LAPORAN PelaksaNAAN

TATA kELOLA pERUSAHAAN YANG BAIK

bni syariah tahun buku 2018

 Daftar Isi

84 Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi

87 Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris dan

Direksi
89 Hubungan Afiliasi antara Anggota Dewan
Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham
Utama dan/atau Pengendali
90 Keberagaman Komposisi
Dewan Komisaris dan Direksi
91 Rapat Dewan Komisaris dan Direksi

96 Komite Dibawah Dewan Komisaris

97 Komite Audit

102 Komite Pemantau Risiko

1 Daftar Isi 107 Komite Nominasi dan Remunerasi
2 Komitmen Penerapan Tata Kelola Perusahaan 114 Komite di Bawah Direksi
3 Governance Framework 115 Komite Kebijakan Risiko- Anti Fraud (KKF-AF)
5 Governance Structure 118 Komite Sumber Daya Manusia (Ksdm)
7 Governance Process 121 Komite Modal, Investasi dan Teknologi (Kmit)
11 Governance Outcome 124 Komite Asset, Liabilities, Management (Kalma)
13 Prinsip GCG 127 Sekretaris Perusahaan
15 Nilai-Nilai Perusahaan 134 Internal Audit
17 Roadmap Tata Kelola Perusahaan 142 Akuntan Publik/Audit Eksternal
19 Manfaat Penerapan GCG Bagi BNI Syariah 143 Manajemen Risiko
20 Fokus GCG Tahun 2018 & Rencana 2019 154 Sistem Pengendalian Intern
22 Asesmen Penerapan GCG 158 Fungsi Kepatuhan
28 Laporan Penilaian Sendiri 166 Penerapan Anti Pencucian Uang dan
(Self Assessment) Pelaksanaan Pencegahan Pendanaan Terorisme
Good Corporate Governance (GCG)
169 Akses Informasi dan Data Perusahaan
38 Pemegang Saham Pengendali dan Pemegang
Saham Utama 175 Perkara Hukum
39 Rapat Umum Pemegang Saham
184 Kode Etik
46 Dewan Pengawas Syariah
187 Whistleblowing System
58 Dewan Komisaris
188 Buy Back Shares dan Buy Back Obligation
68 Komisaris Independen

70 Direksi

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 1

 KOMITMEN PENERAPAN
TATA KELOLA PERUSAHAAN

Sebagai lembaga intermediasi yang menghimpun dana masyarakat berupa simpanan kemudian
menyalurkannya kembali dalam bentuk pembiayaan, menjadikan PT Bank BNI Syariah (BNI Syariah)
sebagai bagian penting dari penggerak ekonomi masyarakat.

BNI Syariah sebagai Bank Umum yang kegiatan usahanya berlandaskan prinsip syariah memiliki
komitmen untuk senantiasa berhasanah dengan berusaha memberikan manfaat bagi banyak pihak
khususnya para stakeholders. Komitmen ini sudah tertanam sejak pertama kali BNI Syariah didirikan.

Penerapan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik atau Good Corporate Governance (GCG)
yaitu Transparansi, Akuntabilitas, Responsibilitas, Profesional (Independensi), serta Kewajaran
dan Kesetaraan, merupakan salah satu upaya Perseroan dalam memberikan jaminan dipenuhinya
hak-hak stakeholders secara berkelanjutan.

2 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 GOVERNANCE FRAMEWORK

Komitmen BNI Syariah terhadap implementasi prinsip GCG dapat dilihat dari kesungguhan dalam melakukan penyempurnaan
struktur dan proses implementasi GCG secara berkelanjutan, dengan prinsip selalu ada ruang untuk perbaikan. BNI Syariah
meyakini bisnis yang dijalankan dengan kesempurnaan implementasi GCG (GCG Excellence) akan lebih memungkinkan
untuk tetap kokoh dan sustain dalam jangka panjang.

Tahun 2018, BNI Syariah menjalankan kegiatan perusahaan berlandaskan kepada kerangka implementasi GCG yang terdiri
dari 5 tahapan utama sebagai berikut:

1 2 3 4 5

Foundation: Update & GCG Sounding Process Assessment

Structure & Maintenance
Infrastructure

Kerangka Implementasi GCG

1
Membentuk Struktur Organisasi
dan Kebijakan yang menunjang
implementasi GCG.

2
Memperbaharui Struktur Organisasi
dan Kebijakan berdasarkan Regulasi
dan Benchmark.

3 Mensosialisasikan GCG dan Kebijakan GCG

Internal kepada seluruh insan BNI Syariah
agar tercipta awareness.

4
Melaksanakan setiap kegiatan usaha
mengacu kepada prinsip-prinsip serta
kebijakan internal GCG.

5
Menilai implementasi prinsip-prinsip GCG
di Perusahaan dengan self assessment dan
penilaian lembaga independen.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 3

 Landasan Hukum & Kebijakan Penerapan GCG

Penerapan GCG di BNI Syariah memiliki landasan hukum dan kebijakan

yang meliputi undang-undang, peraturan dan pedoman berikut:
1. Undang-Undang No 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
2. Undang-Undang Republik Indonesia No.10 Tahun 1998 tentang
perubahan atas Undang-undang No.7 tahun 1992 tentang Perbankan.
3. Undang-Undang No. 21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah
4. Peraturan Bank Indonesia No.11/33/ PBI/2009 tentang Pelaksanaan
Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah dan Surat Edaran Bank Indonesia No.12/13/ DPbS tanggal 30
April 2010 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
5. Penilaian penerapan GCG BNI Syariah sesuai Peraturan Otorisasi Jasa
Keuangan No.8/ POJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
6. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor 10/
SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum
Syariah dan Unit Usaha Syariah.
7. Pedoman GCG Perbankan Indonesia yang dikembangkan oleh Komite
Nasional Kebijakan Governance.
8. Pedoman Penerapan Manajemen Risiko Berbasis Governance
diterbitkan oleh Komite Nasional Kebijakan Governance (KNKG)
tahun 2012.

4 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 GOVERNANCE STRUCTURE

Struktur GCG BNI Syariah adalah struktur organisasi BNI Syariah yang terdiri dari organ-organ
perusahaan yang berperan dalam implementasi GCG sebagai berikut:

Struktur GCG BNI Syariah

Komite Direksi
Tata Kelola Direktur
Terintegrasi BNI Kepatuhan &
Induk Resiko

Anggota dari BNI Syariah: Direksi

• Komisaris yang ditunjuk Dewan Pengawas
Dewan Komisaris Direktur Kepatuhan
Induk Syariah
• Ketua/Anggota DPS & Resiko
yang ditunjuk Induk

Komite Audit Sekretaris Perusahaan

Divisi Kesekretariatan & Komite Kebijakan &
Komunikasi Perusahaan Risiko

Divisi Internal Audit

Komite Pemantauan
Resiko Komite Sumber Daya
Manusia
Divisi Hukum

Komite Nominasi & Komite Modal,

Remunerasi Divisi Kepatuhan
Investasi & Teknologi

Divisi Manajemen Risiko &

Kebijakan Perusahaan
Komite Assets, Liability
Sekretaris Dewan
Management
Komisaris
Divisi Keuangan

Komite Produk
Divisi Perencanaan Strategis

Divisi Sumber Daya Insani

Divisi Teknologi Informasi

Policy and Governance Desk

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 5

 Organ Utama Komite Tata Kelola Terintegrasi BNI Induk
•• Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) •• Komisaris BNI Syariah yang ditunjuk BNI
•• Dewan Komisaris •• Ketua/Anggota DPS yang ditunjuk BNI
•• Direksi
•• Dewan Pengawas Syariah Organ Pendukung
•• Sekretaris Perusahaan
Komite di Bawah Dewan Komisaris •• Divisi Kesekretariatan dan Komunikasi Perusahaan.
•• Komite Audit •• Divisi Internal Audit
•• Komite Pemantau Risiko •• Divisi Hukum
•• Komite Nominasi dan Remunerasi •• Divisi Kepatuhan
•• Divisi Manajemen Risiko dan Kebijakan Perusahaan
Komite di Bawah Direksi •• Divisi Keuangan
•• Komite Kebijakan dan Risiko •• Divisi Perencanaan Strategis
•• Komite Sumber Daya Manusia •• Divisi Sumber Daya Insani
•• Komite Modal, Investasi, & Teknologi •• Divisi Teknologi Informasi
•• Komite Assets, Liability Management •• Divisi Policy and Governance
•• Komite Produk

6 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 GOVERNANCE PROCESS
Agar penerapan prinsip GCG di lingkungan BNI Syariah
dapat berjalan dengan baik dan sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku, BNI Syariah telah
menerbitkan sejumlah kebijakan internal yang menjadi
landasan pelaksanaan fungsi dan peran dari masing-masing
organ GCG.
Seluruh kebijakan internal BNI Syariah dikelola oleh Policy
and Governance Desk (PGD), dan setiap kebijakan internal
dapat diakses dengan mudah oleh pegawai melalui sistem
Electronic Corporate Guideline (ECG). Adapun kebijakan-
kebijakan yang dimiliki BNI Syariah antara lain:
1. Pedoman GCG
Pedoman Good Corporate Governance (GCG)
berdasarkan SKB No. KP/DIR/397 & KP/10/ DK/2010
tanggal 21 Desember 2010 serta Petunjuk Pelaksanaan
Pedoman GCG No. PP/S02/002-00/2016 tanggal 26
Juli 2016.
BNI Syariah dalam rangka menjalankan penerapan GCG
sebagaimana ketentuan perundang-undangan yang
berlaku maka membentuk Pedoman GCG ini. Hal ini juga
dalam rangka melindungi kepentingan stakeholders dan
meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang-
undangan yang berlaku serta nilai-nilai atau etika yang
berlaku umum pada Industri perbankan syariah.
Pedoman ini mengatur 11 (sebelas) aspek GCG
sebagaimana standard peraturan OJK serta mengatur
hal lainnya seperti prosedur pelaksanaan RUPS (Rapat
Umum Pemegang Saham) di BNI Syariah.
2. Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan
Direksi
Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi
berdasarkan SKB No. KP/ DIR/016 & KP/01/DK/2013
serta Petunjuk Pelaksanaan Pedoman Tata Tertib Kerja
Direksi dan Dewan Komisaris No. PP/ S02/003-00/2016
tanggal 1 September 2016.
Dalam rangka mengatur pedoman tata tertib kerja
Direksi dan Dewan Komisaris serta untuk menegakkan
penerapan GCG maka dibentuk pedoman ini. Buku
www.bnisyariah.co.id
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris
dan Direksi sekaligus petunjuk pelaksanaannya juga
mengatur tentang hubungan Direksi dan Dewan
Komisaris serta prosedur pelaksanaan tugas komite-
komite.
3. Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Pengawas Syariah
Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Pengawas Syariah
berdasarkan Surat Keputusan DPS No. BNISy/DPS/SK/
XII/2014/001, tanggal 11 Desember 2014.
Dalam menjalankan usahanya, PT Bank BNI Syariah
berpegang teguh kepada prinsip syariah dan wajib
memiliki Dewan Pengawas Syariah. Dewan Pengawas
Syariah menjalankan tugas memastikan prinsip prinsip
syariah dijalankan oleh Perusahaan.
4. Piagam-piagam Komite di Bawah Dewan Komisaris
Komite-komite di Bawah Dewan Komisaris telah
memiliki piagam Komite sebagai berikut:
a. Piagam Komite Audit dilakukan pada tahun 2014
dan telah ditetapkan dengan Keputusan Dewan
Komisaris nomor KEP/01/DK/2014 tanggal 10
September 2014.
b. Piagam Pemantau Risiko yang diterbitkan melalui
dokumen KEP/08/ DK/2010 tanggal 5 Oktober 2010.
c. Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi sesuai
Surat Keputusan Dewan Komisaris PT Bank
BNI Syariah tentang Penetapan Piagam Komite
Nominasi dan Remunerasi No.KEP/01/DK/2015.
5. Kode Etik Perusahaan
Kode Etik Insan BNI Syariah berdasarkan surat
keputusan cfm. kebijakan kode etik BNI Syariah No.
KP/054/Dir/R tanggal 08 Oktober 2018Untuk mendukung
tercapainya visi BNI Syariah dan tata kelola perusahaan
yang baik, manajemen BNI Syariah telah menyusun
kode etik insan BNI Syariah yang merupakan tuntunan
dan perilaku bagi Insan BNI Syariah yang islami dengan
berpedoman pada akhlakul kharimah (budi pekerti yang
mulia) sebagai tuntunan dalam melaksanakan tugas
sehari-hari, bersikap dan berprilaku baik terhadap mitra
kerja, mitra usaha dan pihak-pihak lainnya.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 7
 Kode etik ini mengatur beberapa hal seperti:
1. Bertindak Profesional
2. Menjadi panutan dan saling mengingatkan
3. Menjaga hubungan baik (ukhuwah) antar insan BNI Syariah
4. Menjaga Kerahasiaan
5. Menjaga kemananaan dan lingkungan kerja
6. Komitmen terhadap lingkungan dan kepedulian sosial
7. Melakukan pencatatan data dan penyusunan laporan
8. Mencegah benturan kepentingan
9. Larangan memberi, menerima hadiah atau Cindera Mata (risywah)
10. Bertindak sebagai narasumber
11. Larangan menjadi anggota dan donatur Partai Politik (parpol)
12. Larangan penyalahgunaan wewenang jabatan
13. Larangan mengungkapkan informasi yang tidak benar
14. Menggunakan dan menjada set BNI Syariah
15. Penggunaan Corporate Identity
16. Adil
17. Menjalankan kegiatan usaha yang dapat memberikan kemaslahatan (maslahat) dan berlaku universal
18. Menjalankan kegiatan usaha dan aktivitas lainnya berdasarkan prinsip syariah, secara kaffah, dan istiqomah

6. Kebijakan Gratifikasi Internal Audit Charter PT Bank BNI Syariah adalah

Dalam kode etik BNI Syariah cfm. kebijakan kode etik
BNI Syariah No. KP/054/Dir/R tanggal 08 Oktober
2018, point 9, sudah diatur terkait larangan melakukan
penyuapan atau menerima dan/atau memberi imbalan
dan cinderamata (Risywah). Insan BNI Syariah dilarang:
a. Menerima imbalan secara langsung maupun tidak
langsung dalam bentuk apapaun dari pihak manapun
yang terkait dengan tugas dan tanggung jawab;
b. Melakukan pungutan tidak sah dalam bentuk apapun
dalam melaksanakan tugasnya untuk kepentingan
pribadi, golongan atau pihak lain;
c. Memberikan, menjanjikan atau menawarkan secara
langsung atau tidak langsung hadiah dalam bentuk
apapun kepada pegawai negeri atau penyelenggara
negara secara pribadi dengan tujuan agar instansi
tersebut melakukan transaksi dengan BNI Syariah.
Kecuali:
a. Penerimaan atau pemberian barang-barang promosi
seperti agenda, kalender maupun trofi dengan
mencantumkan logo BNI Syariah;
b. Penerimaan jamuan dan/atau entertainment dari
mitra dan nasabah jika acara tersebut terkait dengan
bisnis BNI Syariah serta dihadiri oleh mitra kerja dan
nasabah dengan biaya yang wajar.
Sepanjang diperbolehkan atau tidak dilarang
oleh ketentuan yang mengatur mengenai tindak
pidana korupsi.
7. Internal Audit Charter
Internal Audit Charter berdasarkan Surat Keputusan
Direksi No. KP/002/DIR/R tanggal 2 Juni 2014 tentang
Internal Audit Charter PT Bank BNI Syariah.
dokumen tertulis yang memuat visi dan misi, tujuan dan
ruang lingkup kegiatan, struktur dan kedudukan, tugas
dan tanggungjawab, wewenang, kode etik, pelaporan
dan dokumentasi, perlindungan hukum, larangan dan
sanksi kepada pemimpin dan pegawai Internal Audit
Division PT Bank BNI Syariah.
8. Kebijakan Umum Manajemen Risiko
Kebijakan Umum Manajemen Risiko berdasarkan
Surat Keputusan Direksi No.KP/059/DIR/R, tanggal 16
November 2016.
Tujuan implementasi Manajemen Risiko adalah untuk
memelihara dan meningkatkan tingkat kesehatan
bank, menciptakan keunggulan kompetitif, memelihara
pertumbuhan yang berkesinambungan, meningkatkan
kinerja Bank melalui pengelolaan risiko yang handal,
mengantisipasi dan meminimalkan kerugian finansial
maupun non finansial yang akan dialami oleh Bank,
memenuhi persyaratan minimum regulator termasuk
persyaratan kebutuhan modal minimum bank, dan
meningkatkan kredibilitas dan reputasi Bank.
Dengan implementasi manajemen risiko, diharapkan
Bank dapat memberikan pelayanan yang baik, dapat
menutup biaya bagi hasil dan biaya operasional sehingga
dapat memberikan hasil. Di samping hal tersebut Bank
harus dapat melakukan fungsi intermediasi keuangan
dengan baik dalam kondisi perekonomian yang terjadi.
9. Kebijakan Program Penerapan APU-PPT
Kebijakan Program Penerapan Anti Pencucian Uang dan
Pencegahan Pendanaan Terorisme.

8 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 BNI Syariah sebagaimana Peraturan Bank Indonesia
(PBI) No. 14/27/PBI/2012 tentang Penerapan Program
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan
Terorisme bagi Bank Umum wajib berkontribusi dan
bekerjasama dalam rangka pencegahan pencuian uang
dan pemberantasan terorisme tersebut. Hal ini juga
disebabkan oleh adanya dinamika nasional, regional
maupun global serta diikuti dengan perkembangan
produk aktivitas dan teknologi informasi Bank yang
semakin kompleks, sehingga berpotensi akan
meningkatkan peluang bagi para pelaku kejahatan untuk
menyalahgunakan fasiitas dan produk perbankan sebagai
sarana pencucian uang dan pendanaan terorisme,
dengan modus operandi yang canggih.
10. Kebijakan Anti Fraud
Strategi Anti Fraud berdasarkan Surat Keputusan
Direksi No. KP/006/DIR/R tanggal 26 Oktober 2015;
dan berbagai kebijakan operasional bank sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan
kebutuhan perusahaan.
Pedoman ini dibentuk untuk mencegah terjadinya
fraud yang menimbulkan kerugian financial maupun
non financial bagi Bank, nasabah dan atau pihak lain.
Sistem atau strategi pengendalian internal yang baik
akan efektif meminimalkan risiko fraud. Pedoman ini
juga bertujuan untuk memberikan arahan bagi segenap
insan BNI Syariah dalam melakukan pengendalian
fraud melalui upaya-upaya yang tidak hanya ditujukan
untuk pencegahan namun juga untuk mendeteksi dan
melakukan investigasi serta memperbaiki system
sebagai bagian dari strategi yang bersifat integral dalam
mengendalikan fraud.
11. Pedoman Benturan Kepentingan
Petunjuk Pelaksanaan Pedoman Benturan Kepentingan
No. PP/S02/004-00/2016 tanggal 27 Desember 2016.
Kegiatan usaha Perusahaan tidak terlepas dari hubungan
interaksi antar pemangku kepentingan maupun pihak-
pihak lainnya yang mungkin menimbulkan potensi
benturan kepentingan. Benturan Kepentingan dapat
diidentifikasi sebagai situasi dimana terdapat konflik
kepentingan insan BNI Syariah memanfaatkan
kedudukan dan wewenang yang dimilikinya (baik dengan
sengaja maupun tidak sengaja) dalam perusahaan untuk
kepentingan pribadi, keluarga dan golongannya sehingga
tugas yang diamanatkan tidak dapat dilaksanakan
dengan obyektif dan berpotensi merugikan perusahaan.
Untuk mencegah terjadinya potensi kerugian perusahaan
tersebut, serta mengurangi potensi terjadinya fraud, dan
atau tindakan-tindakan KKN, maka dibentuk kebijakan
pedoman ini. Dalam pedoman ini diatur ruang lingkup
benturan kepentingan yang wajib dicegah, mekanisme
penanganan benturan kepentingan, serta kewajiban
internal pelaporan transaksi yang mengandung
benturan kepentingan.
12. Kebijakan Lain yang dimiliki BNI Syariah
BNI Syariah memiliki kebijakan lainnya terkait seluruh
aspek kegiatan usaha Bank, beberapa di antaranya:

No Nama Kebijakan Fungsi Kebijakan

1 Kebijakan Umum Pedoman Stategic
Vision No.KP/035/DIR/R tanggal 4
Agustus 2017.
2 Kebijakan Umum Pengelolaan
Organisasi No. KP/007/DIR/R, tanggal
14 Februari 2017
3 Petunjuk Pelaksanaan Whistleblowing
System (WBS) No. PP/S03/005-00/201
tanggal 24 November 2017
4 Pedoman Pengadaan Barang dan Jasa
No. 14-00/2012 tanggal 31 Januari
2012
5 Buku Pedoman Pegawai Operasional
Kepegawaian No. 031-00/2015
6 Petunjuk Pelaksanaan Kebijakan
Corporate Secretary and
Communication No. PP/S02/001-
00/2015 tanggal 30 Des 2015
7 Petunjuk Pelaksanaan Aktivitas Kerja
Risiko Bisnis No. PP/B01/001-00/2015,
tanggal 29 Desember 2015
Kebijakan yang mengatur terkait langkah strategis BNI Syariah tahun 2017-2021,
strategic positioning, alignment nilai-nilai BNI Syariah, dan sebagainya.
Kebijakan yang ditujukan untuk menjadi pedoman bagi seluruh pihak
dalam pengembangan serta pengelolaan organisasi BNI Syariah kini dan di
masa mendatang.
Kebijakan pelaksanaan mekanisme WBS untuk memperkuat pengendalian/
pencegahan fraud dan mendorong pelaporan terhadap hal-hal yang dapat
menimbulkan kerugian finansial termasuk hal-hal yang dapat merusak reputasi
BNI Syariah dan dalam rangka menjaga serta melindungi asset/kepentingan
BNI Syariah.
Buku Pedoman Pengadaan Barang dan atau Jasa memuat petunjuk dalam
pengadaan barang dan atau jasa sesuai dengan kualitas dan spesifikasi teknis
yang diperlukan dengan harga yang wajar.
Buku Pedoman Pegawai Operasional Kepegawaian adalah Buku Pedoman yang
mengatur mengenai hal-hal terkait kebijakan, pengelolaan administrasi dan
operasional kepegawaian PT Bank BNI Syariah.
Pedoman bagi Divsisi Corporate Secretary dan Komunikasi dalam menjalankan
fungsinya antara lain investor relations, sponsorship, media relation, manajemen
krisis, periklanan, event, digital media, strategi komunikasi pemasaran terpadu,
marketing collateral dan corporate identity.
Kebijakan ini terkait alur review dan rekomendasi risiko pembiayaan yang lebih
informatif sehingga dapat diaplikasikan di unit risiko pembiayaan.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 9

 No Nama Kebijakan
8 Buku Pedoman Tata Kerja Penyelesaian Pedoman ini mengatur standar minimum mekanisme penyelesaian pengaduan
Pengaduan Nasabah No. 013-00/2011
tanggal 28 Desember 2011
9 Buku Pedoman Perusahaan
Perlindungan Konsumen No. 029-
00/2015 tanggal 10 Maret 2015
10 Petunjuk Pelaksanaan Penyusunan
Pedoman Perusahaan No. PP/
S17/001/2017 tanggal 30 Oktober 2017
11 Surat Edaran mengenai kebijakan
fasilitas yang diperoleh pengurus
yang belum mendapat penegasan
OJK Cfm. SE/PGD/159/2018 tanggal 28
Desember 2018
12 Kebijakan Penugasan Pegawai dari
PT Bank Negara Indonesia (Persero)
Tbk selaku Perusahaan Induk ke BNI
Syariah Cfm. PP/S04/011-00/2018
tanggal 20 Desember 2018
13 PP Penyelesaian Pengaduan Nasabah
No. PP/S14/001-01/2018 tanggal 18
September 2018
14 PP Syariah Call Center Layanan
Hasanah Card No. PP/S14/002-00/2018
tanggal 30 November 2018
15 PP Kebijakan Sponsorship yang
memuat ketentuan analisa cost and
benefit sponsorship Cfm. PP/S02/006-
00/2018 tanggal 13 Desember 2018
16 PP Proses Kasus dan Perlakuan
atas Karyawan yang terkena sanksi
Cfm. PP/S02/009-00/2018 tanggal 28
Desember 2018
17 SE terkait tindak lanjut surat Dewan
Komisaris, Cfm No. SE/CCD/156/2018
tanggal 11 Desember 2018
10 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
Fungsi Kebijakan
nasabah yang wajib dilaksanakan.
Pedoman ini mengatur perlindungan konsumen meliputi layanan, informasi
produk, penanganan complain, perjanjian baku, serta keamanan dan kerahasiaan
data. Perlindungan konsumen tidak saja ditujukan untuk nasabah individual saja,
melainkan juga untuk nasabah institusi.
Pedoman ini sebagai acuan standar bagi setiap unit kerja dalam menyusun
pedoman perusahaan, pembakuan hirarki pedoman perusahaan beserta
pemutunya, dasar pembakuan administrasi semua pedoman perusahaan, agar
pedoman perusahaan dapat menjadi dokumen yang mudah untuk dipahami,
dipedomani, dipelajari dan diimplementasikan.
Kebijakan ini untuk mengatur fasilitas yang diberikan kepada anggota Direksi
yang sudah diangkat melalui RUPS tetapi belum mendapatkan persetujuan OJK.
Kebijakan ini untuk mengatur terkait penugasan pegawai dari BNI selaku
Pemegang Saham Mayoritas dari BNI Syariah.
Kebijakan ini untuk meningkatkan kualitas pengaduan nasabah/konsumen.
Kebijakan ini untuk meningkatkan kualitas pelayanan Call Center Hasanah Card.
Kebijakan ini untuk mengatur analisa cost and benefit sponsorship di
BNI Syariah.
Kebijakan ini untuk mengatur prosedur proses kasus dan perlakuan atas
karyawan BNI Syariah yang terkena sanksi.
Kebijakan ini bertujuan untuk memastikan tindak lanjut dari manajemen atas
setiap nasihat dan arahan Dewan Komisaris yang disampaikan melalui Surat
Dewan Komisaris.
www.bnisyariah.co.id
 GOVERNANCE OUTCOME

Efektivitas penerapan GCG tercermin dari governance 3. Total Dana Pihak Ketiga tumbuh sebesar 20,82%
outcome yang telah diperoleh. Perseroan dan para menjadi Rp35,50 triliun.
pemangku kepentingan telah mendapatkan manfaat dari 4. Rasio Dana murah (CASA) yang terdiri dari Giro dan
penerapan GCG dengan dicapainya kinerja keuangan Tabungan meningkat dari 51,59% menjadi 55,82%.
maupun operasional yang baik di tahun 2018 sebagai berikut. 5. Total ekuitas meningkat 11,42% menjadi Rp4,24 triliun.
6. Rasio Kecukupan Modal atau Capital Adequacy Ratio
Tahun 2018 BNI Syariah berhasil membukukan pertumbuhan (CAR) 19,31%. Pencapaian CAR tersebut masih di
laba bersih sebesar 35,67% dari Rp307 miliar di tahun 2017 atas persyaratan minimum yang ditentukan oleh Bank
menjadi Rp416 miliar pada tahun 2018. Indonesia yaitu sebesar 8,00%
7. Rasio NPF gross 2,93%
Adapun pokok-pokok laporan kinerja keuangan BNI Syariah 8. ROE 10,53%
2018 lainnya adalah sebagai berikut: 9. ROA 1,42%
1. Total Aset mengalami pertumbuhan sebesar 17,88% 10. FDR 79,62%
sehingga mencapai Rp41,05 triliun. 11. Nett Imbalan 7,16%
2. Pembiayaan yang diberikan naik sebesar 19,93% atau 12. BOPO 85,37%
mencapai Rp4,24 triliun. 13. Coverage 97,36%

Self Assessment GCG 2018

BNI Syariah melakukan Self Assessment (Penilaian Sendiri) Implementasi GCG di setiap kegiatan usaha sebagai bagian dari
penilaian tingkat kesehatan Bank yang dilaporkan kepada OJK setiap semester sebagaimana POJK Nomor 8/POJK.03/2014
Tanggal 11 Juni 2014 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.

Tahun 2018 BNI Syariah mendapatkan peringkat:

Periode Peringkat Definisi Peringkat
Semester 1 2 (BAIK) Manajemen BNI Syariah telah melakukan penerapan Good Corporate
Semester 2 2 (BAIK) Governance yang secara umum BAIK. Hal ini tercermin dari penerapan atas
prinsip-prinsip Good Corporate Governance yang memadai. Apabila terdapat
kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate Governance maka secara
umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan
tindakan normal oleh manajemen BNI Syariah

Penilaian GCG 2018 dengan Lembaga Independen

Guna memperoleh insight terkait dengan implementasi
GCG, BNI Syariah secara aktif berpartisipasi dalam acara
Corporate Governance Perception Index (CGPI) yang
diselenggarakan oleh The Indonesian Institute for Corporate
Governace (IICG).
Dari keikutsertaan tersebut, pelaksanaan GCG BNI Syariah
berdasarkan penilaian tersebut mengalami peningkatan
setiap tahunnya, dengan peroleh score CGPI dengan
Predikat Indonesia Trusted Company dengan perolehan
score di tahun 2018 sebesar 84,60 mengalami peningkatan
dibanding tahun sebelumnya sebesar 84,50.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 11

 Rating Tingkat Kesehatan Bank

Implementasi GCG merupakan salah satu faktor dalam
penilaian tingkat kesehatan bank secara umum. Hasil self
assessment tahun 2018 terhadap tingkat kesehatan BNI
Syariah adalah peringkat PK 2, mencerminkan kondisi
fisik yang secara umum sehat, sehingga dinilai mampu
menghadapi pengaruh negatif yang signifikan dari perubahan
kondisi dan faktor eksternal lainnya tercermin dari peringkat
faktor-faktor penilaian, antara lain profil Risiko, penerapan
Good Corporate Governance, rentabilitas, dan permodalan
yang secara umum baik. Apabila terdapat kelemahan maka
secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan.

Nilai Rating Sukuk dan Corporate

Keberhasilan penerapan prinsip GCG dalam kegiatan usaha
BNI Syariah tercermin dalam penilaian rating sukuk dan
rating corporate yang dilakukan oleh Pefindo, yaitu:
1. Rating Sukuk Mudharabah I Tahun 2015 PT Bank BNI
Syariah senilai Rp500.000.000.000,- (Lima Ratus Miliar
Rupiah) untuk periode 1 Februari 2018 sampai dengan 1
Februari 2019 mendapat nilai idAA+ (sy) (Double A Plus
Syariah). Penilaian ini menunjukkan kemampuan BNI
Syariah untuk memenuhi komitmen keuangan jangka
panjang atas kontrak pendanaan syariah relatif dibanding
emiten Indonesia lainnya adalah sangat kuat.
2. Rating Corporate BNI Syariah mendapat nilai id AA+
(Double A Plus; Stable Outlook) untuk periode 1 Februari
2018 sampai dengan 1 Februari 2019. Nilai rating ini
menandakan BNI Syariah memiliki kemampuan yang
sangat kuat untuk memenuhi komitmen keuangan jangka
panjang relatif dibandingkan obligor Indonesia lainnya.

Penghargaan-penghargaan

Sejak pendiriannya di tahun 2010, BNI Syariah terus berupaya menyempurnakan dan menerapkan pratik Good Corporate
Governance (GCG) selaras dengan tuntutan regulasi dan best practice yang berlaku di bidang perbankan.

Usaha yang secara konsisten dilakukan BNI Syariah dalam menerapkan prinsip GCG telah mendapatkan pengakuan dari
pihak eksternal. Tahun 2018, BNI Syariah memperoleh sejumlah penghargaan di bidang GCG, antara lain :

The Best Sharia Bank Indonesia Trusted

Anugerah Syariah Republika 2018
Companies Award 2018
Kategori perusahaan terpercaya
Kategori Bank Buku 2
Majalah SWA

The Most Reliable Bank The Best in Financing Growth

Indonesia Banking School Islamic Bank (Asset >20T)

12 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 PRINSIP GCG

Implementasi GCG di BNI Syariah yaitu dengan menerapkan 5 (lima) prinsip GCG yang sudah
dikenal umum yaitu Transparansi, Akuntabilitas,Responsibilitas, Profesional (Independensi) serta
Kewajaran dan Kesetaraan, pada setiap aspek kegiatan usaha Bank. Selain itu BNI Syariah menilai
prinsip GCG sejalan dengan prinsip syariah. Adapun definisi terkait prinsip-prinsip GCG tersebut
adalah sebagai berikut:

Transparansi
Berdasarkan prinsip syariah yang ditegaskan dalam surat Al Baqarah/2:282 yang artinya “….Dan
transparankanlah (persaksikanlah) jika kalian saling bertransaksi…” dan berdasarkan hadits yang
menyatakan “…barang siapa melakukan ghisy (menyembunyikan informasi yang diperlukan dalam
transaksi) bukan termasuk umat kami”, maka semua transaksi harus dilakukan secara transparan.
Transparansi mengandung unsur pengungkapan (disclosure) dan penyediaan informasi yang
memadai dan mudah diakses oleh Pemangku Kepentingan. Transparansi diperlukan agar pelaku
bisnis syariah menjalankan bisnis secara obyektif dan sehat. Pelaku bisnis syariah harus mengambil
inisiatif untuk mengungkapkan tidak hanya masalah yang disyaratkan oleh peraturan perundangan,
tapi juga hal yang penting untuk pengambilan keputusan yang sesuai dengan ketentuan syariah.

Akuntabilitas
Akuntabilitas merupakan asas penting dalam bisnis syariah sebagaimana tercermin dalam surat
Al Isra/17:84 yang artinya “Katakanlah setiap entitas bekerja sesuai dengan posisinya dan Tuhan
kalian yang lebih mengetahui siapa yang paling benar jalannya diantara kalian”. dan dalam Al
Isra ayat 36 yang artinya “…Dan janganlah kamu berbuat sesuatu tanpa pengetahuan atasnya,
sesungguhnya pendengaran, penglihatan dan hati, semua itu akan dimintai pertanggungjawaban”.
Tanggungjawab atas perbuatan manusia dilakukan baik di dunia maupun di akhirat, yang semuanya
direkam dalam catatan yang akan dicermati nanti, sebagaimana firman Allah SWT dalam surat
Al Isra/17:14 yang artinya “Bacalah kitabmu (laporan pertanggungjawabanmu). Cukuplah kamu
pada waktu itu mengevaluasi dirimusendiri.” Akuntabilitas mengandung unsur kejelasan fungsi
dalam organisasi dan cara mempertanggungjawabkannya. Pelaku bisnis syariah harus dapat
mempertanggungjawabkan kinerjanya secara transparan dan wajar. Untuk itu bisnis syariah harus
dikelola secara benar, terukur, dan sesuai dengan kepentingan pelaku bisnis syariah dengan
tetap memperhitungkan Pemangku Kepentingan dan masyarakat pada umumnya. Akuntabilitas
merupakan prasyarat yang diperlukan untuk mencapai kinerja yang berkesinambungan.

Pertanggungjawaban (Responsibilitas)
Dalam hubungannya dengan prinsip responsibiltas (pertanggungjawaban), pelaku bisnis syariah
harus mematuhi peraturan perundang undangan dan ketentuan bisnis syariah, serta melaksanakan
tanggung jawab terhadap masyarakat dan lingkungan, sebagaimana firman Nya dalam surat An
Nisa/4:59: yang artinya “Wahai orang-orang yang beriman, taatlah kepada Allah, kepada Rasul dan
kepada ulil amri diantara kamu…”. Dengan pertanggungjawaban ini maka entitas bisnis syariah
dapat terpelihara kesinambungannya dalam jangka panjang dan mendapat pengakuan sebagai
pelaku bisnis yang baik (good corporate citizen).

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 13

 Independensi / Profesional
Dalam hubungannya dengan prinsip independensi bisnis syariah harus dikelola secara independen
sehingga masing-masing pihak tidak boleh saling mendominasi dan tidak dapat diintervensi
oleh pihak manapun. Independensi terkait dengan konsistensi atau sikap Istiqomah yaitu tetap
berpegang teguh pada kebenaran meskipun harus menghadapi risiko. Independensi merupakan
karakter manusia yang bijak (uul al bab) yang dalam Al Quran disebutkan sebanyak 16 kali, yang
diantaranya adalah “Mereka yang mampu menyerap informasi (mendengar perkataan) dan
mengambil keputusan (mengikuti) yang terbaik (sesuai dengan nuraninya tanpa tekanan pihak
manapun)” (Az Zumar /39:18).

Kewajaran dan Kesetaraan

Kewajaran dan kesetaraan mengandung unsur kesamaan perlakuan dan kesempatan. Allah
SWT berfirman dalam surat Al Maidah/5:8, yang artinya: ”Wahai orang-orang yang beriman
hendaklah kamu menjadi orang yang selalu menegakkan kebenaran Allah, menjadi saksi dengan
adil. Janganlan sekali kali kebencianmu terhadap orang (golongan) lain, menyebabkan kamu
tidak berlaku adil. Berlaku adilah kamu karena adil itu lebih dekat kepada takwa dan bertakwalah
kepada Allah karena Allah Maha Mengetahui apa yang kalian kerjakan”. Fairness atau kewajaran
merupakan salah satu manifestasi adil dalam dunia bisnis. Setiap keputusan bisnis, baik dalam
skala individu maupun lembaga, hendaklah dilakukan sesuai kewajaran dan kesetaraan sesuai
dengan apa yang biasa berlaku, dan tidak diputuskan berdasarkan suka atau tidak suka.

14 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 NILAI-NILAI PERUSAHAAN

BNI Syariah memiliki kebijakan internal berupa nilai-nilai 2. Transformasi

syariah yang sejalan dengan prinsip GCG antara lain
sebagai berikut:
Nilai Amanah Jamaah
1. Amanah: Salah satu sifat wajib Rasulullah SAW yang
secara harfiah berarti “dapat dipercaya”. Dalam budaya
kerja BNI Syariah, Amanah didefinisikan sebagai
“Menjalankan tugas dan kewajiban dengan penuh
tanggung jawab untuk memperoleh hasil yang optimal”.
2. Jamaah: Perilaku kebersamaan umat Islam dalam
menjalankan sesuatu yang sifatnya ibadah dengan
mengutamakan kebersamaan dalam satu naungan
kepemimpinan. Dalam budaya kerja BNI Syariah, Jamaah
didefinisikan sebagai “Bersinergi dalam menjalankan
tugas dan kewajiban”
Nilai Hasanah
1 6. Pelopor Kebaikan
SAPU JAGAT
Al-Baqoroh: 201
5 2
TELADAN TRANSFORMASI
Al-Ahzab: 21 An-Nahl: 41
QS. An-Nahl: 41: “Dan orang-orang yang berhijrah
karena Allah sesudah mereka dianiaya, pasti Kami akan
memberikan tempat yang baik kepada mereka di dunia.
Dan sesungguhnya pahala di akhirat adalah lebih besar
kalau mereka mengetahui.”
3. Strategi Komunikasi
QS. An-Nahl: 125: “Serulah (manusia) kepada jalan
Tuhanmu dengan hikmah dan pelajaran yang baik dan
bantahlah mereka dengan cara yang baik. Sesungguhnya
Tuhanmu Dialah yang lebih mengetahui tentang siapa
yang tersesat di jalan-Nya dan Dialah yang lebih
mengetahui orang-orang yang mendapatkan petunjuk.”
4. Amnesty
QS. Hud: 114: “Dan dirikanlah sembahyang itu pada
kedua tepi siang (pagi dan petang) dan pada bagian
permulaan daripada malam. Sesunggunya perbuatan-
perbuatan yang baik itu menghapuskan (dosa)
perbuatan-perbuatan yang buruk. Itulah peringatan bagi
orang-orang yang ingat.”
5. Teladan
QS. Al-Ahzab: 21: “Sesungguhnya telah ada pada (diri)
Rasulullah itu suri teladan yang baik bagimu (yaitu) bagi
orang yang mengharap rahmat Allah dan kedatangan
hari kiamat dan dia banyak menyebut Allah.
QS. An-Nisa : 85 “Barangsiapa yang memberikan
syafa’at yang baik, niscaya ia akan memperoleh bahagian
(pahala) dari padanya. Dan barangsiapa memberi syafa’at
yang buruk, niscaya ia akan memikul bahagian (dosa)
dari padanya. Allah Maha Kuasa atas segala sesuatu”

4 3
STRATEGI
AMNESTY
KOMUNIKASI
Hud: 114
An-Nahl: 125

1. Sapu Jagat
QS. Al-Baqoroh: 201: “Dan di antara mereka ada orang
yang berdoa: “Ya Tuhan kami, berilah kami kebaikan di
dunia dan kebaikan di akhirat dan peliharalah kami dari
siksa neraka.”

