A. LATAR BELAKANG
Seiring dengan adanya sistem pembiayaan kesehatan masyarakat,
Puskesmas sebagai tujuan pertama untuk memperoleh pelayanan kesehatan
primer bagi masyarakat harus berbenah untuk senantiasa memberikan
pelayanan yang bermutu. Paradigma baru menggambarkan masyarakat yang
semakin kritis terhadap tuntutan akan pelayanan yang semakin baik dan
memuaskan, khususnya pelayanan dalam bidang kesehatan.
Dalam upaya merespon paradigma baru tersebut, Dinas Kesehatan
Kabupaten Sumedang melalui Unit Pelayanan Puskesmas berusaha
memberikan pelayanan yang terbaik, dan terjangkau serta profesional
sehingga memuaskan semua pihak yaitu masyarakat.
Agar dapat memberikan pelayanan yang bermutu baik, terjangkau dan
profesional, maka Puskesmas harus pula dikelola secara profesional. Prinsip–
prinsip efektifitas dan efisiensi, optimalisasi, benefit dan cost harus menjadi
indikator dalam pelaksanaannya.
Menghadapi perubahan dan tantangan di atas, diperlukan manajemen
pengelolaan yang fleksibel dan responsif yang ditopang perencanaan yang
agresif yaitu perencanaan yang proaktif dan berkesinambungan, tidak sekedar
reaktif. Agar dalam pengelolaan puskesmas bisa fleksibel dan responsif,
diperlukan suatu bentuk tata kelola keuangan yang fleksibel pula, dalam hal
ini pemerintah telah mengeluarkan Peraturan Pemerintah No.23 tahun 2005
tentang Penyelenggaran Keuangan Badan Layanan Umum, dan
PERMENDAGRI 61 tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Badan
Layanan Umum Daerah, PERMENDAGRI no 79 Tahun 2018 tentang Badan
Layanan Umum Daerah.
1
Rencana Strategi Lima Tahun
2
Rencana Strategi Lima Tahun
2. Data Umum
Nama : PUSKESMAS GANEAS
Pemilik : Pemerintah Daerah Kabupaten Sumedang
Alamat : Jl.Umar Wirahadikusumah km 2 Desa Cikoneng
Kulon Kecamatan Ganeas
Kabupaten : Sumedang
Telepon/Fax :-
Luas Tanah : 140 m²
Luas Bangunan : 104 m²
Jumlah Pelayanan : Upaya Kesehatan Perorangan (4), Upaya
Kesehatan Masyarakat (5 program)
Jumlah Pegawai : 43 Orang
Status Akreditasi : Pembimbingan Dinas Kesehatan Kabupaten
Sumedang
Ijin Operasional : Dalam proses
3. Landasan Operasional :
a. Undang - Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan
Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Tahun 2004 Nomor 104,
Tambahan Lembaran Negara Nomor 4421);
b. Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintah Daerah
(Lembaran Negara Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran
Negara Nomor 4437);
c. Undang - Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan
Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Daerah (Lembaran Negara
Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara Nomor 4438);
d. Undang - Undang Nomor 17 Tahun 2007 tentang Rencana
Pembangunan Jangka Panjang Nasional Tahun 2005-2025;
e. Undang - Undang Nomor 36 Tahun 2009 tentang Kesehatan
(Lembaran Negara Tahun 2009 Nomor 144, Tambahan Lembaran
Negara Nomor 5063);
f. Peraturan Pemerintah Nomor 65 tahun 2005 tentang Pedoman
Penyusunan dan Penerapan Standar Pelayanan Minimal;
3
Rencana Strategi Lima Tahun
4
Rencana Strategi Lima Tahun
B. TUJUAN
1. Tujuan Umum
Tujuan umum penyusunan Rencana Strategis Lima Tahun
Puskesmas Ganeas adalah untuk mendukung sasaran yaitu meningkatkan
kesadaran, kemauan dan kemampuan hidup sehat bagi masyarakat yang
bertempat tinggal di wilayah kerja Puskesmas Ganeas khususnya, dan
masyarakat sekitarnya pada umumnya agar terwujud derajat kesehatan
yang setinggi-tingginya.
2. Tujuan Khusus
Tujuan khusus penyusunan dokumen rencana strategi lima tahun
Puskesmas Ganeas yaitu :
1) Untuk memenuhi persyaratan administratif untuk
mengimplementasikan PPK BLUD.
2) Untuk mengetahui capaian kinerja terhadap program/kegiatan yang
telah ditetapkan dan mengevaluasi program/kegiatan Puskesmas
disesuaikan dengan kondisi yang berkembang saat ini sehingga visi
5
Rencana Strategi Lima Tahun
dan misi serta tujuan Puskesmas dapat dicapai secara efektif dan
efisien.
