PENCATATAN TRANSAKSI KEUANGAN

SI APIK
SISTEM INFORMASI
APLIKASI PENCATATAN INFORMASI
KEUANGAN

SI APIK
TERMINOLOGI DAN MANFAAT SI APIK
TERMINOLOGI
Bukan sekedar mencatat; tetapi mengandung arti luas, mulai dari
mencatat, proses akuntansi hingga penyusunan laporan keuangan. Jauh lebih
luas lagi bisa menyajikan hasil analisis laporan keuangan serta melihat
kinerja keuangan secara lebih komprehensif.

MANFAAT SI APIK
Peningkatan kesadaran kepada UMKM (awareness), akan pentingnya sebuah
pencatatan keuangan
Sebuah sistem pencatatan keuangan yang sederhana, cepat dan mudah serta
tidak membutuhkan tenaga kerja tambahan.
Dapat menggambarkan kondisi keuangan usaha yang akurat.
Output dari SI APIK dapat memenuhi standar minimal laporan keuangan
(Neraca dan Laba Rugi) untuk persyaratan pengajuan kredit kepada lembaga
keuangan.
2
 Neraca Performa/Neraca (Saldo) Awal

 Kas yang ada saat itu sebesar Rp25.000.000.

 Piutang usaha atas nama PT. Elang Rajawali yang belum dibayar
sebesar Rp5.000.000.
 ASET toko senilai Rp20.000.000.
 Utang Cv. Amir kepada toko “Berkah” atas pembelian beras sebelumnya
sebesar Rp15.000.000.
 Modal yang dimiliki sebes ar ? Rp35.000.000.

3
 PROSES AKUNTANSI

PENCATATAN PENYUSUNAN
TRANSAKSI PROSES
LAPORAN KEUANGAN
KEUANGAN AKUNTANSI

SEDERHANA, MUDAH DAN MURAH

Aplikasi Android
Pencatatan Transaksi Keuangan
SI APIK 9
 Instalasi : Aplikasi PTK UMK SI APIK
1 2 3 4
Tap Play Ketikkan PTK UMK pada kolom Klik Install dan Tap Open untuk
Store pada pencarian di bagian paling atas Silakan Menjalankan
smartphone aplikasi Google Play Tunggu Aplikasi

5
Tampilan Awal Aplikasi PTK

13
 Inisialisasi PTK
Untuk menjalankan aplikasi dibutuhkan Inisialisasi
data: Memasukkan data-data awal yang
diperlukan. Langkah inisialisasi (4 langkah) :
1 Inisialisasi Profile Usaha
(Lkh. 1-3)
2 Inisialisasi Periode transaksi
(Lkh. 4)

7
 1
Inisialisasi Profil Usaha
Langkah :

1 • Memilih Jenis Usaha (Perorangan / Badan Usaha)

2 • Memilih Sektor Usaha (Jasa, Perdagangan, Manufaktur dan Pertanian)

3 • Input Data/Profil Usaha (Badan usaha)

1. Nama Badan Usaha * (wajib diisi)

2. Alamat Badan Usaha * (wajib diisi)
3. No Telpon
4. Nama Pemilik

8
2
Inisialisasi Periode Awal Transaksi
Digunakan untuk menyeting
dimulainya periode awal
transakasi / mulai pencatatan.

Langkah 4 : Pilih Periode Awal

Transakasi

• Pilih Tahun (2017)

• Pilih Bulan (Januari)

Akhiri dengan Simpan

9
Tampilan Awal PTK SI APIK

10
6 FITUR ANDALAN/NILAI TAMBAH APLIKASI PTK

1 Multisektor dan Multipengguna

2 Menginput dengan mudah

3 Sesuai standard khusus Usaha Mikro dan Kecil

4 Menghasilkan laporan keuangan yang lengkap dan akurat

5 Menghasilkan laporan dalam beragam format

Memindahkan data antar-smartphone dengan fitur backup
6
dan restore

11
APLIKASI PTK BADAN USAHA

Transaksi
Penerimaan
Penjualan, utang, modal
Penghasilan lain, Penarikan dari Bank

Pengeluaran
Pembelian Persediaan, Kewajiban,
Pembelian aset, Biaya, Penghapusan
piutang, Setoran ke bank, penarikan modal,
Pemindahan saldo, stock opname dan Biaya
dibayar di muka

12
 PENERIMAAN 20

Penjualan

Pembayaran
Penjualan Tunai Penjualan Kredit utang pelanggan Penjualan Aset Penjualan Ekspor

