2015

White Paper

Online Transaction Monitoring

Abstrak
Dokumen ini adalah white paper untuk implementasi Online Transaction Monitoring yang
ditujukan kepada Dinas Pendapatan Daerah (Dispenda). Adapun isi dari dokumen ini
terdiri dari Keunggulan Solusi, Ruang Lingkup Pekerjaan, dan Spesifikasi Teknis.

www.cartenz.co.id
Daftar Isi

Pendahuluan.......................................................................................................................................3

Tentang Pajak Daerah .....................................................................................................................3

Subjek dan Objek Pajak Hotel, Restoran, Parkir dan Hiburan. .............................................................4

Keunggulan Solusi ...............................................................................................................................5

Bisnis ..............................................................................................................................................5

1. Wajib Pajak..........................................................................................................................5

2. Dispenda .............................................................................................................................5

Teknologi ........................................................................................................................................6

Ruang Lingkup Pekerjaan ....................................................................................................................7

Spesifikasi Teknis Hardware .................................................................................................................8

Alat Pemantau Data (Tapping box) ...................................................................................................9

Spesifikasi Teknis Alat Pemantau Data ...........................................................................................9

Cash Register ................................................................................................................................ 13

Spesifikasi Teknis Cash Register .................................................................................................. 14

Spesifikasi Teknis Aplikasi Monitoring transaksi penjualan secara online ............................................... 14

Online Tax BI and Reporting System NG ......................................................................................... 15

Aplikasi Pajak Online ...................................................................................................................... 15

Aplikasi Client Reader .................................................................................................................... 16

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 2 dari 17

Pendahuluan

Tentang Pajak Daerah

Otonomi daerah adalah hak, wewenang, dan kewajiban daerah otonom untuk mengatur dan mengurus
sendiri urusan pemerintahan dan kepentingan masyarakat setempat sesuai dengan peraturan perundang-
undangan. Pelaksanaan otonomi daerah selain berlandaskan pada acuan hukum, juga sebagai
implementasi tuntutan globalisasi yang harus diberdayakan dengan cara memberikan daerah kewenangan
yang lebih luas, lebih nyata dan bertanggung jawab, terutama dalam mengatur, memanfaatkan dan
menggali sumber-sumber potensi yang ada di daerah masing-masing. Ini merupakan kesempatan yang
sangat baik bagi pemerintah daerah untuk membuktikan kemampuannya dalam melaksanakan
kewenangan yang menjadi hak daerah.

Undang-undang Nomor 28 tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah mengatur tentang
kewenangan daerah dalam pengelolaan jenis pajak daerah dan retribusi daerah. Pemberian kewenangan
kepada daerah dilakukan dalam rangka meningkatkan pelayanan kepada masyarakat dan kemandirian
daerah, sehingga dilakukan perluasan objek pajak daerah dan retribusi daerah. Berdasarkan Pasal 2 UU 28
Tahun 2009 termasuk ke dalam pajak yang dikelola oleh daerah adalah pajak hotel, pajak restoran, pajak
hiburan.

Sejalan dengan pelaksanaan self-assessment pada pajak hotel, pajak restoran, dan pajak hiburan
sebagaimana diatur dalam pasal 4 Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 91 tahun 2010 tentang

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 3 dari 17

Jenis Pajak Daerah yang dipungut berdasarkan penetapan Kepala Daerah atau dibayar sendiri oleh wajib
pajak.

Sejalan dengan kemajuan teknologi komunikasi data dan informasi, upaya efisiensi dan optimalisasi
penerimaan pajak daerah, mencegah kebocoran penerimaan pajak daerah, meningkatkan transparansi
penerimaan daerah serta untuk mengurangi intentitas pertemuan antara wajib pajak dengan petugas wajib
pajak (fiskus), pemerintah daerah khususnya Dinas Pendapatan Daerah perlu untuk melakukan
pengawasan transaksi penjualan yang dilakukan oleh wajib pajak secara online yang dapat dipantau melalui
aplikasi monitoring setiap harinya.

Subjek dan Objek Pajak Hotel, Restoran, Parkir dan Hiburan.

