karena masalah Citibank yang mengemuka akhir-
akhir ini, turut membuat citra perbankan nasional
terpuruk. Ia meminta masyarakat tak terpancing
melakukan generalisasi. “Kasus ini menimpa satu
bank. Tolong jangan digeneralisir, seolah ada ma-
salah besar di perbankan kita saat ini,” katanya.
Menurutnya, Citibank tengah didera dua
masalah besar. Pertama, kasus kematian Irzen
Octa, nasabah Citibank yang diduga tewas akibat
kekerasan yang dilakukan penagih utang. Kedua,
8
kasus penggelapan dana nasabah oleh bekas Rela-
tionship Manager Citibank, Malinda Dee.
Sementara, Sigit menekankan, yang di-
perlukan untuk menangani masalah ini adalah
memperkuat otoritas Bank Indonesia (BI) dalam
mengawasi masalah perbankan serta memperjelas
wewenangnya dalam memberi hukuman dan
sanksi. Selain itu, Sigit juga meminta agar bank
bersangkutan jeli melihat indikasi-indikasi kolusi
dan korupsi dalam banknya sendiri. “Dari gaya
hidupnya Malinda, kan seharusnya sudah terlihat
ada indikasi,” tegasnya.25
Berdasarkan kasus tersebut di atas, penulis
berpendapat bahwa Melinda Dee telah melakukan
tindak pidana pencucuian uang yang mana telah
merugikan pihak Bank dan negara sehingga
kepada yang bersangkutan dapat dikenakan sanksi
melakukan pelanggaran tindak pidana pencucuian
uang yang merugikan negara sebesar Rp. 17
milyar karena melakukan tindak pidana Pencucian
Uang sebagaimana amanat aturan tersebut di atas
melaksanakan sanksi maksimal agar sifat dan
karakter pemidanaan ini dapat memberikan yang
bersangkutan jera dan juga memberikan sanksi
moral untuk tidak lagi melakukan tindakan yang
tidak terpuji itu.
Selain sanksi pidana, juga para pelaku
tindak pidana pencucian uang dapat memperoleh
sanksi lain di masyarakat seperti : sanksi moral.
Sanksi moral ini yang menilai adalah masyarakat
sendiri, dan masyarakat jugalah yang akan
memberikan pinalti berupa dikucilkan dari
pergaulan dan tata nilai masyarakat dan keluarga
sebagai institusi.
Sifat pemidanaan yang sama lamanya
minimum dan maksimum pidana penjara dan
denda bagi setiap orang yang menempatkan,
menerima dan/atau menguasai dan
menyembunyikan, penstransferan, pembayaran,
hibah, penitipan, sumbangan, penukaran harta
kekayaan yang diketahui atau diduga merupakan
hasil tindak pidana (Pasal 3). Dengan demikian,
sistem penjatuhan pidana yang ditentukan Undang-
undang Pencucian Uang ini lebih khusus dari yang
dipakai dalam sistem KUHP.
4.1.1. Perintah Hakim untuk
Melakukan Penyitaan
Ketika proses awal atas suatu kasus
perkara pidana telah dimulai, biasanya telah
dilakukan tindakan penyitaan barang-barang
yang berkaitan dengan tindak pidana dan hal
itu dilakukan dengan izin dari Ketua
Pengadilan Negeri (Pasal 38 Ayat (1)
KUHAP). Misalnya ketika masih dalam proses
penyidikan atau penuntutan. Tetapi terkadang
25
Artikel Kasus Citi Bank, Malinda Dee, diakses
penulis, tanggal 05 Mei 2012.
 pula, hingga tahap proses persidangan di
pengadilan pun, adakalanya alat-alat bukti
demikian belum disita oleh aparat penegak
hukum seperti, polisi ataupun jaksa.
Pasal 75 UUPA mengatakan, dalam
hal penyidik menemukan bukti permulaan
yang cukup terjadinya tindak pidana
Pencucian Uang dan tindak pidana asal,
penyidik menggabungkan penyidikan tindak
pidana asal dengan penyidikan tindak pidana
Pencucian Uang dan memberitahukannya
kepada PPATK.
Ketentuan Pasal ini menegaskan
kepada Hakim supaya memerintahkan
menggabungkan penyidikan tindak pidana asal
dengan penyidikan tindak pidana Pencucian
Uang.
Selanjutnya pada Pasal 81 UUPA,
dalam hal diperoleh bukti yang cukup bahwa
masih ada Harta Kekayaan yang belum disita,
hakim memerintahkan jaksa penuntut umum
untuk melakukan penyitaan Harta Kekayaan
tersebut.
Hal itu ditentukan, karena bisa saja
ketika dalam proses penyidikan atau
penuntutan, beberapa keadaan belum
berkembang, khususnya dalam hal
menyangkut harta kekayaan terdakwa yang
erat hubungannya dengan tindak pidana yang
dilakukannya. Tetapi setelah persidangan di
pengadilan, beberapa keadaan bisa
berkembang terus, sehingga terungkaplah
banyak hal mengenai sekitar perbuatan pidana
yang dilakukan terdakwa tersebut.
Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian
Uang
Berbagai kejahatan, baik dilakukan oleh
orang perseorangan maupun oleh korporasi dalam
batas wilayah suatu negara maupun yang
dilakukan melintasi batas wilayah negara lain
makin meningkat. Kejahatan tersebut antara lain
berupa tindak pidana korupsi, penyuapan
(bribery), penyelundupan barang, penyelundupan
tenaga kerja, penyelundupan imigran, perbankan,
perdagangan gelap narkotika dan psikotropika,
perdagangan budak, wanita dan anak, perdagangan
senjata gelap, penculikan, terorisme, pencurian,
penggelapan, penipuan, dan berbagai kejahatan
kerah putih. Kejahatan-kejahatan tersebut telah
melibatkan atau menghasilkan harta kekayaan
yang sangat besar jumlahnya.26
Harta kekayaan yang berasal dari berbagai
kejahatan atau tindak pidana tersebut pada
umumnya tidak langsung dibelanjakan atau
digunakan oleh para pelaku kejahatan karena
26
Ibid
9
apabila langsung digunakan akan mudah dilacak
oleh aparat penegak hukum mengenai sumber
diperolehnya harta kekayaan tersebut. Biasanya
para pelaku kejahatan terlebih dahulu
mengupayakan agar harta kekayaan yang diperoleh
dari kejahatan tersebut masuk ke dalam sistem
keuangan (Financial system), terutama ke dalam
sistem perbankan (Banking system). Dengan cara
demikian, asal-usul harta kekayaan tersebut
diharapkan tidak dapat dilacak oleh para aparat
penegak hukum. Upaya untuk menyembunyikan
atau menyamarkan asal-usul harta kekayaan yang
diperoleh dari tindak pidana sebagaimana
dimaksud dalam Undang-undang ini dikenal
sebagai pencucian uang (Money Laundering).27
Bagi organisasi kejahatan, harta kekayaan
sebagai hasil kejahatan ibarat darah dalam satu
tubuh, dalam pengertian apabila aliran harta
kekayaan melalui sistem perbankan internasional
yang dilakukan diputuskan, maka organisasi
kejahatan tersebut lama kelamaan akan menjadi
lemah, berkurang aktivitasnya, bahkan menjadi
mati. Oleh karena itu, harta kekayaan merupakan
bagian yang sangat penting bagi suatu organisasi
kejahatan. Untuk itu, terdapat suatu dorongan bagi
organisasi kejahatan yang melakukan pencucian
uang agar asal-usul harta kekayaan yang sangat
dibutuhkan tersebut sulit atau tidak dapat dilacak
oleh aparat penegak hukum.
Perbuatan pencucian uang di samping
sangat merugikan masyarakat, juga sangat
merugikan negara karena dapat mempengaruhi
atau merusak stabilitas perekonomian nasional
atau keuangan negara dengan meningkatnya
berbagai kejahatan. Sehubungan dengan hal
tersebut, upaya untuk mencegah dan memberantas
praktik pencucian uang telah menjadi perhatian
internasional. Berbagai upaya telah ditempuh oleh
masing-masing negara termasuk dengan cara
melakukan kerja sama internasional, baik melalui
forum secara bilateral maupun multilateral.
Dalam konteks kepentingan nasional
ditetapkannya Undang-undang tentang Tindak
Pidana Pencucian Uang merupakan penegasan
bahwa pemerintah dan sektor swasta bukan
merupakan bagian dari masalah, akan tetapi bagian
dari penyelesaian masalah, baik di sektor ekonomi,
keuangan, maupun perbankan. Pertama-tama
usaha yang harus ditempuh oleh suatu negara
untuk dapat mencegah dan memberantas praktik
pencucian uang adalah dengan membentuk
undang-undang yang melarang perbuatan
pencucian uang dan menghukum dengan berat
pelaku kejahatan tersebut.
Semenjak dikeluarkannya Undang-
Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang Tindak
27
Ibid
Pidana Pencucian Uang ini, tindak pidana
pencucian uang dapat dicegah atau diberantas,
antara lain kriminalisasi atas semua perbuatan
dalam setiap tahap proses pencucian uang yang
terdiri atas :
a.
tunai yang berasal dari tindak pidana ke dalam
sistem keuangan (Financial System) atau upaya
menempatkan uang giral (Cheque, wesel bank,
sertifikat depositi, dan lain-lain) kembali ke
dalam sistem keuangan, terutama sistem
perbankan.
b.
kekayaan yang berasal dari tindak pidana
(Dirty Money) yang telah berhasil ditempatkan
pada penyedia jasa keuangan (Terutama bank)
sebagai hasil upaya penempatan (Placement) ke
penyedia jasa keuangan yang lain.
Dilakukannya Layering, membuat penegak
hukum sulit untuk dapat mengetahui asal-usul
harta kekayaan tersebut.
c.
menggunakan harta kekayaan yang berasal dari
tindak pidana yang telah berhasil masuk ke
dalam sistem keuangan melalui penempatan
atau transfer sehingga seolah-olah menjadi
harta kekayaan halal (Clean money) tindak
pidana yang telah berhasil masuk ke dalam
sistem keuangan melalui penempatan atau
transfer sehingga seolah-olah menjadi harta
kekayaan halal (Clean money), untuk kegiatan
bisnis yang halal atau untuk membiayai
kembali kegiatan kejahatan.
Penyedia jasa keuangan di atas diartikan
sebagai penyedia jasa di bidang keuangan
termasuk tetapi tidak terbatas pada bank, lembaga
penbiayaan, perusahaan efek, pengelola reksa
dana, custodian, wali amanat, lembaga
penyimpanan dan penyelesaian, pedagang valuta
asing, dana pensiun, dan perusahaan asuransi.
Dalam rangka pencegahan dan pemberantasan
tindak pidana pencucian uang Pasal 39 Undang-
Undang Tindak Pidana Pencucian Uang.
Selanjutnya pada Pasal 40 UUPA menyatakan :
Dalam melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud
dalam Pasal 39, PPATK mempunyai fungsi
sebagai berikut :
a. Pencegahan dan pemberantasan tindak pidana
Pencucian Uang;
b. pengelolaan data dan informasi yang diperoleh
PPATK;
c. pengawasan terhadap kepatuhan Pihak Pelapor;
dan
d. analisis atau pemeriksaan laporan dan
informasi Transaksi Keuangan yang berindikasi
tindak pidana Pencucian Uang dan/atau tindak
pidana lain sebagaimana dimaksud dalam Pasal
2 ayat (1).
10
Guna memperlancar proses peradilan
tindak pidana pencucian uang, Undang-undang ini
mengatur kewenangan penyidik, penuntut umum,
atau hakim sesuai dengan tingkat penanganan
perkara untuk dapat meminta pemblokiran Harta
Kekayaan kepada Penyedia Jasa Keuangan.
Undang-undang ini juga mengetur kewenangan
penyidik, penuntut umum, atau hakim untuk
meminta keterangan dari Penyedia Jasa Keuangan
mengenai Harta Kekayaan setiap orang yang telah
dilaporkan oleh PPATK, tersangka, atau terdakwa.
Selain kekhususan di atas, undang-undang ini juga
mengatur mengenai persidangan tanpa kehadiran
terdakwa yaitu dalam hal terdakwa telah dipanggil
3 (Tiga) kali secara sah sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan tidak hadir. Majelis
Hakim dengan putusan sela dapat meneruskan
pemeriksaan dengan tanpa kehadiran terdakwa.