Nama Barang* Nama Barang* Jumlah Jumlah Nama Barang*

Harga* Harga* Metoda Pembayaran Metoda Pembayaran Harga*
Jumlah Barang* Jumlah Barang* (tunai, transfer, giro) (tunai, transfer, giro) Jumlah Barang* Total
Total Harga* Total Harga* Uang Pelanggan Bank Harga* Metoda
Metoda pembayaran Muka Bank Tanggal Catatan Pelanggan Tanggal Pembayaran
(tunai, transfer, giro) Pelanggan Catatan (tunai, transfer, giro)
Pelanggan Tanggal Catatan Kas Valas
Tanggal Catatan Kurs Valas
Pelanggan Tanggal
Catatan
 PENERIMAAN 21

UTANG

Utang Bank Utang Non Bank

Jumlah *
Metoda Pembayaran transfer,
Pinjaman Pokok Bunga
giro)
Pinjaman (%) Jenis (tunai,
Tangal
Bunga
Catatan
Jangka Waktu Pinjaman
(Bulan)*
Biaya lain
Bank Pemberi Pinjaman*
Metoda Pembayaran (tunai,
transfer, giro)
Tangal Catatan
 PENERIMAAN 22

MODAL

MODAL UANG MODAL BARANG

Jumlah * Nama Aset* Nilai Peolehan* Masa

Metoda Pembayaran (tunai, transfer, Manfaat* Tangal
giro)
Catatan
Tangal
Catatan
Simpan

Simpan
 PENERIMAAN 23

PENARIKAN DARI BANK

Penarikan Penarikan
Penarikan Giro Tabungan Deposito Penarikan Valas

Jumlah * Bank* Tangal Jumlah * Bank* Tangal Jumlah *

Jumlah *
Metoda Pembayaran
Bank* Catatan Catatan
(tunai, transfer, giro) Kas
Tangal Valas
Catatan Simpan Simpan Tangal Catatan

Simpan Simpan
 PENERIMAAN ( Transaksi Penjualan Tunai)

Contoh : melakukan “Input Transaksi Penjualan Tunai”

Alurnya adalah sbb:
Pilih Penerimaan. Penjualan termasuk dalam
Jenis/Kategori Transaksi Penerimaan, karena saat
melakukan penjualan kita menerima uang masuk
Pilih menu Penjualan
Di dalam menu Penjualan terdapat beberapa
pilihan:
Penjualan Tunai
Penjualan Kredit
Pembayaran Utang Dari Pelanggan
Penjualan Aset
Penjualan Ekspor
Pilih Menu Penjualan Tunai
17
 PENERIMAAN ( Transaksi Penjualan Tunai)

 Di dalam menu Penjualan Tunai terdapat

beberapa pilihan:
Nama Barang
Harga
Jumlah Barang
Total Harga
Pelanggan
Tanggal
Catatan (bila perlu)
 Metode Pembayaran:Tunai/Transfer/Giro
 Simpan
 Notifikasi telah dilakukan penjualan

18
PENERIMAAN ( Transaksi Penjualan Tunai)

19
 PENGELUARAN 27

Pembelian
Persediaan

Pembelian Pembelian
Prsediaan Tunai Persediaan
Nama Barang*
Harga*
Kredit
Nama Barang* Jumlah Barang
Jumlah Barang
Total Harga* Uang Muka Bank
Harga*
Pemasok Tanggal Catatan
Total Harga*
Metoda pembayaran
Simpan
(tunai, transfer, giro)
Pemasok Tanggal
Catatan

Simpan
 PENGELUARAN 28

Kewajiban

Pelunasan Pelunasan Pelunasan Pelunasan

Pembelian Utang Non
Utang Bank Biaya
Kredit Bank
Jumlah* Jumlah Angsuran Pokok Pelunasan Biaya
Jumlah* Tenaga Kerja
Metoda pembayaran Bank Pemberi Pinjaman Metoda pembayaran
(tunai, transfer, giro) Metoda pembayaran Pelunasan Biaya Sewa
(tunai, transfer, giro) Pelunasan Biaya
Bank* Pemasok (tunai, transfer, giro) Bank Bank* Pemasok
Tanggal Catatan Tanggal Transportasi Pelunasan
Tanggal Catatan Biaya Bahan Bakar
Catatan
Pelunasan Biaya Air
Simpan Pelunasan Biaya
Simpan
Simpan Telpon
Pelunasan Biaya lain
 PENGELUARAN 29

