MANAJEMEN KREDIT

ada 3 jenis model pembebanan suku bunga yang sering dilakukan oleh bank
yaitu sbb:
1. Flate rate
( bunga tetap)
merupakan perhitungan suku bunga yang tetap setiap periode sehingga jumlah
angsuran (cicilan) setiap periode pun tetap sampai pinjaman tersebut lunas
Perhitungan suku bunga model ii adalah dengan mengalikan persen bunga
per tahun dikali dengan pinjaman.
2. Sliding rate
( bunga menurun)
merupakan perhitungan suku bunga yang dilakukan dengan mengalikan persentase
suku bunga per periode dengan sisa pinjaman, sehingga jumlah suku bunga yang
dibayar debitur semakin menurun, akibatnya angsuran yang dibayarpun menurun
jumlahnya.
3. Floating rate
merupakan perhitungan suku bunga yang dilakukan sesuai dengan tingkat suku bunga
pada bulan yang bersangkutan. Dalam perhitungan model ini suku bunga dapat naik,
turun atau tetap setiap periodenya.
Begitu pula dengan jumlah angsuran yang dibayar sangat tergantung dari suku bunga
pada bulan yang bersangkutan.

Contoh :
PT. Marindo memperoleh fasilitas kredit dari BRI senilai Rp. 18.000,000.jangka waktu kredit adalah 1 tahun. Bunga kredit dikenakan sebesar 14% per-tahun.
Disamping itu juga dikenakan biaya administrasi sebesar Rp. 360,000. dan biaya provisi 1%.
Pertanyaan :
a. Berapa jumlah angsuran per bulan yang dibayar PT. Marindo jika BRI menggunakan
metode Flate Rate.
b. Hitung pula jumlah angsuran per bulan bila menggunakan metode sliding rate.
c. Hitung pula jumlah angsuran per bulan yang harus dibayar bila BRI menggunakan metode
floating rate dengan asumsi tingkat suku bunga sb:
bulan 1 s.d. bulan ke 4
suku bunga
14% per tahun
bulan 5 s.d. bulan ke 8
suku bunga
16% per tahun
bulan 9 s.d. bulan ke 12
suku bunga
15% per tahun

Jawab.
a.

FLATE RATE

pokok pinjaman =

jumlah pinjaman
jangka waktu pinjaman

bunga pinjaman =

% bunga kredit x pinjaman =

12 bulan

bunga pinjaman =

14% x 18,000,000.12 bulan

18,000,000
12

2,520,000
12

maka jumlah angsuran setiap bulannya adalah

pokok pinjaman =
bunga pinjaman =
jumlah angsuran =
TABEL ANGSURAN
Bulan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

sisa pokok pinjaman

18,000,000
16,500,000
15,000,000
13,500,000
12,000,000
10,500,000
9,000,000
7,500,000
6,000,000
4,500,000
3,000,000
1,500,000

jumlah

b.

1,500,000
210,000
1,710,000
menggunakan metode flate rate
pokok
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000
1,500,000

bunga
210,000
210,000
210,000
210,000
210,000
210,000
210,000
210,000
210,000
210,000
210,000
210,000

angsuran
1,710,000
1,710,000
1,710,000
1,710,000
1,710,000
1,710,000
1,710,000
1,710,000
1,710,000
1,710,000
1,710,000
1,710,000

18,000,000

2,520,000

20,520,000

SLIDING RATE
bunga menurun
Dalam sliding rate, pokok pinjaman tetap sama setiap bulannya.
dan yang berbeda adalah perhitungan suku bunganya.
pokok pinjaman =