Perubahan dalam Undang-undang Nomor 08
Tahun 2010 Pasal 44 antara lain meliputi :
(1) Dalam rangka melaksanakan fungsi analisis
atau pemeriksaan laporan dan informasi
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 40 huruf d,
PPATK dapat :
a. meminta dan menerima laporan dan informasi
dari Pihak Pelapor;
b. meminta informasi kepada instansi atau pihak
terkait;
c. meminta informasi kepada Pihak Pelapor
berdasarkan pengembangan hasil analisis
PPATK;
d. meminta informasi kepada Pihak Pelapor
berdasarkan permintaan dari instansi penegak
hukum atau mitra kerja di luar negeri;
e. meneruskan informasi dan/atau hasil analisis
kepada instansi peminta, baik di dalam
maupun di luar negeri;
f. menerima laporan dan/atau informasi dari
masyarakat mengenai adanya dugaan tindak
pidana Pencucian Uang; meminta keterangan
kepada Pihak Pelapor dan pihak lain yang
terkait dengan dugaan tindak pidana
Pencucian Uang;
g. merekomendasikan kepada instansi penegak
hukum mengenai pentingnya melakukan
intersepsi atau penyadapan atas informasi
elektronik dan/atau dokumen elektronik
sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-
undangan;
h. meminta penyedia jasa keuangan untuk
menghentikan sementara seluruh atau
sebagian Transaksi yang diketahui atau
dicurigai merupakan hasil tindak pidana;
i. meminta informasi perkembangan
penyelidikan dan penyidikan yang dilakukan
oleh penyidik tindak pidana asal dan tindak
pidana Pencucian Uang;
 j. mengadakan kegiatan administratif lain
dalam lingkup tugas dan tanggung jawab
sesuai dengan ketentuan Undang-Undang ini;
k. dan meneruskan hasil analisis atau
pemeriksaan kepada penyidik.
(2) Penyedia jasa keuangan sebagaimana dimaksud
pada ayat (1) huruf i harus segera
menindaklanjuti setelah menerima permintaan
dari PPATK.28
Selain itu, ketentuan dalam undang-
undang Nomor 25 tahun 2003 tersebut dirasakan
belum memenuhi standar internasional serta
perkembangan proses peradilan tindak pidana
pencucian uang sehingga perlu diuabah agar upaya
pencegahan dan pemberantasan tindak pidana
pencucian uang dapat berjalan secara efektif. Oleh
karena itu, disempurnakan melalui Undang-undang
Nomor 08 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan
Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang,
antara lain meliputi :
1) Cakupan pengertian Penyedia Jasa
Keuangan diperluas tidak hanya bagi
setiap rang yang menyediakan jasa di
bidang keuangan tetapi juga meliputi jasa
lainnya yang terkait dengan keuangan. Hal
ini dimaksudkan untuk mengantisipasi
pelaku tindak pidana pencucian uang yang
dimanfaatkan bentuk Penyedia Jasa
Keuangan yang ada di masayarakat,
namun belum diwajibkan menyampaikan
laporan transaksi keuangan dan sekaligus
mengantisipasi munculnya bentuk bentuk
Penyedia Jasa Keuangan baru yang telah
diatur dalam Undang-undang nomor 8
Tahun 2010.
2) Pengertian Transaksi Keuangan
mencurigakan diperluas dengan
mencantunkan transaksi keuangan yang
dilakukan atau batal dilakukan dengan
menggunakan harta kekayaan yang diduga
berasal dari hasil tindak pidana pencucian
uang.
3) Pembatasan jumlah hasil tindak pidana
sebesar Rp 10.000.000,000,- (Sepuluh
Miliar Rupiah) atau lebih, atau nilai yang
setara yang diperoleh dari tindak pidana
dihapus, karena tidak sesuai dengan
prinsip yang berlaku umum pada besar
atau kecilnya hasil tindak pidana yang
diperoleh.
4) Cakupan tindak pidana asal (Predicate
crime) diperluas untuk mencegah
berkembangnya tindak pidana yang
menghasilkan harta kekayaan dimana
pelaku tindak pidana berupaya
menyembunyikan atau menyamarkan asal-
28
Ibid, UU No. 8 Tahun 2010.
11
usul hasil tindak pidana namun perbuatan
tersebut tidak dipidana. Berbagai peraturan
perundang-undangan terkait yang
mempidana tindak pidana asal antara lain :
1. Undang-undang Nomor 5 Tahun 1997
tentang Psikotropika.
2. Undang-undang Nomor 22 Tahun
1997 tentang Narkotika.
3. Undang-undang Nomor 20 Tahun
2001 tentang Perubahan atas Undang-
Undang Nomor 31 Tahun 1999
tentang Pemberantasan Tindak Pidana
Korupsi.
4. Undang-undang Nomor 30 Tahun
2002 tentang Komisi Pemberantasan
Tindak Pidana Korupsi.
5) Jangka waktu penyampaian laporan
Transaksi Keuangan Mencurigakan
dipersingkat, yang semula 14 (Empat
belas) hari kerja menjadi tidak lebih dari 3
(Tiga) hari kerja setelah Penyedia Jasa
Keuangan mengetahui adanya unsur
Transaksi Keuangan Mencurigakan. Hal
ini dimaksudkan agar Harta Kekayaan
yang diduga berasal dari hasil tindak
pidana dan pelaku tindak pidana pencucian
uang dapat segra dilacak.
6) Penambahan ketentuan baru yang
menjamin kerahasiaan penyusunan darn
penyampaian laporan Transaksi Keuangan
Mencurigakan yang disampaikan kepada
PPATK atau penyidik (Anti-tipping off).
Hal ini dimaksudkan antara lain untuk
mencegah berpindahnya hasil tindak
pidana dan lolosnya pelaku tindak pidana
pencucian uang sehingga mengurangi
efektivitas pencegahan dan pemberantasan
tindak pidana pencucian uang.
7) Ketentuan kerja sama bantuan timbal balik
di bidang hukum (mutual legal assistance)
dipertegas agar menjadi dasar bagi
penegak hukum pidan pencucian uang.
Adanya ketentuan kerja sama bantuan
timbal balik merupakan bukti bahwa
Pemerintah Indonesia memberikan
komitmennya bagi komunitas
internasional untuk bersama-sama
mencegah dan memberantas tindak pidana
pencucian uang. Kerja sama internasional
telah dilakukan dalam forum yang tidak
hanya bilateral, namun regional dan
multilateral sebagai strategi untuk
memberantas kekuatan ekonomi para
pelaku kejahatan yang tergabung dalam
kejahatan yang terorganisasi. Nemun
demikian pelaksanaan kerja sama bantuan
timbal balik harus tetap memperhatikan
hukum nasional masing-masing negara
 serta kepentingan nasional dan teruatam
tidak bertentangan dengan Undang-undang
Dasar Negara Republik Indonesia Tahun
1945.29
Melihat sejarahnya, undang-undang
tindak pidana pencucian uang ini dilahirkan
atas desakan Internasional Monetary Fund
(IMF) kepada Indonesia agar memiliki
Undang-Undang tentang pemberantasan tindak
pidana pencucian uang, dan upaya-upaya IMF,
Bank Dunia (World Bank) yang selama ini
cukup memiliki peranan dalam pemberantasan
kejahatan pencucian uang dan menyetujui The
Fourty Recommendetions dan FATF sebagai
standar Internasional dalam memerangi
praktik-praktik pencucian uang.
FAFT terus menekan Indonesia agar
secara melaksanakan sejumlah syarat
pemberantasan pencucian uang. Pada tanggal
11 Februari 2005 FAFT melayangkan surat
Kepala Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi
Keuangan Indonesia agar secepatnya
menerapkan enam syarat bebas pencucian
uang. Dalam surat yang ditandatangani
Presiden FAFT Jean-Louis Fort itu disebutkan
bahwa Indonesia belum sepenuhnya
dikeluarkan dari daftar hitam negara pencucian
uang. Kerena itu, FAFT akan terus memonitor
transaksi dari dan ke Indonesia dan kebijakan
pencegahan pencucian uang.30
Pasal 2 Undang-undang Tindak Pidana
Pencucian Uang, hasil tindak pidana adalah
Harta Kekayaan yang diperoleh dari tindak
pidana :
a. Korupsi.
29
Ketentuan kerja sama bantuan timbal balik di
bidang hukum (mutual legal assistance) telah
dipertegas dengan Undang-undang Nomor 1 Tahun
2006 tentang Bantuan Timbal Balik Dalam Masalah
Pidana. Salah satu kerja sama bantuan timbal balik
dalam masalah pidana adalah kerja sama dengan
negara Australia yang dituangkan dalam Undang-
undang Nomor 1 Tahun 1999 tentang Pengesahan
Perjanjian Antara Republik Indonesia dan Australia
mengenai bantuan Timbal Balik dalam Masalah
Pidana (Treaty Between the Republic of Indonesia
and Australia on Mutual Legas Assistance in
criminal Matters). Demikian juga kerja sama dengan
negara Hongkong, telah dituangkan dalam Undang-
undang Nomor 1 Tahun 2001 tentang Pengesahan
Persetujuan Antara Pemerintah Republik Indonesia
dan Pemerintah Hongkong untuk Penyerahan
Pelanggar Hukum yang melarikan diri (Argement
Between the Government of the Republic of
Indonesia and the Government of Hongkong for
31
Surrender of Fugitive Affenders).
30
Koran Tempo, “FAFT Terus Tekan Indonesia Soal
32
Pencucian Uang”, 19 APRIL 2005.
12
b. Penyuapan.
c. Penyelundupan.
d. Tindak pidana yang berkaitan dengan
perbankan.
e. Tindak pidana yang berkaitan dengan
narkotika.
f. Tindak pidana yang berkaitan dengan
psikotropika.
g. Perdagangan budak, wanita dan anak.
h. Perjudian, atau.
i. Terorisme.
Beberapa hal yang merupakan
ketentuan lainnya dari Undang-undang tentang
Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang
adalah mengenai unsur-unsur tindak pidana
pencucian uang, yakni sebagai berikut :
1) Pencucian Uang adalah segala perbuatan
yang memenuhi unsur-unsur tindak pidana
sesuai dengan ketentuan dalam Undang-
Undang ini..31
2) Hasil tindak pidana adalah Harta
Kekayaan yang diperoleh dari tindak
pidana : (a) Korupsi (b) Penyuapan (c)
narkotika; (d) psikotropika; (e)
penyelundupan tenaga kerja; (f)
penyelundupan migran; (g) di bidang
perbankan; (h) Di bidang Pasar Modal, (i)
Di bidang perasuransian (j) kepabeanan;
(k) cukai; (l) perdagangan orang; (m)
perdagangan senjata gelap; (n) Terorisme
(o) Penculikan (p) pencurian; (q)
Penggelapan (r) Penipuan (s) Pemalsuan
uang (t) Perjudian (u) Prositusi (v) di
bidang perpajakan; (w) Di bidang
kehutanan (x) Di bidang lingkungan hidup
(y) Di bidang kelautan dan perikanan, atau
(z) tindak pidana lainnya yang diancam
dengan pidana penjara 4 (Empat) tahun
atau lebih, yang dilakukan di wilayah
Negata Republik Indonesia atau di luar
wilayah Negara Republik Indonesia dan
tindak pidana tersebut juga merupakan
tindak pidana menurut hukum Indonesia.32
3) Setiap Orang yang menempatkan,
mentransfer, mengalihkan,
membelanjakan, membayarkan,
menghibahkan, menitipkan, membawa ke
luar negeri, mengubah bentuk,
menukarkan dengan mata uang atau surat
berharga atau perbuatan lain atas Harta
Kekayaan yang diketahuinya atau patut
diduganya merupakan hasil tindak pidana
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat
(1) dengan tujuan menyembunyikan atau
Pasal 1 angka 1 Undang-undang Nomor 8 Tahun
2010 tentang Tindak Pidana Pencucian Uang. \
Ibid., Pasal 2.ayat (1).
 menyamarkan asal usul Harta Kekayaan
dipidana karena tindak pidana Pencucian
Uang dengan pidana penjara paling lama
20 (dua puluh) tahun dan denda paling
banyak Rp10.000.000.000,00 (sepuluh
miliar rupiah).33
4) Setiap Orang yang menyembunyikan atau
menyamarkan asal usul, sumber, lokasi,
peruntukan, pengalihan hak-hak, atau
kepemilikan yang sebenarnya atas Harta
Kekayaan yang diketahuinya atau patut
diduganya merupakan hasil tindak pidana
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat
(1) dipidana karena tindak pidana
Pencucian Uang dengan pidana penjara
paling lama 20 (dua puluh) tahun dan
denda paling banyak Rp5.000.000.000,00
(lima miliar rupiah).34
5) Setiap Orang yang menerima atau
menguasai penempatan, pentransferan,
pembayaran, hibah, sumbangan, penitipan,
penukaran, atau menggunakan Harta
Kekayaan yang diketahuinya atau patut
diduganya merupakan hasil tindak pidana
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat
(1) dipidana dengan pidana penjara paling
lama 5 (lima) tahun dan denda paling
banyak Rp1.000.000.000,00 (satu miliar
rupiah).35
6) Ketentuan sebagaimana dimaksud pada
ayat (1) tidak berlaku bagi Pihak Pelapor
yang melaksanakan kewajiban pelaporan
sebagaimana diatur dalam Undang-
Undang ini.36
7) Dalam hal tindak pidana Pencucian Uang
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 3,
Pasal 4, dan Pasal 5 dilakukan oleh
Korporasi, pidana dijatuhkan terhadap
Korporasi dan/atau Personil Pengendali
Korporasi.37
8) Pidana pokok yang dijatuhkan terhadap
Korporasi adalah pidana denda paling
banyak Rp100.000.000.000,00 (seratus
miliar rupiah).38
Mengingat tindak pidana pencucian
uang tidak mungkin terlaksana tanpa bantuan
pihak-pihak lain, dalam undang-undang ini
diatur pula tindak pidana yang berkaitan
dengan tindak pidana pencucian uang.