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 15

 Nilai Maqosyid Syariah 3. Hifzd Aql – Menjaga Akal
QS. Al-Maidah : 90

Artinya :
5 1 Hai orang-orang yang beriman, sesungguhnya
Hifdz Maal Hifdz Diin (meminum) khamar, berjudi, (berkorban untuk) berhala,
Menjaga Harta Menjaga Agama
mengundi nasib dengan panah, adalah perbuatan keji
termasuk perbuatan syaitan. Maka jauhilah perbuatan-
perbuatan itu agar kamu mendapat keberuntungan.

MAQOSHID 4. Hifzd Nasb – Menjaga Keturunan

SYARIAH QS. Al-Isra : 32
4 2
Hifdz Nasb Hifdz Nafs
Menjaga Keturunan Menjaga Jiwa Artinya :
Dan janganlah kamu mendekati zina, sesungguhnya
zina itu adalah suatu perbuatan yang keji dan suatu
jalan yang buruk.
3
Hifdz Aqi 5. Hifdz Maal – Menjaga Harta
Menjaga Akal
QS. Al-Baqarah : 279

1. Hifdz Diin – Menjaga Agama Artinya:

QS. As Syura : 13 Maka jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan
sisa riba), Maka ketahuilah, bahwa Allah dan Rasul-
Artinya : Nya akan memerangimu. dan jika kamu bertaubat (dari
Dia telah mensyari’atkan bagi kamu tentang agama apa pengambilan riba), Maka bagimu pokok hartamu; kamu
yang telah diwasiatkan-Nya kepada Nuh dan apa yang tidak Menganiaya dan tidak (pula) dianiaya.
telah Kami wahyukan kepadamu dan apa yang telah
Kami wasiatkan kepada Ibrahim, Musa dan ’Isa yaitu:
Tegakkanlah agama dan janganlah kamu berpecah belah
tentangnya. Amat berat bagi orang-orang musyrik agama
yang kamu seru mereka kepadanya. Allah menarik
kepada agama itu orang yang dikehendaki-Nya dan
memberi petunjuk kepada (agama)-Nya orang yang
kembali (kepada-Nya).

2. Hifdz Nafs – Menjaga Jiwa

QS. Al-Maidah : 32

Artinya :
Barangsiapa yang membunuh seorang manusia, bukan
karena orang itu (membunuh) orang lain, atau bukan
karena membuat kerusakan dimuka bumi, maka seakan-
akan dia telah membunuh manusia seluruhnya. Dan
barangsiapa yang memelihara kehidupan seorang
manusia, maka seolah-olah dia telah memelihara
kehidupan manusia semuanya.

16 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 ROADMAP TATA KELOLA
PERUSAHAAN

Demi menjaga kesinambungan penerapan prinsip GCG, manajemen BNI Syariah telah menetapkan
rencana jangka panjang implementasi GCG yaitu Roadmap GCG BNI Syariah.

Roadmap disusun untuk memberikan gambaran secara menyeluruh atas berbagai aspek tata kelola
perusahaan yang perlu ditingkatkan pada setiap tahap. Berikut adalah Roadmap GCG BNI Syariah:

2010 2012 - 2017 2018 - Ke Depan

Pembentukan struktur Perbaikan struktur, Perbaikan

dan infrastruktur BNI process dan outcome berkelanjutan
Syariah pertama kali. secara berkelanjutan. dan persiapan
unorganic strategy
BNI Syariah menjadi guna meningkatkan
Emiten di tahun laba perusahaan.
2015 s.d 2018 karena
penerbitan sukuk.

Implementasi Tata Kelola

Terintegrasi dengan
BNI Induk.

2010

Di awal pendirian BNI Syariah tahun 2010-2011, manajemen membangun Governance Structure
yang terdiri dari struktur organisasi dan kebijakan-kebijakan internal sesuai kebutuhan perusahaan
dan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.

Sebagaimana akta Anggaran Dasar BNI Syariah, organ utama BNI Syariah adalah Rapat Umum
Pemegang Saham (RUPS), Direksi, dan Dewan Komisaris. Untuk selanjutnya dibentuk organ-organ
dalam struktur organisasi berdasarkan kewajiban regulasi serta benchmark, yaitu Komite-komite di
bawah Dewan Komisaris serta Komite-Komite di bawah Direksi. Pembentukan struktur organisasi
juga dilengkapi dengan pembentukan kebijakan internal terkait tata tertib dan pedoman kerja
masing-masing organ dalam struktur organisasi.

Tahun 2011-2017

Dari tahun 2011-2018 manajemen melakukan penyempurnaan secara berkelanjutan terhadap

struktur, infrastruktur serta proses pelaksanaan GCG secara keseluruhan sehingga mewujudkan
hasil yang diharapkan. Contoh perbaikan yang dilakukan dari tahun 2011 – 2018 antara lain:
1. BNI Syariah telah memiliki Satuan Kerja Kepatuhan yang berfungsi sebagai 2nd line of
defence (ex ante) yaitu senantiasa memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan
prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan ketentuan
Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku,
termasuk Prinsip Syariah serta memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 17

 oleh Bank kepada Bank Indonesia dan/atau otoritas
pengawas lain yang berwenang.
2. BNI Syariah memiliki Unit Anti Fraud yang senantiasa
menjalankan strategi anti fraud antara lain dengan:
a. Penanganan fraud dan pelaporan kejadian fraud
kepada otoritas yang berwenang secara rutin dan
tepat waktu;
b. Penandatanganan pakta integritas oleh segenap
Insan BNI Syariah;
c. Pelaksanaan strategi pengendalian fraud melalui
program Monday Reminder (MORE), program
Anti Fraud Sharing Session (AFSS), program Alert
System (PAS), program Buku Saku BNI Syariah
(BAS) serta Forum Anti Fraud (FAF);
d. Sosialisasi Whistle Blowing System (WBS) sebagai
sarana pelaporan penyimpangan/pelanggan
yang bersifat rahasia dan memiliki mekanisme
perlindungan pelapor.
3. BNI Syariah memiliki Kode Etik Insan BNI Syariah yang
merupakan tuntunan dan prilaku bagi segenap Insan BNI
Syariah dalam melaksanakan tugas sehari-hari, bersikap
dan berprilaku baik terhadap mitra kerja, mitra usaha
dan pihak-pihak lainnya.
4. BNI Syariah memiliki pedoman tata tertib kerja Dewan
Pengawas Syariah yang senantiasa diperbaharui dan
disesuaikan dengan peraturan perundang-undangan
yang ada.
5. BNI Syariah melakukan penyempurnaan terhadap
pedoman pelaksanaan program APU & PPT yang
ditujukan bagi cabang/unit/divisi.
6. BNI Syariah telah memiliki aturan mengenai larangan
menerima dan/atau memberi hadiah dalam rangka
pelaksanaan GCG melalui Surat Edaran Direksi dan
senantiasa mensosialisasikan larangan memberi dan/
atau menerima hadiah tersebut kepada segenap cabang/
unit/divisi setiap tahunnya.
7. Fine Tuning organisasi BNI Syariah yaitu dengan:
a. Pembentukan unit/satuan/divisi yang berfungsi
sebagai Sekretaris Perusahaan untuk memastikan
pemenuhan penerapan ketentuan GCG serta
melaksanakan tugas dan fungsi sebagai
Sekretaris Perusahaan.
b. Pemisahan antara Unit dana dengan unit yang
melaksanakan pembiayaan konsumtif yang
sebelumnya tergabung dalam satu unit guna
terciptanya pengelolaan bisnis dan pengelolaan
risiko yang lebih baik.
8. Memiliki dan mensosialisasikan Compliance Information
System (CIS) yang berfungsi sebagai pusat data-data/
dokumen terkait dengan organisasi, regulasi eksternal
dan internal yang dapat mendukung pemenuhan
ketentuan internal dan eksternal tepat waktu.
9. Penentuan pejabat-pejabat di kantor cabang
BNI Syariah yang memiliki kompleksitas usaha
18 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
tinggi untuk menjalankan fungsi APU & PPT pada
cabang-cabang tersebut.
10. Tahun 2016, BNI Syariah melaksanakan penilaian GCG
secara eksternal (Corporate Governance Perception
Index/CGPI) melalui lembaga The Indonesian Institute
for Corporate Governance (IICG). Berdasarkan penilaian
tersebut BNI Syariah berhasil mendapatkan CGPI Award
untuk kategori Trusted Company.
11. BNI Syariah melakukan update kebijakan seperti
pedoman tata tertib kerja Direksi dan Dewan Komisaris,
serta pedoman Pelaksanaan GCG. Selain itu juga
dilakukan penerbitan pedoman benturan kepentingan
yang diharapkan dapat menciptakan budaya anti
benturan kepentingan bagi pengurus dan pegawai BNI
Syariah, serta mengurangi potensi terjadinya fraud.
12. Tahun 2015-2016 BNI Syariah melakukan sinergi tata
kelola terintegrasi dengan BNI Induk selaku Pemegang
Saham mayoritas melalui Komite Tata Kelola Terintegrasi
BNI Induk.
13. Di awal tahun 2017, semua anggota Dewan Komisaris,
dan Direksi serta seluruh pegawai BNI Syariah
menandatangani “Komitmen GCG”.
14. Pembaharuan tampilan website dengan benchmark
kepada BNI Induk.
15. Program manajemen menyapa, dimana Direksi
m e n g u n j u n g i s e t i a p c a b a n g - c a b a n g u n tu k
menyampaikan visi, misi serta nilai perusahan sekaligus
untuk supervisi.
16. Untuk menjaga kepatuhan perusahaan terhadap regulasi
dengan lebih efektif, maka satuan kerja kepatuhan
dinaikkan statusnya menjadi Divisi Kepatuhan.
17. Untuk lebih meningkatkan kualitas kebijakan internal
perusahaan serta kesadaran pegawai akan kebijakan
internal, maka dibentuk satuan kerja tersendiri yang
mengelola kebijakan perusahaan yaitu Policy and
Governance Desk (PGD).
18. Usaha-usaha manajemen dalam GCG sounding kepada
setiap pegawai juga terus dilakukan guna meningkatkan
GCG awareness. Usaha ini dilakukan melalui berbagai
media seperti:
a. Surat Direksi kepada segenap pegawai, anggota
Direksi, Dewan Komisaris, dan Dewan Pengawas
Syariah salah satunya mengenai perihal anjuran
untuk tidak menerima dan memberikan hadiah di
masa lebaran;
b. Sosialisasi ketentuan perundangundangan melalui
sistem Compliance Information System (CIS);
c. Sosialisasi kebijakan internal melalui sistem
Electronic Corporate Guidelines (ECG).
19. BNI Syariah mendapatkan penambahan modal
ditempatkan dan disetor sebesar 1 Triliun dari BNI Induk.
www.bnisyariah.co.id
 MANFAAT PENERAPAN
GCG BAGI BNI SYARIAH
Prinsip-prinsip umum Good Governance sejalan dengan
prinsip Syariah. Praktik pelaksanaan bisnis yang dicontohkan
oleh Nabi Muhammad Shalallahu ‘alaihi Wasallam,
menggambarkan sifat dan perilaku beliau, sebagaimana
yang disepakati oleh semua ulama yaitu shidiq (benar),
fathonah (cerdas), amanah (dapat dipercaya) dan tabligh
(menyampaikan) atau disingkat ShiFAT. Dari keempat
kesatuan ShiFAT nabi dan rasul dapat diturunkan asas Good
Governance Bisnis Syariah yang sejalan dengan prinsip Good
Corporate Governance (GCG) yang berlaku umum dalam
dunia usaha yaitu transparansi, akuntabilitas, responsibilitas,
independensi serta kewajaran dan kesetaraan.
Penerapan GCG (prinsip transparansi, akuntabilitas,
pertanggung jawaban, professional dan kewajaran)
berdasarkan standard yang ditetapkan regulasi atau
best practice secara konsisten dan dibarengi perbaikan
berkelanjutan, akan memberikan manfaat yang sangat besar
bagi BNI Syariah, yaitu:
1. Perusahaan akan memiliki pondasi dan mekanisme tata
kelola perusahaan yang kokoh yaitu dalam hal kecukupan
struktur dan infrastruktur tata kelola perusahaan yang
berkualitas sehingga dihasilkan proses tata kelola
dan outcome yang memuaskan. Hal ini ditunjukkan
melalui proses pengambilan keputusan yang lebih baik
(transparan, obyektif dan mengikuti prosedur internal
juga peraturan perundangundangan), berkurangnya
potensi benturan kepentingan, fraud, dan tindakan KKN
(Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme), kegiatan operasional
yang berjalan efektif serta kinerja perusahaan yang
secara umum meningkat. Selain itu, penegakan prinsip-
prinsip GCG juga dalam rangka mewujudkan Bank
yang sustainable.
2. Meningkatnya nilai perusahaan (corporate value) yang
ditunjukkan dengan peningkatan kinerja keuangan
sehingga memberikan kepuasan kepada pemegang
saham. Kepercayaan pemegang saham yang tinggi
akan menghasilkan hubungan yang saling bersinergi dan
harmonis sehingga akan berpengaruh positif terhadap
perkembangan BNI Syariah ke depan.
www.bnisyariah.co.id
3. Membentuk citra yang baik bagi BNI Syariah sebagai
salah satu Bank Syariah di Indonesia. Dengan citra yang
baik tentunya akan meningkatkan kepercayaan bagi
nasabah, investor, dan mitra bisnis untuk mengikatkan
kerjasama dengan BNI Syariah. Selain itu secara tidak
langsung BNI Syariah akan berkontribusi terhadap
kemajuan perbankan syariah di Indonesia.
4. Melaksanakan bisnis secara islami yang mendorong:
• Kesadaran dan komitmen untuk meningkatkan
ket akwaan, manfaat, dan keberkahan
dalam berbisnis.
• Pengambilan keputusan bisnis didasarkan pada
nilai akhlaq Islam dan kepatuhan terhadap
peraturan perundangan.
• Kesinambungan entitas bisnis syariah melalui
pengelolaan yang didasarkan pada praktik-
praktik bisnis dengan karakter dan sifat-sifat
Rasullulah SAW.
• Pemberdayaan fungsi dan kemandirian masing-
masing organ kelembagaan dari entitas bisnis
syariah yang bersangkutan.
• Ke s a d a r a n d a n t a n g g u n g j awa b s o s i a l
terhadap kemaslahatan ummat manusia dan
kelestarian lingkungan.
• O p t i m a l i s a s i n i l a i b i s n i s s ya r i a h b a g i
pemangku kepentingan.
• Pengembangan ekonomi Islam secara kuantitas
maupun kualitas serta kemanfaatan yang universal.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 19
 FOKUS GCG TAHUN 2018 &
RENCANA 2019

Fokus GCG Tahun 2018

Dalam tahap komitmen, BNI Syariah membentuk struktur dan infrastruktur yaitu kebijakan-kebijakan
serta organ-organ dalam struktur organisasi perusahaan yang mendukung implementasi prinsip-
prinsip GCG di perusahaan. Pembentukan struktur dan infrastruktur diikuti dengan pembaharuan
(updating) berdasarkan best practice dan peraturan perundang-undangan terbaru di bidang
perbankan syariah. Selanjutnya dilakukan GCG Sounding atas mekanisme GCG yang sudah
terbentuk kepada segenap pengurus dan pegawai BNI Syariah guna menghasilkan kesadaran
akan GCG (GCG Awareness). Pada akhirnya diharapkan terciptanya proses kegiatan usaha yang
mengacu pada prinsip-prinsip GCG sehingga menghasilkan hasil (outcome) berupa nilai dan kinerja
BNI syariah yang meningkat serta kepercayaan dari para pemangku kepentingan (Stakeholders).

Tahun 2018 BNI Syariah fokus memperbaiki kelemahan-kelemahan implementasi GCG berdasarkan
self assessment GCG, sehingga telah melakukan perbaikan-perbaikan antara lain:
1. Menerbitkan Kebijakan fasilitas yang diperoleh anggota Direksi yang sudah diangkat RUPS
namun belum mendapatkan persetujan OJK Cfm. SE/PGD/159/2018 tanggal 28 Desember 2018.
2. Menerbitkan Kebijakan terkait Pegawai-pegawai yang ditugaskan dari PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk selaku Perusahaan Induk ke BNI Syariah Cfm. PP/S04/011-00/2018
tanggal 20 Desember 2018.
3. Menerbitkan PP Syariah Call Center Layanan Hasanah Card No. PP/S14/002-00/2018 tanggal
30 November 2018 untuk meningkatkan kualitas pelayanan Call Center Hasanah Card.
4. Menerbitkan PP Kebijakan Sponsorship yang memuat ketentuan analisa cost and benefit
sponsorship Cfm. PP/S02/006-00/2018 tanggal 13 Desember 2018 untuk meningkatkan
kualitas analisa dan transparansi persetujuan sponsorship.
5. Menerbitkan PP Proses Kasus dan Perlakuan atas Karyawan yang terkena sanksi Cfm. PP/
S02/009-00/2018 tanggal 28 Desember 2018.
6. Menerbitkan SE terkait tindak lanjut surat Dewan Komisaris, Cfm No. SE/CCD/156/2018
tanggal 11 Desember 2018 untuk memastikan pendapat dan nasihat Dewan Komisaris yang
disampaikan melalui Surat Dewan Komisaris ditindaklanjuti oleh Manajemen.
7. Untuk memenuhi kebutuhan inovasi produk BNI Syariah yang berbasiskan teknologi digital,
maka dibentuk DGD.

20 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

BNI Syariah menyadari bahwa kesempurnaan implementasi GCG (GCG excellence) dalam kegiatan
usaha BNI Syariah harus didukung oleh GCG Awareness yaitu kesadaran dan pemahaman
manajemen dan seluruh pegawai akan GCG itu sendiri. Tahun 2018, manajemen menjalankan
program sosialisasi yang sudah dilakukan di tahun 2017, antara lain:
1. Penandatanganan komitmen kepatuhan terhadap prinsip-prinsip GCG oleh segenap manajemen
dan pegawai.
2. Agenda “Manajemen Menyapa” yaitu Direksi mengunjungi cabang-cabang di BNI Syariah
yang selain untuk melakukan pengawasan kepada cabang juga untuk menyampaikan visi
misi manajemen kepada pegawai di cabang.
3. Kampanye GCG khususnya terkait benturan kepentingan dan anjuran tidak menerima hadiah
di masa lebaran melalui media internal BNI Syariah secara berkala melalui e-mail blast, stiker,
sheco (email internal) kepada pegawai BNI Syariah di seluruh Indonesia.
4. Penyediaan Electronic Corporate Guidelines (ECG) di portal BNI Syariah sebagai aplikasi
internal bagi setiap pegawai untuk mengakses kebijakan-kebijakan internal perusahaan
termasuk kebijakan terkait GCG.
5. Penyediaan Compliance Information System (CIS) di portal BNI Syariah sebagai aplikasi
internal bagi setiap pegawai untuk mengakses peraturan-peraturan perundang-undangan
yang diterbitkan badan regulator serta untuk membaca compliance opinion yang dibuat
secara berkala oleh satuan kerja kepatuhan BNI Syariah.
6. Untuk menjaga kepatuhan perusahaan terhadap regulasi dengan lebih efektif, maka satuan
kerja kepatuhan dinaikkan statusnya menjadi Divisi Kepatuhan.
7. Untuk lebih meningkatkan kualitas kebijakan internal perusahaan serta kesadaran pegawai
akan kebijakan internal, maka dibentuk satuan kerja tersendiri yang mengelola kebijakan
perusahaan yaitu Policy and Governance Desk (PGD).

Rencana GCG Tahun 2019

Di tahun 2019, BNI Syariah kembali berencana melakukan perbaikan-perbaikan terkait struktur
dan implementasi GCG di BNI Syariah, antara lain:
1. Menyusun kebijakan pengendalian gratifikasi.
2. Memperbaharui Anggaran Dasar Perusahaan menyesuaikan dengan Peraturan Perundang-
undangan yang baru.
3. Memperbaharui Pedoman Tata Tertib Direksi dan Dewan Komisaris.
4. Menyusun petunjuk pelaksanaan pengaduan nasabah BNI Syariah
5. Memperbaharui Pedoman GCG.
6. Menyusun BPP Tata Persuratan Perusahaan.
7. Menyusun sistem reminder pelaporan kepada pihak eksternal dengan tujuan menekan
terjadinya keterlambatan pelaporan dan denda.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 21

 ASESMEN PENERAPAN GCG
BNI Syariah secara berkala melakukan pengukuran
penerapan prinsip-prinsip GCG dalam operasional
perusahaan sehari-hari. Pengukuran ini adalah untuk
memastikan adanya peningkatan kualitas penerapan GCG
secara berkesinambungan ke dalam proses bisnis.
Pada periode tahun 2018, BNI Syariah telah melaksanakan
self assessment GCG untuk yaitu:
Asesmen GCG Semester 2 tahun 2017
Waktu Pelaksanaan : Januari 2018
Pihak yang Melakukan Assessment : PT Bank BNI Syariah
Kriteria yang Digunakan : SEOJK No. 10/SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat
Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah
Ada pun hasil self assessment GCG semester 2 tahun 2017 adalah sebagai berikut :
KESIMPULAN:
Berdasarkan analisis terhadap seluruh kriteria/indikator
penilaian tersebut di atas, disimpulkan bahwa:
1. Governance Structure
a. Faktor-faktor positif aspek governance structure
BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
i. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris
Dari hasil self assessment terhadap
governance structure pada kriteria ini
dapat disimpulkan bahwa BNI Syariah telah
memiliki seorang Komisaris Utama Non
Independen yaitu Bapak Fero Poerbonegoro,
dan 2 (dua) orang Komisaris Independen
yaitu Bapak Rizqullah dan Bapak Max R.
Niode, sehingga telah memenuhi komposisi
50% Komisaris Non Independen dan
50% Komisaris Independen. Anggota
Dewan Komisaris non efektif yaitu
Bapak Muhammad Syakir sedang dalam
proses fit and proper test OJK. Anggota
Dewan Komisaris BNI Syariah memiliki
latar belakang pengalaman, pendidikan,
pelatihan, serta integritas yang baik
22 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
1. Semester 2 tahun 2017, periode yang berakhir pada 31
Desember 2017;
2. Semester 1 tahun 2018, periode yang berakhir pada
30 Juni 2018;
3. Semester 2 tahun 2018, periode yang berakhir pada
31 Desember 2018.
untuk menunjang pelaksanaan tugas dan
tanggung jawab Dewan Komisaris BNI
Syariah. Anggota Dewan Komisaris juga
mayoritas independen terhadap pemegang
saham pengendali.
ii. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Direksi
Dari hasil self assessment terhadap kriteria
ini dapat disimpulkan anggota Direksi yang
efektif berjumlah tiga orang yaitu Bapak
Junaidi Hisom sebagai Direktur Operasional
sekaligus menjabat sebagai Plt Direktur
Utama (Cfm. Surat Penunjukan SP-02/
KOM/2017 tanggal 23 Maret 2017), Ibu
Tribuana Tunggadewi sebagai Direktur
Kepatuhan dan Risiko, serta Ibu Dhias
Widhiyati sebagai Direktur Bisnis.
Anggota Direksi non efektif yaitu Bapak
Abdullah Firman Wibowo sebagai Direktur
Utama sedang menjalani proses fit and
proper test di OJK.
www.bnisyariah.co.id
 Anggota Direksi BNI Syariah memiliki
latar belakang pengalaman, pendidikan,
pelatihan, serta integritas yang baik
untuk menunjang pelaksanaan tugas
dan tanggung jawab Direksi BNI Syariah.
Anggota Direksi juga mayoritas independen
terhadap pemegang saham pengendali.
iii. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
Komposisi, kompetensi dan kriteria dari
Komite Audit, Komite Remunerasi dan
Nominasi dan Komite Pemantau Risiko
telah sesuai dengan ketentuan perundang-
undangan yang berlaku. Ketua Komite Audit
serta Komite Nominasi & Remunerasi yaitu
Komisaris Independen Bapak Muhammad
Syakir masih belum efektif menjabat
dikarenakan masih menjalani fit and
proper test OJK. Selama keadaan jabatan
beluk efektif tersebut, kewenangan ketua
Komite Audit dan Komite Nominasi dan
Remunerasi dimiliki oleh anggota yang
berstatus Komisaris Independen lainnya
yang telah efektif.
iv. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Pengawas Syariah
Komposisi, kompetensi reputasi dan
independensi DPS BNI Syariah telah sesuai
dengan ketentuan yang berlaku sehingga
DPS BNI Syariah dapat melaksanakan tugas
dan tanggungjawabnya dengan baik.
v. Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan
Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana
Serta Pelayanan Jasa
S e c a r a u m u m B N I Sya r i a h t e l a h
melaksanakan kegiatan penghimpunan
dana, penyaluran dana, dan pelayanan
jasa sesuai dengan prinsip syariah dan
ketentuan yang berlaku. Hal tersebut
didukung dengan kompetensi DPS BNI
Syariah yang memadai.
vi. Penanganan Benturan Kepentingan
BNI Syariah telah memiliki kebijakan-
kebijakan yang bertujuan untuk mencegah
terjadinya transaksi yang mengandung
benturan kepentingan. Di tahun 2016 BNI
Syariah menerbitkan Petunjuk Pelaksanaan
Pe d o m a n Be n tu r a n Ke p e n t i n g a n
No. PP/S02/004-00/2016 tanggal 27
Desember 2016.
vii. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank
www.bnisyariah.co.id
Komposisi, kompetensi dan kriteria dari
satuan kerja kepatuhan BNI Syariah telah
memenuhi ketentuan yang berlaku.
viii. Penerapan Fungsi Audit Intern
Struktur organsisasi Audit Internal BNI
Syariah telah sesuai dengan ketentuan
yang berlaku. BNI Syariah juga telah
memiliki Piagam Internal Audit, panduan
internal audit, SDM Audit Internal yang
kompeten guna mendukung pelaksanaan
tugas dan tanggung jawab dari satuan kerja
audit internal.
ix. Penerapan Fungsi Audit Ekstern
Penugasan audit kepada Akuntan Publik
dan KAP telah memenuhi ketentuan
yang berlaku.
x. Batas Maksimum Penyaluran Dana
BNI Syariah telah memiliki kebijakan,
sistem dan prosedur tertulis mengenai
penyediaan dana kepada pihak terkait dan
penyediaan dana besar, berikut monitoring
dan penyelesaian masalahnya.
xi. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non
Keuangan
BNI Syariah telah melaksanakan transparansi
kondisi keuangan dan non keuangan sesuai
dengan ketentuan yang berlaku.
BNI Syariah telah memiliki kebijakan dan
prosedur mengenai tata cara pelaksanaan
transparansi kondisi keuangan dan non
keuangan, yang dituangkan dalam :
• Kebijakan Akuntansi dalam Laporan
Keuangan yang direview oleh Direksi
setiap tahun;
• Prosedur yang dituangkan dalam BPP
: Jurnal Akuntansi Syariah, Stelsel
Rekening Syariah dan Penjelasannya,
Kebijakan Akuntansi Syariah, HB
Aktiva dan Pasiva Selain Aktiva
Produktif dan Tetap, Rekonsiliasi dan
Kebijakan Pos Terbuka, Operasional dan
Sentra Akuntansi.
b. Faktor-faktor negatif aspek governance structure
BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
i. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris
Bapak Muhammad Syakir sebagai Komisaris
Independen masih menjalani proses fit
and proper test. Diharapkan dalam waktu
dekat seluruh anggota Dewan Komisaris
efektif menjabat.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 23
 ii. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Direksi
Bapak Abdullah Firman Wibowo sebagai
Direktur Utama yang diangkat pada RUPS
tanggal 23 Maret 2017 masih menjalani
proses fit and proper test OJK sehingga
belum efektif menjabat. Namun hal
tersebut tidak menganggu pelaksanaan
tugas dan tanggung jawab Direksi secara
umum. Dewan Komisaris melalui Surat
Penunjukkan No. SP-02/KOM/2017 tanggal
23 Maret 2017 telah menunjuk Bapak
Junaidi Hisom sebagai Pejabat Sementara
posisi Direktur Utama.
iii. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
Komisaris Independen Bapak Muhammad
Syakir yang mengetuai Komite Audit serta
Komite Nominasi dan Remunerasi masih
menjalani proses fit and proper test di
OJK (belum efektif menjabat), namun
anggota komite lainnya yang berstatus
Komisaris Independen dan telah efektif
dapat menggantikan kewenangan Bapak
Muhammad Syakir sampai dengan yang
bersangkutan efektif.
2. Governance Process
a. Faktor-faktor positif aspek governance process
BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
i. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris
Dari hasil self assessment terhadap
governance process dapat disimpulkan
bahwa pengangkat an/penggantian
anggota Dewan Komisaris, pelaksanaan
tugas dan tanggung jawab termasuk
tindakan pengawasan, evaluasi serta
independensi dari Dewan Komisaris telah
memadai. Pengangkatan anggota Dewan
Komisaris sudah melalui proses nominasi
di Komite Remunerasi dan Nominasi BNI
Syariah. Selain itu, kondisi 1 (satu) anggota
Dewan Komisaris yang belum efektif,
tidak mengganggu pelaksanaan tugas
pengawasan Dewan Komisaris terhadap
perusahaan sehari-hari.
ii. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Direksi
Bahwa dengan belum efektifnya Bapak
Abdullah Firman W ibowo sebagai
Direktur Utama tidak mengganggu
jalannya proses pelaksanaan tugas dan
tanggung jawab Direksi sehari-hari.
24 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
Pengangkatan/penggantian Direksi telah
sesuai dengan ketentuan perundang-
undangan, pelaksanaan terhadap GCG
telah dioptimalkan, temuan hasil audit telah
ditindaklanjuti berdasarkan rekomendasi
pihak terkait, serta hal-hal lain terkait dengan
governance process telah dipenuhi dan
memberikan hasil yang optimal.
iii. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
Komite
Komite Audit, Komite Remunerasi dan
Nominasi dan Komite Pemantau Risiko
melaksanakan tugas dan fungsinya
secara memadai.
iv. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Pengawas Syariah
Pengangkatan/penggantian anggota DPS
BNI Syariah serta pelaksanaan tugas dan
tanggung jawabnya telah berjalan dengan
baik, dimana DPS BNI Syariah telah diangkat
dan melaksanakan tugas dan tanggung
jawabnya sesuai dengan ketentuan
yang berlaku.
v. Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan
Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana
Serta Pelayanan Jasa
DPS BNI Syariah telah melakukan
pengawasan pada hal-hal yang terkait dengan
pemenuhan Prinsip Syariah dalam kegiatan
penghimpunan dana, penyaluran dana, serta
pelayanan jasa dengan melakukan diskusi
dan review terhadap rencana kebijakan serta
menilai pelaksanannya dengan memberikan
opini syariah.
vi. Penanganan Benturan Kepentingan
Selama Semester II tahun 2017, tidak terjadi
transaksi yang mengandung benturan
kepentingan yang melibatkan Direksi,
Dewan Komisaris maupun DPS baik secara
langsung maupun tidak langsung.
vii. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank
Penerapan fungsi kepatuhan BNI Syariah
telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan
perundang-undangan. Tugas dan tanggung
jawab dari Direktur Kepatuhan serta satuan
kerja kepatuhan telah dilaksanakan dengan
baik dan memadai.
viii. Penerapan Fungsi Audit Intern
Dengan terpenuhinya governance
structure pada kriteria ini, BNI Syariah
telah menerapkan fungsi audit internal
secara efektif pada seluruh aspek dan
www.bnisyariah.co.id
 unsur kegiatan BNI Syariah. Audit Internal peningkatan kinerja BNI Syariah, baik secara
BNI Syariah telah melaksanakan tugas finansial maupun non finansial.
dan tanggung jawabnya sesuai dengan ii. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
ketentuan yang berlaku. Direksi
ix. Penerapan Fungsi Audit Ekstern Governance outcome pada kriteria ini adalah
Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan dengan telah dilaksanakannya tugas dan
Bank, BNI Syariah telah menunjuk Akuntan tanggung jawab Direksi secara optimal,
Publik dan KAP yang terdaftar di Otoritas maka efektivitas terhadap pelaksanaan tugas
Jasa Keuangan yang mampu bekerja secara dan tanggung jawab Direksi tersebut adalah
independen, memenuhi standar profesional memadai. Hal ini dibuktikan peningkatan
akuntan publik dan perjanjian kerja serta kinerja BNI Syariah, baik secara finansial
ruang lingkup audit yang ditetapkan serta maupun non finansial.
mampu berkomunikasi dengan otoritas
yang berwenang. Secara finansial, hal ini bisa dilihat dengan
x. Batas Maksimum Penyaluran Dana tercapainya kinerja keuangan perusahaan
Dengan terpenuhinya governance structure di tengah pertumbuhan ekonomi Indonesia
pada kriteria ini, maka BNI Syariah telah yang masih mengalami perlambatan.
mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, Pencapaian kinerja keuangan BNI Syariah
sistem dan prosedur yang dimiliki terkait terhadap target RBB sampai dengan bulan
BMPD secara berkala, untuk disesuaikan Desember 2017 dapat dilihat pada tabel
dengan ketentuan dan perundang-undangan (unaudited) berikut:
yang berlaku, serta telah memastikan
penyediaan dana kepada pihak terkait dan Realisasi Des Target RBB
penyediaan dana dalam jumlah besar telah Keterangan
2017 Des 2017
sesuai dengan prinsip kehati-hatian. Aset 34,83 T 32,61 T
xi. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Pembiayaan 23,57 T 23,78 T
Keuangan DPK 29,38 T 27,95 T
B N I Sya r i a h t e l a h m e l a k s a n a k a n L/R (EAT) 306 M 325 M
transparansi kondisi keuangan dan non Rasio-rasio :
keuangan sesuai dengan ketentuan
ROA 1,31% 1,44%
perundang-undangan yang berlaku melalui
ROE 11,40% 12,41%
penyampaian laporan keuangan dan non
BOPO 88,37% 86,08%
keuangan kepada pihak terkait tepat waktu
FDR 80,13% 82,06%
serta telah mentransparansikan informasi
CAR 19,84% 18,93%
produk sesuai ketentuan yang berlaku
kepada Nasabah dan pihak lainnya.
b. Faktor-faktor negatif aspek governance process Dari sisi non-finansial, BNI Syariah juga
BNI Syariah telah merealisasikan sejumlah aktivitas
Tidak terdapat faktor negatif pada aspek sampai dengan Desember 2017 sebagai
governance process BNI Syariah tindaklanjut atas rencana/target pada RBB
BNI Syariah 2017-2019. Antara lain, terkait
3. Governance Outcome produk/ aktivitas baru, BNI Syariah telah
a. Faktor-faktor positif aspek governance outcome melaunching 7 produk/aktivitas baru yaitu
BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut: Pembiayaan Musyarakah Mutanaqisah
i. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab (MMQ) Produktif iB Hasanah, Tabungan BNI
Dewan Komisaris Dollar iB Hasanah (wadiah),Tabungan BNI
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Tunas iB Hasanah (mudharabah), Tabungan
Dewan Komisaris telah dilakukan secara BNI Bisnis iB Hasanah Non-Perorangan
optimal dan memenuhi ketentuan (wadiah), Transaksi Lindung Nilai Syariah,
perundang-undangan, salah satunya adalah Hasanah Virtual Account, dan Bancassurance
pengawasan dan evaluasi yang dilakukan Model Bisnis Referensi. Kemudian terkait
oleh Dewan Komisaris menghasilkan jaringan, BNI Syariah telah membuka 3

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 25

 Kantor Wilayah, 1 KCP, 21 Payment Point,
48 SCO, dan merelokasi sejumlah outlet ke
tempat yang lebih strategis.
BNI Syariah juga terus mengoptimalkan
berbagai program sinergi dengan BNI Induk.
iii. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
Pelaksanaan tugas dan t anggung
jawab Komite telah memberikan hasil
yang memuaskan.
iv. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Pengawas Syariah
Komposisi, kompetensi, dan kriteria DPS
BNI Syariah yang memadai, maka tugas
dan tanggung jawab sebagai DPS BNI
Syariah dapat dilaksankan dengan ketentuan
yang berlaku.
v. Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan
Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana
Serta Pelayanan Jasa
Kegiatan penghimpunan dana, penyaluran
dana, serta pelayanan jasa BNI Syariah
telah memiliki SOP yang sesuai dengan
prinsip syariah.
vi. Penanganan Benturan Kepentingan
Dengan terpenuhinya governance structure
dan governance process pada kriteria ini,
maka BNI Syariah tidak mengalami benturan
kepentingan yang dapat mengurangi aset
BNI Syariah atau mengurangi keuntungan
BNI Syariah telah diungkapkan dalam
setiap keputusan dan telah terdokumentasi
dengan baik. Operasional BNI Syariah bebas
dari intervensi Pemegang Saham/ pihak
terkait/ pihak lainnya.
vii. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank
Dengan terpenuhinya governance structure
dan governance process pada kriteria
ini, maka penerapan terhadap fungsi
kepatuhan BNI Syariah memberikan hasil
yang memadai salah satunya adalah dengan
adanya penurunan tingkat pelanggaran
terhadap ketentuan yang berlaku.
viii. Penerapan Fungsi Audit Intern
Dengan terpenuhinya governance structure
dan governance process pada kriteria
ini, maka telah terpenuhinya tugas dan
tanggung jawab dari Audit Internal BNI
Syariah secara memadai. Audit Internal
BNI Syariah dalam melaksanakan auditnya
26 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
telah memenuhi ketentuan independensi
dan obyektivitas pelaksanaan audit.
ix. Penerapan Fungsi Audit Ekstern
Auditor bertindak obyektif dalam melakukan
audit. Hasil audit dan management letter
telah menggambarkan permasalahan BNI
Syariah yang signifikan dan disampaikan
secara tepat waktu kepada OJK oleh KAP
yang ditunjuk.
x. Batas Maksimum Penyaluran Dana
BNI Syariah telah menyampaikan secara
berkala laporan tentang BMPD kepada
Otoritas Jasa Keuangan secara tepat
waktu. Penerapan penyediaan dana oleh
BNI Syariah kepada pihak terkait dan/atau
penyediaan dana besar telah memenuhi
ketentuan yang berlaku tentang BMPD
dan memperhatikan prinsip kehati-hatian
maupun perundang-undangan yang
berlaku serta memperhatikan kemampuan
permodalan dan penyebaran/ diversifikasi
portofolio penyediaan dana.
xi. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non
Keuangan
BNI Syariah telah menyampaikan Laporan
Tahunan, laporan pelaksanaan GCG
kepada pihak terkait secara tepat waktu
sebagaimana ditentukan oleh Undang-
Undang dan telah menerapkan transparansi
informasi mengenai produk dan penggunaan
data pribadi nasabah.
b. Faktor-faktor negatif aspek governance process
BNI Syariah
i. Penerapan Fungsi Kepatuhan
Berdasarkan data yang terdapat pada
laporan penerapan fungsi kepatuhan pada
Semester II tahun 2017 disimpulkan bahwa
terdapat pelanggaran yang menimbulkan
denda bagi BNI Syariah yaitu sebesar
Rp809.210.000,-. Nilai denda tersebut
meningkat jika dibandingkan dengan nilai
denda pada periode Semester II tahun 2016
sebesar Rp555.000,-
Peningkatan nominal denda tersebut terjadi bukan
karena kesengajaan namun karena kelalaian dari petugas
yang melakukan pelaporan.
www.bnisyariah.co.id
Berdasarkan hasil self assessment 2017, terdapat sejumlah rekomendasi untuk peningkatan kualitas penerapan GCG.