Pembelian
Aset

Pembelian Pembelian Pembelian Pembelian

Aset Tetap Aset Tetap Aset Lain
Aset Lain Tunai
Tunai Kredit Kredit
Nama Asdet* Nilai Nama Asdet* Nilai Nama Asdet* Nilai Nama Asdet* Nilai
Perolehan Masa Perolehan Masa Perolehan Masa Perolehan Masa
Manfaat Manfaat Bank Manfaat Manfaat Bank
Metoda pembayaran Pemasok Tanggal Metoda pembayaran Pemasok Tanggal
(tunai, transfer, giro) Catatan (tunai, transfer, giro) Catatan
Pemasok Tanggal Pemasok
Catatan Simpan Tanggal Catatan Simpan

Simpan
Simpan
 PENGELUARAN 30

Biaya

Tenaga Traspor Bahan

Kerja Sewa tasi Bakar Listrik Air Telpon Umum Lain
 PENGELUARAN 31

Penghapusan Penarikan
Piutang Modal
Jumlah* Pelanggan Tanggal Catatan Jumlah*
Metoda pembayaran (tunai,
Simpan transfer, giro)
Pemasok Tanggal Catatan

Simpan
 PENGELUARAN 32

Setoran ke
Bank

Setoran Setoran Setoran

Giro
Jumlah* Bank* Tanggal
Catatan
Tabungan
Jumlah* Bank* Tanggal Catatan Deposito
Jumlah* Bank* Tanggal Catatan

Simpan Simpan
Simpan
 PENGELUARAN 33

Pemindahan Stock Opname Biaya Dibayar

Saldo Persediaan Dimuka
Rekening
Jumlah* Rekening Asal Nama Barang* Jumlah Barang Jumlah Biaya*
Rekening Tujuan Biaya lain Tanggal Catatan Jangka waktu (Bulan)*
Tanggal Metoda pembayaran
Catatan Simpan (tunai, transfer, giro
Tanggal Catatan
Simpan
Simpan
 PENGELUARAN (Pelunasan Pembelian Kredit)

Alur berpikir untuk melakukan “Pelunasan

Pembelian Kredit” adalah sbb:
Klik Pengeluaran: Pelunasan termasuk dalam Jenis/Kategori Transaksi
Pengeluaran, karena saat melakukan pelunasan pembelian kita
mengeluarkan uang
Pilih menu Kewajiban

Di dalam menu Kewajiban terdapat beberapa pilihan:

Pelunasan Pembelian Kredit
Pelunasan Utang Bank
Pelunasan Utang Non-Bank
Pelunasan Biaya
 Pilih Menu “Pelunasan Pembelian Kredit”

34
 PENGELUARAN (Pelunasan Pembelian Kredit)

Di dalam menu Pelunasan

Pembelian Kredit terdapat
beberapa pilihan yang harus diisi :
Jumlah
Metode Pembayaran: Tunai
/Transfer / Giro
Bank
Pemasok
Tanggal
Catatan
Simpan
APLIKASI PTK MIKRO PERORANGAN

Transakasi
Penerimaan
Penerimaan dana dari kegiatan usaha,
penerimaan dana dari pemberi pinjaman dan
Penerimaan dana dari pemilik.

Pengeluaran
Pengeluaran dana untuk kegiatan usaha,
Pengeluaran dana kepada pemberi pinjaman
dan Pengeluaran dana kepada pemilik.

29
Transaksi Penerimaan

30
Transaksi Pengeluaran

31
LAPORAN

39
Histori Transaksi

33
 Neraca
Neraca merupakan laporan keuangan yang
mencerminkan posisi keuangan entitas pada waktu
tertentu yang meliputi pos aset, kewajiban, modal
dan saldo laba.

Dalam proses melihat Laporan Neraca, pengguna dapat

melakukan langkah-langkah berikut ini:
(1)pengguna harus menutup periode transaksi
(2)pengguna dapat memilih menu Laporan
(3)pengguna memilih Laporan Neraca
(4)pengguna memilih Periode Transaksi berdasarkan:
Periode, dengan pilihan :
i.Bulan ; Memilih Periode berdasarkan Bulan Transaksi
yang sudah ditutup periodenya.
ii.Tahun ; Memilih Periode berdasarkan Tahun
Transaksi yang sudah ditutup periodenya.

34
 Laba Rugi
Laporan laba rugi dan saldo laba merupakan laporan yang
mencerminkan kinerja keuangan dan perubahan saldo laba
atau rugi entitas selama periode tertentu.
Kinerja keuangan meliputi pos penghasilan dan beban.

Dalam proses melihat Laporan Laba Rugi, pengguna dapat

melakukan langkah-langkah berikut ini:
(1)pengguna harus menutup periode transaksi
(2)pengguna dapat memilih menu Laporan
(3)pengguna memilih Laporan Laba Rugi
(4)pengguna memilih Periode Transaksi berdasarkan:
Periode, dengan pilihan:
i.Bulan; Memilih Periode berdasarkan Bulan Transaksi
yang sudah ditutup periodenya
ii.Tahun; Memilih Periode berdasarkan Tahun
Transaksi yang sudah ditutup periodenya

35
 Arus Kas
Laporan arus kas merupakan laporan yang mencerminkan
penerimaan dan pengeluaran kas selama periode tertentu.
Arus kas meliputi kas tunai, tabungan, giro dan deposito.
Arus kas tidak diklasifikasikan menjadi arus kas operasi,
investasi, dan pendanaan (unclassified cash flow statement).

Dalam proses melihat Laporan Arus Kas, pengguna dapat

melakukan langkah-langkah berikut ini:
Periode, jika mencari berdasarkan periode pengguna
diberikan
pilihan :
i.Bulan
Memilih Periode berdasarkan Bulan Transaksi yang
sudah ditutup periodenya
ii.Tahun
Memilih Periode berdasarkan Tahun Transaksi yang sudah
ditutup periodenya

36
 BACK UP

Langkah-langkah proses Backup

Database berikut ini:
(1)Pengguna memilih menu Backup
Database
(2)Pengguna memilih Folder
penyimpimpanan database

Nama Backup akan menghasilkan

format “Nama Badan Usaha”_”Sektor
Usaha”_Ptk_backup_”Date”

37
BACK UP

38
 RESTORE

Langkah-langkah Restore:
(1)pengguna memilih menu
Restore Database
(2)pengguna memilih Folder
penyimpanan
database yang terdapat
Backup Database aplikasi

File backup yang dipilih

akan merestore semua
data pada usaha dan
sektornya.

39
 TAMBAH USER

Membuat transaksi baru lagi

sesuai dengan sektor dan jenis
usaha yang pengguna pilih.

Dalam proses New pengguna,

pengguna dapat melakukan
langkah-langkah berikut ini:
(1)pengguna memilih menu Ganti
pengguna
(2)Kemudian pengguna mengisi
kembali Profiling Usaha baru

40
GANTI USER (PENGGUNA)

Ganti dengan mengambil file

yang sudah tersedia
seblumnya pada
smartphone. File didasarkan
pada tiap sektor
Denga langkahnya sebagai
berikut :
(1)pengguna memilih menu
Ganti User
(2)pengguna memilih Data
Use

41
 SOAL
JASA (Service AC)

CV Jaya adalah Perusahaan milik Tuan Jaya yang bergerak di bidang Jasa Perbaikan AC.
Mulai mencatat transaksi pada Februari 2018 . Berikut ini posisi keuangan 31 Januari 2018

