SISTEM MANAJEMEN STRATEGI SATUAN PENGENDALI INTERNAL RUMAH SAKIT ISLAM JAKARTA SUKAPURA

PENDAHULUAN Dalam rangka perwujudan dan pelaksanaan Undang Undang Republik RI nomor 1684/MENKES/PER/XII/2005 tentang organisasi dan tata kerja RS maka perlu membentuk keberadaan suatu Satuan Pengendali Internal. Tujuan pokok dari suatu pemeriksaan internal adalah membantu agar para anggota organisasi dapat melaksanakan tanggung jawabnya secara elektif. Lebih luas lagi bahwa komponen system dapat berfungsi efektif sehingga system berjalan yang di harapkan. Supaya tidak terjadi kesenjangan dalam dalam hal komunikasi audit maka pemeriksaan internal lebih banyak menempatkan diri untuk membantu para anggota organisasi dalam menilai kinerja dan persoalan atau hambatan yang terjadi sehingga dapat berpungsi secara efektif dan kinerja menjadi optimal. Hasil penelitian hubungan persepsi pegawai tentang audit internaldengan keefektipan audit internal Rumah Sakit menunjukan hubungan yang significan Rumah Saki akhir-akhir ini tidak saja semakin bergejala mengalami perubahan. Namun saling berhubungan secara lebih erat. Hal tersebut menuntut untuk berfikir strategis, mampu menterjemahkan infutnya menjadi strategi yang efektif, serta memngembangkan alasan yang diperlukan untuk meletakan landasan bagi pelaksanaan strateginya. Kesemuanya diharapkan akan dapat memberikan petunjuk bagaimana menghadapi dan menanggulangi perubahan yang terjadi dalam lungkungan.Bahkan member petunjuk agar mampu memngendalikan perubahan yang terjadi pada lingkungan tersebut, dan tidak sekedar bersikap memberikan reaksi .

VISI

Menjadi Satuan Pengendali Intern dalam hal tersedianya masukan untuk pengembangan efektifitas pengendalian dan pengawasan pengelolaan RSIJ Sukapura.

MISI

1) Menggali informasi dari seluruh unit kerja. 2) Menyusun usulan rencana pengembangan efektivitas pengendalian intern. 3) Melaksanakan review dan evaluasi terhadap proses pengendalian dan pengawasan manajemen, keuangan dan mutu.

pemasaran. Sumber Daya Insani dan Pengembangan. 3) Melakukan penilaian dan pemantauan mengenai sistem pengendalian informasi dan komunikasi . TUJUAN UMUM 1) Membantu Direktur Utama agar dapat secara efektif mengamankan investasi dan asset Rumah Sakit. pemantauan efektifitas dan efisiensi sistem dan prosedur . operasi. . TUJUAN KHUSUS 1) Melakukan kajian dan analisis terhadap rencana investasi Rumah Sakit. 2) Melakukan penilaian terhadap system pengendalian pengelolaan. B. 3) Melakukan analisa dan evaluasi efektifitas system dan prosedur pada semua bagian dan unit kegiatan rumah sakit. 2) Melakukan penilaian memadai tidaknya dan dilaksanakan tidaknya sistem pengendalian intern yang diciptakan untuk dapat menjamin data-data keuangan dapat dipercaya.TUJUAN A. dalam bidang : Keuangan. khususnya sejauh mana aspek pengkajian dan pengelolaan resiko telah dilaksanakan oleh unit yang bersangkutan.

3) Melakukan analisa dan evaluasi efektifitas system dan prosedur pada semua bagian dan unit kegiatan perusahaan. b. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB Tugas dan tanggung jawab SPI adalah : a. FUNGSI 1) Membantu Direktur Utama agar dapat secara efektif mengamankan investasi dan asset Rumah Sakit 2) Melakukan Penilaian memadai tidaknya dan dilaksanakan tidaknya system pengendalian intern yang diciptakan untuk dapat menjamin data-data keuangan dapat dipercaya.ATRIBUT Sebagai strategic pengembangan SPI harus mampu memberi nilai tambah dan dapat dipercaya. Mengukur sukses berdasarkan kualitas dan bukan kuantitas semata. Melakukan kajian dan analisis terhadap rencana investasi perusahaan. pemantauan efektifitas dan efisiensi sistem dan prosedur. melalui proses kerja yang : 1) 2) 3) 4) 5) Berfokus pada pelanggan Bersikap proaktif. antusias dan terpercaya. Melakukan penilaian terhadap system pengendalian pengelolaan. Berkomunikasi secara efektif baik lisan maupun secara tertulis. dalam bidang-bidang : 1) 2) 3) 4) 5) Keuangan Operasi Pemasaran Sumber Daya Insani Pengembangan . khususnya sejauh mana aspek pengkajian dan pengelolaan resiko telah dilaksanakan oleh unit yang bersangkutan. Mampu menemukan akar masalah dan bukan hanya gejala saja.

personal dan fisik. SPI tidak mempunyai kewenangan pelaksanaan dan tanggung jawab atas aktivitas yang di review/diaudit. Akses terhadap semua dokumen. Menyusun. pencatatan. Penyajian laporan-laporan perusahaan memenuhi peraturan perundang-undangan. untuk mendapatkan data dan informasi yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya.informasi atas obyek audit yang dilaksanakannya. WEWENANG SPI SPI mempunyai kewenangan dalam hal: a. c. Fungsi secretariat perusahaan dalam pengendalian informasi dapat berjalan dengan efektif. tetapi tanggung jawab SPI adalah pada penilaian dan analisa atas aktivitas tersebut. Melakukan verifikasi dan uji kehandalan terhadap informasi yang diperolehnya.c. 3. Melakukan Penilaian dan pemantauan mengenai sistem pengendalian informasi dan komunikasi untuk memastikan bahwa : 1. mengubah dan melaksanakan kebijakan audit internal termasuk antara lain menentukan prosedur dan lingkup pelaksanaan pekerjaan audit b. . dalam kaitan dengan penilaian efektivitas system yang di auditnya. Informasi penting perusahaan terjamin keamanannya 2.

