RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS PERAWATAN TES

TAHUN 2019

I. Pendahuluan

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas

puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring
dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya
mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang
dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan
standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka di susun
rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang
dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan
standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun
rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan kinerja

pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja.

Tujuan Khusus:

1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian kinerja
pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit
2. Melakukan audit kesesuaian sumberdaya, proses pelayanan, dan capaian kinerja
pelayanan UKP: Gawat darurat, rawat jalan, laboratorium, Farmasi.
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan, kepegawaian,
dan logistic.
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

a. Lingkup audit:

1. Pelayanan UKM:

- KIA
- Promkes
- Gizi
- Pencegahan Penyakit
- Kesehatan Lingkungan

2. Pelayanan UKP:

- Gawat Darurat
- Rawat jalan
- Laboratorium
- Farmasi

3. Administrasi manajemen:

- Administrasi kepegawaian
- Administrasi surat menyurat
- Pemeliharaan sarana dan prasarana
- Pemeliharaan alat
- Keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadual
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
8. Menyusun laporan audit internal
9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindak lanjutnya

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria audit yang digunakan :

 Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan
(bisa diisi
dengan
referensi yang
digunakan)

UKM KIA Capaian KIA Standar

cakupan KIA

UKP Unit Gawat Kepatuhan SOP cuci

Darurat Cuci Tangan tangan

b. Metode audit:
Metode dalam pelaksanaan audit internal adalah: wawancara, Observasi, peragaan, dan
melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:
a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi

c. Check list

Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit
internal sesuai dengan yang direncanakan

VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan UKM:

- KIA : capaian kinerja KIA

Terlaksananya audit Pelayanan UKP:

- UGD : Kepatuhan Cuci Tangan petugas

VII. Jadwal dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit
sesuai dengan jadwal yang sudah disusun setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidak
sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk
dibahas bersama dalam tim audit internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasikegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit

internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang
disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
 Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL

TAHUN 2019
Kegiatan UNIT KERJA
JUN
YANG JAN PEB MAR APR MEI JULI AGT SEP OKT NOP DES
I
DIAUDIT
1. Penyusunan
rencana program X X X X
audit
2. Penyusunan
X X X X
Kerangka Acuan
3. Pemberitahunan
kepada unit yang X X X X
akan diaudit
4. Pelaksanaan Audit UKM KIA KIA

UGD UGD
UKP
Tim Audit Roha Drg. Roha Drg.
niah Dwi niah Dwi
Dr. mai Dr. maim
suzi mun suzi unah
ah

5. Analisis hasil
audit X X X X

6. Tindak lanjut
hasil audit X X X X

7. Monitoring
pelaksanaan tindak X X X X
lanjut audit
8. Menyusun
laporan audit X X X X
 Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrume Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang n audit Waktu Waktu an
Proses yang menjadiacuan Audit i Audit
diaudit) ii
KIA Menilai Cakupan Rohaniah Indikator dan Wawancar Laporan 10 10 –
capaian program KIA dr.Suzi target kinerja a, telaah KIA Maret 12
kinerja KIA leoni program KIA: dokumen sd 12 Sep
agustin K1, K4 (SPM) Maret 2018
2018
UGD Menilai Petugas UGD Drg Dwi, SOP cuci Wawancar Check 10 10
kepatuhan Maimuna tangan a, List April Okt sd
cuci tangan h Observasi, sd 12 12
petugas UGD telaah April Okt
dokumen 2018 2018

Kuala Sempang, Januari 2018

Mengetahui,
Ketua tim audit Anggota Tim Audit:

Drg Dwi Yosta Caesaria Dr Suzi Leoni Agustin

Rohaniah
Maimunah