Dicantumkannya ketentuan tersebut
dimaksudkan agar pemberantasan tindak
pidana pencucian uang dapat dilakukan secara
33
Ibid, Pasal 3
34
Ibid Pasal 4
35
Ibid Pasal 5 ayat (1)
36
Ibid Pasal 5 ayat (2)
37
Ibid Pasal 6 ayat (1)
38
Ibid Pasal 7 ayat (1)
13
efektif sehingga dari segala sisi diusahakan
untuk menutup kejahatan pencucian uang.
Ketentuan lain terhadap hal-hal yang
dapat digolongkan dalam tindak pidana yang
berkaitan dengan tindak pidaana pencucian
uang adalah sebagai berikut :
1. Pejabat atau pegawai PPATK, penyidik,
penuntut umum, hakim, dan Setiap Orang
yang memperoleh Dokumen atau
keterangan dalam rangka pelaksanaan
tugasnya menurut Undang-Undang ini
wajib merahasiakan Dokumen atau
keterangan tersebut, kecuali untuk
memenuhi kewajiban menurut Undang-
Undang ini. (Pasal 11 ayat (1)).
2. Direksi, komisaris, pengurus atau pegawai
Pihak Pelapor dilarang memberitahukan
kepada Pengguna Jasa atau pihak lain,
baik secara langsung maupun tidak
langsung, dengan cara apa pun mengenai
laporan Transaksi Keuangan
Mencurigakan yang sedang disusun atau
telah disampaikan kepada PPATK. (Pasal
12 ayat (1)). Kemudian ayat (3)
menyatakan : Pejabat atau pegawai
PPATK atau Lembaga Pengawas dan
Pengatur dilarang memberitahukan
laporan Transaksi Keuangan
Mencurigakan yang akan atau telah
dilaporkan kepada PPATK secara
langsung atau tidak langsung dengan cara
apa pun kepada Pengguna Jasa atau pihak
lain. Selanjutnya pada ayat (5) berbunyi :
Pelanggaran atas ketentuan sebagaimana
dimaksud pada ayat (1) dan ayat (3)
dipidana dengan pidana penjara paling
lama 5 (lima) tahun dan pidana denda
paling banyak Rp1.000.000.000,00 (satu
miliar rupiah)39
Kemudian di dalam Undang-undang
ini diatur pula mengenai kewajiban dari
Lembaga Pengawas dan Pengatur menetapkan
ketentuan prinsip mengenali Pengguna Jasa.40
Kewajiban menerapkan prinsip
mengenali Pengguna Jasa sebagaimana
dimaksud pada ayat (2) dilakukan pada saat :
a. melakukan hubungan usaha dengan
Pengguna Jasa;
b. terdapat Transaksi Keuangan dengan mata
uang rupiah dan/atau mata uang asing
yang nilainya paling sedikit atau setara
dengan Rp100.000.000,00 (seratus juta
rupiah);
39
Pasal 11 ayat (1), Pasal 12 ayat (1), (3), dan (5)
Undang-undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang Tindak
Pidana Pencucian Uang.
40
Pasal 18 ayat (1)
 c. terdapat Transaksi Keuangan
Mencurigakan yang terkait tindak pidana
Pencucian Uang dan tindak pidana
pendanaan terorisme; atau
d. Pihak Pelapor meragukan kebenaran
informasi yang dilaporkan Pengguna
Jasa.41
Mengenal alat bukti dari adanya
tindak pidana pencucian uang, dapat
digunakan Pasal 184 Undang-undang Nomor 8
Tahun 1981 tentang Kitab Undang-undang
Hukum Acara Pidana ditambah dengan :
1. Alat bukti berupa informasi yang
diciptakan, dikirim, diterima, dan
disimpan secara elektronis, dengan alat
optic atau alat lain yang serupa dengan itu.
2. Dokumen yang meliputi data, rekaman,
atau informasi yang dapat dilihat, dibaca,
dan/atau didengar yang dapat dikeluarkan
dengan atau tanpa bantuan suatu sarana,
baik yang tertuang di atas kertas, benda
fisik apa pun selain kertas atau yang
terekam secara elektronik, termasuk tetapi
tidak terbatas pada tulisan, suara atau
gambar, peta, rancangan, foto atau
sejenisnya, huruf, tanda, angka, symbol
atau perforasi yang memiliki makna atau
dapat dipahami oleh orang yang mampu
membaca atau memahaminya.42
Selanjutnya agar pemberantasan
tindak pidana pencucian uang dapat dilakukan
secara efektif, dalam Undang-undang ini
diatur kerja sama dengan negara lain, misalnya
dengan perjanjian ekstradisi atau kerja sama
bantuan di bidang hukum, baik dalam bentuk
bilateral maupun multiteral.43 Oleh karena itu,
pemerintah Indonesia harus lebih
meningkatkan kerja sama internasional dalam
pengawasan kejahatan transnasional dan
organisasi kejahatan serta memacu
perkembangan sistem informasi
penanggulangan kejahatan internasional.
Perkembangan di bidang pengetahuan
dan teknologi telah mendorong pula
perkembangan ragam kejahatan yang
dilakukan oleh pihak-pihak yang tidak
bertanggung jawab. Kegiatan dalam suatu
wilayah negara maupun lintas batas wilayah
negara juga semakin berkembang, di antaranya
Illegal logging, perdagangan obat-obat
terlarang, penyelundupan barang,
41
Pasal 18 ayat (3)
42
Pasal 38 jo. Pasal 1angka 7 Undang-undang Nomor
15 Tahun 2002 tentang Tindak Pidana Pencucian
uang.
43
Pasal 44 Undang-undang Nomor 25 tahun 2003
tentang Perubahan Atas Undang-undang Nomor 15
Tahun 2002 tentang Tindak Pidana Pencucian Uang.
14
penyelundupan tenaga kerja, terorisme,
korupsi, dan kejahtan-kejahatan kerah putih
lainnya. Tindak kejahatan ini umumnya
melibatkan dan menghasilkan uang dalam
jumlah yang besar.
Terdapat berbagai modus yang
dilakukan oleh para pelaku kejahatan tersebut
untuk menyembunyikan atau menyamarkan
asal-usul harta kekayaan tersebut, salah
satunya adalah dengan memasukkan hasil
tindak pidana tersebut ke dalam sistem
keuangan (Financial system), terutama ke
dalam sistem perbankan. Dengan demikian,
asal-usul harta kekayaan tersebut tidak dapat
dilacak oleh penegak hukum. Modus inilah
yang disebut dengan pencucian uang (Money
Laundering).
Penyelidikan dan penyidikan kasus
pencucian uang akan diperluas. Penyidik kasus
pencucian uang tidak saja polisi atau jaksa,
tetapi juga semula lembaga yang punya
kewenangan penyelidikan. Selain lembaga
penyidik yang akan ditambah, jumlah instansi
yang diwajibkan melaporkan transaksi
mencurigakan pun akan diperbanyak.
Kewenangan penyidik tidak berada di polisi,
tetapi seluruh instansi yang punya kewenangan
penyidik. Penambahan lembaga penyidikan ini
akan diajukan PPATK dalam amandemen
Undang-undang Nomor 25 Tahun 2003
tentang Tindak Pidana Pencucian Uang. Selain
polisi dan kejaksaan, lembaga yang akan
diberi kewenangan menyidik tindak pidana
pencucian uang adalah Komisi Pemberantasan
Korupsi dan Komisi Nasional hak Asasi
Manusia. Hal ini untuk memperkuat
pemberantasan pencucian uang.44
Terbatasnya lembaga penyidikan
pencucian uang menurut Yunus, menyebabkan
sulitnya kasus-kasus pencucian uang masuk ke
pengadilan. Kerena itu, dari ribuan transaksi
mencurigakan yang ditemukan, hanya
beberapa gelintir yang masuk ke meja hakim.
Setidak-tidaknya dengan banyaknya lembaga
yang berwenang menyidik kasus pencucian
uang, proses penyidikan bisa cepat sehingga
kasus tidak menumpuk. Hal ini juga dilakukan
agar ada persaingan kualitas di antara lembaga
penyidikan.
Selain perluasan lembaga penyidikan,
dalam amandemen Undang-undang itu
PPATK juga diusulkan penambahan lembaga
pelapor transaksi mencurigakan. Selama ini
baru lembaga-lembaga keuangan saja yang
diwajibkan melaporkan transaksinya ke
44
Koran Tempo, “Penyidikan Pencucian Uang Akan
Diperluas:, 18 April 2005.
 PPATK. Dengan adanya amandemen itu, kata
yunus nantinya nitaris, agen penjual mobil dan
rumah pun akan diwajibkan melaporkan
transaksinya, karena hasil korupsi biasanya
dibelikan properti.
Selama ini ketiadaan laporan dari
lembaga-lembaga itu membuat penyidik
kesulitan melacak ke mana saja uang hasil
korupsi digunakan. Pembelian properti
meruapakan cara yang lazim dipakai untuk
menghilangkan jejak dana hasil kejahatan.
Perluasan-perluasan itu juga akan makin
dikuatkan oleh penambahan kewenangan
PPATK membekukan rekening tersangka
pencucian uang.
4.1.2. Tindak Pidana Pencucian
Uang
Berdasarkan Pasal 3 Undang-Undang
Nomor 8 tahun 2010 Setiap Orang yang
menempatkan, mentransfer, mengalihkan,
membelanjakan, membayarkan,
menghibahkan, menitipkan, membawa ke luar
negeri, mengubah bentuk, menukarkan dengan
mata uang atau surat berharga atau perbuatan
lain atas Harta Kekayaan yang diketahuinya
atau patut diduganya merupakan hasil tindak
pidana sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2
ayat (1) dengan tujuan menyembunyikan atau
menyamarkan asal usul Harta Kekayaan
dipidana karena tindak pidana Pencucian Uang
dengan pidana penjara paling lama 20 (dua
puluh) tahun dan denda paling banyak
Rp10.000.000.000,00 (sepuluh miliar
rupiah).45
Berdasarkan Pasal 5 ayat (1) undang-
undang tersebut, Setiap Orang yang menerima
atau menguasai penempatan, pentransferan,
pembayaran, hibah, sumbangan, penitipan,
penukaran, atau menggunakan Harta
Kekayaan yang diketahuinya atau patut
diduganya merupakan hasil tindak pidana
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (1)
dipidana dengan pidana penjara paling lama 5
(lima) tahun dan denda paling banyak
Rp1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah).
Selanjutnya pada Pasal 19 ayat (1)
menyatakan ; Setiap Orang yang melakukan
Transaksi dengan Pihak Pelapor wajib
memberikan identitas dan informasi yang
benar yang dibutuhkan oleh Pihak Pelapor dan
sekurang-kurangnya memuat identitas diri,
sumber dana, dan tujuan Transaksi dengan
mengisi formulir yang disediakan oleh Pihak
Pelapor dan melampirkan Dokumen
pendukungnya.
45
Ibid
15
Sementara Pihak Pelapor wajib
mengetahui bahwa Pengguna Jasa yang
melakukan Transaksi dengan Pihak Pelapor
bertindak untuk diri sendiri atau untuk dan atas
nama orang lain.46
Identitas dan Dokumen pendukung
yang diminta oleh Pihak Pelapor harus sesuai
dengan ketentuan peraturan perundang-
undangan yang ditetapkan oleh setiap
Lembaga Pengawas dan Pengatur.47
Selanjutnya, Pasal 22 ayat (1)
menyebutkan : Penyedia jasa keuangan
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 17 ayat
(1) huruf a wajib memutuskan hubungan usaha
dengan Pengguna Jasa jika :
a. Pengguna Jasa menolak untuk mematuhi
prinsip mengenali Pengguna Jasa; atau
b. penyedia jasa keuangan meragukan
kebenaran informasi yang disampaikan
oleh Pengguna Jasa.
Setelah itu, Penyedia jasa keuangan
sebagaimana dimaksud pada ayat (1) wajib
melaporkannya kepada PPATK mengenai
tindakan pemutusan hubungan usaha tersebut
sebagai Transaksi Keuangan Mencurigakan.48
4.1.3. Pemberantasan Tindak Pidana
Pencucian Uang
Berbagai kejahatan, baik yang
dilakukan oleh orang perseorangan maupun
oleh korporasi dalam batasa wilayah suatu
Negara maupun yang dilakukan melintasi
batas wilayah Negara lain makin meningkat.
Kejahatan tersebut antara lain berupa tindak
pidana korupsi, penyuapan (bribery),
penyeludupan barang, penyeludupan tenaga
kerja, penyeludupan imigran, perbankan,
perdagangan gelap narkotika dan psikotropika,
perdagangan budak, wanita, dan anak,
perdagangan senjata gelap, penculikan,
terorisme, pencurian, penggelapan, penipuan
dan berbagai kejahatan kerah putih. Kejahatan-
kejahatan tersebut telah melibatkan atau
menghasilkan harta kekayaan yang sangat
besar jumlahnya.