pengadaan dan pembelian.LINGKUNGAN KERJA SPI Lingkup kerja SPI mencakup : a. c. dan lain sebagainya. material control. b. dan kualitas pelaksanaan tugas manajemen operasi dan manajemen penunjang Rumah Sakit yang antara lain meliputi pengelolaan resiko. Penilaian tentang hasil guna atau manfaat yang direncanakan dari suatu kegiatan atau progr PROGRAM RKAPB UNIT SATUAN PENGENDALI INTERN TAHUN2012 INISIATIF STRATEGI KEUANGAN Penghematan biaya ATK Efisiensi ATK Hasil Audit Seluruh Unit Kerja Pengontrolan dan pengendalian pemakaian ATK Melakukan analisa dan perbaikan sistem Melakukan pemeriksaan data dari RMK sampai ke SIRS INISIATIF STRATEGI PROGRAM 2012 TUJUAN SASARAN Peningkatan pemberian laporan Audit ke Direksi KEPUASAN KONSUMEN Peningkatan mutu pelayanan SPI Penyempurnaan Data Peningkatan Customer Service PROSES BISNIS INTERNAL Peningkatan Sarana dan Prasarana Service Excellent Penyempurnaan data rajal Penyempurnaan data ranap Penyempurnaan data Jasa Dokter Semua Petugas Mengaplikasikan pelatihan CS Ruang Kerja Penambahan tenaga Penambahan Komputer lengkap Sarana dan Prasarana yang tersedia Sarana dan Prasarana . efektivitas. SPI dapat melakukan penilaian tentang eektivitas daan efisiensi dalam penggunaan sarana yang tersedia dan kualitas pelaksanaan tugas manajemen operasi. Audit dan evaluasi tentang kemampuan.

SDM keterampilan dan perilaku *) SDI Dasar-dasar Audit Audit Operasional Komunikasi dan Psikologi Audit Audit Kecurangan Pengelolaan Tugastugas Audit Seminar & Pengukuhan PIA Menerapkan peraturan yang berlaku Jumlah P Peningkatan Komitmen Kedisiplinan SDM Disiplin .Peningkatan kecepatan pemberian informasi Audit Mempercepat hasil Analisa Laporan Audit Billing System Billing Inventory Logistik Billing Inventory Farmasi Billing Personalia General Leadger Soft Ware Billing PEMBELAJARAN DAN PERTUMBUHAN Peningkatan Keterampilan pengetahuan.

Strengt ( Kekuatan ) .Tuntutan pelanggan semakin Kritis .ANALISA SWOT 1. Opportunities ( Peluang ) .Laporan Harian masih manual 3. Weakness ( Kelemahan ) . Threatness ( Ancaman ) .Laporan Keuangan dan operasional yang tidak akurat .Tenaga SPI belum mengikuti pelatihan .RS semakin berkembang .Belum adanya pengawasan harian secara langsung .Segmen Auditi 4.Penggalangan Alianzi .Kompetitor RS semakin bertambah .Fasilitas Billing Belum sesuai dengan harapan .Ka SPI berlatar belakang Sarjana Ekonomi 2.Standar Laporan SPI Belum dikelola dengan baik .

3 2 Weakness ( Kelemahan ) Fasilitas Billing Belum sesuai dengan harapan Tenaga SPI belum mengikuti pelatihan Standar Laporan SPI Belum dikelola dengan baik Belum adanya pengawasan harian secara langsung Laporan Harian masih manual 4 3 Opportunities ( Peluang ) RS semakin berkembang Penggalangan Alianzi Segmen Auditi 4 4 Threatness ( Ancaman ) Tuntutan pelanggan semakin Kritis Kompetitor RS semakin bertambah Laporan Keuangan dan operasional yang tidak akurat 4 .SINTESA FAKTOR-FAKTOR KEKUATAN DAN KELEMAHAN No 1 Faktor-faktor Strategi Strengt ( Kekuatan ) Ka SPI berlatar belakang Sarjana Ekonomi SP 3 K 4 SP X K 12 BOBOT 12/40 = 0.

FAKTOR-FAKTOR STRATEGI INTERNAL Faktor Strategic External Opportunities ( Peluang ) Bobot Peringkat Bobot x Peringkat RS semakin berkembang Penggalangan Alianzi Segmen Auditi Threatness ( Ancaman ) Tuntutan pelanggan semakin Kritis Kompetitor RS semakin bertambah Laporan Keuangan dan operasional yang tidak akurat Bobot Peringkat Bobot x Peringkat Faktor Strategic Internal Bobot Peringkat Bobot x Peringkat Strengt ( Kekuatan ) Ka SPI berlatar belakang Sarjana Ekonomi Weakness ( Kelemahan ) Fasilitas Billing Belum sesuai dengan harapan Tenaga SPI belum mengikuti pelatihan Standar Laporan SPI Belum dikelola dengan baik Belum adanya pengawasan harian secara langsung Laporan Harian masih manual .

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful