Cathrine Mirelle Zevanya

3103020081

Transaksi Pembukuan Bank Pembukuan Perusahaan

Saldo Kas Berjumlah 54.400.000 Berjumlah 45.500.000
Setoran Dalam Perjalanan Setoran kas ke Bank pada Setoran sebesar 15.200.000
(Cashin Transit) tanggal 31/1/12 berjumlah masih dalam perjalanan
15.200.000 belum dicatat
oleh Bank
Cek Yang Beredar Cek yang beredar saat ini Cek yang dikeluarkan oleh
(OutstandingChecks) berjumlah 13.600.000 PT. DoReMi pada akhir bulan
Januari yang lalu sebesar
13.600.000 ternyata oleh
pemegangnya belum
dicairkan
Cek Kosong (BlankCheck) Cek yang diterima PT. Piutang 4.000.000
DoReMi pada tanggal 25 Kas 4.000.000
Januari yang lalu PT. Terjadinya kegagalan
DingDong sebesar 4.000.000 pencairan cek akibat tidak
ternyata tidak ada dananya ada dana
Penagihan Oleh Bank Yang Tagihan PT. DoReMi kepada Kas 9.600.000
Belum Diketahui Oleh PT. KLM di Surabaya Piutang 9.600.000
Perusahaan sebesar 9.600.000 yang Penagihan piutang oleh
dilakukan Bank Dana Asia bank telah dilakukan
telah berhasil, namun PT.
DoReMi tidak
mengetahuinya
Jasa Giro Pendapatan Bunga Bank Kas 1.200.000
sebesar 1.200.000 belum Piutang 1.200.000
dicatat PT. DoReMi Untuk mencatat penerimaan
pendapatan dari simpanan
giro
Beban Bunga dan Beban administrasi Bank Beban administrasi 300.000
Administrasi sebesar 300.000 belum Kas 300.000
dicatat PT. DoReMi Untuk mencatat pembebanan
beban administrasi
Kesalahan – Kesalahan yang Cek sebesar 3.500.000 yang Beban perbankan kendaraan
Lainnya dikeluarkan PT. DoReMi 1.000.000
pada pertengahan bulan Kas 1.000.000
Januari yang lalu untuk Mengkoreksi atas
membayar biaya perbankan pembayaran beban tertentu
kendaraan, oleh akuntan
perusahaan dicatat sebesar
2.500.000