Harta kekayaan yang brasal dari
berbagai kajahatan atau tindak pidana
taersebut pada umumnya tidak langsung
dibelanjakan atau digunakan oleh para pelaku
kejahatan karena apabila langsung digunakan
akan mudah dilacak oleh penegak hukum
mengenai sumber diperolehnya harta kekayaan
tersebut. Biasanya para pelaku kejahatan
46
Pasal 20 ayat (1)
47
Pasal 21 ayat (1)
48
Pasal 22 ayat (2)
terlebih dahulu mengupayakan agar harta
kekayaan yang diperoleh dari kejahatan
tersebut masuk ke sistem keuangan (financial
system), terutama ke dalam sistem perbankan
(banking system). Dengan cara demikian, asal
usul harta kekayaan harta kekayaan tersebut
diharapkan tidak dapat dilacak oleh para
penegak hukum,. Upaya untuk
menyembunyikan atau menyamarkan asal usul
harta kekayan yang diperoleh dari tindak
pidana sebagimana dimaksud dalam undang-
undang ini dikenal sebagai pencucian uang
(money laundering).
Perbuatan pencucian uang di samping
merugikan masyarakat, juga sangat merugikan
Negara karena dapat mempengaruhi atau
merusak stabilitas perekonomian nasional atau
keuangan Negara dengan meningkatknya
berbagai kejahatan. Sehubungan dengan hal
tersebut, upaya untuk mencegah dan
memberantas praktek pencucian uang telah
menjadi perhatian internasional. Berbagai
upaya telah dilakukan oleh masing-masing
Negara terutama Indonesia untuk mencegah
dan memberantas praktek pencucian uang
termasuk dengan cara melakukan kerja sama
internasional, baik melalui forum secara
bilateral maupun multilateral.
Dalam konteks kepentingan nasional
maka ditetapkan Undang-Undang tentang
Tindak Pidana Pencucian Uang merupakan
penegasan bahwa pemerintah dan sektor
swasta bukan merupakan bagian dari masalah,
akan tetapi bagian dari penyelesaian masalah,
baik di sektor ekonomi, keuangan, maupun
perbankan.
International Narcotics Control
Strategy Report (INCSR), menyoroti pula
beberapa hal yaitu upaya dalam memberantas
peredaran gelap nerkoba yang dianggap masih
belum memadai. Kejahatan peredaran gelap
narkoba sejak lama diyakini memiliki kaitan
erat dengan proses pencucian uang.
Sejarah mencatat pula bahwa
kelahiran rezim hukum internasional yang
memerangi kejahatan pencucian uang dimulai
pada saat masyarakat mulai frustasi dengan
upaya pemberantasan kejahatan pencucian
uang dan perdagangan gelap narkoba. Pada
saat itu anti pencucian uang dianggap sebagai
paradigma baru di dalam masyarakat.
Logikanya dari memfokuskan dari hasil
kejatannya adalah bahwa motivasi kejahatan
akan menjadi hilang apabila pelaku dihalang-
halangi untuk menikmati hasil kejahatannya.
Vienna Convention Substance, 1988.
merupakan konvensi yang mengatur penegak
hukum dalam memberantas lalu lintas
16
perdagangan gelap narkotika dan bahan
psikotropika, yang secara khusus mengatur
masalah :
1. penegasan dan penjelasan ruang lingkup
yang kendali yang dititik beratkan pada
illicit-trafficking by sea.
2. penegasan mengenai yurisdiksi yang
diperluas
3. ekstradisi
4. penyitaan atau confiscation.
5. hubungan timbale balik atau mutual legal
assistance
Berkenaan dengan upaya Indonesia
Memerangi Kejahatan Peredaran Narkotika,
Badan Narkotika Nasional (BNN), mencatat
data tersangka dan kasus tindak pidana ini
sejak tahun 1998 hingga bulan Maret 2003
mencatat kenaikan sebagai berikut :
1. tahun 1998 total kasus 999 jumlah
tersangka 1.308,
2. tahun 1999 sebanyak 1833 kasus dan
2.590 tersangka
3. tahun 2000 sebanyak 3478 kasus dan
4.955 tersangka
4. tahun 2001 sebanyak 3617 kasus dan
4.924 tersangka
5. tahun 2003 sebanyak 3751 kasus dan
5.310 tersangka, dan
6. tahun 2003 (sampai dengan Maret)
sebanyak 783 kasus dan 1.098 (tersangka).
Melihat fakta permasalahan yang
sangat kompleks tampaknya tak ada pilihan
lain bagi kita untuk terus meningkatkan upaya
nasional memerangi kejahatan ini baik secara
komprehensif dan multidimension dengan
antara lain melakukan penegakan hukum
secara tegas, konsisten dan sungguh-sungguh
serta meningkatkan kegiatan preventif untuk
mengungkap dan memutuskan jaringan
sindikat peredaran gelap narkoba baik nasional
maupun internasional.
Sebagaimana telah diuraikan,
kejahatan peredaran narkotika adalah sumber
uang haram yang paling dominant dan
merupakan kejahatan asal yang utama. Dengan
demikian, dapat dikatakan bahwa rezim anti
pencucian uang menjalankan fungsi ganda
yaitu menegakan ketentuan anti pencucian
uang dan sekaligus menjaga integritas sistem
keuangan, serta mencegah berkembangnya
kejahatan asal.
Setidaknya ada beberapa alasan yang
dapat menjadikan pendorong maraknya
kejahatan pencucian uang di Indonesia yang
memerlukan perhatian bersama, yakni sebagai
berikut.
1. Rezim devisa bebas memungkinkan siapa
saja memiliki devisa, menggunakannya
 untuk kegiatan apa saja dan tidak ada
kewajiban untuk menyerahkannya kepada
Bank Indonesia.
2. Lemahnya penegakan hukum dan
kurangnya profesionalitas aparat penegak
hukum.
3. Globalisasi terutama perkembangan global
di sektor jasa keuangan sebagai hasil
proses liberalisasi telah memungkinkan
pelaku kejahatan memasuki pasar
keuangan yang terbuka.
4. kemajuan teknologi di bidang informasi
terutama penggunaan media internet
memungkinkan kejahatan terorganisasi
yang dilakukan oleh lalu lintas batas
menjadi mudah dilakukan.
5. Ketentuan Rahasia Bank yang kerap
dianggap masih diterapkan secara ketat
meskipun Undang-Undang tentang Tindak
Pidana Pencucian Uang telah
mengeliminasi ketentuan tersebut.
6. Masih dimungkinkannya menggunakan
nama samaran atau nama oleh nasabah
bank, yang banyak dipengaruhi oleh
lemahnya penerapan KYC oleh industri
jasa keuangan.
7. Dimungkinkannya praktik money
launderyng dilakukan denag cara yang
disebut leyering yang menyulitkan
pendeteksian kegiatan money launderyng
oleh penegak hukum. Dalam hal ini, uang
yang ditempatkan pada sebuah bank
dipindahkan ke bank lain.
8. Ketentuan hukum berkenaan dengan
kerahasiaan hubungan antara lawyer dan
kliennya, dan diantara akuntan dan
kliennya.
Tampaknya kejahatan peredaran gelap
narkoba dan kejahatan pencucian uang perlu
diberantas hingga akar-akarnya tanpa pandang
bulu. Adapun beberapa alasan mengapa hal itu
perlu dilakukan di Indonesia, sebagai berikut :
1) Merongrong integritas pasar-pasar
keuangan karena lembaga-lembaga
keuangan yang mengandalkan dana hasil
kejahatan dapat menghadapi bahaya
likuiditas.
2) Mengganggu sektor swasta yang sah
dengan sering menggunakan perusahaan-
perusahaan untuk mencampur uang haram
dengan uang sah., dengan maksud untuk
menyembunyikan uang hasil kejahatannya
tersebut.
3) Mengakibatkan hilangnya kendali
pemerintah terhadap kebijakan ekonomi,
sehingga dapat mengurangi anggaran
pemerintah sehingga dapat mengakibatkan
17
hilangnya kendali pemerintah terhadap
kebijakan ekonominya.
4) Timbulnya distorsi dan ketidakstabilan
ekonomi karena para pencuci uang tidak
tertarik untuk memperoleh keuntungan
dari investasi, tetapi lebih mengutamakan
keuntungan dalam jangka waktu cepat dari
kegiatan-kegiatan yang secara ekonomis
tidak bermanfaat kepada Negara.
5) Hilangnya pendapatan Negara dari sumber
pembayaran pajak karena pencucian uang
menghilangkan pendapatan pajak
pemerintah dan dengan demikian secara
tidak langsung merugikan para pembayar
pajak yang jujur.
6) Membahayakan upaya-upaya privatisasi
perusahaan-perusahaan Negara yang
dilakukan oleh pemerintah dan sekaligus
mengancam upaya-upaya dari Negara-
negara yang sedang melakukan reformasi
ekonomi dengan upaya privatisasi.
Organisasi-organisasi tersebut dengan
dananya itu mampu membeli saham-
saham perusahaan negara yang
diprivatisasi dengan harga yang lebih
tinggi dari calon-calon pembeli yang lain.
7) Rusaknya reputasi negara yang akan
berdampak pada keprcayaan pasar akibat
kegioatan pencucian uang dan kejahatan-
kejahatan di bidang keuangan.
8) Menimbulkan biaya sosial yang tinggi
karena pencucian uang adalah proses yang
penting bagi organisasi-organisasi untuk
dapat menjalankan kejahatan-kejahatan
mereka.
Salah satu hal terpenting dalam
menentukan berjalannya rezim anti pencucian
uang yang efektif adalah kerja sama segenap
pihak terkait yang meliputi penyediaan jasa
keuangan, PPATK, otoritas lembaga keuangan
(Bank Indonesia, Bapepam, dan DJLK),
kepolisian, kejaksaan, dan Pengadilan.
Dukungan tinggi, LSM dan pers juga
dirasakan sangat penting dalam
memasyarakatkan rezim antimoney
launderyng di Indonesia. PPATK meyakini
bahwa proses terciptanya rezim yang efektif
sangat tergantung pada peran aktif segenap
elemen di atas tanpa terkecuali.
Ada beberapa modus operandi
kejahatan pencucian uang dengan
menggunakan obyek dan sarana yang
dimanfaatkan oleh para pencuci uang dalam
melakukan operasi pencucian uang kotornya,
 yang pada umumnya dilakukan melalui cara-
cara49 antara lain :
a. Melalui kerja sama modal
Uang hasil kejahatan secara tunai
dibawa ke luar negeri. Uang tersebut masuk
kembali dalam bentuk kerja sama modal (Joint
venture project). Keuntungan investasi
tersebut diinvestasikan lagi dalam berbagai
usaha lain. Keuntungan usaha lain ini
dinikmati sebagai uang yang sudah bersih,
karena tampaknya diolah secara legal, bahkan
sudah dikenakan pajak.
2. Melalui agunan kredit
Uang tunai diselundupkan ke luar
negeri, lalu disimpan di bank negara tertentu
yang prosedur perbankannya termasuk lunak.
Dari bank tersebut ditransfer ke bank Swiss
dalam bentuk deposito. Kemudian dilakukan
peminjaman ke suatu bank di Eropa dengan
jaminan deposito tersebut. Uang hasil kredit
ditanamkan kembali ke negara asal uang
haram tadi.
3. Melalui perjalanan luar negeri
Uang tunai ditransfer ke luar negeri
melalui bank asing yang ada di negaranya.
Lalu uang tersebut dicairkan kembali dan
dibawa kembali ke negara asalnya oleh orang
tertentiu, seolah-olah uang tersebut berasal
dari luar negeri.
4. Melalui penyamaran usaha dalam negeri
Bersumber dari uang tersebut
didirikanlah perusahaan samaran, tidak
dipermasalahkan apakah uang tersebut berhasil
atau tidak, namun kesannya usaha tersebut
telah menghasilkan uang “bersih”.
5. Melalui penyamaran perjudian
Bersumber dari uang tersebut
didirikanlah usaha perjudian. Tidak menjadi
masalah apakah menang atau kalah, namun
akan dibuat kesan “menang”, sehingga ada
alas an asal usul uang tersebut. Seandainya di
Indonesia masih ada SDSB, Nalo atau Lotre,
dan lain-lain yang sejenisnya, kepada pemilik
uang haram dapat ditawarkan nomor yang
menang dengan harga yang lebih mahal
sehingga uang tersebut memberikan kesan
kepada yang bersangkutan sebagai hasil
kemenangan kegiatan perjudian tersebut
(Lotre, SDSB, Nalo, dan sejenisnya).
6. Melalui penyamaran dokumen
Uang tersebut secara fisik tidak
kemana-mana, namun keberadaannya
didukung oleh berbagai dokumen palsu atau
49
A.S Mamoedin, Analisis Kejahatan Perbankan.
Cetakan Pertama (Jakarta : Rafflesia, 1997), hlm.
295-297.
18
dokumen yang diada-adakan, seperti membuat
double invoice dalam jual beli dan ekspor
impor, agar terkesan uang itu sebagai hasil
kegiatan luar negeri.
7. Melalui pinjaman luar negeri
Uang tunai dibawa ke luar negeri
dengan berbagai cara, lalu uang tersebut
dimasukkan kembali sebagai pinjaman luiar
negeri. Hal ini seakan-akan memberikan kesan
bahwa pelaku memperoleh bantuan kredit dari
luar negeri.