Rekomendasi Tindak Lanjut di Tahun 2018

Memenuhi syarat persetujuan OJK bagi Komisaris
Independen yang belum disetujui yaitu Bapak
Muhammad Syakir.
Memenuhi syarat persetujuan OJK bagi Direktur
Utama yang belum disetujui yaitu Bapak Abdullah
Firman Wibowo.
Membentuk kebijakan terkait pemberian fasilitas
bagi anggota Direksi yang belum mendapatkan
persetujuan OJK.
Membentuk Kebijakan terkait pegawai-pegawai yang
ditugaskan dari PT Bank Negara Indonesia (Persero)
Tbk selaku Perusahaan Induk ke BNI Syariah.
Membentuk kebijakan untuk meningkatkan proses
pengaduan nasabah atau konsumen agar lebih baik
dan terdokumentasi.
Membentuk kebijakan terkait analisa cost and
benefit sponsorship.
Membentuk kebijakan untuk memastikan pendapat
dan nasihat Dewan Komisaris yang disampaikan
melalui Surat Dewan Komisaris ditindaklanjuti
oleh Manajemen.
Pengangkatan Bapak Muhammad Syakir sebagai Komisaris Independen
dibatalkan pada pelaksanaan RUPS Tahunan tanggal 27 April 2018.
Pengangkatan Abdullah Firman Wibowo sebagai Direktur Utama telah
disetujui oleh OJK Cfm. Keputusan Anggota Dewan Komisioner OJK No.
KEP-41/D.03/2018 tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Sdr.
Abdullah Firman Wibowo selaku Calon Direktur Utama.
Menerbitkan kebijakan dimaksud Cfm. SE/PGD/159/2018 tanggal 28
Desember 2018
Menerbitkan kebijakan dimaksud Cfm. PP/S04/011-00/2018 tanggal 20
Desember 2018.
Menerbitkan PP Penyelesaian Pengaduan Nasabah No. PP/S14/001-01/2018
tanggal 18 September 2018. Selain itu Manajemen melalui Divisi Jaringan
melakukan sosialisasi kepada segenap Divisi dan Cabang terkait kewajiban
penginputan complain ke Handling Complain System (HCS).
Menerbitkan PP analisa cost and benefit perijinan jaringan, Cfm. NI No.
NSD/NI/1/007/2018 tanggal 27 November 2018.
Menerbitkan SE terkait tindak lanjut surat Dewan Komisaris, Cfm No. SE/
CCD/156/2018 tanggal 11 Desember 2018

Asesmen GCG Semester 2 Tahun 2018

BNI Syariah setiap semester melakukan penilaian sendiri Governance maka secara umum kelemahan tersebut kurang
pelaksanaan GCG di perusahaan sebagai salah satu faktor signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal
laporan penilaian tingkat kesehatan Bank yang wajib oleh manajemen BNI Syariah.”
disampaikan kepada OJK.
Secara rinci pemenuhan 11 Aspek Pelaksanaan GCG di BNI
Pada semester 2 tahun 2018 berdasarkan penilaian sendiri Syariah berdasarkan Penilaian Sendiri (Self Assessment)
tersebut, BNI Syariah mendapatkan peringkat 2, yaitu semester 2 tahun 2018 adalah sebagai berikut:
“Manajemen BNI Syariah telah melakukan penerapan
Good Corporate Governance yang secara umum BAIK.
Hal ini tercermin dari penerapan atas prinsip-prinsip Good
Corporate Governance yang memadai. Apabila terdapat
kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 27

 LAPORAN PENILAIAN SENDIRI (SELF
ASSESSMENT) PELAKSANAAN GOOD
CORPORATE GOVERNANCE (GCG)
Laporan Penilaian Sendiri (Self Assessment ) Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG)

Tahun 2018, BNI Syariah telah melaksanakan Self Assessment Pelaksanaan Good Corporate Governance sesuai yang
ditetapkan dalam SEOJK No. 10/SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah. Penilaian dilakukan setiap akhir semester tahun berjalan.

Adapun hasil Self Assessment Pelaksanaan Good Corporate Governance di BNI Syariah tahun 2018 adalah sebagai berikut :
Semester I
Nama Bank : PT Bank BNI Syariah
Posisi : Semester I Tahun 2018

Peringkat Definisi Peringkat

Individual 2 “Manajemen BNI Syariah telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara
umum BAIK. Hal ini tercermin dari penerapan atas prinsip-prinsip Good Corporate Governance
yang memadai. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate
Governance maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan
dengan tindakan normal oleh manajemen BNI Syariah”.

Semester II
Nama Bank : PT Bank BNI Syariah
Posisi : Semester II Tahun 2018
Peringkat Definisi Peringkat
Individual 2 “Manajemen BNI Syariah telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara
umum BAIK. Hal ini tercermin dari penerapan atas prinsip-prinsip Good Corporate Governance
yang memadai. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip Good Corporate
Governance maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan
dengan tindakan normal oleh manajemen BNI Syariah”.

Berdasarkan hasil Self Assesment terhadap 11 (sebelas)
Faktor Penilaian Pelaksanaan GCG untuk periode
tanggal 31 Desember 2018, berikut kami sampaikan
kesimpulan sbb:
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
Komisaris
a. Struktur Dewan Komisaris telah sesuai dengan
peraturan yang berlaku dimana paling kurang
50% (lima puluh persen) Dewan Komisaris
merupakan Komisaris Independen.
b. Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak ada
yang melanggar ketentuan rangkap jabatan
sebagaimana ditentukan dalam Peraturan
yang dikeluarkan oleh Regulator, (dhi. Otoritas
Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan ketentuan
perundang-undangan lainnya).
c. Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak ada yang
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,
kepemilikan dan hubungan keluarga dengan
sesama anggota Dewan Komisaris, Direksi dan/
atau Pemegang Saham Pengendali.
d. Dewan Komisaris telah memiliki Buku Pedoman
Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris sesuai dengan
ketentuan perundang - undangan yang berlaku
serta best practice pelaksanaan GCG.
e. Dewan Komisaris telah dan terus berupaya
memastikan terselenggaranya pelaksanaan
prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan
usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang
organisasi antara lain melalui forum rapat Dewan

28 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 Komisaris atau rapat Dewan komisaris bersama
Direksi atau Direktur Sektor secara rutin rata-
rata setiap minggu untuk memastikan kegiatan
operasional telah berjalan dengan baik dan
sesuai prinsip-prinsip GCG. Seluruh hasil rapat
tersebut dituangkan dalam notulen rapat dan
terdokumentasi dengan baik.
f. D e w a n Komisaris telah
mempertanggungjawabkan pelaksanaan
tugasnya kepada pemegang saham dan telah
diterima oleh pemegang saham dalam RUPS
Tahunan Tahun Buku 2017.
g. BNI Syariah telah menerbitkan SE terkait tindak
lanjut surat Dewan Komisaris, Cfm No. SE/
CCD/156/2018 tanggal 11 Desember 2018.
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi
a. Struktur Direksi sudah sesuai dengan ukuran
dan kompleksitas usaha Bank serta telah
memenuhi ketentuan yang berlaku dimana
jumlah Direksi sebanyak 4 (empat) Direktur yang
telah efektif dan 1 (satu) Direktur yang belum
efektif (masih menjalani proses fit and proper
test OJK) serta dalam melaksanakan tugas
dan tanggungjawabnya. Direksi mempunyai
integritas, kompetensi dan pengetahuan yang
sangat memadai.
b. Seluruh anggota Direksi tidak ada yang
melanggar ketentuan rangkap jabatan
sebagaimana ditentukan dalam Peraturan
yang dikeluarkan oleh Regulator, (dhi. Otoritas
Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan ketentuan
perundang-undangan lainnya).
c. Seluruh anggota Direksi tidak ada yang memiliki
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan
dan hubungan keluarga dengan sesama anggota
Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Pemegang
Saham Pengendali.
d. Direksi telah memiliki Buku Pedoman Tata
Tertib Kerja Direksi sesuai dengan ketentuan
perundang - undangan yang berlaku serta best
practice pelaksanaan GCG.
e. Direksi telah menetapkan kebijakan dan
keputusan strategis melalui Rapat Direksi secara
efektif dan efisien dan setiap keputusan Rapat
Direksi dituangkan dalam Notulen Rapat Direksi.
f. Direksi telah mempertanggungjawabkan
pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham
dan telah diterima oleh pemegang saham dalam
RUPS Tahunan Tahun Buku 2017.
g. BNI Syariah telah menerbitkan Surat Edaran
mengenai kebijakan fasilitas yang diperoleh
www.bnisyariah.co.id
pengurus yang belum mendapat penegasan
OJK Cfm. SE/PGD/159/2018 tanggal 28
Desember 2018.
h. BNI Syariah telah menerbitkan Kebijakan
Penugasan Pegawai dari PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk selaku Perusahaan Induk
ke BNI Syariah Cfm. PP/S04/011-00/2018 tanggal
20 Desember 2018.
3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite
a. Bank telah memiliki Komite Audit, Komite
Pemantau Risiko dan Komite Nominasi &
Remunerasi dengan struktur dan independensi
keanggotaan sesuai dengan ketentuan yang
berlaku. Komite telah memiliki Piagam/Charter
sebagai pedoman dalam melaksanakan tugas
dan tanggung jawabnya.
b. Seluruh Komite menjalankan tugasnya secara
independen dan efektif melalui pertemuan yang
dilakukan secara rutin melibatkan / mengundang
divisi-divisi atau unit-unit terkait agar mendapat
masukan secara komprehensif dan terperinci
mengenai permasalahan dan kondisi dalam
kegiatan operasional.
c. Komite telah melaksanakan fungsinya sesuai
ketentuan yang berlaku dengan menyampaikan
laporan secara rutin atau rekomendasi sesuai
tugasnya kepada Dewan Komisaris.
4. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
Pengawas Syariah
a. Komposisi, kompetensi reput asi dan
independensi DPS BNI Syariah telah sesuai
dengan ketentuan yang berlaku sehingga DPS
BNI Syariah dapat melaksanakan tugas dan
tanggungjawabnya dengan baik.
b. Pengangkatan/penggantian anggota DPS BNI
Syariah serta pelaksanaan tugas dan tanggung
jawabnya telah berjalan dengan baik sesuai
dengan prinsip GCG dan ketentuan yang berlaku.
c. Anggota DPS BNI Syariah telah menyediakan
waktu yang cukup serta dapat hadir sewaktu-
waktu apabila diperlukan untuk melaksanakan
tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.
Keikutsertaan Ketua DPS Bapak Ma’ruf Amin
pada Pemilihan Umum 2019 sebagai Calon
Wakil Presiden tidak mengganggu pelaksanaan
tugas sebagai Ketua DPS dengan berkomitmen
akan melaksanakan tugasnya dengan baik dan
melakukan komunikasi secara tatap muka
maupun sarana elektronik. Selama tahun 2018,
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 29
 penerbitan opini DPS sesuai dengan jadwal
batas waktu yang diharapkan.
5. Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta
pelayanan jasa
a. Secara umum BNI Syariah telah melaksanakan
kegiatan penghimpunan dana, penyaluran dana,
dan pelayanan jasa sesuai dengan prinsip syariah
dan ketentuan yang berlaku. Hal tersebut
didukung dengan kompetensi DPS BNI Syariah
yang memadai.
b. Proses pengembangan produk dan pelaksanaan
kegiatan penghimpunan dana, penyaluran dana
dan layanan Bank telah sesuai dengan fatwa
DSN-MUI dan opini DPS.
c. Kegiatan penghimpunan dana, penyaluran dana,
serta pelayanan jasa BNI Syariah telah memiliki
SOP yang sesuai dengan prinsip syariah.
6. Penanganan benturan kepentingan
a. BNI Syariah telah memiliki kebijakan-kebijakan
yang bertujuan untuk mencegah terjadinya
transaksi yang mengandung benturan
kepentingan, antara lain Petunjuk Pelaksanaan
Pedoman Benturan Kepentingan, Kode Etik, dan
Whistle Blowing System.
b. Selama tahun 2018, tidak terjadi transaksi
yang mengandung benturan kepentingan
yang melibatkan Direksi, Dewan Komisaris
maupun DPS baik secara langsung maupun
tidak langsung.
c. Kebijakan intern mengenai benturan kepentingan
yang diterapkan Bank dapat menghindarkan
terjadinya benturan kepentingan sehingga tidak
merugikan atau mengurangi keuntungan Bank.
7. Penerapan fungsi kepatuhan
a. Direktur Kepatuhan telah memenuhi
persyaratan independensi dan tidak merangkap
jabatan sebagai Direktur Utama serta tidak
membawahi fungsi bisnis dan operasional,
treasury, keuangan dan akuntansi, logistik dan
pengadaan barang/jasa, maupun audit intern.
Satuan kerja kepatuhan dalam hal ini Divisi
Kepatuhan independen terhadap satuan kerja
operasional dan bertanggung jawab langsung
kepada Direktur Kepatuhan.
b. Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan
telah melaksanakan tugas dan tanggung
jawabnya sesuai ketentuan yang berlaku serta
melaksanakan tugas-tugas lainnya terkait
fungsi kepatuhan.
30 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
c. Guna memastikan setiap Pedoman Perusahaan
dan produk yang diluncurkan oleh bank telah
sesuai dengan ketentuan perundangan yang
berlaku maka setiap Peraturan Perusahaan
yang diterbitkan terlebih dahulu dilakukan
Uji Kepatuhan.
d. Bank telah menyampaikan laporan pokok
pelaksanaan tugas Direktur yang membawahkan
Fungsi Kepatuhan dan laporan khusus kepada
Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan dan/
atau pihak terkait secara tepat waktu. Cakupan
laporan pelaksanaan tugas Direktur yang
membawahkan Fungsi Kepatuhan telah sesuai
dengan ketentuan Bank Indonesia/Otoritas
Jasa Keuangan.
8. Penerapan fungsi audit intern
a. Kecukupan aspek Governance Struktur terkait
penerapan fungsi audit intern telah memadai,
tercermin:
i. BNI Syariah telah memiliki Satuan Kerja
Audit Intern (dhi. Internal Audit Division
atau IAD) yang bertanggung jawab
secara langsung kepada Direktur Utama
dan dapat melakukan komunikasi secara
langsung dengan Dewan Komisaris dan atau
Komite Audit.
ii. BNI Syariah juga telah menyusun Piagam
Audit Intern, Pedoman Perusahaan terkait
dengan Audit Intern, Struktur Organisasi
SKAI beserta tugas pokok dan fungsinya.
iii. Pemenuhan dan peningkatan kualitas
sumber daya manusia SKAI terus dilakukan
dengan berkoordinasi dengan Divisi Sumber
Daya Insani (HCD).
b. Efektivitas proses pelaksanaan GCG terkait
penerapan fungsi audit intern telah memadai,
tercermin:
i. Direksi bersama IAD berupaya menjamin
terselenggaranya pengendalian intern
dalam setiap tingkatan manajemen melalui
pelaksanaan pemeriksaan dan secara aktif
mendorong penyelesaian tindak lanjut hasil
pemeriksaan SKAI.
Temuan Audit 2018 Jumlah
Temuan Awal 3240
Selesai 2829
Dalam Proses 411
ii. Temuan IAD dalam Laporan Hasil Audit
telah mendapat disposisi dan arahan Direksi
www.bnisyariah.co.id
 serta tindak lanjutnya dimonitor oleh IAD
dan dilaporkan kepada Dewan Komisaris.
iii. S K A I t e l a h m e l a k s a n a k a n f u n g s i
pengawasan secara independen, dengan
cakupan tugas yang memadai dan sesuai
dengan rencana pelaksanaan maupun
pemantauan hasil audit.
c. Kualitas outcome atas penerapan fungsi audit
intern telah memadai dan memenuhi harapan
stakeholders (dhi. Komisaris), tercermin
dalam laporan yang disampaikan oleh IAD
kepada Dewan Komisaris melalui Komite
Audit secara berkala, yaitu realisasi rencana
audit; rekomendasi dan temuan signifikan;
serta penyelesaian tindak lanjut hasil audit dan
disposisi Direksi.
9. Penerapan fungsi audit ekstern
a. Pelaksanaan audit oleh KAP berjalan efektif dan
telah memenuhi kriteria yang ditetapkan.
b. Penunjukan Akuntan Publik/KAP telah sesuai
dengan persyaratan minimum yang ditetapkan
dalam ketentuan yang berlaku. Pelaksanaan
audit oleh Akuntan Publik/KAP independen.
c. Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan
Publik/KAP sudah sesuai dengan ketentuan
yang berlaku.
10. Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD)
a. BNI Syariah telah memiliki kebijakan, sistem dan
prosedur tertulis mengenai penyediaan dana
kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar,
berikut monitoring dan penyelesaian masalahnya.
b. BNI Syariah telah mengevaluasi dan
mengkinikan kebijakan, sistem dan prosedur
yang dimiliki terkait BMPD secara berkala, untuk
disesuaikan dengan ketentuan dan perundang-
undangan yang berlaku, serta telah memastikan
penyediaan dana kepada pihak terkait dan
penyediaan dana dalam jumlah besar telah
sesuai dengan prinsip kehati-hatian.
c. BNI Syariah telah menyampaikan secara berkala
laporan tentang BMPD kepada Otoritas Jasa
Keuangan secara tepat waktu. Penerapan
penyediaan dana oleh BNI Syariah kepada pihak
terkait dan/atau penyediaan dana besar telah
memenuhi ketentuan yang berlaku tentang
BMPD dan memperhatikan prinsip kehati-
hatian maupun perundang-undangan yang
berlaku serta memperhatikan kemampuan
permodalan dan penyebaran/ diversifikasi
portofolio penyediaan dana.
www.bnisyariah.co.id
11. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non
Keuangan BUS, Laporan Pelaksanaan GCG serta
Pelaporan Internal
a. Sistem Pelaporan Internal Bank mampu
menyediakan data dan informasi dengan tepat
waktu, akurat, lengkap dan handal serta efektif
untuk pengambilan keputusan manajemen,
didukung oleh Sistem Teknologi Informasi
Bank terkait pemeliharaan asset dan informasi
yang memadai.
b. Bank secara transparan menyampaikan
informasi keuangan dan non-keuangan kepada
publik melalui website www.bnisyariah.co.id dan
media yang memadai sehingga dapat dengan
mudah diakses oleh segenap stakeholders.
Informasi berupa laporan keuangan dan non
keuangan juga telah dilaporkan kepada regulator
dan stakeholder sesuai ketentuan yang berlaku.
c. Untuk meningkatkan penanganan pengaduan
Nasabah, Divisi Jaringan melakukan sosialisasi
kepada segenap Divisi dan Cabang terkait
penginputan complain ke Handling Complain
System (HCS), selain itu juga diterbitkan PP
Penyelesaian Pengaduan Nasabah No. PP/
S14/001-01/2018 tanggal 18 September 2018.
d. BNI Syariah telah menerbitkan PP Syariah Call
Center Layanan Hasanah Card No. PP/S14/002-
00/2018 tanggal 30 November 2018.
e. BNI Syariah telah menerbitkan PP Proses Kasus
dan Perlakuan atas Karyawan yang terkena
sanksi Cfm. PP/S02/009-00/2018 tanggal 28
Desember 2018, sebagai bentuk transparansi
reward and punishment pegawai.
f. BNI Syariah telah menerbitkan PP Kebijakan
Sponsorship yang memuat ketentuan analisa
cost and benefit sponsorship Cfm. PP/S02/006-
00/2018 tanggal 13 Desember 2018 sebagai
bentuk transparansi proses sponsorship.
g. Cakupan informasi keuangan dan non keuangan
tersedia secara tepat waktu dan lengkap sesuai
ketentuan yang berlaku.
h. Laporan pelaksanaan GCG telah mencerminkan
kondisi Bank yang sebenarnya dan telah
disampaikan secara lengkap dan tepat waktu
kepada stakeholders sesuai ketentuan
yang berlaku.
i. Guna memperoleh insight terkait dengan
implementasi GCG, BNI Syariah secara aktif
berpartisipasi dalam acara Corporate Governance
Perception Index (CGPI) yang diselenggarakan
oleh The Indonesian Institute for Corporate
Governace (IICG). Dari keikutsertaan tersebut,
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 31
 pelaksanaan GCG BNI Syariah berdasarkan
penilaian tersebut mengalami peningkatan
setiap tahunnya, dengan peroleh score CGPI
dengan Predikat Indonesia Trusted Company
dengan perolehan score di tahun 2018 sebesar
84,60 mengalami peningkatan dibanding tahun
sebelumnya sebesar 84,50.
Memperhatikan kesimpulan tersebut di atas, maka
kelemahan dan kekuatan pelaksanaan implementasi
GCG di BNI Syariah adalah sebagai berikut:
1. Kekuatan Pelaksanaan GCG
a. Governance Structure
BNI Syariah telah memiliki struktur dan
infrastruktur Tata Kelola yang lengkap dan telah
sesuai dengan ketentuan yang berlaku, guna
mendukung proses pelaksanaan prinsip GCG di
setiap lini kerja dan operasional dan bertujuan
untuk menghasilkan outcome yang sesuai
dengan harapan stakeholders BNI Syariah.
b. Governance Process
Secara umum pelaksanaan implementasi GCG
telah sesuai dengan ketentuan yang tercermin
dari pemenuhan serta pelaksanaan kewajiban
BNI Syariah kepada pihak regulator serta
pemenuhan pelaksanaan kewajiban kepada
segenap stakeholders.
c. Governance Outcome
Lembaga independen Indonesia Institute for
Corporate Governance (IICG) telah melakukan
penilaian terhadap implementasi GCG di BNI
Syariah selama 2 tahun berturut-turut yaitu tahun
2017 (tahun buku 2016) dan tahun 2018 (tahun
buku 2017) Hasil dari penilaian implementasi

GCG tersebut adalah dalam bentuk score Corporate 2. Kelemahan Pelaksanaan GCG
Governance Perception Index (CGPI) sebesar 84,60. Berdasarkan data yang terdapat pada laporan
Score tersebut mengalami peningkatan dari tahun penerapan fungsi kepatuhan pada Semester II tahun
sebelumnya sebesar 84,50 Terhadap perolehan 2018 disimpulkan bahwa terdapat pelanggaran yang
score CGPI tersebut BNI Syariah memperoleh menimbulkan denda bagi BNI Syariah yaitu sebesar
predikat Indonesia Trusted Company. Rp335.450.000,-. Nilai denda tersebut menurun jika
dibandingkan dengan nilai denda pada periode Semester
Outcome penerapan GCG di BNI Syariah dapat II tahun 2017 yaitu sebesar Rp811.310.000,-
dilihat dari tercapainya sebagian besar kinerja
keuangan terhadap target RBB sampai dengan Direksi akan meningkatkan awareness dari setiap Divisi-
bulan Desember 2018 (unaudited) dilihat pada Divisi terkait kewajiban pelaporan kepada OJK dan Badan
tabel berikut: Regulator Lainnya melalui sosialisasi baik secara langsung
maupun elektronik dan dibantu oleh Divisi terkait, sehingga
Realisasi Target RBB
dapat menekan kelalaian pelaporan yang menimbulkan
Keterangan
Des 2018 Des 2018
Aset 41,05 T 38,65 T Lebih detail, analisa self assessment GCG Semester 2
Pembiayaan 28,30 T 27,08 T tahun 2018 dapat dilihat dari kesimpulan sebagai berikut:
DPK 35,50 T 33,15 T 1. Governance Structure
L/R (EAT) 416 M 406 M
a. Faktor-faktor positif aspek governance structure
Rasio-rasio :
BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
i. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan
ROA 1,42% 1,51%
Komisaris
ROE 10,53% 10,16%
Dari hasil self assessment terhadap
BOPO 85,37% 85,36%
governance structure pada kriteria ini dapat
FDR 79,61% 81,69%
disimpulkan bahwa BNI Syariah telah memiliki
NPF 2,93 3
3 (tiga) Komisaris yang efektif yaitu seorang
CAR 19,15 19,18
Komisaris Utama (Non Independen) Bapak Fero
NI 7,16% 7,11%
Poerbonegoro, dan 2 (dua) orang Komisaris
Independen yaitu Bapak Rizqullah dan Bapak
Max R. Niode, sehingga telah memenuhi
paling kurang 50% Komisaris Independen
dari komposisi Dewan Komisaris. Anggota

32 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 Dewan Komisaris BNI Syariah memiliki latar
belakang pengalaman, pendidikan, pelatihan,
serta integritas yang baik untuk menunjang
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
Komisaris BNI Syariah.
1 (satu) Komisaris masih menunggu hasil fit
and proper test atau persetujuan OJK yaitu
Bapak Imam Budi Sarjito. Sementara yang
bersangkutan belum efektif, maka yang
bersangkutan diangkat sebagai Staff Ahli
agar dapat memberikan kontribusi kepada
Dewan Komisaris.
ii. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
Dari hasil self assessment terhadap kriteria
ini dapat disimpulkan anggota Direksi yang
efektif berjumlah 4 (empat) orang yaitu Bapak
Abdullah Firman Wibowo sebagai Direktur
Utama, Ibu Tribuana Tunggadewi sebagai
Direktur Kepatuhan dan Risiko, Ibu Dhias
Widhiyati sebagai Direktur Bisnis SME dan
Komersial serta Bapak Wahyu Avianto sebagai
Direktur Keuangan dan Operasional. Komposisi
ini telah memenuhi syarat minimal tiga orang
Direksi yang diwajibkan ketentuan perundang-
undangan, serta memiliki Direktur Utama dan
Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan.
Anggota Direksi BNI Syariah memiliki latar
belakang pengalaman, pendidikan, pelatihan,
serta integritas yang baik untuk menunjang
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi
BNI Syariah.
1 (satu) Direktur masih menunggu hasil fit and
proper test atau persetujuan OJK yaitu Bapak
Iwan Abdi. Sementara yang bersangkutan
belum efektif maka diangkat sebagai Senior
Executive Vice President (SEVP).
Terkait kebijakan pengangkatan Direksi, BNI
Syariah juga telah memiliki kebijakan baru
antara lain:
• Surat Edaran mengenai kebijakan fasilitas
yang diperoleh pengurus yang belum
mendapat penegasan OJK Cfm. SE/
PGD/159/2018 tanggal 28 Desember 2018.
• Kebijakan Penugasan Pegawai dari PT
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
selaku Perusahaan Induk ke BNI Syariah
Cfm. PP/S04/011-00/2018 tanggal 20
Desember 2018.
• Selain itu BNI Syariah telah memperbaiki
kebijakan-kebijakan terkait kewenangan
SEVP agar tidak mengurangi akuntabilitas
dalam proses pengambilan keputusan,
www.bnisyariah.co.id
misalnya terkait Komite Kebijakan Risiko
(KKR) No. 51/KKR/2018 tanggal 23 Mei 2018
perihal kewenangan memutus pembiayaan
produktif baru/tambahan untuk pembiayaan
komersial limit 2.
iii. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
Komposisi, kompetensi dan kriteria dari Komite
Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi dan
Komite Pemantau Risiko telah sesuai dengan
ketentuan perundang-undangan yang berlaku.
iv. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan
Pengawas Syariah
Komposisi, kompetensi reput asi dan
independensi DPS BNI Syariah telah sesuai
dengan ketentuan yang berlaku sehingga DPS
BNI Syariah dapat melaksanakan tugas dan
tanggungjawabnya dengan baik.
v. Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan
Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana
Serta Pelayanan Jasa
Secara umum BNI Syariah telah melaksanakan
kegiatan penghimpunan dana, penyaluran
dana, dan pelayanan jasa sesuai dengan
prinsip syariah dan ketentuan yang berlaku.
Hal tersebut didukung dengan kompetensi DPS
BNI Syariah yang memadai.
vi. Penanganan Benturan Kepentingan
BNI Syariah telah memiliki kebijakan-
kebijakan yang bertujuan untuk mencegah
terjadinya transaksi yang mengandung
benturan kepentingan, salah satunya
Petunjuk Pelaksanaan Pedoman Benturan
Kepentingan No. PP/S02/004-00/2016 tanggal
27 Desember 2016.
vii. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank
Komposisi, kompetensi dan kriteria dari satuan
kerja kepatuhan BNI Syariah telah memenuhi
ketentuan yang berlaku.
viii. Penerapan Fungsi Audit Intern
Struktur organsisasi Audit Internal BNI Syariah
telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
BNI Syariah juga telah memiliki Piagam Internal
Audit, panduan internal audit, SDM Audit
Internal yang kompeten guna mendukung
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab dari
satuan kerja audit internal.
ix. Penerapan Fungsi Audit Ekstern
Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan
KAP telah memenuhi ketentuan yang berlaku.
x. Batas Maksimum Penyaluran Dana
BNI Syariah telah memiliki kebijakan, sistem
dan prosedur tertulis mengenai penyediaan
dana kepada pihak terkait dan penyediaan
dana besar, berikut monitoring dan
penyelesaian masalahnya.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 33
 xi. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non
Keuangan
BNI Syariah telah melaksanakan transparansi
kondisi keuangan dan non keuangan sesuai
dengan ketentuan yang berlaku antara lain
laporan keuangan triwulanan dan tahunan,
laporan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good
Corporate Governance), laporan tahunan (annual
report), Informasi Produk Bank dan Penggunaan
Data Pribadi Nasabah, dsb.
Untuk lebih meningkatkan penerapan
monitoring penanganan pengaduan nasabah
secara komprehensif berdasarkan POJK
Perlindungan Konsumen, maka Divisi Jaringan
telah mensosialisasikan kembali kepada
segenap divisi dan cabang untuk menginput
setiap complain pada Handling Complain
System (HCS), selain itu telah dibuat kebijakan
PP Penyelesaian Pengaduan Nasabah No. PP/
S14/001-01/2018 tanggal 18 September 2018 dan
PP Syariah Call Center Layanan Hasah Card No.
PP/S14/002/2018 tanggal 30 November 2018.
b. Faktor-faktor negatif aspek governance structure
BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
Tidak terdapat faktor negatif pada aspek governance
structure BNI Syariah
2. Governance Process
a. Faktor-faktor positif aspek governance process BNI
Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
i. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan
Komisaris
Dari hasil self assessment terhadap
governance process dapat disimpulkan bahwa
pengangkatan/penggantian anggota Dewan
Komisaris, pelaksanaan tugas dan tanggung
jawab yaitu tindakan pengawasan, evaluasi
serta independensi dari Dewan Komisaris telah
memadai, termasuk memastikan pelaksanaan
prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan
usaha Bank.
ii. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
Pengangkatan/penggantian Direksi telah sesuai
dengan ketentuan perundang-undangan.
Direksi telah melaksanakan pengurusan Bank
berdasarkan prinsip kehati-hatian, prinsip
syariah, dan prinsip GCG. Temuan hasil audit
telah ditindaklanjuti, serta hal-hal lain terkait
dengan governance process telah dipenuhi dan
memberikan hasil yang optimal.
iii. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
Komite Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi
serta Komite Pemantau Risiko melaksanakan
tugas dan fungsinya secara memadai, antara
34 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
lain memberikan rekomendasi kepada
Dewan Komisaris.
iv. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan
Pengawas Syariah
Pengangkatan/penggantian anggota DPS
BNI Syariah serta pelaksanaan tugas dan
tanggung jawabnya telah berjalan dengan
baik sesuai dengan prinsip GCG dan ketentuan
yang berlaku.
v. Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan
Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana Serta
Pelayanan Jasa
Proses pengembangan produk dan pelaksanaan
kegiatan penghimpunan dana, penyaluran dana
dan layanan Bank telah sesuai dengan fatwa
DSN-MUI dan opini DPS.
vi. Penanganan Benturan Kepentingan
Selama tahun 2018, tidak terjadi transaksi
yang mengandung benturan kepentingan
yang melibatkan Direksi, Dewan Komisaris
maupun DPS baik secara langsung maupun
tidak langsung.
vii. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank
Penerapan fungsi kepatuhan BNI Syariah
telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan
perundang-undangan. Tugas dan tanggung
jawab dari Direktur Kepatuhan serta satuan kerja
kepatuhan telah dilaksanakan dengan baik dan
memadai dalam rangka mendorong terciptanya
budaya kepatuhan Bank. Pengangkatan Direktur
Kepatuhan telah sesuai dengan ketentuan
yang berlaku.
viii. Penerapan Fungsi Audit Intern
SKAI telah melaksanakan fungsi pengawasan
secara independen, dengan cakupan tugas
yang memadai dan sesuai dengan rencana
pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit.
ix. Penerapan Fungsi Audit Ekstern
Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan
Bank, BNI Syariah telah menunjuk Akuntan
Publik dan KAP yang terdaftar di Otoritas
Jasa Keuangan yang mampu bekerja secara
independen, memenuhi standar profesional
akuntan publik dan perjanjian kerja serta
ruang lingkup audit yang ditetapkan dan
mampu berkomunikasi dengan otoritas
yang berwenang.
x. Batas Maksimum Penyaluran Dana
Dengan terpenuhinya governance structure
pada kriteria ini, maka BNI Syariah telah
mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan,
sistem dan prosedur yang dimiliki terkait BMPD
secara berkala, untuk disesuaikan dengan
ketentuan dan perundang-undangan yang
berlaku, serta telah memastikan penyediaan
www.bnisyariah.co.id
 dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana Secara finansial, hal ini bisa dilihat dari
dalam jumlah besar telah sesuai dengan prinsip pencapaian sebagian besar kinerja keuangan
kehati-hatian. BNI Syariah terhadap target RBB sampai
xi. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non dengan 31 Desember 2018 dapat dilihat pada
Keuangan tabel berikut:
BNI Syariah telah melaksanakan transparansi
kondisi keuangan dan non keuangan sesuai Realisasi Target RBB
dengan ketentuan perundang-undangan yang Keterangan
Des 2018 Des 2018
berlaku melalui penyampaian laporan keuangan Aset 41,05 T 38,65 T
dan non keuangan kepada pihak terkait tepat Pembiayaan 28,30 T 27,08 T
waktu serta telah mentransparansikan informasi DPK 35,50 T 33,15 T
produk sesuai ketentuan yang berlaku kepada L/R (EAT) 416 M 406 M
Nasabah dan pihak lainnya. Rasio-rasio :
b. Faktor-faktor negatif aspek governance process
ROA 1,42% 1,51%
BNI Syariah
ROE 10,53% 10,16%
Tidak terdapat faktor negatif pada aspek governance
BOPO 85,37% 85,36%
process BNI Syariah
FDR 79,61% 81,69%
3. Governance Outcome
NPF 2,93 3
a. Faktor-faktor positif aspek governance outcome
CAR 19,15 19,18
BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
NI 7,16% 7,11%
i. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan
Komisaris
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan iii. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
Komisaris telah dilakukan secara optimal dan Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite
memenuhi ketentuan perundang-undangan, telah memberikan hasil yang memuaskan.
salah satunya adalah pengawasan dan iv. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan
evaluasi yang dilakukan oleh Dewan Komisaris Pengawas Syariah
menghasilkan peningkatan kinerja BNI Syariah, Komposisi, kompetensi, dan kriteria DPS
baik secara finansial maupun non finansial. BNI Syariah yang memadai, maka tugas dan
ii. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi tanggung jawab sebagai DPS BNI Syariah dapat
Governance outcome pada kriteria ini adalah dilaksankan dengan ketentuan yang berlaku.
dengan telah dilaksanakannya tugas dan v. Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan
tanggung jawab Direksi secara optimal, maka Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana Serta
efektivitas terhadap pelaksanaan tugas dan Pelayanan Jasa
tanggung jawab Direksi tersebut adalah Kegiatan penghimpunan dana, penyaluran dana,
memadai. Hal ini dibuktikan peningkatan kinerja serta pelayanan jasa BNI Syariah telah memiliki
BNI Syariah, baik secara finansial maupun SOP yang sesuai dengan prinsip syariah.
non finansial. vi. Penanganan Benturan Kepentingan
Dengan terpenuhinya governance structure dan
governance process pada kriteria ini, maka BNI
Syariah tidak mengalami benturan kepentingan
yang dapat mengurangi aset BNI Syariah atau
mengurangi keuntungan BNI Syariah telah
diungkapkan dalam setiap keputusan dan telah
terdokumentasi dengan baik. Operasional BNI
Syariah bebas dari intervensi Pemegang Saham
/pihak terkai/pihak lainnya.
vii. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank
Dengan terpenuhinya governance structure
dan governance process pada kriteria ini,
maka penerapan terhadap fungsi kepatuhan
BNI Syariah memberikan hasil yang memadai
salah satunya adalah dengan adanya penurunan

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 35

 tingkat pelanggaran terhadap ketentuan
yang berlaku.
viii. Penerapan Fungsi Audit Intern
Dengan terpenuhinya governance structure
dan governance process pada kriteria ini,
maka telah terpenuhinya tugas dan tanggung
jawab dari Audit Internal BNI Syariah secara
memadai. Audit Internal BNI Syariah dalam
melaksanakan auditnya telah memenuhi
ketentuan independensi dan obyektivitas
pelaksanaan audit.
ix. Penerapan Fungsi Audit Ekstern
Auditor bertindak obyektif dalam melakukan
audit. Hasil audit dan management letter telah
menggambarkan permasalahan BNI Syariah
yang signifikan dan disampaikan secara tepat
waktu kepada OJK oleh KAP yang ditunjuk.
x. Batas Maksimum Penyaluran Dana
BNI Syariah telah menyampaikan secara berkala
laporan tentang BMPD kepada Otoritas Jasa
Keuangan secara tepat waktu. Penerapan
penyediaan dana oleh BNI Syariah kepada pihak
terkait dan/atau penyediaan dana besar telah
memenuhi ketentuan yang berlaku tentang
BMPD dan memperhatikan prinsip kehati-
Skor hasil penilaian GCG 5 tahun terakhir,
termasuk skor penilaian GCG tahun 2017
Hasil penilaian Self Assessment Tata Kelola Semester II sesuai ketentuan BI/OJK dalam 5 tahun terakhir adalah sebagai berikut:
Tahun 2018 2017
Peringkat 2 2
Asesmen Lembaga Independen
Tahun 2018, selain melaksanakan self assessment sesuai
dengan ketentuan BI/OJK yang mengharuskan bahwa
Bank melakukan penilaian sendiri secara internal (internal
self assessment) terhadap pelaksanaan GCG, BNI Syariah
juga melaksanakan pengukuran kualitas penerapan GCG
oleh pihak eksternal yang independen yaitu Corporate
Governance Perception Index (CGPI) dengan melalui
lembaga The Indonesian Institute for Corporate Governance
(IICG). Dalam event CGPI Award dalam rangka penilaian
dimaksud, BNI Syariah mampu meraih award kategori
Trusted Company.
Corporate Governance Perception Index (CGPI)
1. Mekanisme Penilaian Program Riset dan pemeringkatan
Corporate Governance Perception Index 2017 (disingkat
dengan CGPI 2017) telah diselenggarakan pada tahun
2018 dengan tema “Transformasi Model Bisnis dalam
36 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
hatian maupun perundang-undangan yang
berlaku serta memperhatikan kemampuan
permodalan dan penyebaran/ diversifikasi
portofolio penyediaan dana.
xi. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non
Keuangan
BNI Syariah telah menyampaikan Laporan
Tahunan, laporan pelaksanaan GCG kepada
pihak terkait secara tepat waktu sebagaimana
ditentukan oleh Undang-Undang dan telah
menerapkan transparansi informasi mengenai
produk dan penggunaan data pribadi nasabah.
b. Faktor-faktor negatif aspek governance outcome
BNI Syariah
Penerapan Fungsi Kepatuhan
Berdasarkan data yang terdapat pada laporan
penerapan fungsi kepatuhan pada Semester II tahun
2018 disimpulkan bahwa terdapat pelanggaran
yang menimbulkan denda bagi BNI Syariah yaitu
sebesar Rp335.450.000,-. Nilai denda tersebut
menurun jika dibandingkan dengan nilai denda
pada periode Semester II tahun 2017 yaitu sebesar
Rp811.310.000,-
2016 2015 2014
2 2 2
Kerangka GCG” sebagai tema, dilaksanakan pada bulan
Juli s/d November 2018, dengan tahapan sebagai berikut:
a. Self assessment (SA) yaitu mengetahui persepsi
stakeholders perusahaan baik internal dan eksternal
tentang implementasi GCG dalam bentuk kuisioner
yang menyajikan pertanyaan-pertanyaan seputar
GCG yang perlu dijawab oleh responden. Responden
meliputi seluruh pihak yang berkepentingan
(stakeholders) perusahaan. Pertanyaan kuisioner
SA mencakup beberapa aspek penilaian mulai dari
komitmen, prinsip TARIF (transparansi, akuntabilitas,
responsibilitas, independensi, dan kewajaran), dll.
b. Sistem dokumentasi, merupakan penilaian terhadap
sistem dokumentasi perusahaan diantaranya terkait
dengan dokumentasi kebijakan, mekanisme, dan
hasil dari implementasi sistem, konsep CG, dan
hal-hal lain yang terkait dengan pencapaian kinerja,
www.bnisyariah.co.id
 akuntabilitas, responsibilitas, serta penegakan
prinsip-prinsip GCG.
c. Observasi, merupakan konfirmasi informasi
dengan tinjauan tim penilai ke perusahaan dalam
sebuah forum diskusi bersama Direksi, Dewan
Komisaris, dan manajemen terkait dengan aspek
penilaian. Observasi berupaya meyakinkan tim
penilai atas informasi yang didapat pada 3 tahapan
penilaian selanjutnya sebelum memberikan skor
akhir penilaian.
d. Aspek Penilaian GCG adalah :
i. Governance Structure;
ii. Governance Process;
iii. Governance Outcome.
2. Manfaat CGPI adalah sebagai berikut:
a. Memperbaiki kelengkapan implementasi GCG di
perusahaan yang belum memadai dan memertakan
masalah-masalah strategis yang terjadi di
perusahaan khususnya penerapan GCG.
b. Mendorong kapabilitas organisasi anggota
perusahaan dalam menerapkan GCG.
c. Meningkatkan kesadaran bersama di kalangan
internal perusahaan dan stakeholders terhadap
pentingnya GCG agar terwujud pertumbuhan
yang berkelanjutan.
d. Meningkatkan kualitas penerapan untuk membangun
daya saing mewujudkan keberlanjutan perusahaan.
3. Hasil Penilaian Berdasarkan Hasil Penilaian CGPI, BNI
Syariah mendapatkan Skor sebesar 84,60 dengan
predikat “Terpercaya” dan Pencapaian Peringkat “The
Trusted Company”. Rincian sebagai berikut:

PT Bank BNI Syariah

84,60

Governance
Governance Process Governance Outcome
Structure
36,48 26,24
21,88

Peningkatan Kualitas GCG Secara Berkelanjutan

Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang berkelanjutan
memiliki peran penting dalam meningkatkan nilai perusahaan,
pengelolaan terhadap risiko, kinerja perusahaan, memperkuat
kondisi internal perusahaan, dan meningkatkan reputasi atau
citra positif sebagai Bank yang memegang kepercayaan
publik serta berkontribusi terhadap perekonomian nasional.
Dalam rangka mempertahankan kondisi kesehatan
Bank yang berada dalam penilaian SEHAT, BNI Syariah
terus memperkuat implementasi Governance, Risk dan
Compliance yang akan meningkatkan integrasi Tata Kelola,
Manajemen Risiko, dan Fungsi Kepatuhan.
Peningkatan kualitas Tata Kelola di Tahun 2018 dilakukan
dengan mengkaji dan menyempurnakan peraturan dan
kebijakan Tata Kelola dengan mengikuti perubahan peraturan
dari Otoritas Jasa Keuangan dan lembaga lainnya.
Usaha yang secara konsisten dilakukan BNI Syariah dalam
menerapkan prinsip GCG telah mendapatkan pengakuan
dari pihak eksternal, dimana penghargaan-penghargaan
yang diterima tahun 2018 tersebut menunjukkan efektifitas
penerapan prinsip-prinsip GCG di BNI Syariah, termasuk
usaha-usaha perbaikan keberlanjutan yang dilakukan oleh
manajemen. Pencapaian ini diikuti dengan peningkatan
kinerja BNI Syariah secara keseluruhan.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 37

 PEMEGANG SAHAM PENGENDALI
DAN PEMEGANG SAHAM UTAMA

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.: 99,94%

PT BNI Life Insurance: 0,06%

Pemerintah Masyarakat
60% 40%

PT. Bank Negara Indonesia Tbk PT BNI Life Insurance

99,94% 0,06%

Pihak Yang
Mempunyai Hak Jumlah Nomor
Jumlah Yang Disetor
Pemegang Saham Alamat Gadai Atas Saham/ Lembar Surat %
(Rp)*)
Penerima Jaminan Saham Saham
Fidusia Saham
PT Bank Gedung BNI - 2.500.000 00001 Rp2.500.000.000.000,- 99.94%
NegaraIndonesia Jl. Jenderal
(Persero) Tbk Sudirman Kav. 1
Jakarta
PT BNI Life Centennial Tower, - 1.500 00002 Rp1.500.000.000,- 0.06%
Insurance Lantai 9
Jl Gatot Subroto Kav
24-25, Jakarta
TOTAL 2.501.500 Rp2.501.500.000.000,-  100%

*) Nilai nominal per saham adalah Rp1.000.000,- (satu juta rupiah)

38 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah organ
perusahaan tertinggi dan mempunyai wewenang yang
tidak diberikan kepada Direksi atau Dewan Komisaris dalam
batas yang ditentukan dalam Undang-Undang dan/atau
Anggaran Dasar. RUPS merupakan forum dimana Direksi
dan Dewan Komisaris melaporkan dan bertanggung jawab
atas kinerja mereka terhadap Pemegang Saham. Dalam
RUPS, pemegang saham berhak memperoleh keterangan
yang berkaitan dengan Perusahaan dari Direksi dan/atau
Dewan Komisaris sesuai dengan mata acara rapat dan tidak
bertentangan dengan kepentingan Perusahaan.
Sebagaimana diatur dalam Undang-Undang No. 40 tahun
2007 tentang Perseroan Terbatas dan Anggaran Dasar
Perseroan, RUPS dibagi menjadi 2 (dua), yaitu RUPS Tahunan
dan RUPS Luar Biasa.
BNI Syariah mempunyai beberapa keputusan penting yang
hanya dapat diambil melalui RUPS diantaranya:
Hak Pemegang Saham Dalam RUPS
Berdasarkan Buku Pedoman Perusahaan terkait Tata
Kelola Perusahaan menyatakan bahwa BNI Syariah wajib
menyelenggarakan Daftar Pemegang Saham secara tertib
dan sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan
Anggaran Dasar Bank.
Ada pun hak Pemegang Saham adalah sebagai berikut :
1. BNI Syariah memberikan bukti kepemilikan saham
kepada Pemegang Saham.
2. BNI Syariah memastikan hak Pemegang Saham untuk
hadir dan memberikan suara dalam RUPS.
3. BNI Syariah memastikan pembayaran dividen kepada
Pemegang Saham sesuai keputusan RUPS.
Tata Cara Penyelenggaraan RUPS
1. RUPS diadakan di tempat kedudukan Perusahaan atau
di tempat Perusahaan melakukan kegiatan usaha.
2. Pemberitahuan rencana RUPS Tahunan disertai usulan
mata acara RUPS kepada Para Pemegang Saham dan
Dewan Komisaris.
3. Dewan Komisaris dan Pemegang Saham mewakili paling
sedikit 1/10 bagian dari jumlah seluruh saham dikeluarkan
www.bnisyariah.co.id
1. Persetujuan atas Laporan Tahunan dan Laporan
Keuangan Tahunan.
2. Menentukan penggunaan keuntungan Perusahaan.
3. Penunjukan Akuntan Publik.
4. Pengangkatan dan persetujuan atas pengunduran/
pemberhentian anggota Direksi, Dewan Komisaris dan
Dewan Pengawas Syariah.
5. Penetapan gaji/honorarium dan tunjangan lain bagi
Direksi, Dewan Komisaris, dan Dewan Pengawas Syariah.
6. Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan.
7. Peningkatan Modal Dasar dan Modal Disetor Perusahaan.
8. Penggabungan, peleburan, atau memisahkan Perusahaan.
9. Keputusan atas dilakukannya transaksi yang melebihi
nilai tertentu, atau kriteria tertentu.
10. Dan lain-lain yang wajib memerlukan persetujuan
pemegang saham melalui RUPS sesuai ketentuan
perundangan yang berlaku.
4. BNI Syariah menyelenggarakan RUPS atas permintaan
Pemegang Saham dengan persentase 1/10 atau lebih
dari jumlah keseluruhan saham.
5. BNI Syariah wajib menyediakan informasi mengenai
perusahaan secara tepat waktu, benar dan teratur bagi
pemegang saham, kecuali hal-hal yang bersifat rahasia.
6. BNI Syariah tidak memihak kepada pemegang saham
tertentu dengan memberikan informasi yang tidak
diungkapkan kepada pemegang saham lainnya,
informasi harus diberikan kepada semua pemegang
saham tanpa menghiraukan jenis dan klarifikasi saham
yang dimilikinya.
dapat menyampaikan usulan mata acara RUPS Tahunan
paling lambat 7 hari sebelum tanggal pemanggilan.
4. RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa diselenggarakan
dengan didahului pemanggilan RUPS melalui surat
tercatat atau dengan surat kabar dalam jangka waktu
paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum tanggal
RUPS diadakan dengan tidak memperhitungkan tanggal
pemanggilan dan tanggal RUPS diadakan.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 39
 5. Pemanggilan RUPS wajib mencantumkan hari, tanggal,
waktu, tempat dan mata acara rapat, dengan disertai
pemberitahuan bahwa bahan yang akan dibicarakan
dalam rapat serta laporan tahunan tersedia di kantor
Perusahaan mulai dari hari dilakukan pemanggilan
sampai dengan tanggal rapat diadakan.
6. RUPS dapat dilangsungkan jika dalam RUPS lebih dari
½ (satu perdua) bagian dari jumlah seluruh saham
dengan hak suara hadir atau diwakili. Dalam hal kuorum
tidak tercapai maka RUPS kedua dan ketiga dapat
diselenggarakan sesuai mekanisme yang diatur dalam
anggaran dasar.
7. RUPS dipimpin oleh Komisaris Utama. Dalam hal
Komisaris Utama berhalangan maka dapat digantikan
oleh anggota Dewan Komisaris lain, atau salah satu
anggota Direksi, atau pemegang saham sesuai
ketentuan anggaran dasar.
8. Dari segala sesuatu yang dibicarakan dan diputuskan
dalam RUPS dibuat berita acara RUPS sebagai bukti sah
untuk semua pemegang saham dan pihak ketiga tentang
keputusan dan segala sesuatu yang terjadi dalam rapat.
9. Semua keputusan diambil berdasarkan musyawarah
untuk mufakat. Dalam hal keputusan berdasarkan
musyawarah untuk mufakat tidak tercapai maka
keputusan diambil berdasarkan suara setuju
sebagaimana diatur di anggaran dasar.
10. Pemegang saham juga dapat mengambil keputusan
yang sah tanpa mengadakan RUPS, dengan ketentuan
semua pemegang saham telah diberitahu secara tertulis
dan semua pemegang saham memberikan persetujuan
mengenai usul yang diajukan secara tertulis serta
menandatangani persetujuan tersebut. Keputusan yang
diambil dengan cara demikian, mempunyai kekuatan
yang sama dengan keputusan yang diambil dengan
sah dalam RUPS.

Kuorum dan Keputusan RUPS

Tata cara pengambilan keputusan RUPS diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Keputusan RUPS dibuat berita
acara RUPS sebagai bukti sah tentang keputusan dan segala sesuatu yang terjadi dalam rapat.
RUPS RUPS Pertama RUPS Kedua RUPS Kedua
Kuorum Keputusan Kuorum Keputusan Kuorum Keputusan
Dihadiri Disetujui lebih Dihadiri paling Disetujui lebih Ditetapkan Ditetapkan
lebih dari ½ dari ½ jumlah sedikit 1/3 dari ½ jumlah ketua ketua
dari jumlah seluruh saham dari jumlah seluruh saham pengadilan pengadilan
seluruh saham yang hadir seluruh saham yang hadir negeri negeri
RUPS Mengalihkan Kekayaan Dihadiri paling Disetujui lebih Dihadiri paling Disetujui lebih Ditetapkan Ditetapkan
atau Menjadikan Jaminan sedikit 3/4 dari 3/4 jumlah sedikit 2/3 dari 3/4 jumlah ketua ketua
Hutang Kekayaan Perseroan dari jumlah seluruh saham dari jumlah seluruh saham pengadilan pengadilan
Lebih dari 50% dari Seluruh seluruh saham yang hadir seluruh saham yang hadir negeri negeri
Kekayaan Bersih Perseroan baik
dalam satu transaksi atau lebih
RUPS Perubahan Direksi, Dihadiri Disetujui lebih Dihadiri paling Disetujui lebih Ditetapkan Ditetapkan
Dewan Komisaris, DPS dan lebih dari ½ dari ½ jumlah sedikit 1/3 dari ½ jumlah ketua ketua
Pengeluaran/ Peningkatan dari jumlah seluruh saham dari jumlah seluruh saham pengadilan pengadilan
Modal Ditempatkan dan Disetor seluruh saham yang hadir seluruh saham yang hadir negeri negeri
RUPS Perubahan Anggaran Dihadiri paling Disetujui lebih Dihadiri paling Disetujui lebih Ditetapkan Ditetapkan
Dasar Perseroan sedikit 2/3 dari 2/3 jumlah sedikit 3/5 dari 1/2 jumlah ketua ketua
dari jumlah seluruh saham dari jumlah seluruh saham pengadilan pengadilan
seluruh saham yang hadir seluruh saham yang hadir negeri negeri
RUPS Dihadiri paling Disetujui Dihadiri paling Disetujui Ditetapkan Ditetapkan
Penggabungan, sedikit 3/4 paling sedikit sedikit 2/3 lebih dari ¾ ketua ketua
Peleburan, dari jumlah ¾ dari jumlah dari jumlah dari jumlah pengadilan pengadilan
Pengambil alihan, seluruh saham seluruh saham seluruh saham seluruh saham negeri negeri
Pemisahan, yang hadir yang hadir
Pengajuan Pailit,
Pembubaran

40 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

Pelaksanaan RUPS Tahunan 2018

Pada tahun 2018, BNI Syariah menyelenggarakan RUPS Tahunan pada:

Hari/Tanggal : Kamis, 27 April 2018
Waktu : 15.59 WIB s.d selesai
Tempat : Ruang Rapat Dar Ar Rahman
Kantor Pusat BNI Syariah Lt. 7,
Gedung Tempo Paviliun 1, Jakarta

RUPS Tahunan 2018 dihadiri oleh Anggota Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, Corporate Secretary,
Notaris dan juga dihadiri oleh perwakilan pemegang saham dan/atau kuasanya yang diwakili sejumlah 2.501.500 (satu juta
lima ratus satu ribu lima ratus) lembar saham atau merupakan 100% dari jumlah seluruh saham yang telah dikeluarkan
perusahaan, dengan rincian sebagai berikut:
No Nama Keterangan
1 Aryanto Purwadi Perwakilan/Kuasa dari PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (Pemegang Saham Mayoritas)
2 Geger Nuryaman M Perwakilan/Kuasa dari PT BNI Life Insurance (Pemegang Saham)
3 Abdullah Firman Wibowo Anggota Direksi
4 Junaidi Hisom Anggota Direksi
5 Dhias Widhiyati Anggota Direksi
6 Tribuana Tunggadewi Anggota Direksi
7 Fero Poerbonegoro Anggota Dewan Komisaris
8 Rizqullah Anggota Dewan Komisaris
9 Max R. Niode Anggota Dewan Komisaris
10 Fathiah Helmi Notaris

Adapun keputusan RUPS Tahunan 2018 adalah sebagai berikut :

No Mata Acara
1 Persetujuan Laporan Tahunan
Pertanggungjawaban Direksi
dan Laporan Tugas Pengawasan
Dewan Komisaris Perseroan
serta Pengesahan Laporan
Keuangan Perseroan (termasuk
Laporan Zakat Perseroan) untuk
tahun buku yang berakhir pada 2. Menyetujui memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya
tanggal 31-12-2017 (tiga puluh
satu Desember dua ribu tujuh
belas).
2 Penetapan Penggunaan Laba
pada tahun buku yang berakhir
pada -tanggal 31-12-2017 (tiga
puluh satu Desember dua ribu
tujuh belas)
Keputusan
1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan dan mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan
Dewan Komisaris serta Laporan Keuangan Perseroan (termasuk Laporan Zakat
Perseroan), untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017 beserta
penjelasannya yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro
& Surja, firma anggota jaringan global Ernst & Young, sebagaimana laporannya
Nomor: RPC -5718/PSS/2018 tanggal 21 Februari 2018, dengan pendapat wajar
tanpa pengecualian.
(acquit et de charge) kepada seluruh anggota Direksi atas tindakan pengurusan dan
kepada seluruh anggota Dewan Komisaris atas tindakan pengawasan yang telah mereka
lakukan dalam tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017, sepanjang:
a. Tindakan tersebut bukan merupakan tindak pidana; dan
b. Tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan
Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017.
Menyetujui Penggunaan Laba Bersih Tahun 2017 (dua ribu tujuh belas) sebesar
Rp306.685.517.042 (Tiga ratus enam milyar enam ratus delapan puluh lima juta lima ratus
tujuh belas ribu empat puluh dua rupiah) sebagai berikut:
1. Untuk cadangan wajib sebesar Rp100.000.000.000 (Seratus Milyar Rupiah) atau
setara 32,61% (Tiga Puluh Dua koma enam puluh satu persen) dari laba bersih tahun
buku 2017 (dua ribu tujuh belas). Dengan demikian total cadangan wajib menjadi
Rp250.150.000.000 (Dua ratus lima puluh milyar seratus lima puluh juta rupiah) atau
setara dengan 10% (sepuluh persen) dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor
Perseroan untuk memenuhi ketentuan Pasal 70 UUPT.
2. Menyetujui Perseroan tidak membagikan dividen tahun buku 2017 (dua ribu tujuh belas).
3. Laba bersih Perseroan setelah dikurangi butir 1 di atas, digunakan sebagai laba ditahan
untuk memperkuat permodalan dalam rangka pengembangan bisnis.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 41

 No Mata Acara
3 Penunjukan Kantor Akuntan
Publik untuk melakukan Audit
tahun buku 2018 (dua ribu
delapan belas)
4 Penetapan Tugas Manajemen
untuk Tahun Buku 2018 (dua
ribu delapan belas).
5 Penetapan Tantiem Direksi dan
Dewan Komisaris Perseroan
Tahun Buku 2017 (dua ribu
tujuh belas) serta penetapan
remunerasi Direksi dan
Dewan Komisaris Perseroan
tahun buku 2018 (dua ribu
delapan belas)
42 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
Keputusan
Menyetujui dan menunjuk Kantor Akuntan Publik yang sama dengan yang digunakan oleh
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk., selaku perusahaan induk yaitu Kantor Akuntan
Publik (KAP) Purwantono, Sungkoro & Surja anggota jaringan global dari Ernst & Young
untuk melakukan audit laporan keuangan Perseroan tahun buku 2018 (dua ribu delapan
belas) berikut biaya jasanya, dengan pertimbangan bahwa laporan keuangan Perseroan
akan dikonsolidasikan ke PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
Menetapkan/menyetujui Tugas Manajemen Perseroan untuk tahun buku 2018 (dua ribu
delapan belas), sebagai berikut:
1. Menjaga dan meningkatkan kepatuhan termasuk nilai-nilai syariah.
2. Mencapai target-target bisnis Perseroan sesuai dengan Rencana Bisnis Bank 2018 (dua
ribu delapan belas), antara lain laba bersih setelah pajak minimal Rp406 Milyar (empat
ratus enam miliar rupiah).
3. Meningkatkan Kualitas Aktiva Produktif dengan menjaga Non Performing Financing
(NPF) di bawah rata-rata industri tidak lebih dari 3% (tiga persen) dengan Coverage Ratio
minimal 86,35% (delapan puluh enam koma tiga lima persen), serta melakukan ekspansi
pembiayaan secara sehat.
4. Melakukan efisiensi beban operasional dengan menjaga rasio CIR maksimal tidak lebih
60% (enam puluh persen). Ketentuan 3 dan 4 tersebut akan dilakukan melalui revisi
Rencana Bisnis Bank (RBB) di bulan Juni 2018 (dua ribu delapan balas).
5. Melakukan optimalisasi sinergi dengan BNI Grup. Dalam hal pengembangan SCO
di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk, target akan diputus oleh Pemegang
Saham Mayoritas.
6. Meningkatkan kualitas manajemen dan kepemimpinan dalam Perseroan sehingga
partisipasi pegawai menjadi optimal, sesuai tata kelola perusahaan yang baik (Good
Corporate Governance).
7. Melakukan persiapan aksi korporasi BNI Syariah ke depan.
Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris dengan terlebih
dahulu mendapat persetujuan pemegang saham mayoritas untuk menetapkan:
1. tantiem bagi Direksi dan Dewan Komisaris untuk tahun buku 2017 (dua ribu tujuh belas);
2. remunerasi bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris untuk tahun buku 2018 (dua ribu
delapan belas).
www.bnisyariah.co.id
 No Mata Acara Keputusan
6 Penetapan Susunan Anggota Susunan Dewan Pengawas Syariah
Dewan Pengawas Syariah, 1. Menyetujui untuk mengangkat kembali nama-nama berikut:
Dewan Komisaris dan a. Tuan KH Maruf Amin : sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah
Direksi Perseroan. b. Tuan Hasanudin : sebagai Anggota Dewan Pengawas Syariah
Masa jabatan Ketua Dewan Pengawas Syariah dan Anggota Dewan Pengawas Syariah
yang diangkat kembali tersebut masing-masing untuk jangka waktu terhitung sejak
ditutupnya Rapat dan berakhir sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke-3
(ketiga) sejak pengangkatannya atau RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada tahun
2021 (dua ribu dua puluh satu), tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikannya
sewaktu-waktu.
2. Dengan adanya pengangkatan tersebut, maka susunan Dewan Pengawas Syariah
Perseroan adalah sebagai berikut:
Anggota Dewan Pengawas Svariah
Ketua : Tuan Kyai Haji Ma’ruf Amin
Anggota : Tuan Hasanudin

Susunan Anqqota Dewan Komisaris

1. Memberhentikan dengan hormat Tuan Muhammad Syakir Sula selaku Anggota Dewan
Komisaris Perseroan dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan pikiran
yang diberikan selama menjabat.
2. Dengan adanya pemberhentian tersebut maka susunan Anggota Dewan Komisaris
Perseroan adalah sebagai berikut:
Anggota Dewan Komisaris:
Komisaris Utama : Tuan Fero Poerbonegoro
Komisaris Independen : Tuan Rizqullah
Komisaris Independen : Tuan Max R. Niode

Susunan Anqqota Direksi :

1. Memberhentikan dengan hormat Tuan Junaidi Hisom selaku Direktur Perseroan yang
telah habis masa jabatannya dengan ucapan terima kasih atas sumbangan tenaga dan
pikiran yang diberikan selama menjabat sebagai anggota Direksi Perseroan.
2. Mengangkat nama-nama berikut:
a. Tuan Wahyu Avianto sebagai Direktur
b. Tuan Iwan Abdi sebagai Direktur
Pengangkatan tersebut berlaku efektif sejak diperolehnya persetujuan dari Otoritas Jasa
Keuangan (OJK) atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dengan
memenuhi ketentuan perundang-undangan yang berlaku.
Jabatan Direktur yang diangkat sejak disetujui Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
dan berakhir sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan yang ke 3 (ketiga) sejak
pengangkatannya, atau RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada tahun 2021 (dua ribu
dua puluh satu), tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
Selama masa jabatan Direktur yang diangkat belum efektif, maka tugas dan tanggung
jawab yang bersangkutan ditetapkan oleh Direksi Perseroan dengan memperhatikan
ketentuan perundang-undangan yang berlaku.
3. Dengan demikian setelah diperolehnya persetujuan Otoritas Jasa Keuangan atas
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dan memenuhi ketentuan
perundang-undangan yang berlaku, susunan Direksi Perseroan menjadi sebagai berikut:
Anggota Direksi
Direktur Utama : Tuan Abdullah Firman Wibowo
Direktur : Nyonya Dhias Widhiyati
Direktur Kepatuhan dan Risiko : Nyonya Tribuana Tunggadewi
Direktur : Tuan Wahyu Avianto
Direktur : Tuan Iwan Abdi
4. Sebelum diperolehnya persetujuan Otoritas Jasa Keuangan atas Penilaian Kemampuan
dan Kepatutan (Fit and Proper Test) dan memenuhi ketentuan perundang-undangan
yang berlaku dan terhitung sejak ditutupnya Rapat, susunan Direksi Perseroan menjadi
sebagai berikut:
Anggota Direksi
Direktur Utama : Tuan Abdullah Firman Wibowo
Direktur : Nyonya Dhias Widhiyati
Direktur Kepatuhan dan Risiko : Nyonya Tribuana Tunggadewi
Memberikan kuasa dengan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi
untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan agenda ini
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, termasuk untuk menyatakan
dalam Akta Notaris tersendiri dan memberitahukan susunan Dewan Pengawas Syariah,
Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan kepada Kementerian Hukum dan HAM, serta
meminta Otoritas Jasa Keuangan untuk melakukan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan
(Fit & Proper Test) terhadap calon-calon Direksi tersebut sesuai dengan ketentuan
yang berlaku.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 43

 Seluruh keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan di Jakarta dan telah dilaporkan kepada Pemegang Saham,
tersebut dituangkan dalam Akta No. 104 tanggal 27 April Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dan Otoritas
2018 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH., Notaris Jasa Keuangan pada 27 April 2018.

Pelaksanaan RUPS Luar Biasa Tahun 2018

Tahun 2018, Perseroan menyelenggarakan 2 (dua) kali
RUPS Luar Biasa yang dilaksanakan secara sirkuler. Ada
pun keputusan dari RUPS Luar Biasa tahun 2018 adalah
sebagai berikut :
RUPS LUAR BIASA TANGGAL 19 Maret 2018
Keputusan
Menyetujui perubahan Pasal 16 ayat 7 butir e Anggaran
Dasar Perseroan sehingga Pasal 16 ayat 7 Anggaran Dasar
Perseroan secara keseluruhan menjadi sebagai berikut:
1. Anggota Dewan Pengawas Syariah diangkat setelah
mendapatkan rekomendasi Majelis Ulama Indonesia.
2. Anggota Dewan Pengawas Syariah diangkat oleh RUPS
untuk jangka waktu terhitung sejak ditutupnya RUPS
yang mengangkatnya atau yang ditetapkan lain oleh
RUPS dan berakhir pada penutupan RUPS Tahunan
yang ke 3 (tiga) setelah pengangkatannya, dengan tidak
mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan anggota
DPS sebelum masa jabatannya berakhir.
3. Pengangkatan anggota DPS oleh RUPS berlaku efektf
setelah lulus fit and proper test dari OJK.
4. Pemberhentian demikian berlaku sejak penutupan RUPS
tersebut, kecuali apabila ditentukan lain oleh RUPS.
5. Setelah masa jabatannya berakhir, para anggota DPS
dapat diangkat kembali oleh RUPS untuk satu kali masa
jabatan kecuali apabila RUPS menentukan lain.
RUPS Luar Biasa Tanggal 20 September 2018
Keputusan
Menyetujui dan mengangkat Tuan Imam Budi Sarjito
sebagai Komisaris Perseroan. Pengangkatan tersebut
berlaku efektif sejak diperolehnya persetujuan OJK atas
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan dan memenuhi
ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Jabatan
Komisaris yang diangkat sejak disetujui OJK dan
memenuhi ketentuan perundang-undangan yang berlaku
dan berakhir sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan
yang ke 3 sejak pengangkatannya atau RUPS Tahunan yang
diselenggarakan tahun 2021, tanpa mengurangi hak RUPS
untuk memberhentikan sewaktu-waktu.

Keputusan RUPS Tahun Sebelumnya

Pada tahun 2017, BNI Syariah menyelenggarakan RUPS sebanyak 4 (empat) kali, yaitu 1 (satu) RUPS Tahunan dan 3 (tiga)
kali RUPS Luar Biasa. Ada pun keputusan dan realisasi RUPS tersebut adalah sebagai berikut :

RUPS Tahunan diselenggarakan pada :

Hari/Tanggal : Kamis, 2 Maret 2017
Waktu : 10.03 - selesai
Tempat : Ruang Rapat Dar Ar Rahman
Kantor Pusat BNI Syariah Lt. 3
Gedung Tempo Paviliun 1, Jakarta

dengan keputusan sebagai berikut :

Agenda Keputusan Realisasi Keputusan
Mata Acara 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan dan mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Sudah Direalisasikan
Pertama Dewan Komisaris serta Laporan Keuangan Perseroan (termasuk Laporan Zakat
Perseroan), untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 beserta
penjelasannya yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro dan
Surja, firma anggota (Ernst & Young Global Limited) sebagaimana laporannya Nomor
RPC-2917/PSS/2017 tanggal 30 Januari 2017, dengan pendapat wajar tanpa pengecualian.
2. Menyetujui memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya
(acquit et de charge) kepada seluruh anggota Direksi atas tindakan pengurusan dan
kepada seluruh anggota Dewan Komisaris atas tindakan pengawasan yang telah mereka
lakukan dalam tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 sepanjang:
a. Tindakan tersebut bukan merupakan tindak pidana; dan
b. Tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan
Perseroan serta Laporan Zakat Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2016.

44 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 Agenda Keputusan Realisasi Keputusan
Mata Acara Menyetujui penggunaan “Laba Bersih Tahun Buku 2016” sebesar Rp277.374.749.324 (dua Sudah Direalisasikan
Kedua ratus tujuh puluh tujuh miliar tiga ratus tujuh puluh empat juta tujuh ratus empat puluh
sembilan ribu tiga ratus dua puluh empat rupiah) sebagai berikut:
1. Cadangan wajib sebesar Rp57.297.395.738 (lima puluh tujuh milyar dua ratus sembilan
puluh juta tiga ratus sembilan puluh lima ribu tujuh ratus tiga puluh delapan rupiah)
atau setara 20,66% (dua puluh koma enam puluh enam persen) atau setara dengan 10%
(sepuluh persen) dari jumlah modal yang ditempatkan dan disetor. Hal ini dilakukan
sesuai Pasal 70 Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
2. Menyetujui Perseroan tidak membagikan dividen tahun buku 2016.
3. Laba bersih Perseroan setelah dikurangi butir 1 di atas, digunakan sebagai laba ditahan
untuk memperkuat permodalan dalam rangka pengembangan bisnis.
Mata Acara Menyetujui menunjuk Kantor Akuntan Publik dan Konsultan Aktuaria Independen yang Sudah Direalisasikan
Ketiga sama dengan yang digunakan oleh PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk., selaku
perusahaan induk untuk tahun buku 2017 berikut biaya jasanya, dengan pertimbangan
laporan keuangan Perusahaan akan dikonsolidasikan ke PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk.
Mata Acara Menyetujui tugas manajemen perseroan untuk tahun buku 2016 sebagai berikut: Menjaga Sudah Direalisasikan
Keempat dan meningkatkan kepatuhan termasuk nilai-nilai syariah;
1. Menjaga dan meningkatkan kepatuhan termasuk nilai-nilai syariah;
2. Mencapai target-target bisnis Perseroan sesuai dengan Rencana Bisnis Bank 2017, antara
lain laba bersih setelah pajak minimal Rp325 Miliar dan CASA minimal 49,62%;
3. Meningkatkan Kualitas Aktiva Produktif dengan menjaga NPF di bawah rata-rata industri
dan maksimal 3% dengan Coverage Ratio minimal 84,64%, serta melakukan ekspansi
pembiayaan secara sehat.
4. Melakukan optimalisasi sinergi dengan PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk;
5. Permodalan yang kuat dengan menjaga rasio CAR di atas minimum
requirement regulator.
Mata Acara Menyetujui tantiem bagi Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan untuk Tahun Buku 2016, Sudah Direalisasikan
Kelima akan ditentukan oleh Pemegang Saham Mayoritas (PT BNI (Persero) Tbk) dalam waktu
selambat-lambatnya 3 bulan setelah penyampaian usulan tantiem dari Dewan Komisaris
ke PT BNI (Persero) Tbk dengan mengacu kepada Peraturan Menteri BUMN No. PER-04/
MBU/2014 tanggal 10 Maret 2014 tentang Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan
Komisaris dan Dewan Pengawas BUMN beserta perubahannya.
Mata Acara Menyetujui remunerasi (gaji, tunjangan dan fasilitas) bagi Direksi dan Dewan Komisaris Sudah Direalisasikan
keenam Perseroan untuk Tahun Buku 2017, akan ditentukan oleh Pemegang Saham Mayoritas (PT
BNI (Persero) Tbk) dalam waktu selambat-lambatnya 3 bulan setelah penyampaian usulan
remunerasi (gaji, tunjangan dan fasilitas) dari Dewan Komisaris ke PT BNI (Persero) Tbk
dengan mengacu kepada Peraturan Menteri BUMN No. PER-04/MBU/2014 tanggal 10 Maret
2014 tentang Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi, Dewan Komisaris dan Dewan
Pengawas BUMN beserta perubahannya.

RUPS Luar Biasa dilakukan secara sirkuler dengan keputusan sebagai berikut :
No Tanggal Ringkasan Keputusan
1 23 Maret 2017 •• Menyetujui memberhentikan dengan hormat Tuan Imam Teguh Saptono dari Sudah Direalisasikan
(Agenda Perubahan jabatannya sebagai Direktur Utama dan Tuan Kukuh Rahardjo dari jabatannya
Susunan Pengurus) sebagai Direktur Bisnis Konsumer.
•• Menyetujui mengangkat Tuan Abdullah Firman Wibowo sebagai Direktur
Utama dan Nyonya Dhias Widhiyati sebagai Direktur Perseroan, dengan masa
jabatan masing-masing sejak disetujui Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan
berakhir sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan 2020.
2 29 Desember 2017 •• Menyetujui pengambilan saham dalam simpanan oleh PT BNI Sudah Direalisasikan
(Agenda (Persero) Tbk yang disetor secara Tunai melalui Kas Perseroan sebesar
penambahan Rp1.000.000.000.000,- (satu triliun Rupiah) atau 1.000.000 (satu juta) saham.
modal ditempatkan Sedangkan PT BNI Life Insurance tidak turut serta dalam pengambilan saham
dan disetor) dalam simpanan.
•• Dengan efektifnya pengambilan saham dalam simpanan tersebut maka dari
Modal Dasar yang telah ditempatkan dan disetor menjadi sejumlah 2.501.500
(dua juta lima ratus satu ribu lima ratus) saham atau seluruhnya dengan nilai
nominal Rp2.501.500.000.000 (dua trilliun lima ratus satu miliar lima ratus juta
rupiah).
•• Menyetujui perubahan Pasal 4 ayat (2) dan (3) Anggaran Dasar Perseroan.
3 29 Desember 2017 •• Menyetujui dan mengangkat Tuan Max R. Niode dengan perubahan status Sudah Direalisasikan
(Agenda Perubahan dari Komisaris menjadi Komisaris Independen, sampai dengan ditutupnya
Susunan Pengurus) RUPS Tahunan 2019.
•• Menyetujui dan mengangkat Nyonya Tribuana Tunggadewi sebagai
Direktur Kepatuhan dan Risiko Perseroan sampa dengan ditutupnya RUPS
Tahunan 2020.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 45

 DEWAN PENGAWAS SYARIAH

Dewan Pengawas Syariah (DPS) melaksanakan tugas dan tanggung jawab sesuai dengan prinsip-
prinsip Good Corporate Governance (GCG) serta memberikan nasihat dan saran kepada Direksi
terkait dengan pelaksanaan kegiatan Bank agar sesuai dengan prinsip syariah. Dewan Pengawas
Syariah diangkat dan disahkan melalui RUPS sesuai dengan rekomendasi dari Dewan Syariah
Nasional (DSN).

Komitmen DPS dalam melakukan fungsi pengawasan terhadap operasional BNI Syariah adalah
melakukan review terhadap kegiatan BNI Syariah selama tahun 2018 dalam upaya meningkatkan
pengawasan praktik syariah. Keseluruhan temuan hasil uji petik langsung pada kantor cabang
telah disampaikan kepada Direksi atau unit kerja terkait untuk ditindaklanjuti dan diperbaiki guna
memenuhi kesesuaian dengan prinsip syariah yang telah ditetapkan.

Pedoman dan Tata Tertib Kerja DPS

DPS BNI Syariah mempunyai Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Pengawas Syariah berdasarkan
Surat Keputusan DPS No. BNISy/ DPS/SK/XII/2014/001, tanggal 11 Desember 2014. Pedoman
telah diunggah pada situs web Perusahaan dan media sosialisasi internal yaitu Electronic Corporate
Guidelines (ECG).

Secara garis besar pedoman ini mengatur Tata Tertib Kerja DPS terkait:
1. Persyaratan;
2. Prosedur Pengangkatan dan/atau Penggantian;
3. Komposisi;
4. Etika Jabatan;
5. Honorarium dan Fasilitas/Tunjangan;
6. Program Orientasi dan Peningkatan Kapabilitas;
7. Staf dan Unit Asistensi Dewan Pengawas Syariah;
8. Fungsi, Tugas, dan Tanggung Jawab, Hak dan Kewajiban;
9. Waktu Kerja, Rapat, dan Pendapat Syariah;
10. Hubungan Kerja.