jumlah pinjaman
jangka waktu pinjaman

18,000,000
12

bunga adalah

% bunga kredit x sisa pinjaman tiap bulan =

12 bulan

bunga bulan-1

14% x 18,000,000.12 bulan

2,520,000
12

bunga bulan-2

14% x 16,500,000.12 bulan

2,310,000
12

bunga bulan-3

14% x 15,000,000.12 bulan

2,100,000
12

bunga bulan-4

14% x 13,500,000.12 bulan

1,890,000
12

bunga bulan-5

14% x 12,000,000.12 bulan

1,680,000
12

bunga bulan-6

14% x 10,500,000.12 bulan

1,470,000
12

bunga bulan-7

14% x 9,000,000.-

1,260,000

12 bulan

12

bunga bulan-8

14% x 7,500,000.12 bulan

1,050,000
12

bunga bulan-9

14% x 6,000,000.12 bulan

840,000
12

bunga bulan-10

14% x 4,500,000.12 bulan

630,000
12

bunga bulan-11

14% x 3,000,000.12 bulan

420,000
12

bunga bulan-12

14% x 1,500,000.12 bulan

210,000
12

TABEL ANGSURAN
menggunakan metode sliding rate
Bulan
sisa pokok pinjaman
pokok
bunga
angsuran
1
18,000,000
1,500,000
210,000
1,710,000
2
16,500,000
1,500,000
192,500
1,692,500
3
15,000,000
1,500,000
175,000
1,675,000
4
13,500,000
1,500,000
157,500
1,657,500
5
12,000,000
1,500,000
140,000
1,640,000
6
10,500,000
1,500,000
122,500
1,622,500
7
9,000,000
1,500,000
105,000
1,605,000
8
7,500,000
1,500,000
87,500
1,587,500
9
6,000,000
1,500,000
70,000
1,570,000
10
4,500,000
1,500,000
52,500
1,552,500
11
3,000,000
1,500,000
35,000
1,535,000
12
1,500,000
1,500,000
17,500
1,517,500
jumlah

18,000,000

1,365,000

19,365,000

FLOATING RATE
Dalam floating rate, pokok pinjaman tetap sama setiap bulannya.
dan yang berbeda adalah perhitungan suku bunganya sesuai pertanyaan
pokok pinjaman =

jumlah pinjaman
jangka waktu pinjaman

18,000,000
12

bunga adalah

% bunga kredit x pinjaman =

12 bulan

bunga bulan-1

14% x 18,000,000.12 bulan

2,520,000
12

bunga bulan-2

14% x 18,000,000.12 bulan

2,520,000
12

bunga bulan-3

14% x 18,000,000.12 bulan

2,520,000
12

bunga bulan-4

14% x 18,000,000.12 bulan

2,520,000
12

bunga bulan-5

16% x 18,000,000.12 bulan

2,880,000
12

bunga bulan-6

16% x 18,000,000.12 bulan

2,880,000
12

bunga bulan-7

16% x 18,000,000.12 bulan

2,880,000
12

bunga bulan-8

16% x 18,000,000.12 bulan

2,880,000
12

bunga bulan-9

15% x 18,000,000.12 bulan

2,700,000
12

bunga bulan-10

15% x 18,000,000.12 bulan

2,700,000
12

bunga bulan-11

15% x 18,000,000.12 bulan

2,700,000
12

bunga bulan-12

15% x 18,000,000.12 bulan

2,700,000
12

TABEL ANGSURAN
menggunakan metode floating rate
Bulan
sisa pinjaman
pokok
bunga
angsuran
1
18,000,000
1,500,000
210,000
1,710,000
2
16,500,000
1,500,000
210,000
1,710,000
3
15,000,000
1,500,000
210,000
1,710,000
4
13,500,000
1,500,000
210,000
1,710,000
5
12,000,000
1,500,000
240,000
1,740,000
6
10,500,000
1,500,000
240,000
1,740,000
7
9,000,000
1,500,000
240,000
1,740,000
8
7,500,000
1,500,000
240,000
1,740,000
9
6,000,000
1,500,000
225,000
1,725,000
10
4,500,000
1,500,000
225,000
1,725,000
11
3,000,000
1,500,000
225,000
1,725,000
12
1,500,000
1,500,000
225,000
1,725,000
jumlah