8. Melalui rekayasa pinjaman luar negeri
Uang secara fisik tidak kemana-mana,
namun kemudian dibuat suatu dokumen
seakan-akan ada bantuan atau pinjaman luar
negeri. Jadi, pada kasus ini sama sekali tidak
ada pihak pemberi pinjaman. Yang ada hanya
dokumen pinjaman yang kemungkinan besar
adalah dokumen palsu.
Terkait perbankan, perbankan
merupakan suatu bentuk usaha yang memiliki
keleluasaan dalam menghimpun dan
menyalurkan dana sehingga sangat strategis
untuk digunakan sebagai sarana pencucian
uang, baik melalui placement, layering,
maupun integration. Selain itu, transfer dana
secara elektronis juga dapat dimanfaatkan oleh
pencuci uang untuk mengalihkan dana secara
cepat dan relatif murah serta aman ke rekening
pihak lain, baik di dalam maupun di luar
negeri.
Perbankan juga sangat rentan bagi
tindak pidana yang terorganisasi sehingga
sangat strategis untuk dimanfaatkan. Tindak
pidana yang terorganisasi biasanya
bersembunyi dibalik suatu perusahaan atau
nama lain (Nominees) dengan melakukan
perdagangan internasional palsu dan berskala
besar dengan maksud untuk memindahkan
uang yang tidak sah dari suatu negara ke
negara lain. Perusahaan yang digunakan untuk
menyembunyikan kegiatan tindak pidana
tersebut biasanya meminta kredit/pembiayaan
dari bank untuk menyamarkan aktivitas
pencucian uang. Modus operandi lainnya
antara lain dengan menggunakan faktur
(Invonce) palsu yang di-mark-up atau L/C
palsu sebagai upaya untuk menyulitkan
pengusutan di kemudian hari. Oleh karena itu,
perbankan harus berhati-hati terhadap
kemungkinan dimanfaatkan sebagai sarana
pencucian uang.
 Hal yang perlu diperhatikan saat
melakukan hubungan usaha dengan
nasabah/calon nasabah yaitu sebagai berikut : 50
1) Pembukaan Rekening
Calon nasabah dapat digolongkan
mencurigakan apabila pada saat pembukaan
rekening, yang bersangkutan melakukan hal-
hal sebagai berikut :
1. Tidak bersedia memberikan informasi
yang diminta
2. Memberikan informasi yang tidak lengkap
dan/atau memberikan informasi yang
kurang memuaskan
3. Memberikan informasi palsu atau
menyesatkan
4. Menyulitkan petugas bank pada saat
dilakukan verifikasi terhadap informasi
yang sudah diberikan
5. Membatalkan hubungan bisnis dengan
bank
2) Nasabah yang tidak memiliki rekening
(Walk-in-customer)
Bank wajib menerapkan Prinsip
Mengenal Nasabah bagi walk-in-customer
yang melakukan transaksi dengan nilai lebih
besar dari Rp 100.000.000,00 (Seratus Juta
Rupiah) per transaksi atau nilai yang setara.
3) Penitipan (custodian) dan safe deposit box
Bank perlu melakukan tindakan
pengamanan khusus terhadap nasabah yang
menggunakan jasa penitipan (Custodian) dan
safe deposit box. Bank juga harus menerapkan
Prinsip Mengenal Nasabah terhadap walk-in-
customer yang menggunakan safe deposit box.
4) Penyetoran dan penarikan
Transaksi penyetoran dan penarikan
tunai adalah metode yang lazim dilakukan oleh
pelaku tindak pidana untuk mencuci hasil
tindak pidananya melalui sistem perbankan.
Oleh karena itu, untuk menjamin kebenaran
transaksi, sejak awal petugas bank harus
memastikan semua informasi yang diperlukan
berkenaan dengan identitas nasabah. Informasi
nasabah yang lengkap akan mempermudah
bank untuk mengidentifikasi transaksi
keuangan mencurigakan.
5) Kredit/pembiayaan
Kredit/pembiayaan dalam bentuk
kartu kredit perlu mendapat perhatian karena
instrument ini dapat digunakan oleh pelaku
tindak pidana untuk mencuci hasil tindak
50
Lampiran Keputusan Kepala Pusat Pelaporan dan
Analisis Transaksi Keuangan Nomor:
2/1/KEP.PPATK/2003 tentang Pedoman Umum
Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana
Pencucian Uang bagi Penyedia Jasa Keuangan
19
pidananya melalui proses layering atau
intergration.
Dalam perbuatan tindak pidana
pencucian uang terdapat pengkategorian
beberapa modus yang didasarkan pada
tipologinya :
a. Tipologi dasar :
1) Modus orang ketiga, yaitu dengan
menggunakan seseorang untuk
menjalankan perbuatan tertentu yang
diinginkan oleh pelaku pencurian uang,
dapat dengan menggunakan atau
mengatasnamakan orang ketiga atau orang
lain lagi yang berlainan. Ciri-cirinya
adalah : orang ketiga hampir selalu nyata
dan bukan hanya nama palsu dalam
dokumen, orang ketiga biasanya
menyadari ia dipergunakan, orang ketiga
tersebut merupakan orang kepercayaan
yang bisa dikendalikan, dan hubungannya
dengan pelaku sangat dekat sehingga dapat
berkomunikasi setiap saat.
2) Modus topeng usaha sederhana,
merupakan kelanjutan modus orang ketiga,
di mana orang tersebut akan diperintahkan
untuk mendirikan suatu bidang usaha
dengan menggunakan kekayaan yang
merupakan hasil tindak pidana.
3) Modus perbankan sederhana, dapat
merupakan kelanjutan modus pertama dan
kedua, namun juga dapat berdiri sendiri.
Di sini terjadi perpindahan sistem
transaksi tunai yang berubah dalam bentuk
cek kontan, cek perjalanan, atau bentuk
lain dalam deposito, tabungan yang dapat
ditransfer dengan cepat dan digunakan lagi
dalam pembelian aset-aset. Modus ini
banyak meninggalkan jejak melalui
dokumen rekening koran, cek, dan data-
data lain yang mengarah pada nasabah itu,
serta keluar masuknya dari proses
transaksi baik yang menuju pada
seseorang maupun pada aset-aset, atau pun
pada pembayaran-pembayaran lain.
4) Modus kombinasi perbankan atau usaha,
yang dilakukan oleh orang ketiga yang
menguasai suatu usaha dengan
memasukkan uang hasil kejahatan ke bank
untuk kemudian ditukar dengan cek yang
kemudian digunakan untuk pembelian aset
atau pendirian usaha-usaha lain.
b. Tipologi ekonomi :
1) Model smurfing, yakni pelaku
menggunakan rekan-rekannya yang
banyak untuk memecah sejumlah besar
uang tunai dalam jumlah-jumlah kecil di
bawah batas uang tunai sehingga bank
tidak mencurigai kegiatan tersebut untuk
 kemudian uang tunai tersebut ditukarkan
di bank dengan cek wisata atau cek
kontan. Bentuk lain adalah dengan
memasukkan dalam rekening para
smurfing di satu tempat pada suatu bank
kemudian mengambil pada bank yang
sama di kota yang berbeda atau disetorkan
pada rekening-rekening pelaku pencucian
uang di kota lain sehingga terkumpul
dalam beberapa rekening pelaku
pencucian uang. Rekening ini tidak
langsung atas nama pelaku namun bisa
menunjuk pada suatu perusahaan lain atau
rekening lain yang disamarkan nama
pemiliknya.
2) Model perusahaan rangka, disebut
demikian karena perusahaan ini
sebenarnya tidak menjalankan kegiatan
usaha apapun, melainkan dibentuk agar
rekening perusahaannya dapat digunakan
untuk memindahkan sesuatu atau uang.
Perusahaan rangka dapat digunakan untuk
penempatan (placement) dana sementara
sebelum dipindah atau digunakan lagi.
Perusahaan rangka dapat terhubung satu
dengan yang lain misal saham PT A
dimiliki oleh PT B yang berada di daerah
atau Negara lain, sementara saham PT B
sebagian dimiliki oleh PT A, PT B, PT C,
dan/atau PT D yang berada di daerah atau
Negara lain.
3) Modus pinjaman kembali, adalah suatu
variasi dari kombinasi modus perbankan
dan modus usaha. Contohnya : pelaku
pencucian uang menyerahkan uang hasil
tindak pidana kepada A (orang ketiga),
dan A memasukkan sebagian dana tersebut
ke bank B dan sebagian dana juga
didepositokan ke bank C. Selain itu A
meminjam uang ke bank D. Dengan bunga
deposito bank C, A kemudian membayar
bunga dan pokok pinjamannya dari bank
D. Dari segi jumlah memang terdapat
kerugian karena harus membayar bunga
pinjaman namun uang illegal tersebut
telah berubah menjadi uang pinjaman yang
bersih dengan dokumen yang lengkap.
4) Modus menyerupai MLM.
5) Modus under invoicing, yaitu modus
untuk memasukkan uang hasil tindak
pidana dalam pembelian suatu barang
yang nilai jual barang tersebut sebenarnya
lebih besar daripada yang dicantumkan
dalam faktur.
6) Modus over invoicing, merupakan
kebalikan dari modus under invoicing.
7) Modus over invoicing II, di mana
sebenarnya tidak ada barang yang
20
diperjualbelikan, yang ada hanya faktur-
faktur yang dijadikan bukti pembelian
(penjualan fiktif) sebab penjual dan
pembeli sebenarnya adalah pelaku
pencucian uang.
8) Modus pembelian kembali, di mana
pelaku menggunakan dana yang telah
dicuci untuk membeli sesuatu yang telah
dia miliki.
c. Tipologi IT :
1) Modus E-Bisnis, hampir sama dengan
modus menyerupai MLM, namun
menggunakan sarana internet.
2) Modus scanner merupakan tindak pidana
pencucian uang dengan predicate crime
berupa penipuan dan pemalsuan atas
dokumen-dokumen transaksi keuangan.
d. Tipologi hitek adalah suatu bentuk
kejahatan terorganisir secara skema namun
orang-orang kunci tidak saling mengenal,
nilai uang relatif tidak besar tetapi bila
dikumpulkan menimbulkan kerugian yang
sangat besar. Dikenal dengan nama modus
cleaning di mana kejahatan ini biasanya
dilakukan dengan menembus sistem data
base suatu bank.
4.2. Hubungan Pidana asal (Predicate Crime)
dengan Tindak Pidana Pencucian uang
sebagai Derivative-nya di Indonesia.
4.2.1. Peredaran Gelap Narkoba dan
Tindak Pidana Pencucian Uang
Sesungguhnya tindak pidana
pencucian uang yang dilakukan oleh seseorang
adalah berasal dari sebuah tindakan korupsi.
Tindakan dan perbuatan seseorang tersebut
merupakan penyimpangan dari perilaku orang-
orang tertentu dengan merubah pola perolehan
dana hasil korupsi tersebut melalui sistem
keuangan yang dinilainya sangat aman bagi
dirinya, dan kelompoknya untuk
menyembunyikan/menyamarkan sumber dana
illegal kedalam prosedur dan mekanisme
sistem perbankan yang lebih mengutamakan
prinsip-prinsip kerahasian bank. Dan cara
tersebut dianggab sangat menguntungkan para
pencari keuntungan dengan cara yang paling
cepat, tepat dan aman. Ragam-ragam
memperoleh uang dengan cara illegal di atas,
dilakukan secara laten (underground
business),. Sedemikian banyak ragam dan luas
dari kejahatan yang dinilai sebagai uang kotor
tersebut seperti korupsi, kolusi, perdagangan
narkotik dan obat-obatan (narkoba) secara
gelap (drug trafficking), penghindaran atau
penggelapan pajak. Kemudian berkembang
pula kepada modus penyimpangan lain
dibidang eksport-import, seperti pemalsuan
faktur atau dokumen, penggelapan bea masuk,
pemalsuan mutu dan volume eksport, kolusi
dibidang pajak eksport. Bahkan dibidang
perdagangan umum dalam bentuk pemalsuan
perhitungan harga, kualitas komoditi, satuan
berat, pelaksanaan pembukuan, misalnya
dengan menambah beban biaya atau
mengurangi pendapatan, termasuk sebagai
peraktik yang tergolong dirty money.
Dalam International Narcotics
Control Strategy Report (INCSR) yang
dikeluarkan oleh Bureau for International
Narcotics and Law Enforcement Affairs,
United States Departement of State pada bulan
Maret 2003, Indonesia ditempatkan kembali
dalam deretan major launderyng countries di
wilayah Asia Pasific bersama dengan 53
negara antara lain seperti Australia, Kanada,
Cina, Cina Taipei, Hong Kong, India, Jepang,
Makau Cina, Myanmar, Nauru, Pakistan,
Filipina, Singapura, Thailand, United
Kingdom, dan Amerika Serikat. Predikat
major launderyng counteris diberikan kepada
negara-negara yang lembaga dan sistem
keuangan dinilai terkontaminasi bisnis
narkotika internasional yang ditengarai
melibatkan uang dalam jumlah yang sangat
besar.