Menurut UU No 28 Tahun 2009 mengenai pajak daerah dan restribusi daerah, pengertian subjek pajak dan
objek pajak pada Hotel, Restoran, Parkir dan Hiburan adalah sebagai berikut:
1. Hotel
Subjek pajak: orang pribadi atau Badan yang melakukan pembayaran kepada orang pribadi atau
Badan yang mengusahakan Hotel.
Objek pajak: pelayanan yang disediakan oleh Hotel dengan pembayaran, termasuk jasa
penunjang sebagai kelengkapan Hotel yang sifatnya memberikan kemudahan dan kenyamanan,
termasuk fasilitas olahraga dan hiburan.
2. Restoran
Subjek pajak: orang pribadi atau Badan yang membeli makanan dan/atau minuman dari Restoran.
Objek pajak: pelayanan yang disediakan oleh Restoran.

3. Parkir
Subjek pajak: orang pribadi atau Badan yang melakukan parkir kendaraan bermotor.
Objek pajak: penyelenggaraan tempat Parkir di luar badan jalan, baik yang disediakan berkaitan
dengan pokok usaha maupun yang disediakan sebagai suatu usaha, termasuk penyediaan tempat
penitipan kendaraan bermotor.
4. Hiburan
Subjek pajak: orang pribadi atau Badan yang menikmati Hiburan.
Objek pajak: jasa penyelenggaraan Hiburan dengan dipungut bayaran.

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 4 dari 17

Keunggulan Solusi

Dalam menawarkan solusi ini, tentunya memiliki keunggulan yang dapat bermanfaat bagi Dispenda yang
berminat untuk menggunakannya. Keunggulan yang kami tawarkan, dibedakan atas keunggulan dari sisi
bisnis dan teknologi, yaitu:

Bisnis
1. Wajib Pajak
Manfaat yang dirasakan wajib pajak dengan adanya monitoring transaksi penjualan secara online adalah
sebagai berikut:
a. Kemudahan Pemantauan Penjualan
Pemilik usaha dapat memantau dan memeriksa laporan penjualan.
b. Kemudahan Pelaporan
Meningkatkan kemudahan dalam pelaporan pajak secara online.

2. Dispenda
Manfaat yang dirasakan Dispenda dengan adanya implementasi monitoring transaksi penjualan secara
online adalah sebagai berikut:
a. Peningkatan Kepatuhan
Meningkatkan kepatuhan pelaporan dan pembayaran pajak melalui transparasi data transaksi.
b. Peningkatan Penerimaan
Meningkatkan penerimaan pajak, karena tingkat kebocoran penerimaan pajak menurun.
c. Efisien dan Efektivitas Perpajakan
Mengurangi intensitas pemeriksaan kepada wajib pajak.

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 5 dari 17

Teknologi
Hardware
Realtime
Transaksi penjualan yang dicatat oleh pemantau data
merupakan transaksi penjualan yang sedang berlangsung.
Prinsip dari alat pemantau data adalah mencatat transaksi
penjualan dan mengirimkan ke server monitoring transaksi
penjualan secara online pada Dispenda.

Alarm Notification
Alarm yang ada pada alat pemantau data, berfungsi untuk
memberitahukan bahwa telah terjadi kejadian yang berhubungan
dengan fungsi alat pemantau data, sehingga memungkinkan bagi
satgas (satuan tugas) alat pemantau data dapat mengunjungi Wajib
Pajak.

Media Storage
Jika sinyal jaringan data lemah, maka seluruh data transaksi
penjualan sementara disimpan pada MicroSD, setelah sinyal jaringan
data kuat, seluruh data transaksi terkirim ke Server Dispenda

Aplikasi
Interactive Dashboard
Dashboard berfungsi untuk menampilkan transaksi penjualan
secara realtime yang dapat dilihat berdasarkan hari, bulan dan
tahun transaksi

Reports
Menyediakan informasi mengenai jumlah transaksi penjualan, rekap
penjualan berdasarkan per hari, per bulan dan per tahun

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 6 dari 17

 Ruang Lingkup Pekerjaan
Dalam melakukan implementasi monitoring transaksi penjualan secara online ini
akan didefinisikan ruang lingkup pekerjaan yang menjadi tanggung jawab kami
sebagai pihak penyedia barang/jasa. Adapun ruang lingkup pekerjaan tersebut
adalah sebagai berikut:

Melakukan persiapan, instalasi dan konfigurasi Online BI and Reporting NG, Aplikasi

1 Pajak Online dan Konektor Web Service yang akan dipasang pada Server Dispenda.

Melakukan persiapan, instalasi, dan konfigurasi alat pemantau data pada tempat usaha
2 wajib pajak yang ditunjuk oleh Dispenda.