46 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

Kriteria dan Persyaratan Anggota DPS
Terdapat 2 (dua) macam persyaratan yang harus dipenuhi
oleh calon anggota DPS yaitu persyaratan umum yang
merupakan persyaratan dasar yang ditetapkan oleh peraturan
perundang-undangan yang berlaku, dan persyaratan khusus
yang merupakan persyaratan yang menyesuaikan dengan
kebutuhan dan sifat bisnis Perusahaan sebagai badan usaha
yang bergerak di sektor perbankan.
1. Persyaratan Umum
Anggota DPS adalah orang perseorangan yang:
a. Memiliki Integritas yang paling kurang mencakup:
i. Memiliki akhlak dan moral yang baik;
ii. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan
perbankan syariah dan peraturan perundang-
undangan lain yang berlaku;
iii. Memiliki komitmen terhadap pengembangan
Perusahaan yang sehat dan tangguh;
iv. Tidak termasuk dalam Daftar Tidak Lulus
sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai
uji kemampuan dan kepatuhan yang ditetapkan
oleh OJK.
b. Memiliki kompetensi yang paling kurang memiliki
pengetahuan dan pengalaman di bidang syariah
mu’amalah dan pengetahuan di bidang perbankan
dan/atau keuangan secara umum; dan
c. Memenuhi reputasi keuangan, yang paling
kurang mencakup:
i. Tidak termasuk dalam daftar kredit macet; dan
ii. Tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi
Pemegang Saham, anggota Dewan Komisaris
atau anggota Direksi yang dinyatakan bersalah
menyebabkan suatu perseroan dinyatakan
pailit dalam waktu 5 (lima) tahun terakhir
sebelum dicalonkan.
2. Persyaratan Khusus
Persyaratan khusus merupakan rincian dari kompetensi
dan hal-hal lain yang disyaratkan bagi DPS sesuai
kebutuhan Perusahaan. Persyaratan khusus merupakan
salah satu substansi dari sistem dan prosedur nominasi
serta seleksi yang dikembangkan oleh Komite
Remunerasi dan Nominasi untuk selanjutnya diajukan
www.bnisyariah.co.id
kepada RUPS untuk disahkan termasuk namun tidak
terbatas pada:
a. Mampu melaksanakan perbuatan hukum.
b. Warga Negara Indonesia dan berdomisili
di Indonesia.
c. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota DPS
yang dinyatakan bersalah karena menyebabkan
suatu Perseroan dinyatakan pailit.
d. Tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai
dengan derajat kedua dengan Pemegang Saham
Pengendali dan/ atau dengan anggota Direksi dan/
atau dengan anggota Dewan Komisaris dan/ atau
dengan anggota DPS lainnya.
e. Mampu bekerjasama dengan anggota DPS lainnya.
f. Memiliki integritas mencakup:
i. Komitmen untuk menyediakan waktu
yang memadai.
ii. Tidak pernah secara langsung maupun tidak
langsung terlibat dalam perbuatan rekayasa dan
praktik-praktik menyimpang, cidera janji serta
perbuatan lain yang merugikan perusahaan
dimana yang bersangkutan bekerja atau
pernah bekerja.
iii. Tidak pernah dihukum karena melakukan
perbuatan pidana yang merugikan keuangan
negara dalam waktu 5 (lima) t ahun
sebelum pengangkatannya.
g. Memiliki kompetensi mencakup:
i. Kemampuan dan pengalaman dalam bidang-
bidang yang relevan dengan tugas dan
kewajiban DPS.
ii. Kemampuan untuk mempertimbangkan suatu
masalah secara memadai.
iii. Kemampuan untuk membahas permasalahan
tanpa campur tangan menajemen.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 47
 Komposisi DPS

Sesuai dengan ketentuan dalam Surat Edaran Bank Indonesia (SEBI) No. 12/13/DPbS dan Peraturan Bank Indonesia (PBI)
No. 11/33/ PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah,
maka Dewan Pengawas Syariah (DPS) untuk BNI Syariah terdiri atas 2 (dua) orang termasuk 1 (satu) orang ketua dan
1 (satu) orang anggota. Berdasarkan peraturan tersebut, susunan DPS BNI Syariah hingga 31 Desember 2018 adalah
sebagai berikut:

Masa Jabatan
No. Nama & Jabatan Rekomendasi DSN- Pengangkatan
Pengangkatan Persetujuan OJK/BI Masa Berlaku
MUI Kembali
1 KH Ma’ruf Amin Pendirian BNI Surat No. U-260/ Persetujuan Izin RUPS Luar Sampai
(Ketua) Syariah DSN-MUI/VII/2009 Prinsip Pendirian Biasa tanggal RUPS Tahunan
tanggal 30 Juli No.12/2/DpG/ 12 Agustus 2019
2009 DPbS tanggal 8 2015
Februari 2010
2 Hasanudin Pendirian BNI Surat No. U-260/ Persetujuan Izin RUPS Luar Sampai
(Anggota) Syariah DSN-MUI/VII/2009 Prinsip Pendirian Biasa tanggal RUPS Tahunan
tanggal 30 Juli No.12/2/DpG/ 12 Agustus 2019
2009 DPbS tanggal 8 2015
Februari 2010

PROFIL DPS

KH. Ma’ruf Amin

Ketua

Lahir tahun 1943. Memperoleh gelar Sarjana Ushuluddin dari Universitas Ibnu Chaldun (1967) dan gelar Dokter Honoris
Causa (2012).

Saat ini beliau menjabat sebagai Ra’is ‘Aam PBNU, Ketua Umum MUI sekaligus Ketua Dewan Syariah Nasional MUI dan
Anggota Dewan Pertimbangan Presiden. Ia juga pernah terpilih sebagai Anggota DPR/MPR-RI (1999), Anggota MPR-RI
(1997), Pimpinan Komisi A DPRD DKI Jakarta (1977), Direktur Lembaga Pendidikan dan Ketua Yayasan Al-jihad (1976),
anggota Baziz DKI Jakarta pada tahun (1971).

48 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 Hasanudin
Anggota

Lahir tahun 1961. Memperoleh gelar Sarjana Muda Fakultas Syariah dari Universitas Islam Tribhakti, Kediri (1985), Sarjana
Fakultas Syariah, Institut Agama Islam Negeri (IAIN, sekarang UIN) Syarif Hidayatullah (1989) dan memperoleh gelar
Magister Agama (1997) serta Doktor dalam studi Pengkajian Syariah dari UIN Syarif Hidayatullah, Jakarta.

Menjabat sebagai anggota DPS BNI Syariah sejak 2010. Saat ini menjabat sebagai Wakil Sekretaris Badan Pelaksana
Harian Dewan Syariah Nasional (BPH – DSN), menjabat sebagai anggota Komite Akuntansi Syariah (KAS) – IAI (2006) dan
sebagai anggota Tim Ahli LPPOM – MUI (2006).

Tugas dan Tanggung Jawab

Tugas dan tanggung jawab DPS adalah memberikan nasihat dan saran kepada Direksi serta mengawasi kegiatan Perseroan
agar sesuai dengan Prinsip Syariah yang tercermin pada 3 (tiga) fungsi, yaitu:

Fungsi Tugas dan Tanggung Jawab Mekanisme

Koordinasi 1. Melakukan rapat dan diskusi dengan pihak internal
terkait pemenuhan Prinsip Syariah.
2. Mewakili dan mendampingi Bank untu rapat,
diskusi, dan konsultasi kepada pihak eksternal
terkait pemenuhan Prinsip Syariah.
1. Melakukan rapat dan diskusi internal DPS atau
bersama Direksi atau jajaran di bawah Direksi
atau bersama Dewan Komisaris dalam rangka
membangun dan mengembangkan sistem
kepatuhan pada Prinsip Syariah.
2. Memberikan pendapat syariah atau rekomendasi
kepada Direksi terkait implementasi Prinsip Syariah
pada produk dan kegiatan Perseroan;
3. Mewakili Perseroan untuk rapat, diskusi, dan
konsultasi kepada pihak eksternal terbatas
pada regulator, auditor, organisasi profesi,
untuk kepentingan pemenuhan Prinsip Syariah
pada Perseroan.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 49

 Fungsi Tugas dan Tanggung Jawab
Pengawasan 1. Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip
Syariah atas pedoman operasional dan produk yang
dikeluarkan Bank;
2. Mengawasi proses pembangunan produk baru
dan pengembangan fitur produk Bank agar sesuai
dengan fatwa DSN MUI;
3. Meminta fatwa kepada DSN-MUI untuk produk baru
Bank yang belum ada fatwanya;
4. Melakukan review secara berkala atas
pemenuhan Prinsip Syariah terhadap mekanisme
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta
pelayanan jasa Bank;
5. Meminta data dan informasi terkait dengan aspek
syariah dari satuan kerja Bank dalam rangka
pelaksanaan tugasnya.
6. Mengevaluasi Kebijakan Manajemen Risiko yang
terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah.
7. Mengevaluasi pertanggung-jawaban Direksi
atas pelaksanaan Kebijakan Manajemen Risiko yang
terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah.
Laporan 1. Melaporkan hasil pengawasan Dewan Pengawas
Syariah kepada Direksi dan Dewan Komisaris.
2. Menyampaikan Laporan Hasil Pengawasan DPS
kepada OJK dan DSN MUI.
3. Menyampaikan Hasil Evaluasi Kebijakan
Manajemen Risiko yang terkait dengan
pemenuhan Prinsip Syariah kepada Direksi dan
Dewan Komisaris.
4. Menyampaikan Hasil Evaluasi Pertanggungjawaban
Direksi atas Pelaksanaan Manajemen Risiko yang
terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah kepada
Direksi dan Dewan Komisaris.
50 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
Mekanisme
1. Melakukan pengawasan terhadap proses
pengembangan produk baru Perseroan dengan
melakukan hal-hal sebagai berikut:
a. Meminta penjelasan dari pejabat Perseroan yang
berwenang mengenai tujuan, karakteristik, dan
akad yang digunakan dalam produk baru yang
akan dikeluarkan;
b. Memeriksa akad yang digunakan dalam produk
baru berdasarkan Fatwa DSN-MUI.
c. Melakukan review terhadap sistem dan prosedur
produk baru yang akan dikeluarkan terkait
dengan pemenuhan Prinsip Syariah; dan
d. Memberikan pendapat syariah atas produk baru
yang akan dikeluarkan.
2. Melakukan pengawasan terhadap kegiatan
Perseroan dengan melakukan hal-hal
sebagai berikut:
a. Menganalisis laporan yang disampaikan oleh
dan/ atau yang diminta dari Direksi, pelaksana
fungsi audit intern dan/atau fungsi kepatuhan
untuk mengetahui kualitas pelaksanaan
pemenuhan Prinsip Syariah atas kegiatan
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta
pelayanan jasa Perseroan;
b. Menetapkan jumlah uji petik (sampel) transaksi
yang akan diperiksa dengan memperhatikan
kualitas pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah
dari masing-masing kegiatan;
c. Memeriksa dokumen transaksi yang diuji petik
(sampel) untuk mengetahui pemenuhan Prinsip
Syariah sebagaimana diper-syaratkan dalam SOP,
antara lain, seperti:
d. Melakukan inspeksi, pengamatan, permintaan
keterangan dan/atau konfirmasi kepada pegawai
Perseroan dan/atau nasabah untuk memperkuat
hasil pemeriksaan dokumen apabila diperlukan;
e. Melakukan review terhadap SOP terkait aspek
syariah apabila terdapat indikasi ketidaksesuaian
pelaksanaan pemenuhan Prinsip Syariah atas
kegiatan dimaksud;
f. Memberikan pendapat syariah atas kegiatan
penghimpunan dana dan penyaluran dana serta
pelayanan jasa;
1. Melaporkan hasil pengawasan DPS kepada Direksi
dan Dewan Komisaris secara semesteran.
2. Membuat dan menyampaikan Laporan Hasil
Pengawasan DPS secara semesteran kepada
Otoritas Jasa Keuangan. Laporan Hasil Pengawasan
DPS memuat hasil pelaksanaan tugas dan tanggung
jawab DPS selama 1 (satu) semester, yang meliputi
antara lain:
a. Kertas kerja pengawasan terhadap proses
pengembangan produk baru Perseroan; dan
b. Kertas kerja pengawasan terhadap
kegiatan Perseroan.
www.bnisyariah.co.id
Pengungkapan Rangkap Jabatan

Dengan tetap memperhatikan fungsi pengawasannya, berikut adalah rangkap jabatan Dewan Pengawas Syariah selama 2018:
No DPS Posisi di Perusahaan Lain Perusahaan Lain
1 KH Ma’ruf Amin Ketua PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk.
(Ketua) Ketua PT. Bank Mega Syariah
Ketua PT. Asuransi Jiwa Bringin Life
(Unit Usaha Syariah)
Ketua PT. BNI Life Insurance
(Unit Usaha Syariah)
Ketua PT. Bank Syariah Mandiri
2 Hasanudin Ketua PT. Trimegah Asset Management
(Anggota) (Reksa Dana Syariah)
Ketua PT. Toyota Astra Finance Services
(Unit Usaha Syariah)
Ketua PT. Sarana Multigriya Finansial (Persero) (Unit Usaha Syariah)
Anggota PT. Bank Danamon Indonesia, Tbk.
(Unit Usaha Syariah)

Rapat Dewan Pengawas Syariah

Tingkat kehadiran
Selama tahun 2018, DPS BNI Syariah mengadakan 25 kali rapat DPS dan 1 kali rapat gabungan (bersama Dewan Komisaris
dan atau Direksi), sehingga total DPS mengadakan rapat sebanyak 26 kali. Kehadiran dalam rapat selama tahun 2018
diuraikan sebagai berikut:

Rapat DPS
Nama Jabatan Presentasi Tingkat
Jumlah Rapat Tingkat Kehadiran Rapat
Kehadiran (%)
KH. Ma’ruf Amin Ketua 26 26 100%
Hasanudin Anggota 26 26 100%

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 51

 Agenda Utama Rapat
DPS BNI Syariah telah membahas berbagai agenda dalam rapat selama tahun 2018, yang diuraikan sebagai berikut:
No Tanggal Agenda Utama Rapat
1 02/01/2018 Produk Money Market Account
2 22/01/2018 Perlakuan PSJT dalam pada produk Money Market Account
3 21/02/2018 1. Program Bantuan Untuk Nasabah Gharimin;
2. Pembiayaan Ulang Pada Produk BNI Griya IB Hasanah;
3. Pembahasan Qardh Pada Produk anjak Piutang Syariah;
4. Pembahasan pembiayaan ulang (refinancing) pada produk BNI Griya iB Hasanah.
4 13/03/2018 1. Istishna’
2. Subrogasi
3. Increase Limit dan Administrasi
5 04/04/2018 Review Program Pilih Hasanahmu
6 10/04/2018 Hasanah Debit Combo
7 19/04/2018 1. Wakaf Hasanah
2. Pembukaan Rekening Online
8 27/04/2018 Griya iB Hasanah dengan Akad Istishna untuk Pembiayaan Rumah Indent
9 31/05/2018 1. Pembukaan Rekening melalui Internet Banking;
2. Diaspora Wakaf Hasanah;
3. Evaluasi penerapan prinsip syariah.
10 04/06/2018 1. BNI Fleksi iB Hasanah dengan akad Hawalah bil Ujrah (Format OJK);
2. BNI Multiguna iB Hasanah dengan akad Hawalah bil Ujrah (Format OJK)
11 05/06/2018 Money Market Account (Format OJK)
12 29/06/2018 Hawalah bil Ujrah untuk Pembiayaan Produktif
13 31/07/2018 1. Aplikasi YAP;
2. Penyaluran Pembiayaan KUR iB Hasanah
14 14/08/2018 Hasanah Debit Combo
15 20/08/2018 Produk Griya Swakarya
16 25/09/2018 1. Bancassurance melalui Telemarketing dengan Model Bisnis Distribusi;
2. Kesesuaian Syariah pada Aktivitas Bancassurance Model Bisnis Referensi untuk Produk
Asuransi Kumpulan (Employee Benefit);
3. Pembahasan MMQ Multi Nisbah & Realisasi MMQ secara Bertahap
17 02/10/2018 1. Jasa Penagihan Transaksi Trade Finance Antar Bank (Format OJK);
2. Pembahasan Usulan Kerjasama Pemasaran dan Layanan Produk BNI Simponi Syariah
18 16/10/2018 1. Kesesuaian Syariah Penerapan Biaya Ta'widh pada Fasilitas Hasanah Card;
2. Pembahasan Usulan Kerjasama Penyaluran Pembiayaan dengan KOPOJEKA
19 24/10/2018 Kesesuaian Syariah pada Template Akad Pembiayaan al-Ijarah al-Muntahiyah bi al-Tamlik
(Untuk Skema Refinancing)
20 13/11/2018 Kesesuaian Syariah pada Template Akad Wakalah bil Ujrah untuk Produk Jasa Penagihan
Transaksi Trade Finance Antar Bank
21 19/11/2018 Kesesuaian Syariah pada Produk Virtual Account Debit
22 23/11/2018 Pelatihan Aspek Syariah dalam Pembiayaan
23 27/11/2018 Pembahasan Mengenai Konversi Akad Murabahah menjadi Akad Musyarakah a.n. PT. Graha
Tanjung Perkasa (PT. GTP)
24 04/12/2018 1. Penjaminan iB Hasanah
2. Aplikasi YAP
25 11/12/2018 1. Pilih Hasanahmu
2. Pembiayaan PT. Vitka
3. Akad Musyarakah untuk Pembiayaan Mikro

52 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

Realisasi Kegiatan DPS

Kegiatan Pada Fungsi Koordinasi

No Tugas dan Tanggung jawab Realisasi Kegiatan
1 Melakukan rapat 1. Pada Tahun 2018, Rapat DPS dilaksanakan sebanyak 25 (dua puluh lima) kali. Rapat dilakukan
dan diskusi dengan bersama Divisi, Dewan Komisaris dan Direksi. Hasil Rapat DPS tertuang dalam Risalah Rapat
pihak internal DPS, yaitu:
terkait pemenuhan a. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/RR/I/2018/001 tanggal 22 Januari 2018 tentang
Prinsip Syariah. pembahasan produk money market account.
b. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/RR/II/2018/002 tanggal 21 Februari 2018 tentang
pembahasan pembiayaan ulang (refinancing) pada produk BNI Griya iB Hasanah.
c. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/RR/II/2018/003 tanggal 21 Februari 2018 tentang
pembahasan draft akad realisasi qardh pada produk anjak piutang syariah.
d. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/RR/III/2018/004 tanggal 15 Maret 2018 tentang
pembahasan penerapan biaya administrasi untuk increase limit & rescheduling pada fasilitas
Hasanah Card.
e. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/RR/III/2018/005 tanggal 28 Maret 2018 tentang
pembahasan draft akad pembiayaan Musyarakah Mutanaqishah.
f. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/RR/IV/2018/006 tanggal 4 April 2018 tentang
pembahasan Review Program pilih Hasanahmu.
g. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/RR/IV/2018/007 tanggal 25 April 2018 tentang
pembahasan Pembukaan Rekening Dana Collateral Pada LKK Atas Kerjasama Pendaftaran
Keanggotaan Pada ATM Bersama Dan ATM Link.
h. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/RR/IV/2087/008 tanggal 3 Mei 2018 tentang
pembahasan usulan pembiayaan PT Jasamarga Manado Bitung.
i. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/ RR/IX/2018/009 tanggal 25 September 2018 tentang
Pembahasan MMQ Multi Nisbah & Realisasi MMQ secara Bertahap
j. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/ RR/X/2018/010 tanggal 02 Oktober 2018 tentang
Pembahasan Usulan Kerjasama Pemasaran dan Layanan Produk BNI Simponi Syariah
k. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/ RR/X/2018/011 tanggal 16 Oktober 2018 tentang
Pembahasan Usulan Kerjasama Penyaluran Pembiayaan dengan KOPOJEKA
l. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/ RR/XII/2018/012 tanggal 09 November 2018 tentang
Pembahasan Usulan Restrukturisasi Pembiayaan a.n Abdul Rahman Saleh (ARS) dan PT.
Bumi Panaloka Nusantara (PT BPN)
m. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/ RR/X/2018/013 tanggal 30 November 2018 tentang
Konversi Akad Murabahah menjadi Akad Musyarakah a.n. PT. Graha Tanjung Perkasa (PT.
GTP)
n. Risalah Rapat DPS Nomor: BNISy/ DPS/ RR/XII/2018/014 tanggal 04 Desember 2018 tentang
Pembiayaan Refinancing atas nama PT Vitka Inti Internasional (Holding) menggunakan Aset
Milik PT Batamindo Pertiwi sebagai anak perusahaan
2. Pada Tahun 2018, pelayanan Konsultasi Syariah diberikan pada setiap hari kerja untuk
memenuhi kebutuhan BNI Syariah dalam melaksanakan kegiatan operasionalnya agar tetap
konsisten dan sesuai dengan Prinsip Syariah.
3. Pada Tahun 2018, DPS atau Staff DPS terlibat dalam kegiatan pelatihan sebagai instruktur
pelatihan Prinsip Dasar Perbankan Syariah (PDPS) untuk pegawai BNI Syariah dalam berbagai
kelas, baik oleh DPS atau Staff.
a. Pelatihan kepada Officer Development Program (ODP).
b. Pelatihan kepada SME Account Officer (SME AO).
c. Pelatihan kepada SME Financing Head (SFH).
d. Sharing session di Kantor Cabang Bandung.
e. Sharing session di Kantor Cabang Tanjung Karang.
f. Sharing session di Kantor Cabang Jakarta Timur.
g. PDPS KC. Surabaya.
h. PDPS KC. Surabaya Dharmawangsa.
i. PDPS KC. Bengkulu.
4. Pada Tahun 2018, DPS melakukan kunjungan ke kantor cabang sekaligus sharing session
Pengetahuan Syariah untuk pegawai cabang.
a. Kunjungan dan Refreshment Sharia Knowledge Pegawai Cabang Bandung.
b. Kunjungan dan Refreshment Sharia Knowledge Pegawai Cabang Tanjung Karang.
c. Kunjungan dan Refreshment Sharia Knowledge Pegawai Cabang Semarang.
d. Sharing Session di Kantor Cabang Jakarta Timur.
e. PDPS KC. Surabaya.
f. PDPS KC. Surabaya Dharmawangsa.
g. PDPS KC. Bengkulu.
2 Melaksanakan rapat, Pada Tahun 2018, DPS turut serta dalam kegiatan:
diskusi, dan konsultasi 1. Diskusi Hasil Audit di Kantor Pusat BNI Syariah.
dengan pihak eksternal 2. Pra Ijtima’ Sanawi Dewan Pengawas Syariah yang diselenggarakan oleh DSN-MUI
terkait pemenuhan Prinsip 3. Ijtima’ Sanawi yang diselenggarakan oleh DSN-MUI
Syariah di Bank.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 53

 Kegiatan Pada Fungsi Pengawasan
No Tugas dan Tanggung jawab Realisasi Kegiatan
1. Menilai dan memastikan 1. DPS mereview rencana ketentuan internal produk baru, yaitu:
pemenuhan Prinsip a. Produk Jasa Penagihan Transaksi Trade Finance Antar Bank.
Syariah atas pedoman b. Produk Virtual Account Debit.
operasional dan produk c. Aplikasi YAP
yang dikeluarkan Bank; d. Penyaluran Pembiayaan KUR iB Hasanah.
e. Hasanah Debit Combo
f. Bancassurance melalui Telemarketing dengan Model Bisnis Distribusi.
g. Jasa Penjaminan Transaksi Trade Finance antar Bank
h. Musyarakah untuk Pembiayaan Mikro.
2. DPS mereview rencana perubahan / pengembangan fitur produk/rencana usulan
pengembangan produk/fitur, yaitu:
a. Penerapan biaya Ta'widh pada Fasilitas Hasanah Card.
2. Mengawasi proses 1. DPS meminta data melalui diskusi dan dokumen-dokumen terkait dari pejabat yang
pengembangan produk berwenang mengenai tujuan, konsep, akad, dan ketentuan internal atas rencana
baru dan fitur produk pengembangan produk baru. Data diperoleh dari:
Bank agar sesuai dengan a. CFD terkait Pembiayaan Gria iB Hasanah dengan Akad Istishna’ untuk Pembiayaan
fatwa DSN-MUI; Rumah Indent.
b. FTD terkait Hasanah Debit Combo
c. DGD terkait Aplikasi YAP.
d. MBD terkait Penyaluran Pembiayaan KUR iB Hasanah
e. TBD terkait Kesesuaian Syariah pada Produk Virtual Account Debit.
f. SPD terkait Program Pilih Hasanahmu
2. DPS meminta data melalui diskusi dan dokumen-dokumen terkait dengan/dari unit yang
berwenang mengenai fitur yang berlaku beserta usulan perubahan/ pengembangannya,
model bisnis dan karakteristik yang berlaku beserta usulan perubahan/ pengembangannya.
Diskusi dilakukan secara internal bersadarkan surat atau dokumen yang disampaikan
kepada DPS, atau bersama dengan CMD (Compliance Division) atau Divisi/Unit kerja lainnya,
diantaranya adalah:
a. FTD terkait Diaspora Wakaf Hasanah.
b. CBD terkait Penerapan Biaya Administrasi untuk Increase Limit & Rescheduling pada Fasilitas
Hasanah Card, Penerapan biaya Ta'widh pada Fasilitas Hasanah Card
c. CRD terkait Konversi Akad Murabahah menjadi Akad Musyarakah, Usulan Pembiayaan
PT Jasamarga Manado Bitung, dan Pembiayaan refinancing a.n. PT. Vitka Inti International
menggunakan Aset milik PT. Batamindo Pertiwi sebagai Anak Perusahaan
d. RRD terkait Restrukturisasi Pembiayaan Akad Murabahah dan Musyarakah menjadi akad
MMQ
e. RFD terkait Usulan Kerjasama Pemasaran dan Layanan Produk BNI Simponi Syariah
f. SMD 2 terkait MMQ Multi Nisbah & Realisasi MMQ secara Bertahap
3. Meminta fatwa kepada Produk baru Bank telah sesuai dengan fatwa DSN-MUI yang ada, sehingga belum diperlukan
DSN-MUI untuk produk untuk meminta fatwa DSN-MUI terhadap produk baru Bank.
baru Bank yang belum
ada fatwanya;
4. Meminta data dan DPS terlibat aktif dalam proses pengawasan aspek syariah pada setiap lini kegiatan. Semua
informasi terkait dengan kegiatan yang dilaksanakan oleh DPS tentu memerlukan data dan informasi yang akurat dari
aspek syariah dari satuan satuan kerja atau unit kerja terkait. Alhamdulillah, support dan kesadaran akan pentingnya
kerja Bank dalam rangka pemenuhan aspek syariah dapat dipahami dan disadari oleh semua satuan kerja atau unit kerja
pelaksanaan tugasnya. sehingga dalam menjalankan tugas pengawasannya DPS dapat bersinergi dengan satuan kerja
atau unit kerja BNI Syariah dan seluruh kebutuhan data dan informasi yang dibutuhkan dapat
terpenuhi dengan baik.

Data dan informasi yang dibutuhkan DPS dalam rangka melaksanakan tugas pengawasannya
dapat diperoleh melalui kegiatan diskusi, dokumen kerja, data transaksi, dll.

54 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 No Tugas dan Tanggung jawab Realisasi Kegiatan
6. Mengevaluasi DPS melakukan pemantauan terhadap Kebijakan Manajemen Risiko dengan melaksanakan fungsi
Kebijakan Manajemen kontrol pada pra pengambilan keputusan (ex-ante) dan setelah pelaksanaan (ex-post). Pendapat
Risiko yang terkait syariah yang disampaikan oleh DPS dalam melaksanakan fungsi kontrol dapat berbentuk
dengan pemenuhan Opini atau Rekomendasi. Berikut Opini dan Rekomendasi yang dapat menjadi pedoman dalam
Prinsip Syariah. mengambil kebijakan baik terkait dengan produk, transaksi, maupun operasional:
1. Opini DPS nomor: BNISy/DPS/OPINI/I/2018/001 tentang Produk Money Market Account.
2. Opini DPS nomor:BNISy/DPS/OPINI/II/2018/002 tentang Program Bantuan untuk
Nasabah Ghorimin.
3. Opini DPS nomor:BNISy/DPS/OPINI/II/2018/003 tentang Pembiayaan Ulang (Refinancing) pada
produk BNI Griya iB Hasanah.
4. Opini DPS nomor:BNISy/DPS/OPINI/II/2018/004 tentang akad Realisasi Qardh pada Produk
Anjak Piutang Syariah.
5. Opini DPS nomor: BNISy/DPS/OPINI/III/2018/005 tentang Penerapan biaya Administrasi untuk
Increase limit & rescheduling pada fasilitas Hasanah Card.
6. Opini DPS nomor: BNISy/DPS/OPINI/III/2018/006 tentang akad Pembiayaan
Musyarakah Mutanaqishah.
7. Opini DPS nomor: BNISy/DPS/OPINI/IV/2018/007 tentang Pembukaan rekening dana collateral
pada LKK atas kerjasama pendaftaran keanggotaan BNI Syariah pada ATM Bersama dan/atau
ATM Link.
8. Opini DPS nomor: BNISy/DPS/OPINI/IV/2018/008 tentang Pembiayaan Griya iB Hasanah
dengan akad Istishna’ untuk pembiayaan rumah indent.
9. Opini DPS nomor: BNISy/DPS/OPINI/V/2018/009 tentang Pembukaan rekening melalui
internet Banking.
10. Opini DPS nomor: BNISy/DPS/OPINI/V/2018/010 tentang Diaspora Wakaf Hasanah.
11. Opini DPS nomor: BNISy/DPS/OPINI/VI/2018/011 tentang BNI Fleksi iB Hasanah dengan akad
Hawalah bil Ujrah (Format OJK).
12. Opini DPS nomor: BNISy/DPS/OPINI/VI/2018/012 tentang BNI Multiguna iB Hasanah dengan
akad Hawalah bil Ujrah (Format OJK)
13. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/VI/2018/013 tentang Money Market Account (Format
OJK).
14. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS /OPINI/VII/2018/014 tentang Aplikasi YAP.
15. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/VII/2018/015 tentang Penyaluran Pembiayaan KUR
iB Hasanah.
16. Opini DPS Nomor: BNISy/ DPS/OPINI/VIII/2018/016 tentang Hasanah Debit Combo.
17. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/IX/2018/017 tentang Bancassurance melalui Telemarketing
dengan Model Bisnis Distribusi.
18. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/IX/2018/018 tentang Kesesuaian Syariah pada Aktivitas
Bancassurance Model Bisnis Referensi untuk Produk Asuransi Kumpulan (Employee Benefit).
19. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/X/2018/019 tentang Jasa Penagihan Transaksi Trade
Finance Antar Bank (Format OJK).
20. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/X/2018/020 tentang Kesesuaian Syariah Penerapan Biaya
Ta'widh pada Fasilitas Hasanah Card.
21. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/IX/2018/021 tentang Kesesuaian Syariah pada Template
Akad Pembiayaan al-Ijarah al-Muntahiyah bi al-Tamlik (Untuk Skema Refinancing).
22. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/IX/2018/022 tentang Kesesuaian Syariah pada Template
Akad Wakalah bil Ujrah untuk Produk Jasa Penagihan Transaksi Trade Finance Antar Bank.
23. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/XI/2018/023 tentang Kesesuaian Syariah pada Produk
Virtual Account Debit.
24. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/XII/2018/024 tentang Akad Musyarakah untuk
Pembiayaan Mikro.
25. Opini DPS Nomor: BNISy/DPS/OPINI/XII/2018/025 tentang Jasa Penjaminan Transaksi Trade
Finance antar Bank.
7. Mengevaluasi DPS juga terlibat dalam Rapat Kinerja. DPS dapat mengetahui gambaran/potret capaian kinerja
pertanggungjawaban termasuk di dalamnya memuat pelaksanaan Kebijakan Manajemen Risiko yang terkait dengan
Direksi atas pelaksanaan Prinsip Syariah. Risalah Rapat disusun dan didokumentasi oleh Dewan Komisaris.
Kebijakan Manajemen
Risiko yang terkait
dengan pemenuhan
Prinsip Syariah.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 55

 Kegiatan Pada Fungsi Pelaporan
No Tugas dan Tanggung jawab Realisasi Kegiatan
1 Melaporkan hasil 1. Pada semester II tahun 2018, DPS melaporkan Hasil Pengawasan DPS kepada Direksi dan
pengawasan Dewan Dewan Komisaris. Laporan tersebut berisi tentang hasil pelaksanaan tugas dan tanggung
Pengawas Syariah jawab DPS selama semester II tahun 2018, yang meliputi antara lain:
kepada Direksi dan 2. Kertas kerja pengawasan terhadap proses pengembangan produk baru BNI Syariah;
Dewan Komisaris. 3. Kertas kerja pengawasan terhadap proses perubahan/pengembangan fitur produk BNI
Syariah; dan
4. Kertas kerja pengawasan terhadap pelaksanaan kegiatan operasional BNI Syariah.
2 Menyampaikan Laporan Pada semester II tahun 2018, DPS menyampaikan Laporan Hasil Pengawasan DPS kepada OJK
Hasil Pengawasan DPS dan DSN-MUI paling lambat 2 (dua) bulan setelah periode semester dimaksud berakhir yaitu
kepada OJK dan DSN- terakhir pada tanggal 28 Februari 2019.
MUI.
3 Menyampaikan Hasil Pada semester II tahun 2018, DPS melaksanakan pemantauan terhadap Kebijakan Manajemen
Evaluasi Kebijakan Risiko dengan melaksanakan fungsi kontrol. Hasil Evaluasi Kebijakan Manajemen Risiko yang
Manajemen Risiko terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah pada fungsi ex-ante disampaikan kepada Direksi
yang terkait dengan ketika dianggap cukup sebagai bahan kajian dan perbaikan, sementara Hasil Evaluasi Kebijakan
pemenuhan Prinsip Manajemen Risiko yang terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah pada fungsi ex-post
Syariah kepada Direksi disampaikan kepada Direksi dan Dewan Komisaris secara semesteran sebagai bahan perhatian.
dan Dewan Komisaris.
4 Menyampaikan Pada semester II tahun 2018, DPS juga terlibat dalam Rapat Kinerja Perseroan. Sehingga
Hasil Evaluasi DPS juga mengetahui gambaran/potret kinerja termasuk di dalamnya memuat pelaksanaan
Pertanggungjawaban Kebijakan Manajemen Risiko yang terkait dengan pemenuhan Prinsip Syariah. Hasil Evaluasi
Direksi atas Pelaksanaan Pertanggungjawaban Direksi atas Pelaksanaan Manajemen Risiko yang terkait dengan
Manajemen Risiko pemenuhan Prinsip Syariah disampaikan se cara triwulanan yang memuat hasil kajian DPS
yang terkait dengan terhadap kinerja Direksi atas Pelaksanaan Manajemen Risiko yang terkait dengan pemenuhan
pemenuhan Prinsip Prinsip Syariah dan dapat disampaikan dalam bentuk Opini atau Rekomendasi mengenai Kinerja
Syariah kepada Direksi Direksi yang dapat diterbitkan sesuai dengan permintaan/kebutuhan unit kerja yang berada di
dan Dewan Komisaris. bawah Direksi pada setiap periode (setelah Laporan Kinerja disampaikan, atau setelah Rapat
Kinerja).

Opini/ Saran Dewan Pengawas Syariah

Berdasarkan hasil pengawasan selama tahun 2018, DPS menyampaikan bahwa secara umum kegiatan operasional BNI
Syariah telah sesuai dengan Prinsip Syariah, Fatwa DSN-MUI dan Opini DPS. Kesalahan/kekurangan yang terjadi pada
kegiatan operasional tidak mengarah pada kesalahan dalam membuat kebijakan, melainkan lebih kepada pemahaman
individu atas suatu Produk dan Pedoman Operasional Bank. Atas kesalahan/kekurangan tersebut DPS merekomendasikan
agar setelah kesalahan/kekurangan diketahui, maka harus segera dilakukan perbaikan-perbaikan. Apabila terdapat unsur
kesengajaan sehingga terdapat Prinsip Syariah yang tidak terpenuhi, maka terhadap kesalahan/kekurangan yang disengaja
tersebut harus ada punishment.

No Nomor Surat Tanggal Perihal

1 BNISy/DPS/OPINI/I/2018/001 15/01/2018 Perlakuan PSJT dalam pada produk Money Market Account
2 BNISy/DPS/OPINI/II/2018/002 21/02/2018 Program Bantuan Untuk Nasabah Gharimin
3 BNISy/DPS/OPINI/II/2018/003 21/02/2018 Pembiayaan Ulang Pada Produk BNI Griya IB Hasanah
4 BNISy/DPS/OPINI/II/2018/004 21/02/2018 Skema akad Qardh dalam Anjak Piutang syariah
5 BNISy/DPS/OPINI/III/2018/005 15/03/2018 Penerapan Biaya Administrasi untuk Increase Limit &
Rescheduling pada Fasilitas Hasanah Card
6 BNISy/DPS/OPINI/III/2018/006 28/03/2018 Pembiayaan Musyarakah Mutanaqishah
7 BNISy/DPS/OPINI/IV/2018/007 25/04/2018 Pembukaan rekening dana collateral pada LKK atas kerjasama
pendaftaran keanggotaan BNI Syariah pada ATM Bersama dan/
atau ATM Link.
8 BNISy/DPS/OPINI/IV/2018/008 27/04/2018 Pembiayaan Griya iB Hasanah dengan akad Istishna’ untuk
pembiayaan rumah indent.
9 BNISy/DPS/OPINI/V/2018/009 31/05/2018 Pembukaan rekening melalui secara online
10 BNISy/DPS/OPINI/V/2018/010 31/05/2018 Diaspora Wakaf Hasanah
11 BNISy/DPS/OPINI/VI/2018/011 04/06/2018 BNI Fleksi iB Hasanah dengan akad Hawalah bil Ujrah
(Format OJK)

56 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 No Nomor Surat Tanggal Perihal
12 BNISy/DPS/OPINI/VI/2018/012 04/06/2018 BNI Multiguna iB Hasanah dengan akad Hawalah bil Ujrah
(Format OJK)
13 BNISy/DPS/OPINI/VI/2018/013 05/06/2018 Money Market Account (Format OJK)
14 BNISy/DPS/OPINI/VII/2018/014 31/07/2018 Ketentuan aplikasi YAP
15 BNISy/DPS/OPINI/VII/2018/015 31/07/2018 Penyaluran Pembiayaan KUR iB Hasanah
16 BNISy/DPS/OPINI/VIII/2018/016 14/08/2018 Kartu co-branding tapcash iB Hasanah dalam produk Hasanah
Debit Combo
17 BNISy/DPS/OPINI/IX/2018/017 25/09/2018 Akad Pembiayaan Kafalah bil Ujrah produk penjaminan syariah
iB Hasanah
18 BNISy/DPS/OPINI/IX/2018/018 25/09/2018 Kesesuaian Syariah pada Aktivitas Bancassurance Model Bisnis
Referensi untuk Produk Asuransi Kumpulan (Employee Benefit)
19 BNISy/DPS/OPINI/X/2018/019 02/10/2018 Jasa Penagihan Transaksi Trade Finance Antar Bank
(Format OJK)
20 BNISy/DPS/OPINI/X/2018/020 16/10/2018 Kesesuaian Syariah Penerapan Biaya Ta'widh pada Fasilitas
Hasanah Card
21 BNISy/DPS/OPINI/IX/2018/021 24/10/2018 Kesesuaian Syariah pada Template Akad Pembiayaan al-Ijarah
al-Muntahiyah bi al-Tamlik (Untuk Skema Refinancing)
22 BNISy/DPS/OPINI/IX/2018/022 01/11/2018 Opini DPS tentang Kesesuaian Syariah pada Template Akad
Wakalah bil Ujrah untuk Produk Jasa Penagihan Transaksi Trade
Finance Antar Bank
23 BNISy/DPS/OPINI/XI/2018/023 13/11/2018 Kesesuaian Syariah pada Produk Virtual Account Debit
24 BNISy/DPS/OPINI/XII/2018/024 04/12/2018 Akad Musyarakah untuk Pembiayaan Mikro
25 BNISy/DPS/OPINI/XII/2018/025 18/12/2018 Jasa Penjaminan Transaksi Trade Finance antar Bank

Laporan DPS Terkait Pemenuhan Prinsip Syariah di Pasar Modal

Tahun 2018, DPS BNI Syariah kembali melakukan review pemenuhan prinsip syariah terhadap Sukuk Mudharabah Bank
BNI Syariah I Tahun 2015 yang listing tanggal 15 Mei 2015 dengan dana sukuk yang berhasil dihimpun sebesar Rp500
miliar dan hasil realisasi bersih senilai Rp497,22 miliar setelah dikurangi biaya penawaran umum senilai Rp2,78 miliar.

DPS berpendapat bahwa dana hasil Penawaran Umum yang digunakan untuk pembiayaan syariah mata uang rupiah,
meliputi pembiayaan produktif (39,11%), pembiayaan konsumtif (52,83%), pembiayaan mikro (5,86%) dan pembiayaan
kartu (2,2%) telah memenuhi prinsip syariah di pasar modal.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 57

 DEWAN KOMISARIS

Dewan Komisaris merupakan organ perusahaan yang bertugas melakukan pengawasan secara
umum dan atau khusus serta memberikan nasehat kepada Direksi dalam menjalankan dan
mengelola perusahaan. Dewan Komisaris bertugas memastikan bahwa perusahaan melaksanakan
Good Corporate Governance, mengawasi dan memberi arahan atas kinerja Direksi, memberi
nasihat dan memastikan bahwa Direksi melaksanakan tugasnya sesuai dengan kepentingan para
pihak yang berkepentingan (stakeholder).