C. RUANG LINGKUP
6
Rencana Strategi Lima Tahun
BAB II
LAPORAN TAHUNAN KINERJA
UPT PUSKESMAS GANEAS
Tabel 2.1.1
Cakupan Kunjungan Ibu Hamil (K1)
Puskesmas Ganeas Tahun 2018
IBU HAMIL
Jumlah K1
7
Rencana Strategi Lima Tahun
Tabel 2.1.2
Cakupan Kunjungan Ibu Hamil (K4)
Puskesmas Ganeas Tahun 2018
Jumlah K4
8
Rencana Strategi Lima Tahun
Tabel 2.1.3
Cakupan pertolongan persalinan Tenaga Kesehatan
Puskesmas Ganeas Tahun 2018
Tabel 2.1.4
Cakupan Pelayanan Nifas
Puskesmas Ganeas Tahun 2018
9
Rencana Strategi Lima Tahun
10
Rencana Strategi Lima Tahun
Tabel 2.1.7
Cakupan Komplikasi Maternal Kebidanan Ditangani Pkm Ganeas Tahun 2018
BUMIL RISTI/
BUMIL RISTI/KOMPLIKASI DITANGANI
KOMPLIKASI
JUMLAH
Jumlah kasus % Target
IBU HAMIL Jumlah Jumlah sebelum
% Dirujuk/ditang
kasus 2019(SPM
Sasaran ani
)%
11
Rencana Strategi Lima Tahun
Tabel 2.1.8
Cakupan neonatus dengan komplikasi yang ditangani Pkm Ganeas Tahun 2018
423 59 52 52 88,14
12
Rencana Strategi Lima Tahun
Grafik 2.1.10
Persentase Peserta KB Baru menurut Jenis Kontrasepsi
Puskesmas Ganeas Tahun 2018
1 Cikoneng 519 12 0 5 29 5 0 51
3 Ganeas 811 17 0 10 43 8 0 78
13
Rencana Strategi Lima Tahun
4 Sukaluyu 717 1 0 6 42 10 1 60
5 Sukawening 502 3 0 7 32 4 0 46
7 Tanjunghurip 411 4 3 10 18 4 0 39
8 Cikondang 766 5 3 8 53 10 0 79
14
Rencana Strategi Lima Tahun
Tabel 2.1.12
Persentase Bayi yang mendapat ASI Eksklusif Puskesmas Ganeas Tahun 2018
15
Rencana Strategi Lima Tahun
Tabel 2.1.13
Cakupan pelayanan kesehatan bayi
Puskesmas Ganeas Tahun 2018
8 8 125 90
16
Rencana Strategi Lima Tahun
Tabel 2.1.15
Cakupan Imunisasi Bayi Puskesmas Ganeas Tahun 2018
IMUNISASI
Jumlah bayi
BCG DPT-HB3/DPT- POLIO 4 POLIO3 CAMPAK
HB-Hib3
17
Rencana Strategi Lima Tahun
18
Rencana Strategi Lima Tahun
Tabel 2.1.21
Cakupan Balita Gizi Buruk Mendapat Perawatan Puskesmas Ganeas Tahun 2018
1 1 100 100
19
Rencana Strategi Lima Tahun
0 0 0 0.0
Sumber data : Unit Kerja Pelayanan Gigi Puskesmas Ganeas Tahun 2018
20
Rencana Strategi Lima Tahun
Tabel 2.1.25
Cakupan Pelayanan Usia Lanjut Puskesmas Ganeas Tahun 2018
21
Rencana Strategi Lima Tahun
22
Rencana Strategi Lima Tahun
37.846 47 0.12 %
23
Rencana Strategi Lima Tahun
Tabel 2.4.2
Persentase penduduk yang memiliki akses air minum Pkm Ganeas Tahun 2018
Jumlah penduduk Penduduk yang memiliki akses air minum yang layak
Jumlah %
24
Rencana Strategi Lima Tahun
Jumlah %
26.459 21.721 82
Desa STBM :
Persentase desa STBM tahun ini masih 0 (nol). Tahapan desa baru sampai
pada Desa Stop BABS sebanyak 8 desa (semua).