Melakukan konfigurasi struk (parsing) pada setiap struk (bill) pada wajib pajak yang
3 sudah terpasang alat pemantau data.

Melakukan konfigurasi aplikasi web service pada wajib pajak hotel yang sudah ditunjuk

4 oleh Dispenda.

Melakukan pelatihan penggunaan alat pemantau data dan tata cara survei infrastruktur

5 pada wajib pajak selama 5 hari kepada satgas monitoring transaksi penjualan secara
online yang sudah ditunjuk oleh Dispenda mengenai instalasi dan konfigurasi alat
pemantau data, serta troubleshooting dan maintenance.

Memberikan garansi aplikasi selama 1 tahun masa pemeliharan jika ditemukan

6 kesalahan (error) pada perangkat dan aplikasi. Garansi ini bukan garansi dalam
penambahan fitur aplikasi, request update data secara langsung ke database atau
sejenisnya.

Penyediaan pulsa pada alat pemantau data selama 3 bulan, sejak penandatanganan
7 Surat Perintah Kerja (SPK)

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 7 dari 17

Adapun pekerjaan yang bukan merupakan ruang lingkup kami sebagai penyedia solusi Online Transaction
Monitoring ini adalah sebagai berikut.

Penataan kabel jaringan komputer pada Dispenda.

Penawaran diluar dari perangkat keras (hardware), seperti server, jaringan internet, dan
lainnya yang mendukung jalannya perangkat dan aplikasi Monitoring transaksi penjualan
2
secara online.

Memastikan Wajib Pajak yang menjadi target pemasangan alat pemantau data dapat
terpasang. 3

Survei infrastruktur pada wajib pajak yang akan dipasang

Tidak menanggung biaya berlangganan jaringan internet dan menanggung biaya pulsa
pada setiap alat pemantau data setelah 3 bulan setelah ditandatangani SPK 5

Spesifikasi Teknis Hardware

Berikut adalah perangkat keras (Hardware) yang digunakan pada
monitoring transaksi penjualan secara online seperti yang sudah
disebutkan pada kebutuhan monitoring transaksi penjualan secara
online dimana termasuk dalam penawaran kami, yaitu:

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 8 dari 17

Alat Pemantau Data (Tapping box)

Alat pemantau data (Tapping Box) merupakan suatu perangkat yang dipasang diantara cash register/Point
of Sales dan printer pada Wajib Pajak Hotel, Restoran, Parkir dan Hiburan. Fungsi alat ini adalah menangkap
dan merekam data hasil dari cetak struk/bill/tanda terima pembelian yang dilakukan oleh subjek pajak,
dimana hasil dari perekaman data akan dikirimkan ke server Dinas Pendapatan Daerah dan dapat dilihat
hasilnya pada Aplikasi Monitoring. Alat pemantau data dibedakan menjadi dua jenis, yaitu:
1. Trumon TS-107
Berfungsi untuk menangkap dan merekam data pada printer serial (RS-232) konektor Db 9 serta pada
printer parallel (LPT SPP atau ECP) konektor Db 25.
2. Trumon TS-108
Berfungsi untuk mengakap dan merekam data pada printer USB 1.1 (Full Speed) dan USB 2.0 (High
Speed).