Dasar Hukum

Pembentukan Dewan Komisaris BNI Syariah didasarkan pada beberapa ketentuan, antara lain:
1. Undang-undang No.21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah.
2. Undang-undang No.40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.33/ POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris
Emiten atau Perusahaan Publik, Dewan Komisaris adalah Organ Emiten atau Perusahaan Publik.
4. Peraturan Bank Indonesia No.11/3/PBI/2009 tentang Bank Umum Syariah, Pasal 23.
5. POJK No.27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama
Lembaga Jasa Keuangan.
6. Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/6/ PBI/2012 tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit
and Proper Test) Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah.
7. Anggaran Dasar Perusahaan sebagaimana Akta Pernyataan Keputusan RUPS Tahunan No.4
tanggal 7 Januari 2016.
8. Surat Keputusan Dewan Komisaris PT Bank BNI Syariah tentang Penetapan Piagam Komite
Nominasi dan Remunerasi No.KEP/01/DK/2015

Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris

Dewan Komisaris BNI Syariah mempunyai Pedoman Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi
berdasarkan SKB No.KP/DIR/016 & KP/01/DK/2013 serta Petunjuk Pelaksanaan Pedoman Tata
Tertib Kerja Direksi dan Dewan Komisaris No.PP/S02/003-00/2016 tanggal 1 September 2016.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris telah diunggah pada situs web Perusahaan dan
media sosialisasi internal yaitu Electronic Corporate Guidelines (ECG).

Adapun isi pengaturan terkait tata tertib kerja Dewan Komisaris menurut pedoman ini antara lain:
1. Persyaratan Anggota Dewan Komisaris;
2. Komisaris Independen;
3. Komposisi Anggota;
4. Masa Jabatan;
5. Pengangkatan dan Pemberhentian;
6. Etika Jabatan;
7. Hak dan Wewenang;
8. Fungsi, Tugas dan Tanggung Jawab;
9. Honorarium dan Fasilitas/Tunjangan;

58 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

10. Tantiem;
11. Program Orientasi;
12. Program Peningkatan Kapabilitas;
Kriteria dan Persyaratan anggota Dewan Komisaris
Sesuai dengan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan
Komisaris BNI Syariah, kriteria dan persyaratan anggota
Dewan Komisaris adalah sebagai berikut :
1. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik.
2. Cakap melakukan perbuatan hukum.
3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan
selama menjabat:
a. Tidak pernah dinyatakan pailit.
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah
menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit.
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak
pidana yang merugikan keuangan negara dan/atau
berkaitan dengan sektor keuangan.
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau
angota Dewan Komisaris yang selama menjabat:
e. pernah tidak menyelengarakan RUPS tahunan;
i. pertanggungjawabannya sebagai anggota
Direksi dan/atau aggota Dewan Komisaris
pernah tidak diterima oleh RUPS atau pernah
tidak memberikan pertanggungjawaban sebagai
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
Komisaris kepada RUPS; dan
ii. pernah menyebabkan perusahaan yang
memperoleh izin, persetujuan, atau pendaftaran
dari Otoritas Jasa Keuangan tidak memenuhi
kewajiban menyampaikan laporan tahunan
dan/ atau laporan keuangan kepada Otoritas
Jasa Keuangan.
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi Peraturan
Perundang-undangan.
www.bnisyariah.co.id
13. Sekretaris Dewan Komisaris;
14. Komite di Bawah Dewan Komisaris.
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang
dibutuhkan Perusahaan.
6. Memiliki komitmen terhadap pengembangan
operasional Bank Syariah yang sehat.
7. 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan selama
menjabat tidak pernah diberhentikan dengan tidak
hormat dari suatu pekerjaan.
8. Memiliki kompetensi dan pengalaman dalam bidang-
bidang yang menunjang pelaksanaan tugas dan
kewajiban Dewan Komisaris dan memiliki integritas
dan reputasi yang tinggi, serta memiliki komitmen
penyediaan waktu yang memadai.
9. Tidak pernah dihukum karena terbukti melakukan tindak
pidana tertentu yang telah diputus oleh pengadilan yang
telah mempunyai kekuatan hukum tetap dalam waktu
20 (dua puluh) tahun terakhir.
10. Tidak pernah melakukan tindakan fraud (penipuan,
penggelapan, dan kecurangan) di bidang perbankan,
keuangan dan usaha lainnya.
11. Tidak termasuk daftar orang tercela di bidang perbankan
dan lulus penilaian kemampuan dan kepatutan (fit &
proper test) yang dilaksanakan oleh Otoritas Jasa
Keuangan berdasarkan peraturan perundangan
yang berlaku.
12. Tidak terdaftar dalam Daftar Tidak Lulus (DTL).
Selain itu, calon Dewan Komisaris juga harus membuat Surat
Pernyataan bahwa telah memenuhi seluruh persyaratan
di atas yang ditandatangani di atas materia sebagai salah
satu dokumen persyaratan uji kemampuan dan kepatutan
di OJK, serta telah didokumentasikan oleh Perusahaan.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 59
 Komposisi Dewan Komisaris

Berdasarkan Pasal 25 PBI No. 11/3/PBI 2009 tentang Bank
Umum Syariah dan Anggaran Dasar Perusahaan, bahwa
jumlah angota Dewan Komisaris paling kurang 3 (tiga) orang
dan paling banyak sama dengan jumlah anggota Direksi.
Pada tanggal 31 Desember 2018, jumlah anggota Dewan
Komisaris BNI Syariah adalah sebanyak 4 (empat) orang.
Seluruh anggota Dewan Komisaris tersebut telah melalui
proses nominasi oleh Komite Remunerasi dan Nominasi
BNI Syariah dan diangkat berdasarkan persetujuan
RUPS. Pengangkatan melalui RUPS efektif setelah yang
bersangkutan lulus uji kemampuan dan kepatutan dan/atau
mendapatkan persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
Seluruh anggota Dewan Komisaris berdomisili di Indonesia,
seorang di antaranya diangkat sebagai Komisaris Utama,
dan 50% (lima puluh persen) di antaranya adalah Komisaris
Independen. Susunan anggota Dewan Komisaris yang efektif
telah diaktanotariskan dan dilaporkan pemberitahuannya ke
Kementerian Hukum dan HAM.

Komposisi Dewan Komisaris BNI Syariah per tanggal 31 Desember 2018 adalah sebagai berikut :
Rekomendasi
Pengangkatan oleh
Nama Jabatan Komite Nominasi Persetujuan OJK Periode Jabatan
RUPS
dan Remunerasi
Fero Poerbonegoro Komisaris Utama Nota Intern No. RUPS Tahunan 25 Keputusan Anggota Sampai RUPS
KRN/3/2016 tanggal Februari 2016 Dewan Komisioner Tahunan 2019
25 Februari 2016 OJK No. KEP-
dan Persetujuan 46/D.03/2016
RUPS Tahunan 25 tanggal 8
Februari 2016 Septermber 2016
Rizqullah Komisaris Nota Intern No. RUPS Tahunan 25 Keputusan Anggota Sampai RUPS
Independen KRN/4/2016 tanggal Februari 2016 Dewan Komisioner Tahunan 2019
25 Februari 2016 OJK No. KEP-
45/D.03/2016
tanggal 6
September 2016
Max R. Niode Komisaris Risalah Rapat RUPS-LB 29 Keputusan Anggota Sampai RUPS
Independen Komite Nominasi Desember 2017 Dewan Komisioner Tahunan 2019
dan Remunerasi OJK No. KEP-
KNR-01/2017 226/D.03/2017
tanggal 31 Januari tanggal 19
2017 Desember 2017
Imam Budi Sarjito* Komisaris Risalah Rapat KNR RUPS-LB 20 Masih menjalani fit
No. 04/2018 tanggal September 2018 and proper test OJK
4 Mei 2018.

* Belum efektif/masih menjalani proses fit and proper test OJK

60 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

Profil dewan komisaris

Fero Purbonegoro
Komisaris Utama

Lahir tahun 1955. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari

Universitas Brawijaya (1981) dan Gelar Magister Management
dari Universitas Gajah Mada (1995).

Diangkat dalam RUPS tahunan tanggal 25 Februari 2016 sebagai

Komisaris Utama BNI Syariah.

Sebelumnya menjabat sebagai Komisaris Independen BNI (2008

– 2015), Direktur Tresuri & Internasional BNI (2003 – 2008), dan
Project Manager New Core Banking System BNI (2002 – 2003).

Rizqullah Thohuri
Komisaris Independen

Lahir tahun 1957. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi diperoleh

dari Universitas Islam Indonesia, Yogyakarta (1982), gelar MBA di
bidang Bisnis Internasional dari Baldwin Wallace College, Ohio,
USA (1986) dan gelar Doktor di bidang Ekonomi & Keuangan
Islam dari Universitas Trisakti, Jakarta (2013).

Diangkat dalam RUPS Tahunan tahun buku 2015 tanggal 25

Februari 2016 sebagai Komisaris Independen.

Sebelumnya menjabat sebagai Direktur Program Ekonomi

dan Keuangan Islam Universitas Trisakti (2013 - 2015), Direktur
Utama BNI Syariah (2010 – 2012) dan Pemimpin Proyek pendirian
Bank BNI Syariah (2008 – 2010).

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 61

 Max R. Niode
Komisaris Independen

Lahir tahun 1957. Memperoleh gelar Sarjana Hukum dari

Universitas Hasanuddin Makassar (1983) dan gelar Magister
Hukum dari Universitas Indonesia, Jakarta (1999).

Diangkat dalam RUPSLB tanggal 29 Desember 2017 sebagai

Komisaris Independen.

Sebelumnya menjabat sebagai Komisaris PT Asuransi Tri Pakarta

(2014–2015), Pemimpin Satuan Pengawasan Internal (Internal
Audit) BNI (2011–2014), dan Pemimpin Divisi Hukum Bank
BNI (2004–2011).

Imam Budi Sarjito

Komisaris*

Lahir tahun 1959. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari

Universitas Diponegoro (1982), gelar Master Ekonomi dari
University of Illinois (1991), dan Gelar Doktor Ekonomi dari
Graduate School of Claremont (1995).

Diangkat dalam RUPS tanggal 20 September 2018 sebagai

Komisaris BNI Syariah

Sebelumnya menjabat sebagai Direktur Kepatuhan dan Risiko

Perusahaan BNI (2015-2018), Komisaris PT Bank BNI Syariah
(2012-2015), dan Pemimpin Divisi Enterprise Risk Management
BNI (2011-2015).
*) belum efektif, dalam proses fit and proper test.

62 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

Tugas, Wewenang dan Kewajiban
Tugas utama Dewan Komisaris adalah melakukan
pengawasan terhadap kebijakan pengurusan, jalannya
pengurusan Perusahaan oleh Direksi termasuk pengawasan
terhadap pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perusahaan,
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Perseroan serta
ketentuan Anggaran Dasar dan Keputusan RUPS, serta
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku, untuk
kepentingan Perusahan dan sesuai maksud dan tujuan
Perusahaan, serta melakukan tugas yang secara khusus
diberikan kepadanya menurut Anggaran Dasar, perundang-
undangan dan/atau keputusan RUPS.
Wewenang:
1. Memeriksa buku-buku, surat-surat bukti, persediaan
barang-barang, memeriksa dan mencocokkan keadaan
uang kas (untuk keperluan verifikasi) dan lain-lain surat
berharga serta mengetahui segala tindakan yang telah
dijalankan oleh Direksi;
2. Memasuki bangunan-bangunan dan halaman-halaman
atau tempat-tempat lain yang dipergunakan atau
dikuasai oleh Perseroan;
3. Meminta keterangan/penjelasan dari Direksi dan/
atau pejabat lainnya mengenai segala persoalan yang
menyangkut pengelolaan Perseroan dan Direksi harus
memberikan semua keterangan/penjelasan yang
berkenaan dengan Perseroan sebagaimana diperlukan
oleh Dewan Komisaris;
4. Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah
dan akan dijalankan oleh Direksi;
5. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah
Direksi dengan sepengetahuan Direksi untuk menghadiri
Rapat Dewan Komisaris;
6. Mengangkat dan memberhentikan seorang Sekretaris
Dewan Komisaris;
7. Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai
ketentuan Anggaran Dasar;
8. Membentuk Komite Audit, Komite Remunerasi dan
Nominasi, Komite Pemantau Risiko, dan Komite lainnya.
9. Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam
jangka waktu tertentu atas beban perseroan, jika
dianggap perlu dan dengan memperhatikan ketentuan
yang berlaku;
10. Melakukan tindakan pengurusan Perseroan dalam
keadaan tertentu untuk jangka waktu tertentu sesuai
dengan ketentuan Anggaran Dasar;
www.bnisyariah.co.id
11. Menghadiri rapat Direksi dan memberikan pandangan-
pandangan terhadap hal-hal yang dibicarakan;
12. Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya
sepanjang tidak bertentangan dengan Peraturan
Perundang-undangan, anggaran dasar, dan/atau
keputusan RUPS.
Kewajiban:
1. Memberikan nasihat kepada Direksi dalam melaksanakan
pengurusan Perseroan;
2. Memberikan pendapat dan persetujuan Rencana Jangka
Panjang Perseroan dan Rencana Kerja dan Anggaran
Tahunan Perseroan, serta rencana lainnya yang disiapkan
Direksi, sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar;
3. Mengikuti, mengawasi perkembangan kegiatan
Perseroan, memberikan pendapat dan saran kepada
RUPS mengenai setiap masalah yang dianggap penting
bagi kepengurusan Perseroan;
4. Melaporkan dengan segera kepada RUPS apabila terjadi
gejala menurunnya kinerja perseroan disertai saran
mengenai langkah perbaikan yang harus ditempuh;
5. Mengusulkan kepada RUPS penunjukan Akuntan
Publik yang akan melakukan pemeriksanaan atas
buku-buku Perseroan;
6. Meneliti dan menelaah serta memberikan tanggapan
atas laporan berkala dan Laporan Tahunan yang disiapkan
Direksi serta menandatangani Laporan Tahunan;
7. Memberikan penjelasan, pendapat dan saran kepada
RUPS mengenai Laporan Tahunan;
8. Membuat risalah Rapat Dewan Komisaris dan
menyimpan salinannya;
9. Melaporkan kepada Perseroan mengenai kepemilikan
sahamnya dan/atau keluarganya pada Perseroan
tersebut dan Perseroan lain;
10. Memberikan laporan tentang tugas pengawasan yang
telah dilakukan selama tahun buku yang baru lampau
kepada RUPS;
11. Melaksanakan kewajiban lainnya dalam rangka tugas
pengawasan dan pemberian nasihat, sepanjang tidak
bertentangan dengan ketentuan, Peraturan Perundang-
undangan, Anggaran Dasar, dan keputusan RUPS;
12. Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai
dengan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi
Keuangan BNI
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 63
 Pembagian Tugas Dewan Komisaris

Dewan Komisaris telah melaksanakan pembagian tugas diantara anggota Dewan Komisaris sebagaimana tercantum dalam
Anggaran Dasar Perusahaan dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris. Adapun pembagian tugas tersebut yaitu:
Nama Jabatan Bidang Tugas
Fero Poerbonegoro Komisaris Utama Membawahi Komite Pemantau Risiko serta
Komite Nominasi dan Remunerasi
Rizqullah Komisaris Independen Membawahi Komite Pemantau Risiko serta
Komite Nominasi dan Remunerasi
Max R. Niode Komisaris Independen Membawahi Komite Audit serta Komite
Nominasi dan Remunerasi
Imam Budi Sarjito* Komisaris Membawahi Komite Audit serta Komite
Nominasi dan Remunerasi

* Belum efektif/masih menjalani proses fit and proper test OJK

Independensi Dewan Komisaris

Setiap anggota Dewan Komisaris dalam menjalankan tugasnya wajib bebas dari pengaruh manajemen Perusahaan,
Pemegang Saham, maupun pihak-pihak lainnya. Anggota Dewan Komisaris dipilih berdasarkan proses nominasi selayaknya
melakukan tugas mereka dengan tidak mengutamakan kepentingan dari pihak-pihak yang menominasikannya.

Setiap anggota Dewan Komisaris telah menandatangani surat pernyataan independensi sebagai persyaratan pengajuan
persetujuan OJK dan didokumentasikan perusahaan, antara lain menyatakan:
1. Tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua termasuk besan dengan sesama anggota Dewan
Komisaris atau anggota Direksi sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
2. Merupakan pihak yang independen terhadap pemilik atau pemegang saham pengendali Bank.
3. Tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Pemegang
Saham Pengendali, anggota Dewan Komisaris lainnya, dan/atau Direksi atau hubungan keuangan dan/atau kepemilikan
saham dengan Bank, sehingga dapat mendukung kemampuan untuk bertindak independen sebagaimana diatur
dalam ketentuan Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah (khusus
Komisaris Independen).

Pengungkapan Rangkap Jabatan

Daftar rangkap jabatan Dewan Komisaris sebagai berikut:

Nama Jabatan Jabatan di Grup BNI Jabatan di Perusahaan/Institusi Lain
Fero Poerbonegoro Komisaris Utama Tidak ada Tidak Ada
Rizqullah Komisaris Independen Tidak ada Tidak Ada
Max R. Niode Komisaris Independen Tidak ada Tidak Ada
Imam Budi Sarjito* Komisaris Tidak Ada Tidak Ada

*Belum efektif/Masih menjalani proses fit and proper test OJK

64 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

Kepemilikan Saham Dewan Komisaris

Berdasarkan Daftar Khusus Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan Direksi beserta keluarganya baik dalam Perusahaan
maupun perusahan lain, yang dimutakhirkan setiap 6 (enam) bulan atau setiap ada perubahan. Pada posisi per tanggal 31
Desember 2018 informasi kepemilikan saham dimaksud adalah sebagai berikut:
No Nama Status Saham di BNI Syariah Saham di Perusahaan lain Tahun Perolehan
1 Fero Poerbonegoro Komisaris Utama Tidak Ada Tidak Ada -
Nurani Sulastri Istri Tidak Ada Tidak Ada -
Rakhmat Mogar Anak Tidak Ada Tidak Ada -
Poerbonegoro
2 Rizqullah Komisaris Independen Tidak Ada Tidak Ada -
Yusroh Muhammad istri Tidak Ada Rp100 juta di Graha 165 2014
Hanna Azkiya Anak Tidak Ada Tidak Ada -
Muhammad Anak Tidak Ada Tidak Ada -
Muftah
Ahmad Haris Anak Tidak Ada Tidak Ada -
Aulia Rahmah Anak Tidak Ada Tidak Ada -
Syifa Ramadhani Anak Tidak Ada Tidak Ada -
3 Max R. Niode Komisaris Independen Tidak Ada Tidak Ada -
Dian Mardianawati Istri Tidak Ada PT Persona Prima Utama 2005
(75 lembar/1,50%)
Zahra Aldila Niode Anak Tidak Ada Tidak Ada -
Alvin Akbar Niode Anak Tidak Ada Tidak Ada -
4 Imam Budi Sarjito* Komisaris Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Isty Haryani Istri Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Bayu Adi Satriyo Anak Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Larasati Allegra Anak Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Farnisari
Sekarini Andika Anak Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Permatasari

*Belum efektif/Masih menjalani proses fit and proper test OJK

Program Kerja dan Realisasi Program Kerja Dewan Komisaris

Pada setiap awal tahun buku Dewan Komisaris menyusun program kerja yang akan dijalankan pada tahun buku tersebut.
Adapun program kerja Dewan Komisaris dan realisasinya adalah sebagai berikut :

No. Program Kerja Realisasi

1 Persetujuan Rencana Kerja Komite Dewan Komisaris V
2 Evaluasi Pelaksanaan Rencana Kerja Divisi Audit Internal dan Pokok- V
pokok Hasil Audit
3 Evaluasi Tindak Lanjut Manajemen atas Laporan Divisi Audit Internal, V
OJK, Management Letter KAP, dan Dewan Pengawas Syariah
4 Pembagasan mengenai Penunjukan AP dan KAP V
5 Menelaah Laporan Tahunan 2016 V
6 Melakukan monitoring Pelaksanan Kinerja Bulanan dan Tingkat V
Kesehatan Bank
7 Melakukan Pengawasan terhadap kebijakan V
8 Implementasi limit konsentrasi portfolio pembiayaan ban per sektor V
usaha (Financing Exposure Limit) maupun geografid
9 Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan Restrukturisasi V
Pembiayaan
10 Evaluasi Pelaksanaan Manajemen Risiko V

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 65

 No. Program Kerja Realisasi
11 Evaluasi dan Monitoring Pengelolaan Risiko Unit dan Divisi Perseroan V
berdasar Laporan Profil Risiko Unit dan Divisi Perseroan berdasar
Laporan Profil Risiko
12 Review Remunerasi & Nominasi V
13 Melakukan Review Sistem dan Parameter Kinerja Manajemen sesuai V
dengan Rencana Bisnis Bank 2017
14 Memberikan Arahan terhadap Pembiayaan yang Dikonsultasikan kepada V
Dewan Komisaris
15 Memberikan Persetujuan Pembiayaan kepada Pihak Terkait Bank V
16 Mengevaluasi & Menyetujui Rencana Bisnis Bank V
17 Memberikan Persetujuan Pelepasan Aktiva Tetap V
18 Memberikan Persetujuan terjadap kerjasama bisnis dengan Pihak Ketiga V
sesuai dengan Anggaran Dasar
19 Kunjungan ke Unit Perseroan dan Cabang V
20 Memberikan rekomendasi kandidat Direksi V
21 Memberikan Persetujuan Kandidat Pemimpin DAI V
22 Mengikuti Pelatihan ( V

Persetujuan dan Keputusan Dewan Komisaris

Sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan, terdapat sejumlah keputusan Direksi yang terlebih dahulu harus mendapat
persetujuan Dewan Komisaris. Selain itu, Dewan Komisaris juga dapat membuat keputusan baik yang ditujukan untuk
organ Dewan Komisaris maupun perusahaan secara umum. Pada tahun 2018, persetujuan dan keputusan Dewan Komisaris
adalah terkait hal-hal berikut :
No Tanggal Nomor Surat Perihal
1 16/01/2018 KEP/01/DK/2018 Susunan Keanggotaan Komite Audit
2 13/03/2018 KEP/02/DK/2018 Pembaharuan Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi
3 13/03/2018 KEP/03/DK/2018 Susunan Keanggotaan Komite Nominasi Dan Remunerasi
4 13/03/2018 KOM/18 Review Dan Persetujuan Kebijakan Kode Etik BNISyariah
5 26/06/2018 KOM/31 Persetujuan revisi rencana bisnis bank PT Bank BNI Syariah 2018-2020
6 02/11/2018 KOM/57 Persetujuan Rencana Bisnis
7 13/11/2018 KOM/62 Persetujuan Corporate Plan

Orientasi Bagi Dewan Komisaris Baru

Terhadap Dewan Komisaris yang baru diangkat, BNI Syariah memberikan program orientasi. Program tersebut meliputi
perkenalan anggota Dewan Komisaris baru kepada anggota Dewan Komisaris lain, anggota Direksi, Pejabat Eksekutif,
General Manager, Corporate Secretary, anggota Komite di bawah Dewan Komisaris, sekretaris Dewan Komisaris, serta
pejabat lainnya. Materi pembekalan anggota Dewan Komisaris yaitu terkait:
1. Struktur organisasi Perusahaan serta fungsinya masing-masing;
2. Hak (termasuk remunerasi dan fasilitas yang didapat), tugas utama, kewajiban, dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
3. Kinerja keuangan;
4. Kondisi Perusahaan terkini, Rencana Bisnis Bank, serta prospek Perusahaan ke depan;
5. Perangkat kebijakan internal yang dimiliki Perusahaan;
6. Praktik manajemen risiko Perusahaan.
7. Hal lainnya yang sekiranya diperlukan untuk membekali anggota Dewan Komisaris baru.

66 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

Sertifikasi Manajemen Risiko Dewan Komisaris

Di samping program pengembangan kompetensi, Dewan Komisaris BNI Syariah juga mengikuti program Sertifikasi
Manajemen Risiko. Pada periode 2017, Dewan Komisaris Bank telah mengikuti program Sertifikasi Manajemen Rrisiko
dengan rincian sebagai berikut:
Waktu dan Tempat
Nama Jabatan Periode Level Expired Penyelenggara
Pelaksanaan
Fero Poerbonegoro Komisaris Utama 2016 – 2019 5 Jakarta, 27 Mei 2016 2018 Badan Sertifikasi
Manajemen Risiko
(BSMR)
Rizqullah Komisaris 2016 – 2019 5 Jakarta, 11 April 2016 2018 Badan Sertifikasi
Independen Manajemen Risiko
(BSMR)
Max R. Niode Komisaris 2016 – 2019 4 Jakarta, 13 Februari 2017 2018 Lembaga Sertifikasi
Independen Profesi Perbankan
(LSPP)
Imam Budi Sarjito* Komisaris 2016 – 2019 5 Jakarta, 2 Maret 2017 2019 Lembaga Sertifikasi
Profesi Perbankan
(LSPP)

*Belum efektif/Masih menjalani proses fit and proper test OJK

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 67

 KOMISARIS INDEPENDEN
Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris
yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan
pemegang saham pengendali, anggota Dewan Komisaris
dan/atau anggota Direksi serta hubungan kepemilikan saham
dengan Bank sehingga dapat mendukung kemampuannya
untuk bertindak independen.
Kriteria Penentuan Komisaris Independen
Anggota Komisaris Independen BNI Syariah harus memenuhi
syarat utama yang mencakup:
1. Tidak memiliki hubungan keuangan dan hubungan
dengan anggota Direksi dengan anggota Direksi dan
Pemegang Saham BNI Syariah ataupun hubungan
lainnya yang dapat mempengaruhi kemampuannya
untuk bertindak independen
2. Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan sebagai
anggota Dewan Direksi, atau Pejabat Eksekutif pada
lebih dari 1 (satu) lembaga/ Perusahaan bukan keuangan,
Badan Usaha Milik Negara, Badan Usaha Milik Daerah,
Badan Usaha Milik Swasta dan jabatan lain sesuai
dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan
perundang-undangan yang berlaku
3. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan,
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan
Emiten atau Perusahaan Publik dalam waktu 6 (enam)
bulan terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali
sebagai Komisaris Independen Emiten atau Perusahaan
Publik pada periode berikutnya.
Komisaris Independen BNI Syariah
Pada tahun 2018, jumlah Komisaris Independen BNI Syariah
adalah sebanyak 2 (dua) orang, yaitu Sdr. Rizqullah dan
Sdr. Max R. Niode, dari Dewan Komisaris yang efektif
sebanyak 3 orang atau lebih dari 50% dari total anggota
Dewan Komisaris yang telah efektif. Dengan demikian, BNI
68 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
Sesuai dengan POJK No.55/POJK.03/2016 tentang
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum, jumlah Komisaris
Independen bank ditetapkan minimal 50% dari total anggota
Dewan Komisaris.
4. Tidak mempunyai hubungan atau ikatan langsung
maupun tidak langsung pada Emiten atau Perusahaan
Publik tersebut
5. Telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatuhan (Fit and
Proper Test) sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia
6. Diusulkan oleh Pemegang Saham, melalui proses
nominasi di Komite Remunerasi dan Nominasi BNI
Syariah, dan dipilih dalam RUPS
7. Dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatannya:
tidak pernah dinyatakan pailit
8. Tidak pernah menjadi anggota Direksi atau anggota
Dewan Komisaris atau anggota Dewan Pengawas yang
dinyatakan bersalah menyebabkan suatu perseroan
dinyatakan pailit.
9. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana
yang merugikan keuangan Negara dan/atau yang
berkaitan dengan sektor keuangan.
10. Kriteria lainnya yang ditentukan oleh Ketentuan Internal
BNI Syariah dan Peraturan Perundang-undangan
yang berlaku.
Syariah telah memenuhi ketentuan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Komisaris Independen BNI Syariah juga telah memenuhi
seluruh persyaratan yang ditetapkan dalam kriteria anggota
Komisaris Independen.
www.bnisyariah.co.id
Pernyataan Independensi Komisaris Independen

Komisaris Independen BNI Syariah telah menandatangani surat pernyataan independen yang kontennya sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan telah diajukan kepada Otoritas Jasa Keuangan sebagai salah satu
dokumen persyaratan pengajuan persetujuan OJK menjadi anggota Dewan Komisaris BNI Syariah. Adapun konten surat
pernyataan dimaksud sebagai berikut:
No Pernyataan Checklist
1 Menyatakan bahwa saya merupakan pihak yang independen terhadap pemilik Bank V
2 Menyatakan bahwa saya bersedia bertindak independen terhadap pemilik Bank V
3 Menyatakan bahwa saya tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham V
dan/atau hubungan keluarga dengan Pemegang Saham Pengendali, anggota Dewan Komisaris
lainnya, dan/atau Direksi atau hubungan keuangan dan/atau kepemilikan saham dengan Bank
sehingga dapat mendukung kemampuan saya untuk bertindak independen.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 69

 DIREKSI
Direksi merupakan salah satu organ utama GCG. Direksi
bertanggung jawab atas pengurusan Perusahaan, serta
bertindak untuk dan atas nama mewakili kepentingan
Bank dalam perkara di dalam maupun di luar pengadilan.
Direksi BNI Syariah terdiri dari Direktur Utama, dan
Direktur lainnya yang bertugas sesuai masing-masing
bidang kerja. Anggota Direksi bertanggung jawab secara
Dasar Hukum
Pembentukan Direksi BNI Syariah didasarkan pada beberapa
ketentuan, antara lain:
1. Undang-Undang No.21 t ahun 20 08 tent ang
Perbankan Syariah.
2. Undang-Undang No.40 t ahun 20 07 tent ang
Perseroan Terbatas.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.33/ POJK.04/2014
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau
Perusahaan Publik, Dewan Komisaris adalah Organ
Emiten atau Perusahaan Publik.
4. Peraturan Bank Indonesia No.11/3/ PBI/2009 tentang
Bank Umum Syariah, Pasal 23.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi
Direksi BNI Syariah mempunyai Pedoman Tata Tertib Kerja
Dewan Komisaris dan Direksi berdasarkan SKB No.KP/
DIR/016 & KP/01/ DK/2013 serta Petunjuk Pelaksanaan
Pedoman Tata Tertib Kerja Direksi dan Dewan Komisaris
No.PP/S02/003-00/2016 tanggal 1 September 2016.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi telah diunggah pada
situs web Perusahaan dan media sosialisasi internal yaitu
Electronic Corporate Guidelines (ECG).
Adapun isi pengaturan terkait tata tertib kerja Dewan
Komisaris menurut pedoman ini antara lain:
1. Persyaratan Anggota Direksi;
2. Komisaris Independen;
3. Komposisi Anggota;
70 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
tanggung renteng atas segala tindakan pengurusan yang
dilakukan. Direksi BNI Syariah dalam menjalankan tugasnya
senantiasa mengedepankan transparansi, sikap profesional,
kesungguhan dalam mengedepankan kepentingan Bank
dan stakeholders, berpikir strategis serta memastikan
pencapaian target dan keberlanjutan usaha.
5. POJK No.27/POJK.03/2016 tentang Penilaian
Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga
Jasa Keuangan.
6. Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/6/ PBI/2012 tentang
Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test)
Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah.
7. Anggaran Dasar Perusahaan sebagaimana Akta
Pernyataan Keputusan RUPS Tahunan No.4 tanggal 7
Januari 2016.
8. Surat Keputusan Dewan Komisaris PT Bank BNI Syariah
tentang Penetapan Piagam Komite Nominasi dan
Remunerasi No.KEP/01/DK/2015
4. Masa Jabatan;
5. Pengangkatan dan Pemberhentian;
6. Etika Jabatan;
7. Hak dan Wewenang;
8. Fungsi, Tugas dan Tanggung Jawab;
9. Honorarium dan Fasilitas/Tunjangan;
10. Tantiem;
11. Program Orientasi;
12. Program Peningkatan Kapabilitas;
www.bnisyariah.co.id
Kriteria dan Persyaratan Anggota Direksi

Anggota Direksi BNI Syariah telah melalui mekanisme
nominasi dan rekomendasi Komite Remunerasi dan
Nominasi BNI Syariah dan diangkat melalui Rapat Umum
Pemegang Saham (RUPS). Pengangkatan RUPS tersebut
efektif setelah yang bersangkutan lulus uji kemampuan
dan kepatutan dan/atau mendapatkan persetujuan Otoritas
Jasa Keuangan (OJK). Adapun persyaratan seorang anggota
Direksi BNI Syariah adalah:
1. Mempunyai akhlak, moral, dan integritas yang baik.
2. Cakap melakukan perbuatan hukum.
3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan
selama menjabat:
a. Tidak pernah dinyatakan pailit.
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah
menyebabkan suatu Perusahaan dinyatakan pailit.
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak
pidana yang merugikan keuangan negara dan/atau
berkaitan dengan sektor keuangan.
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau
angota Dewan Komisaris yang selama menjabat:
i. pernah tidak menyelengarakan RUPS tahunan;
ii. pertanggungjawabannya sebagai anggota
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
pernah tidak diterima oleh RUPS atau pernah
tidak memberikan pertanggungjawaban sebagai
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan
Komisaris kepada RUPS; dan
iii. pernah menyebabkan Perusahaan yang
memperoleh izin, persetujuan, atau pendaftaran
dari Otoritas Jasa Keuangan tidak memenuhi
kewajiban menyampaikan laporan tahunan
dan/ atau laporan keuangan kepada Otoritas
Jasa Keuangan.
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi Peraturan
Perundang-undangan.
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang
dibutuhkan Perusahaan.
6. Memiliki komitmen terhadap pengembangan
operasional Bank Syariah yang sehat.
7. 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan selama
menjabat tidak pernah diberhentikan dengan tidak
hormat dari suatu pekerjaan.
8. Memiliki kompetensi dan pengalaman dalam bidang-
bidang yang menunjang pelaksanaan tugas dan
kewajiban Dewan Komisaris dan memiliki integritas
dan reputasi yang tinggi, serta memiliki komitmen
penyediaan waktu yang memadai.
9. Tidak pernah dihukum karena terbukti melakukan tindak
pidana tertentu yang telah diputus oleh pengadilan yang
telah mempunyai kekuatan hukum tetap dalam waktu
20 (dua puluh) tahun terakhir.
10. Tidak pernah melakukan tindakan fraud (penipuan,
penggelapan, dan kecurangan) di bidang perbankan,
keuangan dan usaha lainnya.
11. Tidak termasuk daftar orang tercela di bidang perbankan
dan lulus penilaian kemampuan dan kepatutan (fit &
proper test) yang dilaksanakan oleh Otoritas Jasa
Keuangan berdasarkan peraturan perundangan
yang berlaku.
12. Tidak terdaftar dalam Daftar Tidak Lulus (DTL).
Surat pernyataan demikian telah dibuat oleh setiap
calon anggota Direksi dan Dewan Komisaris BNI Syariah
sebagai salah satu dokumen persyaratan uji kemampuan
dan kepatutan di OJK, serta telah didokumentasikan
oleh Perusahaan.

Komposisi Direksi

Berdasarkan Pasal 28 PBI No. 11/3/PBI 2009 tentang Bank Umum Syariah dan Anggaran Dasar Perusahaan, bahwa jumlah
angota Direksi paling kurang 3 (tiga) orang dan dipimpin oleh Direktur Utama.

Per tanggal 31 Desember 2018, BNI Syariah memiliki 5 (lima) orang anggota Direksi yang telah melalui proses nominasi
oleh Komite Remunerasi dan Nominasi BNI Syariah dan diangkat berdasarkan persetujuan RUPS. Seluruh anggota Direksi
berdomisili di Indonesia, dengan rincian komposisi anggota Direksi adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Pengangkatan oleh RUPS Persetujuan OJK Periode Jabatan
Abdullah Firman Direktur Utama RUPS-LB 23 Maret 2017 Keputusan anggota Sampai RUPS Tahunan
Wibowo Dewan Komisioner 2020
Otoritas Jasa Keuangan
No KEP-41/ D1.03/2018
12 Maret 2018
Dhias Widhiyati Direktur Bisnis SME & RUPS-LB 23 Maret 2017 Keputusan Anggota Sampai RUPS Tahunan
Komersial Dewan Komisioner OJK 2020
No. KEP228/D.03/2017
tanggal 19 Desember
201

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 71

 Nama Jabatan Pengangkatan oleh RUPS Persetujuan OJK Periode Jabatan
Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan & RUPS-LB 29 Desember Keputusan Anggota Sampai RUPS Tahunan
Risiko 2017 Dewan Komisioner OJK 2020
No. KEP227/D.03/2017
tanggal 19 Desember
2017
Wahyu Avianto Direktur Keuangan & RUPS Tahunan 27 April Keputusan Anggota Sampai RUPS Tahunan
Operasional 2018 Dewan Komisioner 2021
OJK nomor : KEP-
159/D.03/2018 tanggal 25
September 2018
Iwan Abdi* SEVP Bisnis Retail dan RUPS Tahunan 27 April - -
Jaringan 2018

* Belum efektif/masih menjalani proses fit and proper test OJK

PROFIL DEWAN DIREKSI

Abdullah Firman Wibowo

Direktur Utama

Lahir tahun 1964. Memperoleh gelar Sarjana Pertanian

(1989) dan Magister Manajemen Ilmu-ilmu Sosial (Banking
Management) Universitas Gajah Mada (1993).

Diangkat dalam RUPS tanggal 23 Maret 2017 sebagai Direktur

Utama BNI Syariah.

Sebelumnya menjabat sebagai Pemimpin Divisi Pengembangan

Perusahaan Anak BNI (2016 - 2017), SEVP Risiko Bisnis BNI
(2015 - 2016), Pemimpin Divisi Internasional BNI (2011 - 2015),
dan Pemimpin Divisi Tresuri BNI (2010 - 2011).

Dhias Widhiyati
Direktur Bisnis SME dan Komersial

Lahir tahun 1970. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Studi

Pembangunan dari Universitas Satyawacana Salatiga (1992)
dan Magister Manajemen Jurusan Finance Universitas Gajah
Mada (2005).

Diangkat dalam RUPS tanggal 23 Maret 2017 sebagai Direktur

Bisnis SME dan Komersial BNI Syariah.

Sebelumnya menjabat sebagai SEVP Bisnis Komersial dan

Menengah BNI Syariah (Februari 2016 s/d 23 Maret 2017),
Pemimpin Divisi Tata Kelola Kebijakan BNI (2015 - 2016), dan
DGM Commercial Remedial & Recovery BNI (2014 - 2015).

72 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 Tribuana Tunggadewi
Direktur Kepatuhan dan Risiko

Lahir tahun 1967. Memperoleh gelar Sarjana Hukum dari

Universitas Indonesia (1990), menyelesaikan pendidikan profesi
Notaris dan PPAT dari Universitas Airlangga, Surabaya (1992)
dan Magister Hukum dari Universitas Indonesia, Jakarta (2002).

Diangkat dalam RUPS tanggal 29 Desember 2017 sebagai

Direktur Kepatuhan dan Risiko.

Sebelumnya menjabat sebagai SEVP Risk & Compliance BNI

Syariah (2015 - 2016), SVP Corporate Secretary dan Pemimpin
Divisi Komunikasi Perusahaan & Kesekretariatan BNI (2011 -
2015), dan VP Wakil Pemimpin Divisi Bidang Good Corporate
Governance dan Biro Direksi BNI (2009 - 2011).

Wahyu Avianto
Direktur Keuangan dan Operasional

Lahir tahun 1972. Memperoleh gelar Sarjana Teknik dari Institut

Teknologi Bandung (1995) dan Magister Manajemen Keuangan
Universitas Indonesia (2004).

Diangkat dalam RUPS Tahunan tanggal 27 April 2018 sebagai

Direktur BNI Syariah.

Sebelumnya menjabat sebagai Pemimpin Divisi Keuangan BNI

Syariah (2017 - 2018), Koordinator Divisi Keuangan dan Jaringan
BNI Syariah (2016 - 2017), dan Pemimpin Divisi Strategi dan
Keuangan BNI Syariah (2013 -2016).

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 73

 Iwan Abdi
SEVP Bisnis Ritel & Jaringan

Lahir tahun 1965. Memperoleh gelar Sarjana Teknik dari

Universitas Andalas (1992).

