Konsep

Dasar
Pengelolaa
n Dana
Kas
Kelompo Assaini Hafidz Raja

Nazarrio Vicky Afandi

k6 Muhammad ridho

Syameel Abdul Jabar

A. Dana Kas Kecil (Petty Cash)
Kas kecil merupakan sejumlah dana perusahaan yang
di bentuk khusus untuk membiayai pengeluaran yang
jumlahnya relatif kecil. Dalam mengelola dana kas
kecil, perusahaan dapat menerapkan dua metode
imprest dan metode fluktuasi
 Karakteristik Dana Kas
a. Adanya batasan dalam jumlah pembayaran yang telah ditentukan oleh
Kecil
tiap perusahaan
b. Digunakan untuk mendanai transaksi dengan nominal relatif kecil
yang bersifat rutin dan harian
c. Disimpan pada tempat khusus yaitu cash box atau amplop
d. Penanganannya dilakukan oleh junior cashier atau sekretaris
Tujuan Pembentukan Dana Kas
Kecil
a. Menghindari cara pembayaran yang tidak ekonomis atas
pengeluaran yang jumlahnya relatif kecil
b. Mengantisipasi pengeluaran yang sifatnya dadakan dan
tidak terencana sebelumnya
c. Mempercepat proses pengadaan perlengkapan perusahaan
yang sifatnya segera
d. Meringankan beban staf/ karyawan dalam memberikan
pelayanan kepada pelanggan
 Pihak pihak yang terlibat
dalam Pembentukan Dana
Kas Kecil
a. Bagian utang
b. Bagian kasa
c. Bagian jurnal dan laporan
d. Pemegang dana kas kecil (sekretaris)
Pengelolaan Dana Kas Kecil
S E T I A P T R A N S A K S I YA N G A K A N M E M E N G A R U H I P O S I S I S A L D O K A S K E C I L
H A R U S D I C ATAT K E D A L A M D O K U M E N YA N G D I B U T U H K A N , D O K U M E N
DOKUMEN BERIKUT :

1. Dokumen bukti kas keluar (BKK)

2. Surat permintaan pengeluaran kas kecil (PPKK)
3. Dokumen bukti pengeluaran kas kecil (BPKK)
4. Surat permintaan pengisian dana kas kecil (SP2D)
B. Dana Kas di Bank
Dana kas perusahaan di
bank meliputi seluruh
rekening milik perusahaan
yang dapat segera
diuangkan sebagai alat
pembayaran
 Contoh rekening yang
dimiliki perusahaan pada
1.Tabungan, yaitu simpanan perusahaan yang dapat ditarik dengan persyaratan yang
telah di sepakati bank
2. Bilyet giro, yaitu perintah pemindahbukuan untuk memindahkan uang dari suatu bank
ke rekening nasabah penerima
3. Cek, yaitu surat perintah dari nasabah yang telah menandatangani cek kepada bank
untuk membayar sejumlah uang
4. Cek perjalan, yaitu cek yang di keluarkan oleh suatu bank untuk melayani nasabah
yang melakukan perjalanan jauh
5. cek kasir, yaitu cek yang yang di buat suatu bank serta dapat ditarik melalui bank itu
sendiri
Jenis jenis produk Jasa perbankan
simpanan bank di lainnya
a. Bank garansi
Indonesia
1. Tabungan konvensional
b. Letter of Credit (L/C)
c. Jasa penukaran Valuta asing
2. Tabungan berjangka
d. Kiriman uang (Transfer)
3.Tabungan haji e. Kliring
4. Tabungan valuta asing f. Inkaso
g. Safe deposit box
 Tujuan kredit Fungsi kredit
perbankan perbankan
a. Mencari keuntungan a. Meningkatkan daya guna uang
b. Membantu usaha nasabah b. Meningkatkan peredaran dana lalu
c. Membantu pendanaan lintas uang
pemerintah c. Sebagai alat stabilitas ekonomi
d. Meningkatkan pemerataan pendapatan
Thanks