Spesifikasi Teknis Alat Pemantau Data

Berikut adalah spesifikasi teknis dari alat pemantau data:

Trumon TS-107
Bentuk Fisik
Dimensi 142 mm x 90 mm x 33 mm (P.L.T)
Berat 207 gram
Modul GSM GSM 900M/DCS 1800M/3G 2100 network
Indikator 1 Buzzer dan 3 Lampu Indikator untuk (Power, Data, Capturing Act)
Core System
CPU ARM Cortex-M4 at 168MHz
Sistem Operasi Real Time OS PEX 1.0
Memori Internal 1MB Flash 198kB RAM
Media Penyimpanan MicroSD (Rekomendasi 4 GB)
Komunikasi dan Konektivitas
Konektivitas Data GPRS/EDGE/WCDMA/HSDPA
Protokol Komunikasi TCP/IP dengan proprietary message
Proteksi Data AES-128 data encryption
Kompresi Data Metode RLE
Daya Alat

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 9 dari 17

 Primer 5VDC 2A dari Adapter
Sekunder Baterai Li- Po Rechargeable 3.7VDC
Linkungan Penggunaan
Suhu Operasional 0C - 70C
Aksesoris dan Pendukung
Catu Daya 220 VAC input dan to 5 VDC 2A output
Antena Tri band antenna 900/1800/2100 omni directional 3 dBi Gain
Kabel Kabel Printer Serial, Kabel Printer Paralel, Kabel Mini USB (Opsional)
Sistem Penangkapan Data
Printer Serial (RS-232) interface menangkap dengan interkoneksi transparan (konektor
DB9M - DB9F)
Printer Paralel ( LPT SPP atau Interface menangkap dengan interkoneksi transparan (konektor
ECP) DB25M - DB25F)
Tipe Data Kemampuan untuk menangkap data printer ASCII dan Binary
(Grafik)

Gambar 1 Perangkat TS-107

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 10 dari 17

 Gambar 2 TS-107 Terpasang di Wajib Pajak

Trumon TS-108
Bentuk Fisik
Dimensi 142 mm x 90 mm x 33 mm (P.L.T)
Berat 207 gram
Modul GSM GSM 900M/DCS 1800M/3G 2100 network
Indikator 1 Buzzer dan 3 Lampu Indikator untuk (Power, Data, Capturing Act)
Core System
CPU ARM Cortex-M4 at 168MHz
Sistem Operasi Real Time OS PEX 1.0
Memori Internal 1MB Flash 198kB RAM
Media Penyimpanan MicroSD (Rekomendasi 4 GB)
Komunikasi dan Konektivitas
Konektivitas Data GPRS/EDGE/WCDMA/HSDPA

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 11 dari 17

 Protokol Komunikasi TCP/IP dengan proprietary message
Proteksi Data AES-128 data encryption
Kompresi Data Metode RLE
Daya Alat
Primer 5VDC 2A dari Adapter
Sekunder Baterai Li- Po Rechargeable 3.7VDC
Linkungan Penggunaan
Suhu Operasional 0C - 70C
Aksesoris dan Pendukung
Catu Daya 220 VAC input dan to 5 VDC 2A output
Antena Tri band antenna 900/1800/2100 omni directional 3 dBi Gain
Kabel Kabel Printer Serial, Kabel Printer Paralel, Kabel Mini USB (Opsional)
Sistem Penangkapan Data
Printer USB 1.1 interface menangkap dengan interkoneksi transparan USB 1.1 (Full
Speed)
Printer USB 2.0 Interface menangkap dengan interkoneksi transparan USB 2.0
(High Speed)
Tipe Data Kemampuan untuk menangkap data printer ASCII dan Binary
(Grafik)

Gambar 3 Perangkat TS-108

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 12 dari 17

 Gambar 4 TS-107 Terpasang di Wajib Pajak

Cash Register

Cash register berfungsi sebagai alat untuk mencatat transaksi penjualan yang dapat digunakan pada setiap
wajib pajak restoran. Cash register ini kami tawarkan, dikarenakan pada saat dilakukan survei awal
infrastruktur ditemukan wajib pajak masih menggunakan transaksi manual (kertas atau kalkulator atau
bon), sehingga perlu dipasang cash register sekaligus untuk melatih wajib pajak untuk menggunakan
teknologi informasi. Cash register yang kami tawarkan adalah WINTEC Anypos 120.