Lebih jauh, INCSR menyoroti pula
beberapa hal yaitu upaya Indonesia dalam
memberantas peredaran gelab narkoba yang
dianggap masih belum memadai, kenaikan
angka penyalahgunaan narkoba di dalam
negeri, serta maraknya lalu lintas perdagangan
gelap narkoba dari dan ke Indonesia yang
melibatkan negara-negara seperti Thailand,
Burma, Singapura, Afghanistan, Pakistan dan
Nigeria. Kejahatan peredaran gelap narkoba
sejak lama diyakini memiliki kaitan erat
dengan proses pencucian uang. Sejarah
perkembangan tipologi pencucian uang
menunjukkan bahwa perdagangan obat bius
merupakan sumber yang paling dominan dan
kejahatan asal (Predicate crime) yang utama
yang melahirkan kejahatan pencucian uang.
Organized crime selalu menggunakan metode
pencucian uang ini menyembunyikan,
menyamarkan atau mengaburkan hasil bisnis
haram itu agar tampak seolah-olah merupakan
hasil dari kegiatan yang sah. Selanjutnya, uang
hasil jual beli narkoba yang telah dicuci itu
digunakan lagi untuk melakukan kejahatan
serupa atau mengembangkan kejahatan-
kejahatan baru.
Perkembangan peredaran obat bius di
beberapa negara bahkan telah mencapai titik
nadir. Gerard Wyrsch (1990) mengungkapkan
bahwa pencucian uang yang berasal dari bisnis
narkotika di Amerika Serikat diperkirakan
21
mencapai 100 sampai dengan 300 Miliyar
Dolar pertahunnya, sedangkan di Eropa
berkisar antara 300 sampai dengan 500 Miliyar
Dollar pertahunnya, suatu angka yang
fantastis. FAFT (Financial Action Task Force
on Money Launderyng) dalam annual report
tahun 1995-1996 memperkirakan bahwa dari
600 Milyar sampai satu triliun dolar yang
dicuci pertahunnya, sebagian besar berasal dari
bisnis haram perdagangan gelap nerkoba.
Diperkirakan jumlah di atas setiap tahun
mengalami peningkatan sehingga dikenal
istilah narco dollar, sekaligus menunjukkan
persoalan peredaran gelap nerkoba merupakan
kejahatan internasional (International Crime)
dan persoalan seluruh negara.
Sejarah mencatat pula bahwa
kelahiran rezim hukum internasional yang
memerangi kejahatan pencucian uang dimulai
pada saat masyarakat internasional merasa
frustasi dengan upaya memberantas kejahatan
perdagangan gelap nerkoba. Pada saat itu,
rezim anti pencucian uang dianggap sebagai
paradigma baru dalam memberantas kejahatan
yang tidak lagi difokuskan pada upaya
menangkap pelakunya, melainkan lebih
diarahkan pada penyitaan dan perampasan
harta kekayaan yang dihasilkan. Logika dari
memfokuskan pada hasil kejahatnnya adalah
bahwa motivasi pelaku kejahtan akan menjadi
hilang apabila pelaku dihalang-halangi untuk
menikmati hasil kejahatan.
Melihat korelasi yang erat antara
kejahatan peredaran gelap narkoba sebagai
Predicate Crime dan kejahatan pencucian
uang sebagai derivative-nya, maka sangat jelas
bahwa keberhasilan perang melawan kejahatan
peredaran gelap narkoba di suatu negara
sangat ditentukan oleh efektivitas rezim anti
pencucian uang di negara itu. Dalam konteks
Indonesia, hal menarik yang menjadi
pertanyaan adalah apakah rezim anti
pencucian uang Indonesia sudah cukup
memadai untuk mendukung upaya pencegahan
dan pemberantasan kejahatan peredaran gelap
nerkoba di tanah air?
Dalam Rezim Hukum Internasional
Anti Pencucian Uang, kejahatan pencucian
uang telah dikenal di Amerika Serikat sejak
tahun 1930. Pada saat itu, Al Capone yang
menguasai bisnis haram perdagangan obat
bius, perdagangan gelap minuman keras,
prostisusi dan perjudian merupakan penjahat
terbesar yang tidak saja dikenal di Amerika
Serikat, tetapi juga di dunia karena memiliki
jaringan di banyak negara. Pada saat itu
masyarakat internasional belum memiliki
perangkat hukum internasional yang dapat
 dijadikan dasar yang kuat untuk memerangi
kejahatan pencucian uang.
4.3. Tahapan Pencucian Uang di Indonesia
4.3.1. Tahap penempatan (placement),
merupakan tahap pengumpulan dan
penempatan uang hasil kejahatan
pada suatu bank atau tempat tertentu
yang diperkirakan aman guna
mengubah bentuk uang tersebut agar
tidak teridentifikasi, biasanya
sejumlah uang tunai dalam jumlah
besar dibagi dalam jumlah yang lebih
kecil dan ditempatkan pada beberapa
rekening di beberapa tempat;
Tahap ini tahap pertama, yaitu
pemilik uang tersebut
mendepositokan uang haram tersebut
ke dalam sistem keuangan (financial
system). Karena uang itu sudah
masuk ke dalam sistem keuangan
perbankan, maka berarti uang itu
telah juga masuk ke dalam sistem
keuangan negara yang bersangkutan.
Oleh karena uang yang telah
ditempatkan di suatu bank itu
selanjutnya dapat lagi dipindahkan ke
bank lain, maka uang tersebut bukan
saja telah masuk ke dalam sistem
keuangan negara yang bersangkutan,
tetapi juga telah masuk ke dalam
sistem keuangan global atau
internasional.
Jadi, Placement adalah upaya
menempatkan dana yang dihasilkan
dari suatu kegiatan tindak pidana
kedalam sistim keuangan. Bentuk
kegiatan ini antara lain sebagai
berikut :
1) Menempatkan dana kepada bank.
Kadang-kadang kegiatan ini diikuti
dengan pengajuan
kredit/pembiayaan.
2) Menyetorkan uang pada bank atau
perusahaan jasa keuangan lain
sebagai pembayaran kredit untuk
mengaburkan audit trail.
3) Menyelundupkan uang tunai dari
satu Negara ke Negara lain.
4) Membiayai suatu usaha yang seolah-
olah sah atau terkait dengan usaha
yang sah berupa kredit/pembiayaan
sehingga mengubah kas menjadi
kredit pembiayaan.
5) Membeli barang-barang berharga
yang bernilai tinggi untuk keperluan
pribadi, membelikan hadiah yang
nilainya mahal sebagai
penghargaan/hadiah kepada pihak
22
lain yang pembayarannya dilakukan
melalui bank atau perusahaan jasa
lainnya.
Dengan perkataan lain, fase
pertama dari proses pencucian uang
haram ini ialah memindahkan uang
haram dari sumber uang itu
diperoleh untuk menghindari
jejaknya. Atau secara lebih
sederhana agar sumber uang tersebut
tidak diketahui penegak hukum.
4.3.2. Tahap pelapisan (layering), merupakan
upaya untuk mengurangi jejak asal
muasal uang tersebut diperoleh atau
ciri-ciri asli dari uang hasil kejahatan
tersebut atau nama pemilik uang hasil
tindak pidana, dengan melibatkan
tempat-tempat atau bank di negara-
negara dimana kerahasiaan bank akan
menyulitkan pelacakan jejak uang.
Tindakan ini dapat berupa : mentransfer
uang ke negara lain dalam bentuk mata
uang asing, pembelian property,
pembelian saham pada bursa efek
menggunakan deposit yang ada di Bank
A untuk meminjam uang di Bank B dan
sebagainya.
Layering adalah memisahkan
hasil tindak pidana dari sumbernya
yaitu tindak pidana melalui beberapa
tahap transaksi keuntungan untuk
menyembunyikan atau menyamarkan
asal-usul dana. Dalam kegiatan ini
terdapat proses pemindahan dana dari
beberapa rekening atau lokasi tertentu
sebagai hasil placement ke tempat lain
melalui serangkaian transaksi yang
komplek dan didesain untuk
menyamarkan dan menghilangkan jejak
sumber dana tersebut.
Bentuk kegiatan ini antara lain :
a) Transfer dana dari satu bank ke bank
lain dan/atau anatar wilayah/Negara.
b) Penggunaan simpanan tunai sebagai
agunan untuk mendukung transaksi
yang sah.
c) Memindahkan uang tunai lintas
batas Negara melalui jaringan
kegiatan usaha yang sah maupun
shell company.
Jadi dalam layering, pekerjaan
dari pihak pencuci uang belum berakhir
dengan ditampatkannya uang tersebut
kedalam sistem keuangan dengan
melakukan placement seperti
diterangkan diatas. Jumlah uang haram
yang sangat besar, yang ditempatkan di
suatu bank, tetapi tidak dapat dijelaskan
 asal-usulnya itu. Yang pada gilirannya
akan menarik para penegak hukum.
Setelah dilakukan placement,
uang tersebut perlu dipindahkan lagi
dari satu bank ke bank lain dan dari
satu Negara ke Negara lain yang sering
kali mereka memecah-mecah
jumlahnya sehingga pemecahan dan
pemindahan dana tersebut tidak dapat
dilacak oleh otoritas atau penegak
hukum.
Nasabah menyimpan dana yang
tercatat di bank justru bukan pemilik
yang sesunggguhnya dari uang tersebut.
Nasabah menyimpan uang tersebut
mungkin telah yang kesekian kalinya
apabila diurut sejak awal pangkalnya,
yaitu pemilik sesungguhnya dari uang
yang ditempatkan itu.
Selanjutnya mereka yang
dilalui oleh pemilik yang sesungguhnya
dari uang itu sampai lapis yang terakhir
yaitu nasabah penyimpan dana yang
secara resmi tercatat di bank tersebut,
maka pemakaian lapisan-lapisan yang
demikian itu dapat disebut pula
layering.
4.3.3. Tahap penggabungan (integration),
merupakan tahap mengumpulkan dan
menyatukan kembali uang hasil
kejahatan yang telah melalui tahap
pelapisan dalam suatu proses arus
keuangan yang sah. Pada tahap ini uang
hasil kejahatan benar-benar telah bersih
dan sulit untuk dikenali sebagai hasil
tindak pidana, muncul kembali sebagai
asset atau investasi yang tampak legal.
Integration adalah upaya
menggunakan harta kekayaan yang
telah tampak sah, baik untuk dinikmati
langsung, diinvestasikan ke dalam
berbagai bentuk kekayaan yang
material maupun keuangan,
dipergunakan untuk membiayai
kegiatan bisnis yang sah, ataupun untuk
membiayai kembali tindak pidana.
Dalam melakukan pencucian uang,
pelaku tidak mempertimbangkan hasil
yang akan diperoleh dan besarnya biaya
yang harus dikeluarkan, karena tujuan
utama adalah untuk menghilangkan
atau untuk menyamarkan asal-usul
uang sehingga hasil akhirnya dapat
dinikmati atau digunakan secara aman.
Ketiga kegiatan di atas dapat terjadi
secara terpisah atau simultan, namun
umumnya dilakukan secara tumpang
tindih. Modus operandi pencucian uang
23
dari wakru ke waktu semakin kompleks
dengan menggunakan tekhnologi dan
rekayasa keuangan yang cukup rumit.
Hal ini terjadi baik pada tahap
placement, layering, maupun
integration sehingga penanganannya
pun menjadi semakin sulit dan
membutuhkan peningkatan kemampuan
(capacity building) secara sistematis
dan berkesinambungan. Pemilihan
modus operandi pencucian uang
tergantung dari kebutuhan pelaku
tindak pidana.
Selanjutnya dalam integration,
begitu uang tersebut telah berhasil
diupayakan proses pencuciannya
melalui cara layering, maka tahap
selanjutnya adalah menggunakan uang
yang telah menjadi “uang halal” (clean
money) untuk kegiatan bisnis atau
kegiatan operasi kejahatan dari
penjahat atau organisasi kejahatan yang
mengendalikan uang tersebut.
Kesemua perbuatan pencucian
uang haram ini memungkinkan para
raja uang haram ini menggunakan dana
yang begitu besar untuk manjalankan
dan mempertahankan ruang lingkup
mereka dan kejahatan mereka atau
untuk terus berproses di dalam dunia
kejahatan khususnya narkotika.
Adapun perihal proses
pencucian uang tersebut melalui empat
proses, pertama, disebut dengan
“membenamkan” uang haram sehingga
tidak tampak dari permukaan, proses
ini sangat sulit dilacak para petugas
hukum karena menggunakan sistem
yang sah, sistem pembenaman uang
yang sah dilakukan melalui rekening
koran, wesel pos, surat berharga atas
tunjuk maupun instrument keuangan
lainnya yang mudah dikonversi
kedalam bentuk uang tunai dan
tabungan dalam sistem perbankan.
Proses pencucian uang
dilakukan melalui empat proses,
pertama disebut sebagai immersion atau
“membenamkan” uang haram sehingga
tidak tampak dari permukaan. Dalam
proses ini uang hasil kejahatan
ditempatkan dan dikonsolidasikan
dalam bentuk dan tempat yang sulit
dilacak oleh sistem pengawasan
petugas hukum.