18,000,000

2,700,000

20,700,000

PT. Marindo memperoleh fasilitas kredit dari BRI senilai Rp. 120.000,000.jangka waktu kredit adalah 2 tahun. Bunga kredit dikenakan sebesar 12% per-tahun.
Pertanyaan :
a. Berapa jumlah angsuran per bulan yang dibayar PT. Marindo jika BRI menggunakan
metode Flate Rate.
b. Hitung pula jumlah angsuran per bulan bila menggunakan metode sliding rate.
c. Hitung pula jumlah angsuran per bulan yang harus dibayar bila BRI menggunakan metode
floating rate dengan asumsi tingkat suku bunga sb:
bulan 1 s.d. bulan ke 8
suku bunga
12% per tahun
bulan 9 s.d. bulan ke 16
suku bunga
14% per tahun
bulan 17 s.d. bulan ke 24
suku bunga
15% per tahun

a.

FLATE RATE

pokok pinjaman =

jumlah pinjaman
jangka waktu pinjaman

bunga pinjaman =

% bunga kredit x pinjaman =

12 bulan

bunga pinjaman =

12% x 120,000,000.12 bulan

120,000,000
24

14,400,000
12

maka jumlah angsuran setiap bulannya adalah

pokok pinjaman =
bunga pinjaman =
jumlah angsuran =

5,000,000
1,200,000
6,200,000

TABEL ANGSURAN
menggunakan metode flate rate
Bulan
sisa pokok pinjaman
pokok
bunga
angsuran
1
120,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
2
115,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
3
110,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
4
105,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
5
100,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
6
95,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
7
90,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
8
85,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
9
80,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
10
75,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
11
70,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
12
65,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
13
60,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
14
55,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
15
50,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000

16
17
18
19
20
21
22
23
24

jumlah

45,000,000
40,000,000
35,000,000
30,000,000
25,000,000
20,000,000
15,000,000
10,000,000
5,000,000

5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

1,200,000
1,200,000
1,200,000
1,200,000
1,200,000
1,200,000
1,200,000
1,200,000
1,200,000

6,200,000
6,200,000
6,200,000
6,200,000
6,200,000
6,200,000
6,200,000
6,200,000
6,200,000

120,000,000

28,800,000

148,800,000

TABEL ANGSURAN
menggunakan metode slading rate
Bulan
sisa pokok pinjaman
pokok
bunga
angsuran
1
120,000,000
5,000,000
1,200,000
6,200,000
2
115,000,000
5,000,000
1,150,000
6,150,000
3
110,000,000
5,000,000
1,100,000
6,100,000
4
105,000,000
5,000,000
1,050,000
6,050,000
5
100,000,000
5,000,000
1,000,000
6,000,000
6
95,000,000
5,000,000
950,000
5,950,000
7
90,000,000
5,000,000
900,000
5,900,000
8
85,000,000
5,000,000
850,000
5,850,000
9
80,000,000
5,000,000
800,000
5,800,000
10
75,000,000
5,000,000
750,000
5,750,000
11
70,000,000
5,000,000
700,000
5,700,000
12
65,000,000
5,000,000
650,000
5,650,000
13
60,000,000
5,000,000
600,000
5,600,000
14
55,000,000
5,000,000
550,000
5,550,000
15
50,000,000
5,000,000
500,000
5,500,000
16
45,000,000
5,000,000
450,000
5,450,000
17
40,000,000
5,000,000
400,000
5,400,000
18
35,000,000
5,000,000
350,000
5,350,000
19
30,000,000
5,000,000
300,000
5,300,000
20
25,000,000
5,000,000
250,000
5,250,000
21
20,000,000
5,000,000
200,000
5,200,000
22
15,000,000
5,000,000
150,000
5,150,000
23
10,000,000
5,000,000
100,000
5,100,000
24
5,000,000
5,000,000
50,000
5,050,000