Kelebihan cash register yang kami tawarkan adalah sebagai berikut:

1. No Tapping Box Required
Tidak memerlukan tambahan pemasangan alat pemantau data, karena cash register ini langsung
mencatat setiap transaksi penjualan dan mengirimkan ke server Dispenda.
2. Android Based
Cash register menggunakan sistem operasi android, sehingga mudah digunakan.
3. Magnetic Card
Cash register ini dapat digunakan untuk pembayaran atas kartu kredit dan debit.

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 13 dari 17

Spesifikasi Teknis Cash Register

Operating system: Android 4.2.

CPU: Quad Core ARM 9.
Memory:1 GB DDR3.
Flash Disk: 4 GB iNand.
Ethernet: 1*100/100.
LCD: 9.7 TFT (1024*768).
Projective Type Capacitive Touch.
Power: +24 DC adaptor.
Interfaces: 1*12V DC Out, 5*USB, 3*RS232, 1*Cash Drawer.
Printer:
o Printer speed: 170 mm/s.
o Auto cutter, 500,000 times.
Paper dimension (W*OD)(mm): 79.5*80.
MCBF: 100 km.
Customer display:
o Display type: 160*32.
o Graphic LCD.
Display area (W*H)(mm): 146.1*29.0.
Character: 10 International Fonts.

Spesifikasi Teknis Aplikasi

Monitoring transaksi
penjualan secara online
Berikut adalah perangkat lunas (Aplikasi) yang digunakan pada
monitoring transaksi penjualan secara online seperti yang sudah
disebutkan pada kebutuhan monitoring transaksi penjualan secara online dimana termasuk dalam
penawaran kami, yaitu:

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 14 dari 17

Online Tax BI and Reporting System NG
Online Tax BI and Reporting System NG merupakan aplikasi yang menampilkan data transaksi penjualan
pada wajib pajak yang sudah dipasang alat pemantau data/konektor web service, serta menyajikan status
alarm dari alat pemantau data. Pada aplikasi ini mempunyai fitur laporan yang memudahkan Dispenda
dalam melakukan analisa atas perhitungan potensi setiap wajib pajak yang sudah terpasang alat pemantau
data/konektor web service.

Fitur fitur yang terdapat pada aplikasi ini antara lain:

1. Dashboard
Merupakan menu untuk melihat data transaksi penjualan dari alat pemantau data/konektor web service
yang sudah dipasang/berjalan pada wajib pajak, dimana transaksi penjualan yang ditampilkan berjalan
secara realtime. Pada menu ini ditampilkan alarm, status sinyal, alat pemantau data yang mati dan
transaksi penjualan ganda.
2. Wajib Pajak
Merupakan menu untuk melihat wajib pajak yang sudah terpasang alat pemantau data/konektor web
service, dimana pada menu ini Dispenda dapat melihat salah satu transaksi penjualan yang dilakukan
oleh salah satu wajib pajak yang dipilih. Pada menu ini ditampilkan grafik untuk transaksi jualan per
hari, per minggu, per bulan dan per tahun.
3. Alat Monitoring
Merupakan menu untuk mengetahui status alat pemantau data yang sudah terpasang pada wajib
pajak. pada menu ini menampilkan status alarm terakhir dan status sinyal setiap alat pemantau data.
4. Laporan
Merupakan menu untuk melihat laporan transaksi penjualan wajib pajak dan Dispenda dapat
mengetahui transaksi penjualan yang dilakukan wajib pajak per hari, per minggu, per bulan dan per
tahun.

Aplikasi Pajak Online

Aplikasi pajak online merupakan aplikasi untuk mendukung keseluruhan fungsionalitas solusi Online
Transaction Monitoring pada Dispenda. Aplikasi ini merupakan aplikasi yang tidak perlu dilihat tampilannya
seperti Online and BI Reporting NG (aplikasi backend).

