SPT 1771 PP 23 E-Form

Edukasi Perpajakan Pengisian
SPT Tahunan 1771

Melalui e-Form
Pengertian
Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan (PPh) merupakan formulir yang
digunakan Wajib Pajak untuk melaporkan penghitungan dan/atau pembayaran PPh, objek
pajak PPh, bukan objek pajak PPh, harta dan kewajiban.
Pengambilan
Formulir SPT Tahunan
Formulir SPT Tahunan dapat

diperoleh melalui:
1. Mengunduh di
www.pajak.go.id
2. KPP / KP2KP terdekat
3. Mobil Pajak Keliling /
Pojok Pajak
Media
Penyampaian SPT Tahunan
Penyampaian SPT Tahunan dapat

dilakukan melalui:
1. Datang langsung ke KPP / KP2KP
2. E-Form (www.pajak.go.id)
3. Kantor Pos
4. Melalui jasa ekspedisi (tercatat)
5. Penyedia Jasa Aplikasi
Perpajakan
Dokumen yang disiapkan untuk
Pelaporan SPT Tahunan 1771
Badan melalui e-FORM
1. Data Wajib Pajak (NPWP;EFIN;Login DJP Online; email)

2. Komputer / Laptop yang terhubung internet
3. Laporan Keuangan (dalam bentuk PDF mak. Size 20 MB)
4. Daftar Susunan Pemegang Saham
5. Daftar Susunan Pengurus
6. Daftar Aset Sampai Akhir Tahun
7. Catatan omzet per bulan
8. Bukti penyetoran PPh Final
Cara Aktivasi / Login / Reset Password : DJP Online
- Yang harus disiapkan : NPWP; EFIN; EMAIL
- Masuk ke laman : https://djponline.pajak.go.id
WP BELUM TERDAFTAR DI DJP ONLINE
- Masuk ke laman : https://djponline.pajak.go.id/account/registrasi
- Buka email yang digunakan pada saat registrasi/pendaftaran
- Masuk ke inbox lihat email masuk dari DJP: efiling@pajak.go.id <efiling@pajak.go.id>
LAKUKAN LOGIN DI DJP ONLINE
- Input NPWP ; Password DJP Online yang sudah dibuat; kode keamanan; login
TAMPILAN ACCOUNT SETELAH LOGIN DI DJP ONLINE
PEMBUATAN LAPORAN MENGGUNAKAN E-FORM
- Pilih Tab “LAPOR”; selanjutnya Pilih “e-Form”
- Klik “Buat SPT’;
-Pastikan di computer atau laptop sudah terinstal “Adobe PDF Reader” apabila belum dapat mengklik “Unduh Adobe PDF Reader” pada kolom
menu.
- Isikan tahun pajak sesuai dgn tahun pelaporan dan status SPT normal atau pembetulan
Artinya
klik
- Pilih Media Pengiriman Token
- Klik ‘Kirim Permintaan
- Muncul tampilan SPT Induk “eform” dimana data Tahun Pajak NPWP; Profile WP sudah terisi otomatis sesuai dengan
data profile WP; data yang harus diisi adalah kolom No Telp dan periode pembukuan bisa dipilih 01 s.d 12
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform bisa dimulai dengan mengisi Lampiran Khusus 1A
- Lampiran khusus 1A adalah formulir untuk mengisi data penyusutan dan amortisasi fiscal sesuai dengan data LK Neraca, klik pada tombol + untuk
menambah data dan – untuk menghapus data; sistem secara otomatis menghitung nilai penyusutan; apabila dalam neraca tidak ada penyusutan maka
lampiran khusus 1A bisa dilewati
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran V
- Lampiran V adalah formulir untuk mengisi data Pemegang Saham dan Susunan Pengurus, semua kolom pada form ini harus di isi; formulir V ini harus
ada datanya.
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran IV
- Lampiran IV adalah formulir untuk mengisi data PPh final dan Penghasilan yang tidak termasuk objek pajak; untuk PPh PP 23 2018 tariff 0.5% dapat diinput pada
kolom 14 “Jenis Penghasilan Lainnya” dengan mengisi kolom jenis penghasilan, DPP (Omset); Tarif (0.5) dan sistem otomatis menghitung PPhnya
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran IV
- Lampiran IV adalah formulir untuk mengisi data PPh final dan Penghasilan yang tidak termasuk objek pajak; untuk Bagian B (Penghasilan yang tidak
termasuk Objek Pajak) bisa diisi sesuai data yang dimiliki, kalau tidak ada bisa dikosongkan dan lanjut ke formulir III
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran III
- Lampiran III adalah formulir untuk mengisi data Kredit Pajak Dalam Negeri, form ini diisi apabila WP menerima bukti
potong/pungutan PPh Pasal 22 atau PPh Pasal 23, apabila tidak ada pengisian formulir III bisa dilewati
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran II
- Lampiran II adalah formulir untuk mengisi data rincian HPP, Biaya Usaha Lainnya dan Biaya dari Luar Usaha secara komersial; data diabil
dari laporan Laba Rugi WP, untuk rincian2 biaya bisa dilihat di catatan; apabila lampiran II sudah terisi maka data akan secara sistem terisi
pada lampiran I
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran I
- Lampiran khusu I adalah formulir untuk menghitung penghasilan netto fiscal dimana data untuk HPP, biaya usaha lainnya dan penghasilan / biaya diluar usaha sudah terisi secara
otomatis dari lampiran II, jadi WP cukup mengisi data Peredaraan usaha dan untuk WP UMKM mengisi kolom 4 “Penghasilan yang dikenakan PPh Final dan yang tidak termasuk
objek pajak” sama dengan nilai Penghasilan neto Komersial luar negeri, karena pada WP UMKM semua penghasilan sudah dikenakan PPh Final
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran I
- Lampiran khusus I adalah formulir untuk menghitung penghasilan netto fiscal dimana data untuk HPP, biaya usaha lainnya dan penghasilan / biaya diluar usaha sudah terisi secara
otomatis dari lampiran II, jadi WP cukup mengisi data Peredaraan usaha dan untuk WP UMKM mengisi kolom 4 “Penghasilan yang dikenakan PPh Final dan yang tidak termasuk
objek pajak” sama dengan nilai Penghasilan neto Komersial luar negeri, karena pada WP UMKM semua penghasilan sudah dikenakan PPh Final
- CATATAN
- Untuk WP UMKM pastikan angka pada kolom 8 adalah 0 karena data ini akan terisi otomatis pada lampiran Induk 1771 angka 1 “Penghasilan Netto Fiskal” dimana untuk WP
UMKM angka 1771 form Induk angka 1 adalah 0 atau NIHIL. Sehingga SPT Tahunan 1771 WP Badan UMKM terlapor NIHIL
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran INDUK LANJUTAN
- Lampiran INDUK LANJUTAN 1771 Badan UMKM berisi data terkait dengan PPh Final yang sudah dibayar dimana data terisi secara otomatis dari Form 1771 IV; dan
untuk mengisi data tempat; tanggal SPT Dibuat dan Pimpinan Perusahaan yang menandatangani dan bertanggung jawab atas kebenaran data SPT 1771 yang dibuat
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran INDUK LANJUTAN
Kolom Tempat dan tanggal serta nama lengkap dan NPWP pengurus harus terisi sebelum SPT dapat di kirim/disubmit
Selanjutnya untuk WP Badan UMKM dapat melakukan pengisian

Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran 8A -6 Non Kualifikasi
Lampiran 8A-6 Non Kualifiasi diisi berdasarkan data dari Laporan Neraca dan Rugi Laba WP UMKM, sehingga dalam pengisian formulir ini hanya memindahkan angka-
angka pada neraca dan rugi laba
Pembuatan SPT 1771 Badan UMKM eform mengisi Lampiran 8A -6 Non Kualifikasi
Lampiran 8A-6 Non Kualifiasi diisi berdasarkan data dari Laporan Neraca dan Rugi Laba WP UMKM, sehingga dalam pengisian formulir ini hanya memindahkan angka-
angka pada neraca dan rugi laba
Pengiriman laporan / Sumbit e-Form SPT 1771 WP Badan UMKM
Setelah pengisian lampiran 8A – 6 Non Kualifikasi Wajib Pajak dapat mengklik tombol “Sebelumnya” setelah muncul tampilan seperti gambar dibawah dapat melakukan
klik pada tab Sumbit
Melakukan Upload / Unggah Laporan Keuangan Neraca; Laba Rugi; Daftar Omset/Penjulan setiap bulan pada 2019 dalam bentuk file PDF dengan ukuran file max 20 MB; Klik
“Unggah lampiran” selanjutnya WP dapat mencari tempat file PDF yang sudah dibuat,
“Unggah lampiran” selanjutnya WP dapat mencari tempat file PDF yang sudah dibuat, setelah itu masukan kode verifikasi yang sudah dikirim di email WP pada saat bersamaan
dengan permintaan e-form
“Unggah lampiran” selanjutnya WP dapat mencari tempat file PDF yang sudah dibuat,
Direktorat Jenderal Pajak sudah membuat video mengenai Tata Cara
Pelaporan (Tutorial) SPT Tahunan 1771 WP Badan UMKM melalui e-
FORM
Tutorial pelaporan dapat dilihat di:

https://www.youtube.com/watch?v=dwBRBhjyURs
Terima Kasih

SPT 1771 PP 23 E-Form

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

SPT 1771 PP 23 E-Form

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Edukasi Perpajakan Pengisian

SPT Tahunan 1771

Formulir SPT Tahunan dapat

Penyampaian SPT Tahunan dapat

1. Data Wajib Pajak (NPWP;EFIN;Login DJP Online; email)

Selanjutnya untuk WP Badan UMKM dapat melakukan pengisian

Tutorial pelaporan dapat dilihat di:

Anda mungkin juga menyukai