25
Rencana Strategi Lima Tahun
SD 14 14 14 100
SLTP 8 8 8 100
Puskesmas 1 1 1 100
Restoran / rumah 4 4 2 50
makan
TUPM lainnya
Sumber data : Laporan Program Kesehatan Lingkungan Pkm Ganeas Tahun 2018
26
Rencana Strategi Lima Tahun
BAB IV
RENCANA KEUANGAN
Tinjauan dari sisi keuanagn ini dimaksudkan untuk mendapat paparan lebih
baik mengenai kondisi Puskesmas Ganeas dari sisi keuangan. Sehingga pada
akhirnya akan saling melengkapi dengan kajian dari aspek yang lain. Didalam
aspek keuangan juga dihitung besarnya pendapatan, biaya, investasi dan lain-lain
yang akan dilakukan untuk masa lima tahun yang akan datang.
Asumsi utama dari proyeksi laporan keuangan adalah bahwa pada tahun
2019 - 2023 Puskesmas Ganeas telah menerapkan Pola Keuangan Badan Layanan
Umum Daerah (BLUD), sehingga struktur laporan keuangan 2014-2018
mengikuti ketetapan dalam Permendagri Nomor 79 Tahun 2018 tentang Pedoman
Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah.
PROYEKSI KEUANGAN
A. Neraca
PROYEKSI NERACA
PER 31 DESEMBER 2018
27
Rencana Strategi Lima Tahun
II. KEWAJIBAN
A. Kewajiban Jangka Pendek
Utang Usaha
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus
Dibayar
Utang Jangka Panjang
Pendapatan Yang Diterima
Di Muka
Jumlah Kewajiban Jangka
Pendek
B. Kewajiban Jangka Panjang
Utang Jangka Panjang
Jumlah Kewajiban Jangka
Panjang
Jumlah Kewajiban (A+B)
III.EKUITAS
Ekuitas Tidak Terikat
Ekuitas Awal 1.895.972.957 2.032.017.749 136.044.792
Surplus(Defisit)s.d Periode
Tahun Lalu
Surplus (Defidit) Tahun
Berjalan
Terikat Permanen 1
Terikat Temporer 2
Hibah3
Donasi
Jumlah Ekuitas
28
Rencana Strategi Lima Tahun
B. Laporan Operasional
PROYEKSI
NO KOMPONEN TAHUN 2018 (Rp)
A Pendapatan
1. Jasa layanan Rp. 607.590.000
2. Hibah
3. Hasil Kerjasama
4. Pendapatan dari APBD
5. Pendapatan dari APBN
6. Lain-lain Pendapatan BLUD yang sah
Jumlah Pendapatan
B Biaya Operasional
1. Biaya Pelayanan Rp. 409.194.000
2. Biaya Umum dan Administrasi Rp. 98.217.520
Jumlah Biaya Operasional Rp. 507.411.520
Surplus (defisit) setelah biaya Operasional (A- Rp. 100.178.480
B)
C Pendapatan Non Operasional
D Biaya Non Operasional
Surplus (Defisit) sebelum Pos Keuntungan / Kerugian Rp. 100.178.480
Surplus (Defisit) sebelum Pos-pos Luar Biasa
1. Pendapatan dari kejadian luar biasa
2. Biaya dari kejadian luar biasa
Surplus (Defisit) tahun berjalan bersih Rp. 100.178.480
(Metode Langsung)
PROYEKSI
URAIAN TAHUN 2017
A. ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASIONAL
ARUS KAS MASUK
1. Jasa Layanan Rp. 607.590.000
2. Hibah
29
Rencana Strategi Lima Tahun
3. Hasil Kerjasama
4. Pendapatan dari APBD
5. Pendapatan dari APBN
6. Pendapatan BLUD lainya yang sah
30
Rencana Strategi Lima Tahun
D. Rasio Keuangan
A. Service level Solvency
Total Aset
Service Level Solvency =
Masyarakat yang dilayani
2.015.138.180,00
Tahun I = = 7.624.435
26,430
2.065.977.741,60
Tahun II = = 7.589.089
27,223
2.250.185.315,28
Tahun III = = 8.024.912
28,040
2.306.235.931,94
Tahun IV = = 7.985.305
28.881
2.365.089.079.44
Tahun V = = 7.950.681
29.747
Service Level Solvency untuk melihat seberapa banyak asset Puskesmas yang
digunakan untuk melayani masyarakat.
PendapatanOperasional
Cost Recovery Rasio =
BiayaOperasional
749.139.240
Tahun I = = 1,64
457,158,900
798.723.690
Tahun II = = 1,59
502,874,790
853.034.471
Tahun III = = 1,54
553,162,269
912.534.932
Tahun IV = = 1,50
608,478,496
31
Rencana Strategi Lima Tahun
977.734.384
Tahun V = = 1,46
669,326,345
32