Diangkat dalam RUPS Tahunan tanggal 27 April 2018 sebagai

Direktur BNI Syariah.

Sebelumnya menjabat sebagai Pemimpin Divisi Pengelolaan

Jaringan BNI (2015 - 2018), CEO Region Semarang - BNI (2012
- 2014), dan Head of Consumer and Retail Region Jakarta
Kemayoran BNI (2011 - 2012).

*) belum efektif, dalam proses fit n proper test.

Tugas, Wewenang dan Kewajiban

Tugas utama Direksi adalah menjalankan segala tindakan
yang berkaitan dengan pengurusan Perusahaan untuk
kepentingan Perusahaan dan sesuai dengan maksud dan
tujuan Perusahaan serta mewakili Perusahaan baik di dalam
maupun di luar pengadilan tentang segala hal dan segala
kejadian dengan pembatasan-pembatasan sebagaimana
diatur dalam Peraturan Perundang-undangan, Anggaran
Dasar dan/atau Keputusan RUPS.
Wewenang:
1. Menetapkan kebijakan kepengurusan perseroan;
2. Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi untuk
mewakili Perseroan di dalam dan di luar pengadilan
kepada seorang atau beberapa orang anggota Direksi
yang khusus ditunjuk untuk itu atau kepada seorang
atau beberapa orang pegawai Perseroan baik sendiri-
sendiri maupun bersama-sama atau kepada orang atau
badan lain;
3. Mengatur ketentuan-ketentuan tentang kepegawaian
Perseroan termasuk penetapan gaji, pensiun atau
jaminan hari tua, jasa produksi dan penghasilan lain bagi
pegawai Perseroan berdasarkan Peraturan Perundang-
undangan yang berlaku;
4. Mengangkat, memberi penghargaan atau sanksi dan
memberhentikan pegawai Perseroan berdasarkan
peraturan kepegawaian Perseroan dan Peraturan
Perundang-undangan yang berlaku;
5. Membentuk fungsi Sekretaris Perseroan (Corporate
Secretary);
6. Menghapus bukukan piutang macet yang selanjutnya
dilaporkan dan dipertanggungjawabkan dalam
Laporan Tahunan;
7. Tidak menagih lagi sebagian atau seluruh piutang
di luar pokok dalam rangka restrukturisasi dan/atau
penyelesaian pembiayaan namun dengan kewajiban
melaporkan kepada Dewan Komisaris yang ketentuan
tata cara pelaporannya ditetapkan oleh Dewan Komisaris;
8. Melakukan segala tindakan dan perbuatan lainnya
mengenai pengurusan maupun pemilikan kekayaan
Perseroan, mengikat Perseroan dengan pihak lain dan/
atau pihak lain dengan Perseroan, dengan pembatasan-
pembatasan sebagaimana diatur dalam Peraturan
Perundang-undangan, Anggaran Dasar dan/atau
Keutusan RUPS.

74 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

Kewajiban:
1. Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan
kegiatan Perseroan sesuai dengan maksud dan tujuan
serta kegiatan usahanya;
2. Menyiapkan Rencana Jangka Panjang Perseroan,
Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Perseroan dan
rencana kerja lainnya, berikut perubahannya serta
menyampaikannya paling lambat 60 (enam puluh)
hari sebelum tahun buku baru dimulai kepada Dewan
Komisaris untuk mendapatkan persetujuan;
3. Membuat Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus,
Risalah RUPS, dan Risalah Rapat Direksi;
4. Membuat Laporan Tahunan sebagai wujud
pertanggungjawaban pengurusan Perseroan, serta
dokumen keuangan Perseroan sebagaimana dimaksud
dalam Undang-Undang terntang Dokumen Perusahaan;
5. Menyusun Laporan Keuangan berdasarkan Standar
Akuntansi Keuangan dan menyerahkan kepada Akuntan
Publik untuk diaudit;
6. Menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS lainnya
sebagaimana diatur dalam Peraturan Perundang-
undangan dan anggaran dasar;
7. Menyampaikan Laporan Tahunan setelah ditelaah oleh
Dewan Komisaris dalam jangka waktu paling lambat
5 (|lima) bulan setelah tahun buku Perseroan berakhir
kepada RUPS untuk disetujui dan disahkan;
8. Memberikan penjelasan kepada RUPS mengenai
Laporan Tahunan;
9. Memelihara Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus,
Risalah RUPS, Risalah Rapat Dewan Komisaris dan
www.bnisyariah.co.id
Risalah Rapat Direksi, Laporan Tahunan dan dokumen
keuangan Perseroan dan dokumen Perusahaan lainnya;
10. Menyimpan di tempat kedudukan Perseroan: Daftar
Pemegang Saham, Daftar Khusus, Risalah RUPS,
Risalah Rapat Dewan Komisaris dan Risalah Rapat
Direksi, Laporan Tahunan dan dokumen keuangan
Perseroan serta dokumen perseroan lainnya;
11. Menyusun sistem akuntansi sesuai dengan Standar
Akuntansi Keuangan dan berdasarkan prinsip-
prinsip pengendalian intern terutama pemisahan
fungsi pengurusan, pencatatan, penyimpanan,
dan pengawasan;
12. Memberikan laporan berkala menurut cara dan waktu
sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta laporan
lainnya seyiap kali diminta oleh Dewan Komisaris,
dengan memperhatikan Peraturan Perundang-undangan
yang berlaku;
13. Menyiapkan susunan organisasi Perseroan lengkap
dengan perincian dan tugasnya;
14. Memberikan penjelasan tentang segala hal yang
ditanyakan atau yang diminta anggota Dewan
Komisaris dengan memperhatikan perundang-undangan
yang berlaku;
15. Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai dengan
ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar ini dan
yang ditetapkan oleh RUPS berdasarkan Peraturan
Perundang-undangan yang berlaku;
16. Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai
dengan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi Konglomerasi
Keuangan BNI.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 75
 Ruang Lingkup Pekerjaan dan Tanggung Jawab Masing-Masing Sektor Direksi
Nama Jabatan Tugas dan Tanggung Jawab
Abdullah Firman Wibowo Direktur Utama Rencana Bisnis Bank
1. Merencanakan bisnis bank semua segmen secara menyeluruh dari
akuisisi hingga penyaluran Dana Pihak Ketiga dalam rangka mencapai
target profit yang telah ditetapkan pemegang saham.
2. Merumuskan dan memutuskan strategi bisnis bank atas semua segmen
secara menyeluruh mulai akuisisi hingga penyaluran Dana Pihak
Ketiga dalam rangka mencapai target profit yang telah ditetapkan
pemegang saham.
3. Merumuskan visi, misi, dan values perusahaan yang akan mendukung
tercapainya target BNI Syariah jangka pendek, menengah, dan panjang
sesuai yang telah direncanakan.

Profitabilitas Bank
4. Membuat keputusan pembiayaan maupun restrukturisasi Pembiayaan
sesuai ketentuan dan kewenangan yang berlaku dalam rangka
pencapaian profitabilitas BNI Syariah yang progressif dan berkualitas .
5. Membuat keputusan Diskon Margin/ Bagi Hasil/ Ujroh Pembiayaan
NPF & Hapus Buku sesuai ketentuan dan kewenangan yang berlaku
dalam rangka pencapaian profitabilitas BNI Syariah yang progresif dan
berkualitas .
6. Membuat keputusan atas draft kebijakan mitigasi risiko bisnis semua
segmen dalam rangka menjaga prinsip kehati-hatian bisnis BNI Syariah.

Tata Kelola dan Kepatuhan Bank

7. Menetapkan Pedoman Tata Tertib Good Corporate Governance
BNI Syariah dalam rangka menjaga reputasi kepatuhan bank atas
peraturan regulator.
8. Menjaga implementasi GCG di seluruh BNI Syariah dalam rangka
melindungi reputasi kepatuhan bank atas peraturan regulator.
9. Melaporkan pelaksanaan GCG ke regulator dalam rangka menjaga
reputasi kepatuhan bank atas peraturan regulator .

Value Creation
10. Memutuskan strategi pengembangan organisasi, sistem dan
mekanisme pengelolaan dan pengembangan SDM dalam rangka
mendukung tercapainya visi misi dan target perusahaan dari sisi sumber
daya manusia.
11. Memutuskan arah pengembangan layanan perbankan dalam rangka
peningkatan kualitas layanan perbankan menuju service excellence dan
pencapaian target bisnis BNI Syariah yang telah direncanakan .
Dhias Widhiyati Direktur Bisnis SME & 1. Merencanakan strategi pengembangan dan pengelolaan bisnis
Komersial pembiayaan segmen Commercial dan SME sesuai kebutuhan pasar
dalam rangka menciptakan profitabilitas BNI Syariah yang berkelanjutan.
2. Merencanakan strategi pemngembangan dan pengelolaan bisnis tresuri
dan strategi pemasaran trade finance dalam rangka menciptakan
profitabilitas BNISyariah yang berkelanjutan.
3. Merencanakan strategi pengembangan dan pengelolaan bisnis
haji & umroh dalam rangka menciptakan profitabilitas BNI Syariah
yang berkelanjutan.
4. Merencanakan strategi pengembangan dan pengelolaan bisnis
transaksional & dana institusi dalam rangka menciptakan profitabilitas
BNI Syariah yang berkelanjutan

76 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 Nama Jabatan Tugas dan Tanggung Jawab
Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan & Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No.13/2/PBI/2011 tentang
Risiko Pelaksaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum pasal 10 ayat 1 (satu), tugas
dan tanggung jawab Direktur yang membawahi Fungsi Kepatuhan, paling
kurang mencakup:
1. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya
Kepatuhan Bank;
2. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip kepatuhan yang
akan ditetapkan oleh Direksi.
3. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan digunakan untuk
menyusun ketentuan dan pedoman internal Bank;
4. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur,
serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank telah sesuai dengan
ketentuan Bank Indonesia dan Peraturan Perundang-undangan yang
berlaku, termasuk Prinsip Syariah bagi Bank Umum Syariah dan Unit
Usaha Syariah;
5. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank;
6. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/atau keputusan
yang diambil Direksi Bank tidak menyimpang dari ketentuan Otoritas
Jasa Keuangan dan Peraturan Perundangundangan yang berlaku;
7. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan;
8. Mengkoordinasikan, mengendalikan, dan mengevaluasi fungsi dan
bidang Manajemen Risiko Bank dan Tata Kelola Kebijakan;
9. Mengkoordinasikan, mengendalikan, dan mengevaluasi fungsi dan
bidang Kepatuhan, Hukum dan Kesekretariatan;
10. Mengkoordinasikan Komunikasi Perusahaan dan program pemasaran;
11. Mengkoordinasikan dan mengevaluasi Pengembangan Produk
Manajemen agar sesuai dengan ketentuan

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 77

 Nama Jabatan Tugas dan Tanggung Jawab
Wahyu Avianto Direktur Keuangan & Pengendalian Keuangan Perusahaan
Operasional 1. Merencanakan strategi penyusunan sistem, kebijakan, serta seluruh
pedoman yang menjadi acuan dalam pengendalian keuangan dan
perpajakan BNI Syariah.
2. Merencanakan strategi pelaporan keuangan perusahaan dalam rangka
memastikan kewajaran laporan keuangan dan kesiapan objek evaluasi
audit keuangan perusahaan.
3. Merencanakan skenario proyeksi kinerja keuangan perusahaan dalam
rangka pengendalian keuangan perusahaan.

Operasional Perbankan
4. Merencanakan penyempurnaan dan pengelolaan sistem operasional
perbankan dalam rangka memastikan kegiatan operasional pembiayaan
dan transaksi nasabah BNI Syariah berjalan sesuai prosedur yang ada.
5. Menjaga operasional perbankan sejalan dengan ketentuan dan kebijakan
yang berlaku dalam rangka mitigasi risiko operasional dan mendukung
kelancaran bisnis BNI Syariah.

Akselerasi Pengadaan dan Optimalisasi Aset dan Logistik

6. Merencanakan strategi penyempurnaan proses pengadaan , dan
pembelian serta pemeliharaan aset dan logistik perusahaan dalam
rangka mendukung kelancaran bisnis BNI Syariah.

Sistem & Teknologi Informasi

7. Merencanakan arsitektur teknologi informasi BNI Syariah untuk diputus
dalam KMIT dalam rangka mendukung pengembangan teknologi
informasi di BNI Syariah.
8. Merencanakan pengembangan dan pemeliharaan Core Banking System
(CBS) dan aplikasi non core dalam rangka mencapai tujuan service
excellent BNI Syariah.
9. Merencanakan strategi prioritisasi penyelesaian proyek TI sesuai
kebutuhan BNI Syariah dalam rangka mendukung bisnis dan operasional
BNI Syariah.

Strategi Digitalisasi Produk & Bisnis

10. Merencanakan strategi digitalisasi bisnis, produk bisnis, sistem
monitoring kinerja bisnis/produk dalam rangka mendukung kebutuhan
pengembangan bisnis BNI Syariah.
11. Merencanakan strategi pengembangan kerjasama bisnis electronic
channel dalam rangka akselerasi bisnis digital BNI Syariah.
12. Merencanakan strategi prioritisasi penyelesaian program/project/inovasi
berbasis web internet dan aplikasi digital yang dilakukan dalam rangka
mendukung kebutuhan bisnis BNI Syariah.

Strategi Penyelamatan & Penyelesaian Pembiayaan

13. Merencanakan konsep pengembangan kebijakan terkait penyelesaian
pembiayaan bermasalah untuk mendukung eksekusi penyelamatan
dan penyelesaian pembiayaan yang dapat menghasilkan pendapatan
operasional yang optimal bagi BNI Syariah.
14. Merencanakan strategi penyelamatan dan pengembalian aset
(pembiayaan) bermasalah dan hapus buku BNI Syariah dalam rangka
memastikan pencapaian target kualitas aset dan target pendapatan
operasional yang telah ditetapkan manajemen.

78 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 Nama Jabatan Tugas dan Tanggung Jawab
Iwan Abdi* SEVP Bisnis Retail dan Strategi Bisnis Dana dan Pembiayaan Ritel (Mikro, Konsumtif dan Kartu)
Jaringan 1. Mengarahkan strategi pengembangan dan pengelolaan bisnis dana ritel
sesuai rencana bisnis yang telah ditetapkan manajemen dalam rangka
menjaga profitabilitas BNI Syariah yang berkesinambungan.
2. Mengarahkan strategi pengembangan dan pengelolaan bisnis
pembiayaan konsumtif, kartu dan mikro sesuai rencana bisnis yang telah
ditetapkan manajemen dalam rangka menjaga profitabilitas BNI Syariah
yang berkualitas dan berkesinambungan.

Strategi Bisnis Jaringan dan Pengembangan Layanan

3. Mengarahkan strategi pengembangan jaringan dan manajemen kinerja
seluruh jaringan BNI Syariah melalui akselerasi kerjasama dan sinergi
dengan berbagai pihak termasuk dengan PT. Bank BNI.
4. Mengarahkan pengembangan standar layanan dan manajemen
pengaduan nasabah dalam rangka meningkatkan loyalitas nasabah dan
memastikan penyelesaian pengaduan nasabah akurat, efektif dan efisien.

Keputusan Bisnis
5. Memutus pengajuan special nisbah nasabah dana (sesuai kewenangan
dan ketentuan yang berlaku) dalam rangka pencapaian target bisnis yang
telah ditetapkan manajemen.
6. Memutus pengajuan pembiayaan (untuk konsumtif dan bisnis kartu
sesuai kewenangan dan ketentuan yang berlaku) dalam rangka
pencapaian target bisnis yang telah ditetapkan manajemen.

Kualitas Aset
7. Mengarahkan strategi ekspansi pembiayaan yang progresif, sehat, dan
selektif untik menjaga kualitas aset BNI Syariah.
8. Mengarahkan metode analisa nasabah pembiayaan ritel (konsumtif
dan kartu) yang prudent dan action plan mitigasi risiko dalam rangka
menjaga kualitas aset BNI Syariah.

* Belum efektif/masih menjalani proses fit and proper test OJK

Mekanisme Direktur Pengganti

Direktur Utama berhak dan berwenang bertindak untuk atas
nama Direksi serta mewakili Perusahaan. Setiap Direktur
Perusahaan berhak mengambil keputusan berdasarkan
sektor/ bidang masing-masing menurut ketentuan dan
peraturan perusahaan yang berlaku. Dalam hal salah satu
atau beberapa anggota Direksi tidak hadir atau berhalangan
maka kewenangannya bertindak dapat dialihkan kepada
anggota Direksi lain melalui mekanisme yang diatur dalam
Keputusan Direksi.

Berdasarkan SK Direksi No. KP/013/Dir/R tanggal 22 Februari 2018 tentang Susunan Direktur Pengganti, maka mekanisme
Direktur Pengganti adalah sebagai berikut:

No Direktur Sektor Direktur Pengganti 1 Direktur Pengganti 2

1 Direktur Utama
2 Direktur Bisnis SME & Komersil
3 Direktur Bisnis Ritel & Jaringan
4 Direktur Keuangan & Operasional
5 Direktur Kepatuhan dan Risiko
Direktur Bisnis SME & Komersil Direktur Bisnis Ritel & Jaringan
Direktur Utama Ritel & Jaringan Direktur Utama
Direktur Bisnis SME & Komersil Direktur Utama
Direktur Bisnis Ritel & Jaringan Direktur Utama
Keuangan & Operasional Direktur Bisnis SME & Komersil

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 79

 Independensi Direksi

Independensi anggota Direksi Perseroan telah sesuai dengan
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku, dimana Direksi
Perseroan haruslah:
1. Bertindak independen, tidak mempunyai benturan
kepentingan yang dapat mengganggu kemampuannya
untuk melaksanakan tugas secara mandiri dan kritis,
baik dalam hubungan satu sama lain maupun hubungan
terhadap Dewan Komisaris.
2. Tidak memiliki hubungan keuangan, hubungan
kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan
keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya,
Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali sampai
dengan derajat kedua atau hubungan dengan Perseroan,
sehingga, dapat melaksanakan tugas dan tanggung
jawabnya secara independen.
3. Tidak memiliki saham 5% (lima perseratus) atau lebih
dari modal disetor pada Perseroan, Bank lain, Lembaga
Keuangan Bukan Bank dan atau Perusahaan lainnya baik
secara sendiri-sendiri maupun bersama-sama, baik yang
berkedudukan di dalam negeri maupun di luar negeri.
Setiap anggota Direksi BNI Syariah telah menandatangani
surat pernyataan independensi sebagai salah satu
dokumen persyaratan fit and proper test OJK dan telah
didokumentasikan, yang konten surat pernyataan tersebut
antara lain menyatakan:
1. Tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan
derajat kedua dengan sesama anggota Direksi dan/
atau dengan anggota Dewan Komisaris sesuai dengan
ketentuan OJK.
2. Tidak memiliki saham melebihi 25% dari modal disetor
pada suatu perusahaan lain baik secara sendiri-sendiri
atau bersama-sama.
3. Tidak memiliki hubungan keuangan, hubungan
kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau Pemegang
Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang
dapat mempengaruhi kemampuan untuk bertindak
independen sebagaimana diatur dalam ketentuan
pelaksanaan GCG bagi Bank Umum Syariah dan Unit
Usaha Syariah.
4. Merupakan pihak yang independen dan bersedia
bertindak independen terhadap pemilik bank atau
pemegang saham pengendali bank.

Kepemilikan Saham

Berdasarkan catatan Daftar Khusus Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan Direksi beserta keluarganya baik dalam
Perusahaan maupun perusahaan lain, yang dimutakhirkan setiap 6 (enam) bulan atau setiap ada perubahan. Pada posisi
per tanggal 31 Desember 2018 informasi kepemilikan saham dimaksud adalah sebagai berikut:
No. Nama Status Saham di BNI Syariah Saham di Perusahaan lain
1 Abdullah Firman Wibowo Direktur Utama Tidak ada Tidak ada
Novia Permatasari Istri Tidak ada Tidak ada
2 Dhias Widhiyati Direktur Bisnis SME & Tidak Ada PT BNI (Persero), Tbk
Komersial Saham sebanyak 14.941
lembar
PT BKSL Saham sebanyak
70.000 lembar
Dedy Ariswadi, ST Suami Tidak Ada Tidak Ada
Himawan Nur Ardhito Anak Tidak Ada Tidak Ada
Emilia Kirana Ardisa Anak Tidak Ada Tidak Ada
Risha Ardelia Nurul Nisa Anak Tidak Ada Tidak Ada
3 Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan dan Tidak ada PT BNI (Persero), Tbk
Risiko Saham sebanyak 13.650
lembar

Ir. Prayudi Widyanto Suami Tidak ada Tidak ada

Rr. Luthfia Gita Wardani Anak Tidak ada Tidak ada
R. Maheswara Rikza Anak Tidak ada Tidak ada
Adityawarman
R. Maheswira Anak Tidak ada Tidak ada
Adityawardhana

80 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 No. Nama Status Saham di BNI Syariah Saham di Perusahaan lain
4 Wahyu Avianto Direktur Keuangan & Tidak ada Tidak ada
Operasional
Rachmania Diandini Istri Tidak ada Tidak ada
Hilman Arif Naufal Anak Tidak ada Tidak ada
Faiz Ammar Rasyid Anak Tidak ada Tidak ada
Silma Afiati Rahmah Anak Tidak ada Tidak ada
5 Iwan Abdi SEVP Bisnis Retail dan Tidak ada PT BNI (Persero), Tbk
Jaringan Saham sebanyak 22.000
lembar
Nunik Aryawati Istri Tidak ada Tidak ada
Nurridho Aryawan Anak Tidak ada Tidak ada
Aulia Rahmat Aryawan Anak Tidak ada Tidak ada
Aufa Azzahra Aryawan Anak Tidak ada Tidak ada

* Belum efektif/masih menjalani proses fit and proper test OJK

Rangkap Jabatan Direksi

Daftar rangkap Jabatan Direksi adalah sebagai berikut :
Nama Jabatan Jabatan di Grup BNI Jabatan di Perusahaan/Institusi Lain
Abdullah Firman Wibowo Direktur Utama Tidak Ada Tidak Ada
Dhias Widhiyati Direktur Bisnis SME & Komersial Tidak Ada Tidak Ada
Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan & Risiko Tidak Ada Tidak Ada
Wahtu Avianto Direktur Keuangan & Operasional Tidak Ada Tidak Ada
Iwan Abdi* SEVP Bisnis Retail dan Jaringan Tidak Ada Tidak Ada

Direktur Risiko dan Kepatuhan

1. Bank memiliki 1 (satu) orang Direktur Kepatuhan yang dipilih dari salah seorang anggota Direksi yang diangkat oleh
RUPS. Pengangkatan demikian berlaku efektif setelah mendapatkan persetujuan terlebih dahulu dari OJK. Direktur
kepatuhan BNI Syariah tidak membawahi fungsi-fungsi bisnis dan operasional, manajemen risiko yang melakukan
pengambilan keputusan pada kegiatan usaha Bank, treasury, keuangan dan akuntansi, logistik dan pengadaan barang/
jasa, teknologi informasi, dan audit internal.
2. Tugas dan tanggung jawab Direktur Kepatuhan BNI Syariah adalah memastikan kepatuhan perusahaan terhadap
ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan cara:
a. Menetapkan langkah-langkah yang diperlukan dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian.
b. Memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Perusahaan tidak menyimpang dari ketentuan yang berlaku.
c. Memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh perjanjian komitmen yang dibuat oleh Bank kepada
OJK dan lembaga otoritas yang berwenang.
d. Mencegah Direksi Perusahaan agar tidak menempuh kebijakan dan/atau menetapkan keputusan yang menyimpang
dari peraturan Bank Indonesia, peraturan OJK, dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
e. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya Kepatuhan Bank;
f. Mema stikan cakupan pengawasan aktif Direksi telah terpenuhi secara memadai;
g. Memberikan persetujuan terhadap Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM);
h. Mengusulkan Laporan Action Plan dan Laporan Rencana Pengkinian Data sebelum disampaikan kepada Bank
Indonesia/OJK;
i. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya Kepatuhan Bank termasuk dalam pengambilan
keputusan dan dalam kegiatan operasional bank, serta menurunkan tingkat pelanggaran;
j. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi;
k. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman
internal Bank;

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 81

 l. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank
telah sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
m. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank;
n. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/atau keputusan yang diambil Direksi Bank tidak menyimpang
dari ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
o. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan.
3. Selain itu tugas Direktur Kepatuhan adalah menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan Perusahaan
telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia/ OJK tentang APU dan PPT dan Peraturan Perundang-undangan lainnya.
4. Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan wajib menyampaikan laporan kepada Bank Indonesia dan/atau Otoritas
Jasa Keuangan tentang pelaksanaan tugasnya.

Keputusan Direksi Tahun 2018

Sepanjang tahun 2018, Direksi telah mengeluarkan berbagai keputusan strategis antara lain terkait aspek sebagai berikut:
No Tanggal No surat Perihal
1 10/01/2018 BNISy/DIR/002 Laporan Implementasi Proyek Transformasi Bisnis Mikro BNI Syariah
2 17/01/2018 BNISy/DIR/003 Laporan Tindak Lanjut Arahan Direktur Bisnis Kecil & Jaringan BNI perihal
Pengembangan Sinergi Jaringan SCO
3 18/01/2018 BNISy/DIR/004 Usulan Penilaian Kinerja BNI Syariah 2017
4 21/02/2018 BNISy/DIR/009 Pernyataan Manajemen atas Laporan Keuangan PT Bank BNI Syariah Tanggal 31
Desember 2017 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
5 21/02/2018 BNISy/DIR/010 Pemberitahuan Publikasi Laporan Keuangan PT. Bank Negara Indonesia Syariah
per 31 Des 2017
6 27/02/2018 BNISy/DIR/011 Komitmen Kontribusi Sinergi BNI Syariah dalam BNI Group tahun 2018
7 13/04/2018 BNISy/DIR/023 Penilaian Kinerja 2017 dan Usulan Tantiem 2017
8 13/04/2018 BNISy/DIR/024 Usulan Remunerisasi Direksi Tahun 2018
9 30/04/2018 BNISy/DIR/030 Perubahan Organisasi Kantor Pusat PT. Bank BNI Syariah April 2018
10 08/05/2018 BNISy/DIR/031 laporan penunjukan akuntan publik dan atau kantor akuntan publik dalam rangka
audit atas informasi keuangan historis pada tahun buku 2018
11 16/07/2018 BNISy/DIR/055 Permohonan Persetujuan Rencana IPO BNI Syariah
12 16/07/2018 BNISy/DIR/060 Pemberitahuan Publikasi Laporan Keuangan PT. Bank Negara Indonesia Syariah
per 30 Juni 2018
13 26/07/2018 BNISy/DIR/065 Perubahan Organisasi Kantor Pusat PT Bank BNI Syariah Januari 2018
14 14/09/2018 BNISy/DIR/092 Penyampaian Modal Kerja Minimum PT Bank BNI Syariah 31 Agustus 2018
15 17/09/2018 BNISy/DIR/096 Perubahan Organisasi Kantor Pusat PT. Bank BNI Syariah September 2018
16 28/09/2018 BNISy/DIR/099 Penyampaian dokumen Corporate Plan PT Bank BNI Syariah 2019-2023
17 15/10/2018 BNISy/DIR/113 Laporan Realisasi Pelaksanaan Aktivitas Baru PT Bank BNI Syariah-Tabungan
BNIO Tapenas Kolektif IB Hasanah
18 15/10/2018 BNISy/DIR/114 Surat Pernyataan Kesesuaian Aktivitas Baru PT Bank BNI Syariah - Tabungan BNI
Tapenas Kolektif iB Hasanah dengan POJK No. 24/POJK.03/2015 dqan SEOOJK
No 36/SEOJK.03/2018
19 17/10/2018 BNISy/DIR/115 Komitmen BNI Syariah Peduli Bencana Gempa dan Tsunami, Sulawesi Tengah
20 31/10/2018 BNISy/DIR/120 RBB BNI syariah 2019-2021
21 08/11/2018 BNISy/DIR/124 Surat Pernyataan Kesesuaian Produk Baru Pt Bank BNI Syariah-Hasanah Debit
Combo dengan POJK No 24/POJK.03/2015 dan SEOJK No 36/SEOJK.03/2015
22 12/11/2018 BNISy/DIR/127 Surat Pernyataan Kesesuaian Produk Baru PT Bank BNI Syariah- BNI Deposito
investasi Terikat iB Hasanah dan BNI Giro Investasi Terikat iB Hasanah akad
Mudharabah Muqayyadah dengan POJK No.24/POJK.03/2015 dan SEOJK No.36/
SEOJK.03/2015
23 27/11/2018 BNISy/DIR/148 Business Plan BNI Syariah tahun 2019
24 04/12/2018 BNISy/DIR/165 Komitmen Kontribusi Sinergi BNI Syariah dalam BNI Group tahun 2019
25 26/12/2018 BNISy/DIR/179 Realisasi Rencana Bisnis Bank (RBB) BNI Syariah 2018-2020 Bulan November
2018

82 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

Program Orientasi bagi Anggota Direksi

Setiap anggota Direksi yang baru diangkat senantiasa diberikan program orientasi meliputi perkenalan dengan anggota
Direksi lain, anggota Dewan Komisaris, Pejabat Eksekutif, General Manager, Corporate Secretary, anggota Komite di bawah
Dewan Komisaris, sekretaris Dewan Komisaris, serta pejabat lainnya. Materi pembekalan anggota Direksi yaitu terkait:
1. Struktur organisasi Perusahaan serta fungsinya masing-masing;
2. Hak (termasuk remunerasi dan fasilitas yang didapat), tugas utama, kewajiban, dan tanggung jawab Direksi;
3. Kinerja keuangan;
4. Kondisi Perusahaan terkini, Rencana Bisnis Bank, serta prospek Perusahaan ke depan;
5. Perangkat kebijakan internal yang dimiliki Perusahaan;
6. Praktik manajemen risiko Perusahaan.
7. Praktik kepatuhan
8. Hal lainnya yang sekiranya diperlukan untuk membekali anggota Direksi baru.

Program orientasi Direksi terhadap Wahyu Avianto dilaksanakan pada tanggal 28 November 2018 oleh Sekretaris Perusahaan.

Sertifikasi Manajemen Risiko Direksi

Di samping program pengembangan kompetensi, Direksi BNI Syariah juga mengikuti program Sertifikasi Manajemen Risiko.
Pada periode 2018, Direksi Bank telah mengikuti program Sertifikasi Manajemen Rrisiko dengan rincian sebagai berikut:
Waktu dan Tempat
Nama Jabatan Periode Level Expired Penyelenggara
Pelaksanaan
Abdullah Firman Wibowo Direktur Utama 2017-2019 5 Jakarta, 9 Agustus 2017 2019 BSMR
Dhias Widhiyati Direktur Bisnis SME & 2016-2018 5 Jakarta, 9 Agustus 2017 2018 BSMR
Komersial
Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan & 2016-2018 5 Jakarta, 9 Agustus 2017 2018 BSMR
Risiko
Wahyu Avianto Direktur Keuangan & 2016-2018 5 Jakarta, 22 Oktober 2016 2018 LSPP
Operasional
Iwan Abdi* SEVP Bisnis Retail dan 2017-2019 5 Jakarta, 17 Mei 2017 2019 BSMR
Jaringan

*belum efektif / masih dalam proses fit & proper test

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 83

 PENILAIAN KINERJA DEWAN
KOMISARIS DAN DIREKSI

Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan melalui prosedur atau mekanisme antara lain sebagai berikut:
1. Penilaian oleh RUPS Tahunan
RUPS merupakan mekanisme pengambilan keputusan tertinggi dalam perusahaan. Dewan Komisaris dan Direksi
menyampaikan laporan pertanggungjawaban terhadap pelaksanaan tugas dan tanggungjawabnya pada tahun buku
kepada Pemegang Saham pada RUPS Tahunan.

Pada RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada hari Kamis, 27 April 2018, Pemegang Saham memutuskan :
a. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan dan mengesahkan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta
Laporan Keuangan Perseroan (termasuk Laporan Zakat Perseroan), untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2017 beserta penjelasannya yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro
& Surja, firma anggota jaringan global Ernst & Young, sebagaimana laporannya Nomor: RPC -5718/PSS/2018
tanggal 21 Februari 2018, dengan pendapat wajar tanpa pengecualian.
b. Menyetujui memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada
seluruh anggota Direksi atas tindakan pengurusan dan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris atas tindakan
pengawasan yang telah mereka lakukan dalam tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017, sepanjang:
i. Tindakan tersebut bukan merupakan tindak pidana; dan
ii. Tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2017.
2. Penilaian Berdasarkan Self Assessment GCG
Berdasarkan analisis terhadap seluruh kriteria/indikator penilaian yang ditetapkan dalam Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan (SEOJK) Nomor 10/SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit
Usaha Syariah, dapat disimpulkan bahwa :
a. Governance Structure
i. Faktor-faktor positif aspek governance structure BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
• Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
Dari hasil self assessment terhadap governance structure pada kriteria ini dapat disimpulkan bahwa BNI
Syariah telah memiliki 3 (tiga) Komisaris yang efektif yaitu seorang Komisaris Utama (Non Independen)
Bapak Fero Poerbonegoro, dan 2 (dua) orang Komisaris Independen yaitu Bapak Rizqullah dan Bapak Max
R. Niode, sehingga telah memenuhi paling kurang 50% Komisaris Independen dari komposisi Dewan
Komisaris. Anggota Dewan Komisaris BNI Syariah memiliki latar belakang pengalaman, pendidikan,
pelatihan, serta integritas yang baik untuk menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan
Komisaris BNI Syariah.

1 (satu) Komisaris masih menunggu hasil fit and proper test atau persetujuan OJK yaitu Bapak Imam Budi
Sarjito. Sementara yang bersangkutan belum efektif, maka yang bersangkutan diangkat sebagai Staff
Ahli agar dapat memberikan kontribusi kepada Dewan Komisaris.

84 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 • Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Direksi
Dari hasil self assessment terhadap kriteria
ini dapat disimpulkan anggota Direksi yang
efektif berjumlah 4 (empat) orang yaitu
Bapak Abdullah Firman Wibowo sebagai
Direktur Utama, Ibu Tribuana Tunggadewi
sebagai Direktur Kepatuhan dan Risiko, Ibu
Dhias Widhiyati sebagai Direktur Bisnis
SME dan Komersial serta Bapak Wahyu
Avianto sebagai Direktur Keuangan dan
Operasional. Komposisi ini telah memenuhi
syarat minimal tiga orang Direksi yang
diwajibkan ketentuan perundang-undangan,
serta memiliki Direktur Utama dan Direktur
yang membawahkan fungsi kepatuhan.
Anggota Direksi BNI Syariah memiliki
latar belakang pengalaman, pendidikan,
pelatihan, serta integritas yang baik
untuk menunjang pelaksanaan tugas dan
tanggung jawab Direksi BNI Syariah.
1 (satu) Direktur masih menunggu hasil
fit and proper test atau persetujuan OJK
yaitu Bapak Iwan Abdi. Sementara yang
bersangkutan belum efektif maka diangkat
sebagai Senior Executive Vice President
(SEVP).
Terkait kebijakan pengangkatan Direksi,
BNI Syariah juga telah memiliki kebijakan
baru antara lain:
-- Surat Edaran mengenai kebijakan
fasilitas yang diperoleh pengurus
yang belum mendapat penegasan
OJK Cfm. SE/PGD/159/2018 tanggal
28 Desember 2018.
-- Kebijakan Penugasan Pegawai dari
PT Bank Negara Indonesia (Persero)
Tbk selaku Perusahaan Induk ke BNI
Syariah Cfm. PP/S04/011-00/2018
tanggal 20 Desember 2018.
-- S e l a i n i tu B N I Sya r i a h t e l a h
memperbaiki kebijakan-kebijakan
terkait kewenangan SEVP agar tidak
mengurangi akuntabilitas dalam proses
pengambilan keputusan, misalnya
terkait Komite Kebijakan Risiko (KKR)
No. 51/KKR/2018 tanggal 23 Mei
2018 perihal kewenangan memutus
pembiayaan produktif baru/tambahan
untuk pembiayaan komersial limit 2.
www.bnisyariah.co.id
ii. Faktor-faktor negatif aspek governance structure
BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
Tidak terdapat faktor negatif pada aspek
governance structure BNI Syariah
b. Governance Process
i. Faktor-faktor positif aspek governance process
BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
• Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris
Dari hasil self assessment terhadap
governance process dapat disimpulkan
bahwa pengangkatan/penggantian anggota
Dewan Komisaris, pelaksanaan tugas dan
tanggung jawab yaitu tindakan pengawasan,
evaluasi serta independensi dari Dewan
Komisaris telah memadai, termasuk
memastikan pelaksanaan prinsip-prinsip
GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank.
• Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Direksi
Pengangkatan/penggantian Direksi telah
sesuai dengan ketentuan perundang-
undangan. Direksi telah melaksanakan
pengurusan Bank berdasarkan prinsip
kehati-hatian, prinsip syariah, dan
prinsip GCG. Temuan hasil audit telah
ditindaklanjuti, serta hal-hal lain terkait
dengan governance process telah dipenuhi
dan memberikan hasil yang optimal.
ii. Faktor-faktor negatif aspek governance process
BNI Syariah
Tidak terdapat faktor negatif pada aspek
governance process BNI Syariah
c. Governance Outcome
i. Faktor-faktor positif aspek governance outcome
BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:
• Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
Dewan Komisaris telah dilakukan secara
optimal dan memenuhi ketentuan
perundang-undangan, salah satunya adalah
pengawasan dan evaluasi yang dilakukan
oleh Dewan Komisaris menghasilkan
peningkatan kinerja BNI Syariah, baik
secara finansial maupun non finansial.
• Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Direksi
Governance outcome pada kriteria ini
adalah dengan telah dilaksanakannya
tugas dan tanggung jawab Direksi secara
optimal, maka efektivitas terhadap
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
Direksi tersebut adalah memadai. Hal ini
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 85
 dibuktikan peningkatan kinerja BNI Syariah, ii. Faktor-faktor negatif aspek outcome process
baik secara finansial maupun non finansial. BNI Syariah
Tidak terdapat faktor negatif pada aspek
Secara finansial, hal ini bisa dilihat dari governance outcome untuk penilaian Dewan
pencapaian sebagian besar kinerja Komisaris dan Direksi BNI Syariah
keuangan BNI Syariah terhadap target RBB
sampai dengan 31 Desember 2018 dapat Hasil Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi
dilihat pada tabel berikut: Kriteria-kriteria yang menjadi dasar penilaian KPI adalah
sebagai berikut:
Realisasi Target RBB
Keterangan 1. Perspektif keuangan dan pasar, dengan rincian key
Des 2018 Des 2018
Aset 41,05 T 38,65 T performance index (KPI) sebagai berikut:
Pembiayaan 28,30 T 27,08 T a. Operating Profit
b. NPF (Before HB)
DPK 35,50 T 33,15 T
c. CIR
L/R (EAT) 416 M 406 M
d. Ekspansi Pembiayaan dan DPK
Rasio-rasio : 2. Perspektif Fokus Pelanggan dengan KPI Market Share
ROA 1,42% 1,51% Pembiayaan dan DPK
ROE 10,53% 10,16% 3. Perspektif Efektivitas Produk dan Proses dengan KPI
BOPO 85,37% 85,36% Sinergi BNI dengan BNI Syariah
4. Perspektif Fokus Tenaga Kerja dengan KPI Earning Per
FDR 79,61% 81,69%
Employee (EPE)
NPF 2,93 3
CAR 19,15 19,18
NI 7,16% 7,11%

Pada tahun 2018, Direksi BNI Syariah mendapatkan skor penilaian KPI secara kolegial yang sesuai dengan kinerja BNI
Syariah. Penilaian KPI ini juga mencerminkan keberhasilan tugas pengawasan Dewan Komisaris. Hal tersebut terlihat dari
tabel skor KPI terkait kinerja Direksi berikut ini:

Perspektif KPI Target Realisasi Pencapaian Skor Terbobot

Keuangan Operating Profit 406.288 416.058 102,40% 86,38
dan Pasar NPF 3,00% 2,93% 97,67% 33,68
CIR 60,00% 60,14% 100,23% 29,88
Ekspansi Pembiayaan Pembiayaan 3.484.247 4.702.169 134,96% 50,00
dan DPK DPK: 3.772.046 6.117.228 162,17% 50,00
Fokus Market share Pembiayaan: 8,36% 8,69% 103,92% 25,00
Pelanggan *) Pembiayaan dan DPK DPK: 9,25% 9,61% 103,96% 25,00
Efektivitas Sinergi BNI dengan BNI Fee: 102.916 104.407 101,45% 22,94
Produk & Syariah** Volume: 4.570.339 7.523.943 164,63% 37,50
Proses
Fokus Tenaga Earning Per Employee 81,7 84,2 103,05% 32,33
Kerja (EPE)
Total MEMUASKAN 392,70

*) Data Oktober 2018

86 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 KEBIJAKAN REMUNERASI DEWAN
KOMISARIS DAN DIREKSI

Kebijakan remunerasi dan fasilitas lainnya (remuneration
package) bagi Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan
Pengawas Syariah ditetapkan Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan (RUPST). Kebijakan remunerasi dan fasilitas
lainnya yang ditetapkan RUPS antara lain meliputi:
1. remunerasi yaitu penghasilan dalam bentuk keuangan
(non natura) antara lain gaji, tunjangan (benefit),
kompensasi dalam bentuk saham, bonus dan bentuk
remunerasi lainnya; dan
2. fasilitas lain yaitu fasilitas yang diterima tidak dalam
bentuk keuangan (natura), antara lain fasilitas
perumahan, fasilitas transportasi, fasilitas asuransi
kesehatan, fasilitas telekomunikasi, dan fasilitas lainnya,
yang dapat dimiliki maupun tidak dapat dimiliki.