Fitur fitur yang terdapat pada aplikasi ini antara lain:

1. Receiver
Merupakan aplikasi untuk menerima data pengiriman yang dikirim dari alat pemantau data/konektor
web service

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 15 dari 17

2. Reconstructor
Merupakan aplikasi yang berfungsi untuk merekonstruksi data yang diterima. Pada aplikasi ini data
berjenis text tidak akan akan diproses untuk dilanjutkan ke aplikasi OCR, hanya data berjenis image
yang akan diproses pada aplikasi ini.
3. OCR
Merupakan aplikasi untuk membaca text yang terdapat pada data berjenis image. Pada aplikasi ini
berfungsi untuk mengubah tulisan pada gambar menjadi text.
4. Parser
Merupakan aplikasi untuk memilih data-data transaksi yang dapat ditampilkan pada menu dashboard
BI & Reporting NG, sehingga dengan adanya aplikasi ini dapat mengoptimalkan data transaksi
penjualan wajib pajak.

Aplikasi Client Reader

Aplikasi Client Reader adalah aplikasi console yang berbasis java yang berfungsi untuk membuat interface
ke sistem monitoring transaksi Dispenda menggunakan web service dan mengakses data transaksi sistem
Wajib Pajak. Adapun tujuan dari aplikasi ini adalah agar pihak wajib pajak (WP) sebagai pencatat transaksi
penjualan dapat mengiriman data transaksi yang direkam pada sistem basis data WP kepada Dispenda
agar dapat memonitoring data transaksi WP tersebut.

Aplikasi ini menggunakan arsitektur client/server. Aplikasi ClientReader di-install pada client yakni wajib
pajak(WP), dan juga terdapat web service pada environment Dispenda untuk menerima pertukaran
informasi antar mesin. Penerapan arsitektur ini bertujuan agar wajib pajak yang diajak kerja sama
memberikan informasi secara realtime dari sistem informasi yang dimilikinya sehingga proses monitoring
transkasi pada wajib pajak dapat dilakukan. Wajib pajak dapat mengimplementasikan Client Reader (sync
Agent) baik pada server langsung atau suatu PC yang terhubung ke server.

Dalam penerapannya, akan ada 2 environment yang akan di integrasikan yaitu environment sistem wajib
pajak dan environment sistem Dispenda. Penjelasan selengkapnya adalah sebagai berikut:
1. Akan dilakukan instalasi dari Client Reader yang berfungsi untuk : mengakses data transaksi untuk
mendapatkan data transaksi baru; membuat file data transaksi; mengirimkan data transaksi ke sistem
Dispenda;
2. Akan dilakukan instalasi web service pada server Dispenda.
3. Data yang di transaksikan adalah data umum transaksi yang mengandung data : ID Pembayaran;
Waktu Transaksi; Nilai Transaksi; Service Charge; Diskon; Pajak; status transaksi;
4. Pengiriman informasi ke sistem Dispenda adalah menggunakan jalur internet dengan protocol HTTPS.

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 16 dari 17

Alur komunikasi data:
1. Aplikasi Client Reader mengakses data transaksi sistem Wajib Pajak untuk mencari transaksi baru
secara berkala.
2. Aplikasi Client Reader kemudian akan membuat file data transaksi baru.
3. Aplikasi Client Reader secara berkala akan mengirimkan file data hasil pembacaan transakasi baru ke
system Dispenda melalui jalur internet. Pengirman data dilakukan ketika koneksi jalur internet tidak
ada gangguan, ketika ada gangguan, transkasi akan di tunda sampai koneksi internet baik kembali.
4. Aplikasi Client Reader mangirimkan file data ke web service yang ada di Dispenda.
5. Web service akan menginput data kepada sistem monitoring transaksi Dispenda.
6. Data transaksi kemudian akan ditampilkan pada aplikasi dashboard monitoring.

Arsitektur pada aplikasi ini adalah sebagai berikut:

Wajib Pajak Hotel Dispenda

Aplikasi
Sync Agent

Server Aplikasi/Basis Data

Alternatif I, Aplikasi Sync
Agent Dipasang pada Server
Internet
Secure Socket
Layer (SSL)
https
Wajib Pajak Hotel
Firewall Web Service

Aplikasi
Sync Agent

Dashboard
Pemantauan Basis Data

Server Aplikasi/Basis Data

Alternatif II, Aplikasi Sync Agent
Dipasang pada Client PC

Proposal Penawaran Online Transaction Monitoring Halaman 17 dari 17