PT.

SUMBER REJEKI
Laporan Rekonsiliasi Bank
31 Agustus 2011

Saldo menurut Bank 19,483,250.00

Ditambah :
- Penerimaan wesel 10,000,000.00
- Pendapatan bunga 1,100,000.00
11,100,000.00 11,100,000.00
30,583,250.00

Dikurangi :
- Beban Adm. Bank 114,000.00
- Cek Kosong 8,375,000.00
8,489,000.00 (8,489,000.00)
Saldo yang benar 22,094,250.00

Saldo menurut Perusahaan 18,642,280.00

Ditambah :
- Setoran dalam proses 4,294,390.00
- Kesalahan pembukuan cek 550,000.00
4,844,390.00 4,844,390.00
Saldo yang benar 23,486,670.00

Dikurangi :
- Cek dalam peredaran
Cek 111 502,220.00
Cek 222 890,200.00
1,392,420.00 (1,392,420.00)
Saldo yang benar 22,094,250.00
Jurnal penyesuaian :
Tanggal Perkiraan Debet Kredit
31 Agustus 2011 Kas di Bank 10,000,000.00
Piutang Dagang 10,000,000.00
31 Agustus 2011 Kas di Bank 1,100,000.00
Pendapatan Bunga 1,100,000.00
31 Agustus 2011 Beban Admin Bank 114,000.00
Kas di Bank 114,000.00
31 Agustus 2011 Cek Kosong 8,375,000.00
Kas di Bank 8,375,000.00