BAB 3.1.

4
a.) Laporan hasil audit

Contoh Laporan Hasil Manajement Audit

No : xxxxx
Hal:Laporan Hasil Manajement Audit Internal

Kepada Yth :
Kepala UPTD Puskesmas Watumalang

Di - Tempat

Dengan ini kami sampaikan laporan audit internal atas kegiatan kegiatan pemegang program dan
administrasi UPTD Puskesmas Watumalang

Pemeriksaan kami tidak dimaksudkan untuk memberikan pendapat atas laporan kegiatan semua
program kegiatan puskesmas . Pemeriksaan kami mencakup fungsi-fungsi dan tugas pokok karyawan
puskesmas WATUMALANG. Pemeriksaan tersebut dimaksudkan untuk mengevaluasi pelaksanaan
kegiatan manajemen mutu dan kinerja karyawan/karyawati puskesmas WATUMALANG, dan
memberikan saran perbaikan atas kelemahan yang ditemukan selama proses pemeriksaan atas
struktur pengendalian intern, sehingga diharapkan dapat meningkatkan manajemen mutu dan
kinerja dari kegiatan operasional puskesmas.

Ringkasan hasil pemeriksaan kami sampaikan dalam bentuk laporan, sedangkan temuan-temuan
pemeriksaan dan rekomendasi kami sampaikan dalam Daftar temuan dan saran.
Seandainya ada hal-hal yang perlu didiskusikan atau ditindaklanjuti, kami dengan senang hati
bersedia untuk melaksanakan hal tersebut.

Selama melaksanakan manajement audit ini, kami telah memperoleh bantuan dukungan, dan
kerjasama yang sangat baik dari seluruh karyawan / karyawati puskesmas WATUMALANG.

Untuk itu kami mengucapkan banyak terima kasih dan kami mengharapkan kerjasama kita dapat
berlanjut.

Tim Audit Internal

X & Rekan
xxxxx

Temuan dan saran:

Secara umum kami berpendapat bahwa struktur pengendalian intern manajemen mutu dan kinerja
sudah cukup baik, begitu juga kegiatan operasional dan hasil usaha karyawan / karyawati puskesmas
WATUMALANG sudah menunjukkan peningkatan yang cukup berarti.

Namun demikian kami melihat masih terdapat cukup banyak kesempatan untuk meningkatkan
manajemen mutu dan kinerja dari kegiatan operasional puskesmas, selain itu dengan semakin
berkembangnya kegiatan operasional puskesmas, diperlukan dukungan dari struktur pengendalian
intern yang lebih baik lagi.

Berikut ini kami sampaikan ringkasan temuan pemeriksaan dari masing-masing fungsi yang terdapat
di perusahaan yang menurut pendapat kami memerlukan perhatian dari manajemen.

Secara lebih terperinci, dalam bagian temuan dan saran dari laporan kami, disampaikan temuan-
temuan pemeriksaan yang mencakup kondisi, akibat dan rekomendasi.

A. Manajemen Administrasi
1. Aplikasi program computer untuk administrasi belum menerapkan Sistem database, melainkan
hanya program aplikasi lotus-makro, akibatnya pemrosesan data dan pelaporan menjadi lambat dan
kurang terjamin akurasinya.

2. x.

3. x.

4. x.

B. Pelaksanaan program Upaya Kesehatan

1. Program UKS

1. Program pelayanan di bp gigi