1. Kas yang ada saat itu sebesar Rp. 5.000.000

2. Tabaungan Bank BRI sebesar Rp. 20.000.000
3. Aset Kantor senilai Rp. 100.000.000
Berikut ini Transaksi Keuangan CV Jaya yang dicatat pada bulan Februari 2018
1. Tanggal 2 Februari 2018 Tuan Jaya menambahkan modal uang sebesar Rp. 50.000.000
DAN Motor untuk kepentingan usahanya senilai Rp. 20.000.000 (non bangunan kel 1
2. Tanggal 3 Februari di beli mobil Pick Up untuk menunjang kegiatan perbaikan AC
seharga Rp.50.000.000 yang dibayar secara tunai senilai Rp. 25.000.000 sedangkan
sisanya dilakukan secara kredit kepada Honda Motor
3. Tanggal 4 Februari CV Jaya membayar Iklan dibayar di Muka untuk tahun 2018 dari
bulan februari sd desember 2018 dg total biaya iklan yang dikeluarkan Rp. 1.200.000
4. Tanggal 10 Februari 2018CV Jaya menerima penjualan atas jasa dari pelangggannya
Apartermen Indah sebesar Rp.20.000.000
5. Tanggal 17 Februari 2018 CV Jaya membayar beban listrik sebesar Rp. 500.000, beban
Telp seluler Rp. 400.000 dan beban air sebesar Rp. 100.000
 PERDAGANGAN
CV AMIR adalah perusahaan yang bergerak dalam bidang perdagangan kebutuhan
pokok sehari-hari khususnya beras. Posisi keuangan CV Amir sampai dengan akhir
januari 2018 sebagai berikut :
1. Kas yang ada saat itu sebesar Rp. 25.000.000
2. Piutang usaha atas nama PT. Elang Rajawali yang belum dibayar sebesar Rp.
5.000.000
3. Aset toko senilai Rp.20.000.000
4. Utang CV Amir kepada toko “Berkah” atas pembelian beras sebelumnya sebesar
Rp. 15.000.000
5. Modal yang dimiliki sebesar Rp.35.000.000
Berikut ini Transaksi Keuangan CV Amir yang dicatat pada bulan Februari 2018
1. Tanggal 02 Februari membeli beras Cianjur 2 ton (2.000 kg) harga Rp. 10.000/kg
dengan total pembayaaran Rp. 20.000.000 secara tunai
2. Tanggal 10 Februari membayar gaji pegawai Rp.500.000, Beban Listrik
Rp.500.000
3. TaNGGAL 15 Februari menjual beras cianjur kepada toko “BADU” sebanyak 1 ton
(1.000 kg) seharga Rp.12.000/kg PEMBAYARAN SECARA TRANSFER DARI Bank
BRI
4. Tanggal 28 Februari dilakukan Stock Opname persediaan dan diketahui sisa beras
cianjur sebanyak 1 ton (1.000 kg)
TERIMA KASIH

44
1. Multisektor & Multipengguna
Satu aplikasi dalam satu
smartphone dapat mencatat
transaksi keuangan untuk
multipengguna (perorangan
atau badan usaha) dan
multisektor meliputi:
1.Jasa,
2.Perdagangan,
3.Manufaktur,
4.Pertanian
Tanpa batas jumlah entitas
usaha,
tanpa batas jumlah transksi
keuangan,
tanpa batasan periode
laporan,
tanpa syarat, gratis! 50
2. Menginput dengan Mudah
Pengguna tidak direpotkan dengan
konsep, bahasa, sistem debit-kredit
akuntansi yang rumit dalam
menginputkan transaksi keuangan.
Aplikasi PTK yang akan memproses
transaksi itu secara double entry
sampai menghasilkan laporan
keuangan.
Pengguna diarahkan langkah demi
langkah dalam mengkategorikan dan
memilih menu transaksi keuangan
menurut jenisnya
serta diberi penjelasan sebelum
melakukan input.
46
 3. Mengacu Standard Khusus UMK
Aplikasi PTK mengacu pada
Pedoman Umum dan Pedoman Teknis pencatatan transaksi keuangan
khusus yang dibuat oleh
Ikatan Akuntan Indonesia (IAI)
bekerjasama dengan Bank Indonesia sebagai standar baru di samping
PSAK maupun SAK ETAP.

47
4. Menghasilkan Laporan Keuangan Lengkap

Menghasilkan tiga laporan keuangan utama :

1.Laporan Neraca,
2.Laporan Laba Rugi, dan
3.Laporan Arus Kas.

Dilengkapi informasi tambahan yaitu:

Rincian Kas, Rincian Giro, Rincian Tabungan,
Rincian Deposito, Rincian Piutang, Rincian Aset
Tetap, Rincian Utang Usaha, dan Rincian Utang
Bank, Laporan Kinerja Keuangan dan Laporan
Trend Pendapatan, Tren Beban dan Tren Laba.

Laporan keuangan khusus untuk usaha

perorangan hanya berupa Laporan Sumber dan
Penggunaan Dana.

48
5. Menghasilkan Beragam Form Laporan

Aplikasi PTK
menghasilkan
beragam format
laporan keuangan
seperti grafik, PDF,
dan Excel.

49
6. Memindahkan data dengan backup dan restore

Pengguna dapat secara rutin

melakukan backup dan menyimpan
data backup tersebut pada memori
eksternal smartphone untuk
menjaga kelangsungan pencatatan
transaksi keuangan.

Jika sewaktu-waktu terjadi

kerusakan smartphone, data dapat
dikembalikan dengan melakukan
restore pada smartphone lainnya.

50