Sistem perbankan tidak dapat
dipercaya masyarakat kembali kepada
sistem tradisional. Erosi kepercayaan
masyarakat pada sistem perbankan
terjadi karena keguncangan sistem
politik sosial ataupun karena sistem
devisa yang dikontrol ketat oleh
pemerintah.
Dalam tahap kedua, uang
haram yang telah dibenamkan di bawah
“permukaan air” tersebut diberi sabun
dan diacak. Proses penyabunan dan
pengacakan dilakukan dengan
memanfaatkan Undang-Undang
kerahasiaaan bank maupun celah-celah
peluang hukum, sistem politik yang
“busuk” kelemahan administrasi serta
sistem pembayaran maupun sistem
perbankan yang ada di berbagai
Negara. Dengan demikian peranan para
ahli hukum serta pengacara, konsultan
dan akuntan sangat menonjol dalam
proses tersebut.
Di samping itu, uang haram
dipindah-pindahkan dari satu rekening
ke rekening lain di bank di dalam
negeri maupun di luar negeri melalui
transaksi antar Negara. Tujuan
transaksi tersebut adalah untuk
menutup rahasia atau identitas pemilik
yang sebenarnya. Prasarana tersebut
juga dapat dilakukan melalui rekening
perwalian milik pengacara, akuntan,
maupun klien pemilik uang haram.
Tahap ketiga, proses pencucian
uang haram disebut dengan proses
pengeringan atau repatriasi dan
integrasi. Pada tahap ini uang haram
telah di “cuci” bersih dimasukkan
kembali kedalam sirkulasi dalam
bentuk yang menurut aturan hukum
telah berubah menjadi legal dan sudah
membayar kewajiban pajak.
Kompleksitas tiap tahap proses
pencucian uang dan besar kecilnya
jaringan prasarana yang diperlukan
untuk mendukung tergantung pada
volume uang haram yang akan
di”putihkan”. Sebagai contoh uang
haram dalam jumlah besar hasil
kejahatan gangster Al Capone,
diputihkan oleh Meyer Lansky melalui
perjudian legal maupun offshore
banking. Tujuan utama offshore
banking adalah menjadi pelabuhan
tempat transit uang haram. Setelah
kuba jatuh ketangan rezim komunis di
bawah Presiden fidel Castro, Meyer
Lansky pindah ke Bahama yang
dikembangkannya sebagai pusat
24
perjudian dan hiburan serta “offshore
banking” baru.
Dewasa ini, pusat-pusat
offshore banking telah menjalar luas ke
berbagai Negara miskin lainnya. Pada
awalnya Negara tempat penyimpanan
uang haram adalah Swiss, Luxemburg,
Lichtenstein, Hongkong, dan
Singapura. Daftar ini semakin
bertambah dengan masuknya Panama,
Antille Belanda, dan Cayman Island
yang sekarang nyatanya paling disukai
oleh bank-bank, swasta maupun
BUMN. Selain menawarkan bebas
pajak, Negara-negara miskin tidak
memiliki infrastruktur yang memadai
untuk mengawasi bank maupun
transaksi keuangan masyarakat
sehingga merupakan tempat yang
sangat ideal bagi kegiatan pemutihan
uang.
4.4. Dampak Money Laundering dalam
Pembangunan Ekonomi
4.4.1. Dampak Pencucian Uang
Kegiatan pencucian uang yang
dilakukan oleh organisasi-organisasi dan oleh
para penjahat individual sangat merugikan
masyarakat. Beberapa dampak kejahatan
pencucian uang terhadap masyarakat, yakni
sebagai berikut.
a) Pencucian uang memungkinkan para
penjual dan pengedar narkoba, para
penyelundup dan para penjahat lainnya
untuk dapat memperluas operasinya. Hal
ini akan meningkatkan biaya penegakan
hukum untuk memberantasnya.
b) Kegiatan pencucian uang mempunyai
potensi untuk merongrong keuangan
masyarakat sebagai akibat sedemikian
besarnya jumlah uang yang terlibat dalam
kegiatan tersebut. Potensi untuk
melakukan korupsi meningkat bersamaan
sengan peredaran jumlah uang haram yang
sangat besar.
c) Pencucian uang mengurangi pendapatan
pemerintah dari pajak dan secara tidak
langsung merugikan para pembayar pajak
yang jujur dan mengurangi kesempatan
kerja yang sah.51
Selain itu, beberapa dampak makro
ekonomis yang ditimbulkan oleh para
pencucian uang adalah distribusi pendapatan.
Kegiatan ini mengalihkan pendapatan dari
para penyimpan dana terbesar kepada
penyimpan dana terendah dari investasi yang
sehat kepada investasi yang beresiko dan
51
Ibid
berkualitas rendah. Beberapa tax evasions
yang terjadi disektor ini terutama pada
kecurangan, penggelapan, dan perdagangan
saham melalui orang dalam yang berlangsung
secara cepat dan merupakan bisnis yang
menguntungkan di sektor bisnis yang kecil ini.
Akumulasi dari dana yang dicuci
kemungkinan besar lebih besar dari aliran
uang yang mengalir per tahunnya sehingga
menambah potensi distabilitas yang secara
ekonomis merupakan kegiatan-kegiatan yang
tidak efisien, baik secara lintas batas maupun
terjadi didalam negeri.
Pencucian uang telah memberikan
dampak pada makro ekonomi yang tidak
menguntungkan dan sangat luas, maka
kebijakan-kebijakan makro harus meminkan
peranan dalam upaya-upaya anti pencucian
uang. Kebijakan-kebijakan yang dimaksud
adalah dalam bidang pengawasan lalu lintas
devisa., pengawasan bank terhadap
pelaksannan rambu-rambu kesehatan bank,
pengalihan pajak, pelaporan statistik, dan
perundang-undangan.
4.4.2. Dampak Money Laundring dalam
Pembangunan Ekonomi
Baik cara perolehan uang yang illegal
maupun transaksi keuangan untuk melegalkan
uang hasil tindakan illegal menimbulkan
dampak ekonomi mikro dan makro.
1) Dampak Ekonomi Mikro :
a. Cara perolehan uang yang illegal
mengganggu jalannya mekanisme
pasar. Esensi sistem pasar adalah
adanya pengakuan dan perlindungan
terhadap pemilikan pribadi atas faktor-
faktor produksi maupun atas barang-
barang serta jasa-jasa yang digunakan
untuk keperluan konsumsi. Namun
dengan adanya peluang perolehan
uang yang ilegal telah menunjukkan
tidak adanya perlindungan dari
penguasa atas hak milik, pasar
menjadi tidak efisien yang ditunjukkan
dengan meningkatnya biaya transaksi
pasar, adanya akses yang asimetris
pada informasi pasar yang
menyebabkan transaksi bersifat zero
sum game dalam arti bahwa
keuntungan suatu pihak dapat
membawa kerugian bagi pihak lain.
Persoalan yang muncul kemudian
adalah :
 Mungkinkan tidak terjadinya
perluasan pasar bagi barang-
barang yang diproduksi yang
mempunyai kesempatan untuk
berkembang dengan cepat.
25
 Dalam sektor tersebut kurang
dikembangkan teknik produksi
yang modern dan kapasitas
produski tidak dapat diperluas.
 Kurang terciptanya tabungan
dalam masyarakat dan para
pengusaha yang seharusnya
menanamkan kembali
keuntungannya untuk membiayai
kembali pembangunan sektor riil.
 Pembangunan dan transformasi
teknologi sektor industri dan jasa
kurang menciptakan kebutuhan
akan adanya perluasan kapasitas
dan modernisasi di sektor-sektor
lainnya.
Gejalah demikian, membuat
masyarakat yang berpenghasilan rata-
rata dibawah 10 % tidak akan dapat
memiliki akses yang lebih luas dalam
memperoleh kesempatan untuk
meningkatkan pendapatan, karena
hasil kerja yang diperoleh tidak
sebanding dengan uang yang mereka
peroleh secara sah. Jika ini
berlangsung secara terus menerus
dikhawatirkan akan mempengaruhi
pemahaman masyarakat terhadap
kewajiban mentaati, dan mematuhi
membayar pajak tepat pada waktunya.
b. Transaksi keuangan untuk melegalkan
hasil perolehan uang yang illegal
membawa dampak penurunan
produktifitas masyarakat.
Produktivitas masyarakat, dapat
didorong dengan meningkatnya
tingkat prestasi kerja yang memadai.
Tingkat prestasi kerja yang memadai
itu, memberikan gambaran bahwa
masyarakat memiliki kemauan,
keinginan, dan kesadaran akan
motivasi kerja yang tinggi dan sudah
barang tentu akan memperoleh hasil
kerja yang memdai pula. Kemajuan
ekonomi desa, kota dan juga negara
secara umum tidak terlepas dari
produktivitas kerja para penduduknya.
Hanya saja yang menjadi masalah
adalah uang illegal yang beredar di
masyarakat secara besar-besaran akan
dapat mengganggu semua aksi dan
interaksi dalam menentukan
mekanisme harga di pasar, yang pada
akhirnya bermuara kepada hilangnya
gairah, bahkan menurunya
produsktivitas kerja masyarakat secara
umum. Walaupun produktivitas
sendiri secara teori, harus didukung
 oleh tingkat investasi dan sumber daya
manusia yang memadai. Disamping
produktivitas yang tinggi, agar
ekonomi dapat tumbuh dengan pesat
maka bisa ditopang dengan adanya
efisiensi dalam proses produksinya
sehingga memungkinkan terjadinya
peningkatan semua sendi-sendi
kehidupan ekonomi mikro, dan bahwa
kehidupan sektor ini tetap akan
tergganggu kendatipun sektor lain
masih dapat diupayakan sebagai
penopang. Sebagai contohnya, usaha-
usaha kecil seperti : penjual sayur,
penjual ikan, kacang rebus, gorengan
masih tetap beraktivitas dan tidak
peduli dan bahkan tidak mau tau akan
adanya risiko-risiko sebagaimana yang
disebutkan di atas.
2) Dampak Ekonomi Makro :
a. Tindak pidana pencucian uang
menghindarkan kewajiban
pembayaran pajak yang berarti
mengurangi penerimaan dan
pendapatan negara;
b. Apabila transaksi keuangan yang
dilakukan adalah dengan membawa
uang yang ilegal ke luar negeri maka
akan menambah defisit neraca
pembayaran luar negeri, selain itu juga
mengakibatkan berkurangnya dana
perbankan yang menyebabkan
kesulitan bank melakukan ekspansi
kredit;
c. Apabila Negara memperoleh sejumlah
uang ilegal dari luar negeri maka akan
menambah kegoncangan stabilitas
ekonomi makro. Terlebih untuk
Negara yang tidak memiliki cukup
banyak instrumen moneter sehingga
tidak mampu mensterilisasi dampak
moneter pemasukan modal. Jika bank
sentral membeli devisa yang masuk itu
sebagai upaya untuk mempertahankan
nilai tukar luar negeri terhadap mata
uang nasionalnya, jumlah uang yang
beredar akan bertambah dengan cepat
dan tambahan jumlah uang beredar itu
akan menyulut inflasi sehingga
menimbulkan gangguan pada
keseimbangan internal perekonomian.
Akan tetapi jika bank sentral tidak
membeli devisa yang masuk akan
menguatkan nilai tukar mata uang
nasional yang menyebabkan
berkurangnya insentif kegiatan ekspor.
Pengurangan ini akan menambah
defisit neraca pembayaran luar negeri.
26
d. Dengan mengalirnya dana yang sangat
besar dari luar negeri yang
diperolehnya dengan cara-cara yang
illegal, menyebabkan negara tidak
mempunyai tabungan dalam negeri
yang cukup untuk membiayai
pertumbuhan ekonomi, yang
umumnya menutupi kesenjangan
pembiayaan dengan mencari sumber-
sumber dari luar negeri. Dengan
demikian, tidak mengherankan jika
mengalir arus modal dari negara
industri ke negara yang sedang
berkembang, kendatipun sumber
modalnya diperoleh dengan cara yang
illegal. Dan karena itu padatnya modal
kerja yang datang dari luar negeri
terkadang membuat negara-negara
penerima modal asing akan menyulut
kesempatan kerja yang tidak
berkepastian. Keseluruhan modal
asing, sebagaimana yang digambarkan
tadi, dapat dibagi dalam modal yang
tidak dan yang harus dibayar kembali
kepada pihak negara-negara penanam
modal asing, yang pada akhirnya akan
merugikan negara tujuan dimana
modal tersebut diberikan atau diterima
sebagai sebuah investasi yang bersifat
jangka panjang maupun jangka
pendek.
e. Masalah lain juga yang
ditimbulkannya, adalah secara makro
baik langsung ataupun tidak langsung
money laundering akan mengganggu
berbagai sistem ekonomi dan politik
suatu negara. Cukup banyak implikasi
(negatif) yang ditimbulkan oleh
kegiatan money laundering, misalnya
dengan penyelewengan pajak yang
mengurangi porsi pendapatan negara,
moral pejabat menjadi tidak
terkontrol, karena semakin tergiur
untuk melakukan korupsi dan
penyalahgunaan jabatan lainnya.
