Nama : Glen Parlindungan Manalu

Nim : 18020091
Kelas : Akuntansi Sabtu 201
Matkul : Teori Akuntansi

PT. ABADI
Laporan Rekonsiliasi Bank
Periode 31 Desember 2017

Saldo menurut Bank Rp. 1.550.000

Ditambah:
- Setoran dalam perjalanan Rp. 2.500.000
- Kas di tangan Rp. 1.250.000
- Koreksi kesalahan Bank Rp. 925.000
Rp. 4.275.000 Rp. 4.275.000
Rp. 5.825.000

Dikurangi:
- Cek yang masih beredar Rp. 3.575.000
- Cek yang masih di tangan Rp. 815.000
Rp. 4.390.000 (Rp. 4.390.000)
Saldo yang benar Rp. 1.435.000

Saldo menurut Perusahaan Rp. 910.000

Ditambah:
- Kiriman uang Rp. 750.000
- Wesel Tagih Rp. 500.000
- Pdpt Jasa Giro Rp. 250.000
Rp. 1.500.000 Rp. 1.500.000
Rp. 2.410.000
Dikurangi:
- Cek Kosong Rp. 825.000
- Beban cetak buku cek Rp. 100.000
- Beban Admin Bank Rp. 50.000
Rp. 975.000 (Rp. 975.000)
Saldo yang benar Rp. 1.435.000
 BERITA ACARA REKONSILIASI
BUKU KAS UMUM DAN REKENING KORAN
PT. ABADI
Periode 31 Desember 2017

Pada hari ini Selasa tanggal 31 bulan Desember tahun duaribu tujuh belas, telah dilakukan
rekonsiliasi terhadap Buku PT. ABADI dengan rekening koran yang berada pada Bank ARTHA per tanggal
31 Desember 2017, dengan hasil Rekonsiliasi sebagai berikut:

1. Data selisih antara Buku Kas Umum Bendahara Penerimaan dan Rekening Koran nampak
perbedaan saldo yaitu menunjukan jumlah sebesar Rp.1.035.000,-.
2. Setelah dilakukan pemeriksaan ternyata perbedaan yang terjadi disebabkan karena
adanya transaksi-transaksi sebagai berikut :
a) Kirim uang dari langganan untuk pelunasan utangnya sebesar Rp.750.000,-
b) Setoran dalam perjalanan Deposit In Transit sejumlah Rp.2.500.000,-
c) Cek yang ditarik PT. ABADI senilai Rp.815.000,- untuk dicairkan ke bak sudah dicatat
dalam pembukuan perusahaan. Namun nyatanya belum di uangkan ke Bank oleh
pegawai PT. ABADI karena suatu hal.
d) Adanya Wesel tagih yang ditagihkan melalui Bank ARTHA telah dapat tertagih dan
dikreditkan dalam rekening PT BIMA sebesar Rp.500.000,-
e) Setoran dana dari PT. ABADI ke bank dibukukan sebesar Rp.1.250.000,- namun
belum disetorkan oleh pihak perusahaan.
f) Sebuah cek dari pelanggan yang di kliringkan ke bank dengan nominal sebesar
Rp.825.000,- ternyata kosong.
g) Kesalahan bank pada saat mencatat pembukuan atas transaksi penarikan dana
melalui cek yang ditarik PT. BINTANG pada rekening PT. ABADI sebesar Rp.525.000,-
h) Cek-cek yang sudah ditarik PT. ABADI sebagai berikut :

Ternyata belum di uangkan oleh penerima cek tersebut.

i) Bank telah mendebit rekening PT. ABADI untuk beban cetak buku cetak sebesar
Rp.100.000,-
 j) Bank mencatat dalam posisi kredit di rekening PT. ABADI, perihal pendapatan jasa
giro bulan Agustus 2017 sebesar Rp.250.000,-
k) Adanya beban administrasi bank yang telah dicatat oleh bank sebesar Rp.50.000
namun oleh PT. ABADI belum dicatat.

Demikian berita acara ini saya buat untuk digunakan sebagai mestinya.

Diketahui
Kepala PT. ABADI Bendahara Penerimaan
Selaku Kuasa Pengguna Anggaran PT. ABADI

ASRAH TANDIRERUNG RANTEALLO, SE, MM Nurul Ichwansyah

NIP 198110312005012006 NIP 198110312005022003