jumlah

120,000,000

15,000,000

135,000,000

Tuan RUBY memperoleh fasilitas kredit dari Bank Mandiri senilai Rp. 75.000,000.jangka waktu kredit adalah 1,5 tahun. Bunga kredit dikenakan sebesar 13% per-tahun.
Pertanyaan :
a. Berapa jumlah angsuran per bulan yang dibayar Tuan RUBY jika Bank Mandiri menggunakan
metode Flate Rate.
b. Hitung pula jumlah angsuran per bulan bila Bank Mandiri menggunakan metode sliding rate.
c. Hitung pula jumlah angsuran per bulan yang harus dibayar bila Bank Mandiri menggunakan metode
floating rate dengan asumsi tingkat suku bunga sb:
bulan 1 s.d. bulan ke 6
suku bunga
13% per tahun
bulan 7 s.d. bulan ke 12
suku bunga
14% per tahun
bulan 13 s.d. bulan ke 18
suku bunga
15% per tahun

a.

FLATE RATE

pokok pinjaman =

jumlah pinjaman
jangka waktu pinjaman

bunga pinjaman =

% bunga kredit x pinjaman =

12 bulan

bunga pinjaman =

13% x 75,000,000.12 bulan

75,000,000
18

9,750,000
12

maka jumlah angsuran setiap bulannya adalah

pokok pinjaman =
bunga pinjaman =
jumlah angsuran =

4,166,667
812,500
4,979,167

TABEL ANGSURAN
menggunakan metode flate rate
Bulan
sisa pokok pinjaman
pokok
bunga
angsuran
1
75,000,000
4,166,667
812,500
4,979,167
2
70,833,333
4,166,667
812,500
4,979,167
3
66,666,667
4,166,667
812,500
4,979,167
4
62,500,000
4,166,667
812,500
4,979,167
5
58,333,333
4,166,667
812,500
4,979,167
6
54,166,667
4,166,667
812,500
4,979,167
7
50,000,000
4,166,667
812,500
4,979,167
8
45,833,333
4,166,667
812,500
4,979,167
9
41,666,667
4,166,667
812,500
4,979,167
10
37,500,000
4,166,667
812,500
4,979,167
11
33,333,333
4,166,667
812,500
4,979,167
12
29,166,667
4,166,667
812,500
4,979,167

13
14
15
16
17
18
jumlah

25,000,000
20,833,333
16,666,667
12,500,000
8,333,333
4,166,667

4,166,667
4,166,667
4,166,667
4,166,667
4,166,667
4,166,667

812,500
812,500
812,500
812,500
812,500
812,500

4,979,167
4,979,167
4,979,167
4,979,167
4,979,167
4,979,167

75,000,000

14,625,000

89,625,000

TABEL ANGSURAN
menggunakan metode slading rate
Bulan
sisa pokok pinjaman
pokok
bunga
angsuran
1
75,000,000
4,166,667
812,500
4,979,167
2
70,833,333
4,166,667
767,361
4,934,028
3
66,666,667
4,166,667
722,222
4,888,889
4
62,500,000
4,166,667
677,083
4,843,750
5
58,333,333
4,166,667
631,944
4,798,611
6
54,166,667
4,166,667
586,806
4,753,472
7
50,000,000
4,166,667
541,667
4,708,333
8
45,833,333
4,166,667
496,528
4,663,194
9
41,666,667
4,166,667
451,389
4,618,056
10
37,500,000
4,166,667
406,250
4,572,917
11
33,333,333
4,166,667
361,111
4,527,778
12
29,166,667
4,166,667
315,972
4,482,639
13
25,000,000
4,166,667
270,833
4,437,500
14
20,833,333
4,166,667
225,694
4,392,361
15
16,666,667
4,166,667
180,556
4,347,222
16
12,500,000
4,166,667
135,417
4,302,083
17
8,333,333
4,166,667
90,278
4,256,944
18
4,166,667
4,166,667
45,139
4,211,806
jumlah

75,000,000

7,718,750

82,718,750

pokok

1,500,000

210,000

950000

1,500,000

210,000

192,500

175,000

157,500

140,000

122,500

105,000

87,500

70,000

52,500

35,000

17,500

1,500,000

210,000

210,000

210,000

210,000

240,000

240,000

240,000

240,000

225,000

225,000

225,000

225,000

5,000,000

1,200,000

1200000

=
bulan

4,166,667

=
bulan

812,500