Money laundering dapat juga
mempengaruhi sistem ekonomi dan
politik suatu negara hingga menjadi
goyah. Money laundering, permintaan
uang sering berpindah-pindah dari
suatu negara ke negara lain, yang
dapat mengacaukan statistik jumlah
mata uang yang dikeluarkan suatu
negara, membuat data monoter tidak
benar dan dapat menimbulkan
konsekwensi sebaliknya bagi
volatilitas terutama terhadap
dollarrized economies yang menjadi
 tidak pasti atas gerakan agregat- Berdasarkan uraian tersebut di atas,
agregat monoter. maka selanjutnya penulis akan menyampaikan
f. Money laundering dapat pula kesimpulan adalah sebagai berikut :
menyebabkan dampak dimana 5.1.1 Berdasarkan permasalahan yang
transaksi-transaksi yang illegal dapat diangkat, maka pelaku tindak pidana
mencegah pihak-pihak tertentu Pencucian Uang dapat ditindak dan
melakukan transaksi-transaksi diberi sanksi sesuai dengan peraturan
keuangan yang illlegal karena yang berlaku yaitu antara lain : Pasal (5)
kontaminasi. Bebarapa transaksi Undang-Undang No.08 tahun 2010
keuangan yang melibatkan pihak luar tentang Pencegahan dan Pemberantasan
negeri, miskipun sepenuhnya illegal, Tindak Pidana Pencucian Uang, yaitu
nyatanya telah menjadi kurang bahwa : “Setiap orang yang menerima
diminati karena adanya dampak atau menguasai penempatan,
money laundering. Selanjutnya pentransferan, pembayaran, hibah,
dikatakan bahwa dampak distribusi sumbangan, penitipan, dan penukaran
pendapatan dari hasil money harta kekayaan yang diketahuinya atau
laundering harus dipertimbangkan patut diduganya merupakan hasil tindak
sampai suatu batasan tertentu, pidana, dipidana karena tindak pidana
kegiatan-kegiatan kejahatan pencucian uang. Sanksi tindak pidana
mengalihkan pendapatan dari para pencucian uang berupa pidana penjara
high saver kepada low saver, dari paling lama 5 (lima) tahun dan denda
investasi yang sehat kepada investasi paling banyak Rp 1.000.000.000,00
yang beresiko dan berkualitas rendah. (satu miliar rupiah)”.
Ternyata ada suatu bukti bahwa dana 5.1.2 Dengan adanya tindak pidana pencucian
yang bersumber dari tax evassion luar uang, maka dapat berdampak dan
negeri cenderung diinvestasikan berimplikasi hukum dalam
kepada sektor investasi yang lebih pembangunan ekonomi di Indonesia, hal
beresiko, namun berdampak hasil mana terkait dengan cara perolehan uang
yang cukup memadai di sektor yang illegal maupun transaksi keuangan
investasi berskala kecil. Selanjutnya untuk melegalkan uang hasil tindakan
dapat dikatakan, bahwa tax evassion illegal dapat menimbulkan dampak
terjadi terutama di sektor ini juga ekonomi mikro dan makro.
kecurangan (fraud), penggelapan
(embezzelement), perdagangan dari 1) Dampak Ekonomi Mikro :
orang dalam (insider trading) a. Cara perolehan uang yang
berlangsung secara cepat dan menjadi illegal mengganggu jalannya
bisnis yang menguntungkan dalam mekanisme pasar. Esensi sistem
skala investasi kecil. Indonesia pasar adalah adanya pengakuan
sebagai sebuah negara yang sedang dan perlindungan terhadap
berkembang, tidak lepas dari krisis pemilikan pribadi atas faktor-
untuk memberantas tindakan faktor produksi maupun atas
pencucian uang, karena kalau tidaklah barang-barang serta jasa-jasa
demikian akan merangsang para yang digunakan untuk keperluan
penjual dan pengedar narkotika dan konsumsi. Namun dengan adanya
obat-obatan terlarang (narkoba), para peluang perolehan uang yang
penyelundup, pelaku korupsi dan ilegal telah menunjukkan tidak
pelaku kejahatan lainnya untuk adanya perlindungan dari
melakukan kegiatannya, serta tidak penguasa atas hak milik, pasar
jera-jeranya dengan tindakan hukum menjadi tidak efisien yang
yang ada. ditunjukkan dengan
meningkatnya biaya transaksi
pasar, adanya akses yang
asimetris pada informasi pasar
BAB V yang menyebabkan transaksi
PENUTUP bersifat zero sum game dalam arti
5.1 Kesimpulan bahwa keuntungan suatu pihak
dapat membawa kerugian bagi
pihak lain.
27
 b. Transaksi keuangan untuk
melegalkan hasil perolehan uang
yang illegal membawa dampak
penurunan produktifitas
masyarakat.
2) Dampak Ekonomi Makro adalah :
a. Pelaku tindak pidana
pencucian uang menghindarkan
kewajiban pembayaran pajak
yang berarti mengurangi
penerimaan Negara :
b. Apabila transaksi keuangan
yang dilakukan adalah dengan
membawa uang yang ilegal ke
luar negeri maka akan
menambah defisit neraca
pembayaran luar negeri, selain
itu juga mengakibatkan
berkurangnya dana perbankan
yang menyebabkan kesulitan
bank melakukan ekspansi kredit;
c. Apabila Negara memperoleh
sejumlah uang ilegal dari luar
negeri maka akan menambah
kegoncangan stabilitas ekonomi
makro. Terlebih untuk Negara
yang tidak memiliki cukup banyak
instrumen moneter sehingga tidak
mampu mensterilisasi dampak
moneter pemasukan modal. Jika
bank sentral membeli devisa yang
masuk itu sebagai upaya untuk
mempertahankan nilai tukar luar
negeri mata uang nasionalnya,
jumlah uang beredar akan
bertambah dengan cepat dan
tambahan jumlah uang beredar itu
akan menyulut inflasi sehingga
menimbulkan gangguan pada
keseimbangan internal
perekonomian. Akan tetapi jika
bank sentral tidak membeli devisa
yang masuk akan menguatkan
nilai tukar mata uang nasional
yang menyebabkan berkurangnya
insentif kegiatan ekspor.
Pengurangan ini akan menambah
defisit neraca pembayaran luar
negeri.
5.2 Saran
Dari kesimpulan yang telah penulis
paparkan di atas, maka selanjutnya penulis
akan menyampaikan saran antara lain :
5.2.1 Kepada para pelaku tindak pidana
pencucian uang agar sanksi maksimal
dan denda maksimalnya ditambah
sehingga tingkat efek jerahnya semakin
dirasakan.
28
5.2.2 Dengan maraknya pencucian uang yang
sementara merajalela di Indonesia, maka
diharapkan kepada Pemerintah dan
pihak Bank untuk dapat lebih
memperketat fungsi kontrolnya dan
lebih waspada dalam proses pelayanan
serta harus dapat mensosialisasikan
peraturan perundang-undangan yang
berlaku kepada masyarakat sebagai
nasabah Bank agar dapat terhindar dari
semua kasus yang terjadi.
5.2.3 Kepada pihak bank, diharapkan agar
peraturan yang berkaitan dengan rahasia
penyimpanan uang nasabah di bank
diperketat sehingga tidak ada lagi ruang
untuk terjadinya tindakan penyamaran,
penyembunyian uang, dan pembukaan
rekening fiktif oleh oknum-oknum yang
tidak bertanggung jawab yang pada
akhirnya akan merugikan negara dalam
hal penetapan besarnya pajak.
5.2.4 Agar supaya Pencucian Uang tidak
berdampak pada pembangunan ekonomi
di Indonesia, maka pemerintah harus
lebih memperketat fungsi dan perannya
dalam mengontrol perolehan uang
secara illegal baik yang beredar dalam
negeri dan dari luar Indonesia. di
samping itu kepada pihak Bank juga
harus memperketat pelayanan dan
menguatkan nilai tukar mata uang
nasional yang menyebabkan
berkurangnya insentif kegiatan ekspor.
DAFTAR PUSTAKA
A. Buku-Buku :
Abdullah, Azahar, 1997., Kelembagaan
Perbankan, Gramedia, Jakarta.
Adrian Sutedi, 2006, Hukum Perbankan, Suatu
Tinjauan Pencucian Uang, Merger,
Likuidasi, dan Kepailitan. Sinar Grafika,
jakarta.
Arsyad Colin, 1992. Ekonomi Pembangunan,
Edisi 2, Penerbit Sekolah Tinggi Ilmu
Ekonomi, Yogyakarta,
Bucy, Pamela H. 1992, While Collar Cream.
Cases and Materials
David Fraser Lawyer, Guns and Money, 1992,
Economics and Ideologi on the Money
Trail, dalam Brent Fisse,
 Criminal Federal Law” Dalam Brent
Djumhana, Muhammad, 2000., Hukum Fisse, David Frasser, & Graeme Coss,
Perbankan di Indonesia, Cetakan III, money loundering & Cash Transaction
Citra Aditya Bakti, Bandung. Reporting (Sudney : The lawBook
Company Limited,),
Dumairy, 1996., Perekonomian Indonesia,
Erlangga, Jakarta. Seno Adji, Indrianto, 2001., Money Laoundring
Dalam Perspektif Hukum Pidana,
Fuady, Munir., 1999, Hukum Perbankan di Penerbit CV. Rizkita, Jakarta. Bekerja
Indonesia, Seri Buku Kesatu, Citra sama dengan Kantor Pengacara dan
Aditya Bakti, Bandung. Konsultasi Hukum, Prof. Seno Adji, SH
dan Rekan.
Hasibuan, Melayu. S.P. 1996., Manajemen
Perbankan Dasar dan Kunci Siahaan, N.H.T., 2008, Money Loundring &
Keberhasilan Perekonomian. Cet. III. Kejahatan Perbankan, Edisi Revisi,
Gunung Agung, Jakarta. Penerbit Jala, Jakarta.

Irawan, M. Suparmoko, 1979, Ekonomi Soejono Dirdjosisworo, 1994, Sinopsis

Pembangunan, Edisi Ke Tiga, Penerbit Kriminologi Indonesia, Mandar Maju,
BPFE, Yogyakarta. Bandung,

J.C.T. Simorangkir, Rudy T. Erwin dan J.T. Sukirno Sadono, 1878. Ekonomi Pembangunan
Prasetyo, 2000, Kamus Hukum, Sinar (Proses, masalah, dan Dasar
Hukum, Sinar Grafika, Jakarta, Kebijaksanaan), Lembaga Penerbit FE
UI, Jakarta.
Kartini Kartono, 1981, Patologi Sosial, Jilid I,
CV. Rajawali, Jakarta, Susilo, R; 1985, Kriminologi; Politea; Bogor;

Komaruddin, 1994., Kamus Perbankan, Raja Tumbu Saraswati, 1994, Kejahatan Yang
Grafindo, Jakarta. Dilakukan Oleh Perempuan, Makalah
Seminar Kriminologi Ke VII, Semarang
Kuncoro Mudrajad, 1997, Ekonomi 1-2 Desember
Pembangunan, Teori, Masalah dan
Kebijakan, Penerbit. UPP AMP YKPN, Wijayanti, Asri. 2010., Strategi Penulisan
Yogyakarta. Hukum, Penerbit. Sinar Grafika,
Surabaya.
Mahmud, Peter, Marzuki, 2005, Penelitian
Hukum, Prenada Media Group, Jakarta, Wiraatmadja, Rasjim, 1999., Ketentuan rahasia
Muladi & Barda Nawawi Arief; 1992, Bunga Bank Menurut UU No. 10 Tahun 1998
Rampai Hukum Pidana; Alumni; serta Dampaknya terhadap Perbankan
Bandung; Indonesia dan kejahatan Ekonomi, Jurnal
Hukum Bisnis, Volume 8.
Moejiatno, 1987, Asas – Asas Hukum Pidana, B. Peraturan Perundang-Undangan :
Gadjah Mada University.
Kitab Undang-Undang Hukum Pidana
Oliver E. Williamson, 1975 (Penerima Hadiah
Nobel) The New of the Theory of Kitab Undang-Undang Hukum Acara Pidana.
Convencional Economics. Edisi
Terjemahan. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 8
Tahun 2010 tentang Tindak Pidana
Prayitno Hadi, 1996, Ekonomi Pembangunan, Pencucian Uang dan Teroris.
Penerbit Ghalia Indonesia, Jakarta.
Undang-Undang Nomor 23 tahun 1999 tentang
Romli Atmasasmita, 1984, Bunga Rampai Bank Indonesia yang telah diganti dengan
Kriminologi, Rajawali, Undang-Undang No 03 tahun 2004

Sarah N. Welling. 1992, “Smurfs, money

loundering an the United States
29
Undang-Undang Nomor 31 tahun 1999 tentang
Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi,
yang direvisi dengan Undang-Undang
Nomor 20 tahun 2001

Undang-Undang Nomor 5 Tahun 1997 tentang

Psikotropika.
Undang-Undang Nomor 22 Tahun 1997 tentang
Narkotika
Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2009 tentang
Narkotika, sebagai pengganti Undang-
Undang Nomor 22 Tahun 1997 tentang
Narkotika
.

30