Mekanisme Penetapan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi

Penetapan besaran remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
di BNI Syariah mengacu pada POJK No 45/POJK.03/2015
tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi
Bagi Bank Umum Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
No.40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Dalam
Pemberian Remunerasi Bank Umum.
Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris di tahun
2018 adalah berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris
PT Bank BNI Syariah tentang Penetapan Gaji Direksi &
Honorarium Dewan Komisaris dengan sebelumnya melalui
mekanisme berikut:

Komite Nominasi dan Remunarasi

melakukan kajian remunerasi bagi
Direksi dan Dewan komisaris,
berkoordinasi dengan Divisi Sumber
Daya Insani dan unit kerja Terkait
Komite Nominasi dan Remunarasi
Dewan Komisaris membahas usulan
menyampaikan usulan Remunerasi
Komite Remunerasi dan Nominasi
kepada Dewan Komisaris

Pemegang Saham Mayoritas (BNI) RUPS menetapkan Remunerasi

menyampaian Surat keputusan
Terkait Remunerasi dan Tantiem
Dewan Komisaris dan Direksi
Dewan Komisaris menyampaikan
ditentukan Pemegang Saham
usulan remunerasi Direksi dan
Mayoritas selambatlambatnya 1
Dewan komisaris kepada RUPS
bulan sejak ditutupnya rapat.

Dewan Komisaris BNI Syariah

menetapkan keputusan tentang
penetapan Remunerasi Direksi
dan Dewan Komisaris berdasarkan
keputusan BNI

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 87

 Berdasarkan POJK No.45/POJK.03/2015, kebijakan Remunerasi yang bersifat tetap selain memperhatikan aspek penilaian
kinerja anggota Direksi dan Dewan Komisaris juga wajib paling sedikit memperhatikan aspek:
1. Skala usaha;
2. Kompleksitas usaha;
3. Peer Group;
4. Tingkat inflasi;
5. Kondisi dan kemampuan keuangan;
6. Tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan

Khusus Remunerasi bersifat variabel juga wajib memperhatikan prudent risk taking.

Jumlah Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi

Paket Kebijakan & Jenis Fasilitas Lain bagi Dewan Komisaris, Direksi dan DPS
Dewan Komisaris Direksi DPS
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain (tahun
2018) Jutaan Jutaan Jutaan
Orang Orang Orang
Rupiah Rupiah Rupiah
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, 4 5.328 5 12.755 2 732
tantiem dan fasilitas lainnya dalam bentuk
non-natura)
Fasilitas lain dalam bentuk natura 4 344 5 2.089 2 257
(perumahan, asuransi kesehatan
dan sebagainya)

Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi

2018 2017

Jenis Remunerasi per Orang dalam 1 tahun Jumlah Jumlah

Jumlah Jumlah
Dewan Jumlah DPS Dewan Jumlah DPS
Direksi Direksi
Komisaris Komisaris
Di atas Rp2 miliar 0 4 0 0 4 0
Di atas Rp1 miliar – Rp2 miliar 3 1 0 3 1 0
Di atas Rp500 juta – Rp1 miliar 1 0 0 1 0 0
Di bawah Rp500 juta 0 0 2 0 0 2

Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah

Keterangan Rasio 2018 Rasio 2017
Rasio gaji Tertinggi/Terendah Pegawai 26,41 : 1 24,30 : 1
Rasio gaji Tertinggi/Terendah BOD 1,44 : 1 1,11 : 1
Rasio gaji Tertinggi/Terendah Komisaris 1,11 : 1 1,11 : 1
Rasio gaji Tertinggi BOD/Tertinggi Pegawai 3,01 : 1 2,62 : 1

Pesangon yang Dibayarkan

Jumlah Nominal Pesangon yang Dibayarkan per Orang dalam 1 (Satu) Tahun Jumlah Pegawai
Diatas Rp1 miliar 1
Di atas Rp500 juta – Rp1 miliar 2
Di bawah Rp500 juta 343

88 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

HUBUNGAN AFILIASI ANTARA ANGGOTA
DEWAN KOMISARIS, DIREKSI DAN
PEMEGANG SAHAM UTAMA
DAN/ATAU PENGENDALI

Dewan Komisaris dan Direksi BNI Syariah tidak memiliki hubungan afiliasi baik secara keuangan maupun kekeluargaan
antar satu sama lain, serta antara Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Utama maupun Pemegang Saham
Pengendali. Dewan Komisaris dan Direksi BNI Syariah senantiasa menjaga independensi dan tidak mempunyai benturan
kepentingan yang dapat menganggu kemampuannya untuk melaksanakan tugas secara profesional dan obyektif.

Hubungan Keuangan, Keluarga dan Kepengurusan Direksi

Hubungan Keuangan Dengan Hubungan Keluarga Dengan Hubungan

Kepengurusan
Nama Jabatan Pemegang Pemegang Dengan
Dewan Dewan
Direksi Saham Direksi Saham Perusahaan
Komisaris Komisaris
Pengendali Pengendali Lain

Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk

Fero Poerbonegoro Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Utama
Rizqullah Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Independen
Max Niode Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Independen
Imam Budi Sarjito* Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Abdullah Firman Direktur √ √ √ √ √ √ √
Wibowo Utama
Dhias Widhiyati Direktur √ √ √ √ √ √ √
Bisnis SME
& Komersial
Tribuana Direktur √ √ √ √ √ √ √
Tunggadewi Kepatuhan
& Risiko
Wahyu Avianto Direktur √ √ √ √ √ √ √
Keuangan &
Operasional
Iwan Abdi* SEVP Bisnis √ √ √ √ √ √ √
Retail dan
Jaringan

*belum efektif / masih dalam proses fit & proper test

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 89

 KEBERAGAMAN KOMPOSISI
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI

Dalam rekomendasi Otoritas Jasa Keuangan yang dituangkan dalam Lampiran Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan
Terbuka dinyatakan komposisi anggota Dewan Komisaris dan Direksi harus memperhatikan
keberagaman komposisi anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

Keberagaman komposisi anggota Dewan Komisaris dan Direksi merupakan kombinasi karakteristik
yang diinginkan baik dari segi organ Dewan Komisaris dan Direksi maupun anggota Dewan
Komisaris dan Direksi secara individu, sesuai dengan kebutuhan Perusahaan. Kombinasi
tersebut ditentukan dengan cara memperhatikan keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang
sesuai pada pembagian tugas dan fungsi jabatan dalam mencapai tujuan Perusahaan. Dengan
demikian, pertimbangan kombinasi karakteristik dimaksud akan berdampak dalam ketepatan
proses pencalonan dan penunjukan individual anggota Dewan Komisaris dan Direksi ataupun
secara kolegial.

BNI Syariah belum secara spesifik mengakomodir ketentuan tersebut, baik pada Anggaran
Dasar Perusahaan maupun pada Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi.
Pengangkatan Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan dengan mempertimbangkan integritas,
dedikasi, pemahaman mengenai masalah manajemen perusahaan yang berkaitan dengan salah
satu fungsi manajemen, memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang dibutuhkan
Perseroan dan dapat menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugasnya serta
persyaratan lain berdasarkan peraturan perundang-undangan.

90 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 RAPAT DEWAN KOMISARIS
DAN DIREKSI

Dalam menjalankan tugas dan tanggungjawabnya, Dewan kepentingan Perseroan. Ada pun kegiatan rapat Dewan
Komisaris dan Direksi menyelenggarakan rapat untuk Komisaris dan Direksi tahun 2018 adalah sebagai berikut :
membahas berbagai agenda yang berkaiatan dengan

Rapat Dewan Komisaris

Rapat Dewan Komisaris terdiri dari rapat Internal Dewan serta Rapat Dewan Komisaris bersama Komite di bawah
Komisaris dan Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi, Dewan Komisaris.

Ketentuan Rapat Dewan Komisaris

Sesuai ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar
Perseroan, Rapat diadakan paling sedikit setiap 2 (dua) bulan
sekali, dalam rapat tersebut dapat mengundang Direksi.
Dalam praktiknya, rapat Dewan Komisaris dilakukan minimal
sekali seminggu dan diantaranya sekali dalam sebulan
melakukan rapat gabungan dengan seluruh anggota Direksi.
Rapat adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang
mengikat apabila dihadiri atau diwakili oleh lebih dari ½
(satu per dua) jumlah anggota Dewan Komisaris. Semua
keputusan dalam rapat diambil dengan musyawarah untuk
mufakat. Apabila melalui musyawarah tidak tercapai mufakat,
maka keputusan rapat diambil dengan suara terbanyak.
Segala keputusan Rapat bersifat mengikat bagi seluruh
anggota Dewan Komisaris.
Sesuai ketentuan dalam Panduan Kerja Dewan Komisaris,
diatur bahwa materi rapat harus disampaikan kepada
Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari kerja sebelum
rapat berlangsung sehingga Dewan Komisaris memiliki
kesempatan untuk menelaah informasi dan/ atau untuk
meminta informasi tambahan sebelum rapat.

Penyelenggaraan Rapat Dewan Komisaris Tahun 2018

Selama tahun 2018, Dewan Komisaris BNI Syariah mengadakan 26 kali rapat, yang terdiri dari 7 kali rapat Dewan Komisaris
dan Komite, 18 kali rapat bersama Direksi, dan 1 kali rapat gabungan dengan Direksi dan DPS. Kehadiran dalam rapat
selama tahun 2017 diuraikan sebagai berikut:

Max R. Imam Budi

No. Tanggal Agenda Utama Rapat Fero P Rizqullah M. Syakir**
Niode S.*
1 16 Januari 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V V X
dan DPS dan Rapat Komite Nominasi dan
Remunerasi membahas:
1. Presentasi Direksi tentang Kinerja
Perseroan Bulan Desember 2017
2. Presentasi Dir KR tentang
Implementasi APUPPT (Periode Tw.
IV 2017)
3. Presentasi Direksi ttg Review Sistem
Parameter Kinerja Manajemen, Review
Variabel Pay Manajemen dan Review
Fix Pay Manajemen

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 91

 Max R. Imam Budi
No. Tanggal Agenda Utama Rapat Fero P Rizqullah M. Syakir**
Niode S.*
2 23 Januari 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V X X X
dan Rapat Komite Audit membahas:
1. Presentasi Direksi Penilaian Kinerja
Manajemen 2017
2. Menelaah Laporan Tahunan 2017,
Evaluasi Pelaksanaan Rencana Kerja IAD
dan Evaluasi Rencana Kerja IAD
3 13 Februari 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V V X
dan Rapat Komite Audit membahas:
1. Presentasi Direksi ttg Kinerja Perseroan
Bulan Januari 2018
2. Menelaah Laporan Tahunan 2017,
Evaluasi Pelaksanaan Rencana Kerja IAD
dan Evaluasi Rencana Kerja IAD
4 20 Februari 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama V X V V X
Direksi dan Rapat Komite Pemantau
Risiko membahas:
1. Presentasi Direksi/Divisi terkait Laporan
Implementasi Proyek Bisnis Mikro
Syariah
2. Rapat Komite Pemantau Risiko terkait
Evaluasi Pelaksanaan Tugas Satuan Kerja
Manajemen Risiko
5 13 Maret 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V X X
dan DPS membahas:
1. Presentasi Direksi terkait Kinerja
Perseroan Bulan Februari 2018
2. Entry Meeting Pemeriksaan Umum
OJK Tahun 2018
6 27 Maret 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama V V V V X
Direksi dan Rapat Komite Pemantau
Risiko membahas:
1. Rapat Komisaris mengenai Laporan
Profil Perseroan Posisi Desember 2017
2. Rapat KPR mengenai Hasil Review
Kebijakan Umum Manajemen Risiko
7 17 April 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V V X
membahas: Presentasi Direksi/Divisi
terkait Kinerja Perseroan Bulan Maret
2018
8 15 Mei 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V X X
membahas: Kinerja Perseroan Bulan April
2018
9 22 Mei 2018 Rapat Dewan Komisaris (Komite V V V X X
Pemantau Risiko) membahas: Profil
Risiko Perseroan Posisi Maret 2018
10 15 Mei 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V X X
dan Rapat Komite Audit membahas:
1. Kinerja Perseroan Bulan April 2018
2. Sanksi Administratif X X V X X
11 3 Juli 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V X X
membahas: Presentasi IPO BNI Syariah
12 31 Juli 2018 Rapat Dewan Komisaris (Komite V V V X X
Nominasi dan Remunerasi) bersama
Direksi membahas: Pembahasan
Implementasi POJK 59 tentang
Remunerasi BUS
13 14 Agustus 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V X X
membahas: Kinerja Perseroan Bulan Juli
2018

92 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 Max R. Imam Budi
No. Tanggal Agenda Utama Rapat Fero P Rizqullah M. Syakir**
Niode S.*
14 21 Agustus 2018 Rapat Dewan Komisaris membahas: V V V X X
Presentasi Pelaporan Pembiayaan oleh
Direksi
15 4 September 2018 Rapat Dewan Komisaris (Komite X V V X X
Audit) bersama Direksi membahas:
Pembahasan Tindak Lanjut Temuan Audit
16 16 September Rapat Dewan Komisaris bersama V V V X V
2018 Direksi dan DPS membahas: Presentasi
Direksi terkait Kinerja Perseroan Bulan
September 2018
17 18 September Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V X X
2018 membahas: Presentasi Kinerja Perseroan
Bulan Agustus 2018
18 25 September Rapat Dewan Komisaris (Komite V V V X X
2018 Pemantau Risiko) membahas:
1. Presentasi Pembiayaan PT PLN
2. Presentasi Kinerja dan Tantangan RRD
19 1 Oktober 2018 Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V X X
membahas: Rapat Persiapan Prudential
Meeting OJK
20 22 Oktober 2018 Rapat Dewan Komisaris (Komite V V V X V
Pemantau Risiko) membahas: Evaluasi
Penilaian Risiko Self Assessment Periskop
21 30 Oktober 2018 Rapat Dewan Komisaris (Komite Audit) V V V X V
membahas: Laporan Hasil Audit Internal
Triwulan
22 13 November Rapat Dewan Komisaris bersama V V V X V
2018 Direksi membahas:
1. Presentasi Kinerja Bulan Oktober 2018
2. Presentasi Optimalisasi Kantor Wilayah
3. Presentasi APU-PPT
23 30 November Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi V V V X V
2018 membahas: Presentasi Business Plan
2019
24 11 Desember 2018 Rapat Dewan Komisaris membahas: V V V X V
Presentasi Nasabah CRD (Batam Trasindo,
Jasamarga Balikpapan, Cibitung
Cimanggis Tolways)
25 18 Desember Rapat Dewan Komisaris bersama V V V X V
2018 Direksi membahas:
1. Presentasi Kinerja Bulan November
Perseroan
2. Presentasi Hasanah Card
26 27 Desember Rapat Dewan Komisaris (Komite V V X X V
2018 Pemantau Risiko) membahas: Presentasi
Evaluasi Profil Risiko
Jumlah 25 25 24 5 8
% Kehadiran 96% 96% 92% 19% 31%

*Imam Budi Sarjito : belum efektif, diangkat melalui RUPS LB tanggal 20 September 2018, menunggu proses fit and proper test

**Syakir Sula: belum efektif, diberhentikan pada RUPS T 27 April 2018

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 93

 Rapat Direksi

Rapat Direksi adalah rapat yang diselenggarakan oleh Direksi merencanakan dan memantau penerapan strategi dan
baik yang telah diagendakan secara rutin maupun tidak kebijakan Perusahaan
rutin. Rapat diselenggarakan sebagai mekanisme untuk

Ketentuan Rapat Direksi

Sesuai dengan Pedoman dan Tata Tertib Direksi, ketentuan
rapat Direksi adalah sebagai berikut :
1. Rapat Direksi dapat diadakan pada setiap waktu apabila
dianggap perlu oleh seorang atau lebih anggota Direksi
atau atas permintaan tertulis/tidak tertulis dari seorang
atau lebih dari anggota Komisaris atau atas permintaan
tertulis/tidak tertulis oleh Divisi/Unit terkait pengusul
Rapat Direksi. Seluruh permintaan terhadap Rapat
Direksi, baik oleh Direksi, Komisaris atau Divisi/Unit
harus melalui pemberitahuan sebelumnya kepada Divisi/
Unit yang memiliki fungsi mengelola pelaksanaan Rapat
Direksi selaku fasilitator Rapat Direksi.
2. Rapat Direksi diadakan di tempat kedudukan Perseroan
atau di tempat lain dalam wilayah Republik Indonesia.
3. Pemanggilan Rapat Direksi dilakukan oleh anggota
Direksi yang berhak mewakili Direksi.
4. Pemanggilan untuk Rapat Direksi wajib disampaikan
kepada para anggota Direksi dengan sarana apapun
selambat-lambatnya 3 (tiga) hari kalender sebelum rapat
tersebut atau dalam waktu yang lebih singkat dalam
keadaan yang mendesak.
5. Apabila semua anggota Direksi hadir atau diwakili,
pemanggilan terlebih dahulu tersebut tidak disyaratkan.
6. Pemanggilan tersebut harus mencantumkan acara rapat,
tanggal, waktu dan tempat rapat.
7. Sebelum disampaikan ke Divisi/Unit yang memiliki
fungsi mengelola pelaksanaan Rapat Direksi, agenda
Rapat Direksi yang akan dimintakan keputusan dalam
Rapat Direksi harus mendapat persetujuan terlebih
dahulu dari Direktur Sektor atau Direktur Penggantinya
apabila Direktur Sektor berhalangan hadir.

Penyelenggaraan Rapat Direksi Tahun 2018

Pada tahun 2018, Direksi menyelenggarakan rapat sebanyak 17 (tujuh belas) kali dengan rincian sebagai berikut :
Abdullah
Junaidi Tribuana Wahyu Iwan
No. Tanggal Agenda Utama Rapat Firman Dhias W.
H* T. A** Abdi**
W.
1 15 Januari 2018 Rapat Direksi membahas: Kinerja BNI V X V V
Syariah bulan Desember 2017
2 16 Januari 2018 Rapat Direksi membahas: Profil Risiko V V V V
Individu dan Terintegrasi BNI Syariah
3 12 Februari Rapat Direksi membahas: Kinerja BNI V V V V
2018 Syariah bulan Januari 2018
4 12 Maret 2018 Rapat Direksi membahas: Kinerja V V V V
Perseroan Bulan Februari 2018
5 13 April 2018 Rapat Direksi membahas: Kinerja BNI V X V V
Syariah bulan Maret 2018
6 19 April 2018 Rapat Direksi membahas: Review V V x V
Prifil Risiko Tahun 2018 dan Hasil Self
Assessment Profil Risiko Triwulan
II/2018
7 14 Mei 2018 Rapat Direksi membahas: Kinerja BNI V X V V X
Syariah bulan April 2018
8 17 Mei 2018 Rapat Direksi membahas: Presentasi V V V V X
Draft Corporate Plan 2019-2023
9 30 Mei 2018 Rapat Direksi membahas: Action Plan V V V V V
Pencapaian Target 2018
10 7 Juni 2018 Rapat Direksi membahas: Reklas KCP V V V V V
dan Struktur Organisasi KC dan KCP

94 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

 Abdullah
Junaidi Tribuana Wahyu Iwan
No. Tanggal Agenda Utama Rapat Firman Dhias W.
H* T. A** Abdi**
W.
11 7 September Rapat Direksi membahas: POJK No.12/ V V V X V
2018 POJK.03/2018 tentang Penyelenggaraan
Layanan Perbankan Digital oleh
Bank Umum dan Tindak Lanjut
Implementasinya
12 17 September Rapat Direksi membahas: Kinerja V V V V V
2018 Perseroan Bulan Agustus 2018
13 4 Oktober 2018 Rapat Direksi membahas: Pembidangan V V V V X
Direktur
14 8 Oktober 2018 Rapat Direksi membahas: Pembahasan V V X V V
Pra Business Meeting BNI Syariah
15 15 Oktober Rapat Direksi membahas: Kinerja V V V V V
2018 Perseroan Bulan September 2018
Rapat Direksi membahas: Pemaparan X V V V V
Hasil Prudential Meeting OJK &
Persetujuan Profil Risiko Periode
September 2018
16 12 November Rapat Direksi membahas: Kinerja V V V V V
2018 Perseroan Bulan Oktober 2018
17 17 Desember Rapat Direksi membahas: Kinerja V V X V X
2018 Perseroan Bulan November 2018
Jumlah 16/17 14/17 5/6 15/17 10/11 7/11
% Kehadiran 94% 82% 83% 88% 91% 64%

*menjabat hingga 27 April 2018

**diangkat melalui RUPS Tahunan 27 April 2018. Selama masa jabatan direktur yang diangkat belum efektif, beliau menjabat sebagai SEVP Keuangan dan
Operasional. Beliau efektif sebagai Direktur pada 5 Oktober 2018

***diangkat Direktur melalui RUPS Tahunan 27 April 2018. Selama masa jabatan Direktur yang diangkat belum efektif, beliau menjabat sebagai SEVP Bisnis
Ritel dan Jaringan

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 95

 KOMITE DIBAWAH
DEWAN KOMISARIS

Dewan Komisaris BNI Syariah membentuk Komite Dewan Komisaris yang fungsinya untuk
membantu Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas-tugas pokoknya, serta merumuskan
kebijakan Dewan Komisaris dalam bidang-bidang tertentu, adapun keputusan akhir tetap di tangan
Dewan Komisaris atau dapat diwakilkan ke komite-komite tersebut melalui Surat Keputusan
Dewan Komisaris.

Komite-Komite Dewan Komisaris di BNI Syariah terdiri dari:

1. Komite Audit;
2. Komite Pemantau Risiko,
3. Komite Remunerasi dan Nominasi.

96 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id


Dasar Pembentukan
Komite Audit dibentuk dengan berpedoman antara lain
pada Peraturan Bank Indonesia (PBI) Nomor 11/33/PBI/2009
tanggal 7 Desember 2009 dan SE 15/15/DPNP tanggal 29
Piagam Komite Audit
Dewan Komisaris BNI Syariah telah menyusun Piagam
Komite Audit yang mengatur fungsi, tugas dan tanggung
jawab Komite Audit sesuai kebutuhan BNI Syariah dan
peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta sebagai
panduan dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab
secara transparan, kompeten, objektif dan independen
sehingga dapat dipertanggungjawabkan dan diterima oleh
semua pihak yang berkepentingan.
Piagam Komite Audit dievaluasi secara berkala dan apabila
diperlukan dilakukan amandemen untuk memastikan
kepatuhan BNI Syariah terhadap ketentuan OJK dan
peraturan terkait lainnya. Revisi terakhir Piagam Komite
Audit dilakukan pada tahun 2014 dan telah ditetapkan dengan
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit
Sesuai dengan Piagam Komite Audit, tugas dan tanggung
jawab Komite Audit adalah sebagai berikut :
1. Komite Audit memantau dan mengevaluasi perencanaan
dan pelaksanaan audit serta memantau tindak lanjut hasil
audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian
intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan.
2. Komite Audit melakukan review terhadap pelaksanaan
tugas Unit kerja pengelola audit internal (Satuan
Pengawas Internal), kesesuaian pelaksanaan audit oleh
Kantor Akuntan Publik (KAP) dengan standar audit yang
berlaku, kesesuaian laporan keuangan dengan standar
akuntansi yang berlaku, dan pelaksanaan tindak lanjut
oleh Direksi atas hasil temuan Unit kerja pengelola
audit internal, Akuntan Publik, auditor eksternal, hasil
pengawasan OJK dan/atau hasil pengawasan Dewan
Pengawas Syariah.
3. Memberikan rekomendasi mengenai penunjukan
Akuntan Publik dan KAP sebagai usulan Dewan
Komisaris di RUPS Tahunan.
www.bnisyariah.co.id
KOMITE AUDIT
April 2010 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance
bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
Keputusan Dewan Komisaris nomor KEP/01/DK/2014 tanggal
10 September 2014.
Ada pun isi Piagam Komite Audit antara lain :
1. Dasar Pembentukan
2. Struktur Komite Audit
3. Persyaratan Keanggotaan Komite Audit
4. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit
5. Kewajiban Komite Audit
6. Wewenang Komite Audit
7. Rapat Komite Audit
8. Pelaporan
9. Masa Tugas
10. Penutup
4. Melakukan koordinasi dengan Kantor Akuntan Publik
dalam rangka efektivitas pelaksanaan audit ekstern
5. Meminta Direksi untuk menindaklanjuti hasil temuan
pemeriksaan Unit kerja pengelola audit internal.
6. Menyetujui Internal Audit Charter, menanggapi rencana
Audit Internal dan masalah-masalah yang ditemukan
oleh Auditor Internal serta menentukan pemeriksaan
khusus oleh Unit kerja pengelola audit internal, apabila
terdapat dugaan terjadinya kecurangan, penyimpangan
terhadap hukum dan peraturan yang berlaku.
7. Mengambil langkah-langkah yang diperlukan dalam
hal auditee tidak menindaklanjuti laporan Unit kerja
pengelola audit internal.
8. Memastikan bahwa laporan-laporan yang disampaikan
kepada OJK serta instansi lain yang berkepentingan
telah dilakukan dengan benar dan tepat waktu dan
memastikan bahwa Bank mematuhi semua ketentuan
perundang-undangan yang berlaku.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 97
 9. Memastikan bahwa manajemen menjamin baik Auditor
Ekstern maupun Intern dapat bekerja sesuai dengan
Standar Auditing yang berlaku.
10. Memastikan independensi dan obyektifit as
akuntan publik.
11. Memastikan kecukupan pemeriksaan yang dilakukan
oleh akuntan publik untuk memastikan semua risiko
yang penting telah dipertimbangkan.
12. Memastikan bahwa manajemen telah menjalankan
usahanya sesuai dengan prinsip pengelolaan Bank
secara sehat.
13. Menilai efektifitas pelaksanaan fungsi Unit kerja
pengelola audit internal.
14. Menaati peraturan-peraturan yang tercantum dalam
Standars Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB)
ataupun perundang-undangan terkait lainnya.
15. Mengevaluasi masalah-masalah pajak dan hukum yang
membutuhkan penanganan khusus.
16. Menelaah laporan pelaksanaan Good Corporate
Governance Bank.

Struktur Keanggotaan Komite Audit

Komite audit sekurang-kurangnya 3 (tiga) orang anggota, seorang diantaranya merupakan Komite Independen yang
sekaligus merangkap sebagai ketua Komite Audit, dan lainnya adalah seorang yang ahli dalam akuntansi keuangan dan
seorang lainnya ahli dalam perbankan syariah.
Nama Jabatan Dasar Penetapan Masa Jabatan Keahlian
Max Niode Ketua Risalah Rapat Dewan 2016-2019 Hukum
Komisaris No. 8/
KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016
Alexander Zulkarnain Anggota – Pihak Risalah Rapat Dewan 2016-2019 Akuntansi Keuangan dan
Independen Komisaris No. 8/ perbankan syariah
KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016
Vivin Haryadi Anggota – Pihak Risalah Rapat Dewan 2016-2019 Akuntansi Keuangan dan
Independen Komisaris No. 8/ perbankan syariah
KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016

Anggota Komite Audit dapat diberhentikan apabila yang karena tidak memenuhi kinerja yang telah ditetapkan dan/
bersangkutan berakhir masa jabatan keanggotaannya dan atau tidak kompeten dalam menjalankan tugasnya.
berdasarkan keputusan Dewan Komisaris, serta diberhentikan

98 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id

Profil Anggota Komite Audit

Max Niode
Ketua
Profil beliau dapat dilihat di bagian profil Dewan Komisaris

Alexander Zulkarnain
Anggota Komite Audit
Usia 54 tahun
Tempat & Tanggal Lahir 1965
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Risalah Rapat Dewan Komisaris No. 8/ KOM/2016 tanggal 16 Maret 2016
Riwayat Pendidikan •• Akuntan dari Sekolah Tinggi Akuntansi Negara
•• Magister Manajemen (S2) jurusan Manajemen Keuangan STIEIPWI Jakarta
•• Doktoral (S3) di Universitas Negeri Jakarta
Riwayat Pekerjaan Anggota Komite Audit di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2001-2010)
Rangkap Jabatan Inspektur III di Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan
Pemegang Saham Pengendali.

Vivin Haryadi
Anggota Komite Audit
Usia 64 tahun
Tempat & Tanggal Lahir 1955
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Risalah Rapat Dewan Komisaris No. 8/ KOM/2016 tanggal 16 Maret 2016
Riwayat Pendidikan •• Sarjana jurusan Administrasi Niaga, Spesialisasi Financial Management dari
Universitas Brawijaya (1976-1981).
•• Pasca Sarjana Institut Pertanian Bogor jurusan Finansial Agri bisnis (2001-2002)
Riwayat Pekerjaan Wakil Pemimpin Divisi Umum PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2006-2011)
Rangkap Jabatan Komisaris PT Swadarma Sarana Informatika
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan
Pemegang Saham Pengendali.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 99

 Independensi Komite Audit

Seluruh anggota komite audit telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu menjalankan tugasnya secara
independen, menjunjung tinggi kepentingan Perusahaan dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak manapun.

Alexander
Aspek Independensi Max Niode Vivin Haryadi
Zulkarnain
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi Tidak Tidak Tidak
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak perusahaan, Tidak Tidak Tidak
maupun perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di perusahaan Tidak Tidak Tidak
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/ Tidak Tidak Tidak
atau sesama anggota Komite Audit
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah Tidak Tidak Tidak

Rapat Komite Audit

Selama tahun 2018, Komite Audit telah mengadakan rapat sebanyak 15 (lima belas) kali dengan rekap absensi rapat
sebagai berikut:
Kehadiran
No Tanggal Rapat Agenda
Max Vivin Alex
1 16 Januari 2018 Pembahasan Kinerja BNI Syariah s.d Desember 2017 V V V
2 23 Januari 2018 Usulan Penilaian Direksi th 2017 & Draft KPI 2018 V V V
3 13 Februari 2018 Pembahasan Kinerja Januari 2018, Realisasi – Rencana Kerja V V V
IAD, Laporan Hasil Audit
4 13 Februari 2018 Pembahasan Audit Report 2017 dengan KAP PSS/EY V V V
5 20 Februari 2018 Presentasi Laporan Implementasi Proyek Transformasi Mikro V V V
6 10 April 2018 Pembahasan Laporan Pelaksanaan dan Pokok – Pokok Hasil V V V
Audit Triwulan I/2018
7 17 April 2018 Pembahasan Kinerja BNI Syariah s.d Bulan Maret 2018 V V V
8 15 Mei 2018 Membahas Tindak Lanjut LHA 2017/18 terkait SDM V V V
9 15 Mei 2018 Pembahasan Kinerja BNI Syariah s.d April 2018 V V V
10 03 Juli 2018 Presentasi Direksi Rencana Corporate Action IPO V V V
11 17 Juli 2018 Pembahasan Kinerja BNI Syariah s.d Juni 2018 V V V
12 14 Agustus 2018 Pembahasan Kinerja BNI Syariah s.d Juli 2018 V V V
13 4 September 2018 Laporan Pokok Hasil Audit IAD Smt 1 2018 V V V
14 18 September 2018 Pembahasan Kinerja BNI Syariah s.d Agustus 2018 V V V
15 18 September 2018 Kick Off Meeting Audit Laporan Keuangan 2018 dengan KAP V V V
PSS/EY
Total 14 13 15
% Kehadiran 93% 86% 100%

100 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Rekomendasi Komite Audit Kepada Dewan Komisaris

Salah satu tugas Komite Audit adalah memberikan rekomendasi kepada Dewan komisaris terkait dengan kontrol terhadap
organisasi internal Bank. Sepanjang tahun 2018, rekomendasi yang diberikan Komite Audit adalah sebagai berikut :
No Nomor Surat Tanggal Perihal
1 KA-01/01/2018 23 Januari 2018 Self Asessment pelaksanaan GCG
2 KA-06/02/2018 6 Februari 2018 Evaluasi pelaksanaan audit oleh KAP atas Laporan Keuangan
BNI Syariah Tahun Buku 2017
3 KA-07/02/2018 20 Februari 2018 Pendapat Komite Audit Terhadap draft Laporan Pelaksanaan
pokok-pokok Hasil Audit Semester II 2017
4 KA-08/02/2018 27 Februari 2018 Pendapat Komite Audit Terhadap draft Laporan Keuangan yang
dipublikasikan
5 KA-10/03/2018 13 Maret 2018 Rekemendasi terhadap KAP yang akan melakukan
pemeriksaan laporan keuangan BNI Syariah Tahun Buku 2018

Pengembangan Kompetensi Komite Audit

Untuk menunjang pelaksanaan tugasnya, anggota Komite Audit mengikuti Program Pelatihan dalam rangka meningkatkan
kompetensi anggota Komite Audit yang dilaksanakan baik secara formal maupun secara informal. Pada tahun 2018,
anggota Komite Audit telah menghadiri dan berpartisipasi dalam berbagai pelatihan, workshop, konferensi, dan seminar,
sebagai berikut:
No Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Waktu & Tempat
Max Niode •• Pelatihan Risk •• Public •• The Financial Club, Graha
Management and CIMB Niaga Lt. 27, 4 Juli
Compliance Refreshment 2018
Program
•• Pelatihan APU PPT untuk •• In house •• Kantor Pusat, 30
Direksi AGUSTUS 2018

•• Pelatihan Risk •• Public •• The Financial Club, Graha

Management and CIMB Niaga Lt. 27, 4 Juli
Compliance Refreshment 2018
Program
2 Alexander Zulkarnain •• Seminar Internasional IIA •• Dubai, 6-9 Mei 2018

•• Seminar Menegakkan •• Jakarta, 9 Agustus 2018

Ketentuan yang ada di
Perbankan Syariah dan
Etika Bisnis Syariah

Penilaian Dewan Komisaris Terhadap Kinerja Komite Audit

Dewan Komisaris menilai Komite Audit telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya pada tahun 2018 dengan baik.
Kriteria yang menjadi penilaian Dewan Komisaris :
1. Tingkat kehadiran anggota Komite Audit dalam rapat cukup baik.
2. Komite Audit telah menyampaikan laporan kerja secara tepat waktu.
3. Komite Audit telah menyampaikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait hasil pemantauan dan review terkait
beberapa aspek operasional Perseroan.
4. Komite Audit telah menyusun dan menyampaikan Program Kerja Komite Audit 2018.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 101
 KOMITE PEMANTAU RISIKO
Dasar Pembentukan
Dalam rangka pelaksanaan Good Corporate Governance,
sesuai Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 11/33/PBI/2009
tanggal 9 Desember 2009, Dewan Komisaris BNI Syariah
Piagam Komite Pemantau Risiko
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya Komite
Pemantau Risiko didasarkan kepada Piagam Pemantau
Risiko yang diterbitkan melalui dokumen KEP/08/ DK/2010
tanggal 5 Oktober 2010. Piagam Komite Pemantau Risiko
ditetapkan oleh Dewan Komisaris sebagai panduan
dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara
transparan, kompeten, objektif dan independen sehingga
dapat dipertanggungjawabkan dan diterima oleh semua
pihak yang berkepentingan.
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko
Komite Pemantau Risiko memberikan rekomendasi kepada
Dewan Komisaris terkait tugas-tugasnya yaitu:
1. Melakukan evaluasi tentang kebijakan manajemen risiko.
2. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara
kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan
kebijakan tersebut.
3. Melakukan evaluasi pelaksanaan tugas Komite
Manajemen Risiko dan Unit kerja pengelola
Manajemen Risiko.
4. M e l a k u k a n e v a l u a s i t e r h a d a p l a p o r a n
pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan kebijakan
manajemen risiko dan kepatuhan.
5. Mengevaluasi langkah-langkah yang diambil oleh Direksi
dalam rangka memenuhi peraturan Bank Indonesia dan
Peraturan Perundang-undangan lain yang berlaku dalam
rangka pelaksanaan prinsip kehati-hatian, khususnya
yang berkaitan dengan manajemen risiko dan kepatuhan.
102 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
membentuk Komite Pemantau Risiko untuk mendukung
efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
Dewan Komisaris.
Ada pun isi Piagam Komite Pemantau Risiko adalah sebagai
berikut :
1. Dasar Pembentukan
2. Struktur Organisasi dan Keanggotaan Komite Pemantau
Risiko
3. Persyaratan Keanggotaan
4. Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko
5. Tugas Komite Pemantau Risiko
6. Wewenang, Hak dan Kewajiban Komite Pemantau Risiko
7. Rapat Komite Pemantau Risiko
8. Masa Tugas Komite Pemantau Risiko
9. Penutup
6. Mengevaluasi hasil pemantauan Direksi terhadap
kegiatan usaha Perusahaan, agar tidak menyimpang
dari ketentuan yang berlaku.
7. Mengevaluasi hasil pemantauan atas kepatuhan
Perusahaan terhadap seluruh perjanjian dan komitmen
yang dibuat oleh Direksi kepada Otoritas Jasa Keuangan.
8. Melakukan evaluasi terhadap permohonan atas usulan
Direksi yang berkaitan dengan transaksi atau kegiatan
usaha yang melampaui kewenangan Direksi untuk dapat
digunakan oleh Dewan Komisaris sebagai dasar untuk
pengambilan keputusan.
9. Mengevaluasi kepatuhan terhadap ketentuan internal
Perusahaan berdasarkan namun tidak terbatas pada
laporan pemeriksaan Unit kerja pengelola Audit Internal
dan Direktur Kepatuhan.
www.bnisyariah.co.id
Struktur dan Keanggotaan

Komite Pemantau Risiko paling kurang terdiri dari seorang Komisaris Independen, seorang pihak independen yang memiliki
keahlian di bidang perbankan syariah, dan seorang pihak independen yang memiliki keahlian di bidang manajemen risiko.
Komite Pemantau Risiko diketuai oleh Komisaris Independen. Mayoritas anggota Komisaris yang menjadi anggota Komite
Pemantau Risiko merupakan Komisaris Independen.

Nama Jabatan Dasar Penetapan Masa Jabatan Keahlian

Rizqullah Ketua – Komisaris Risalah Rapat Dewan 2016 - 2019 Ekonomi Bisnis
Independen Komisaris No. 8/
KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016
Fero Poerbonegoro Anggota – Komisaris Risalah Rapat Dewan 2016 - 2019 Ekonomi Manajemen
Utama Komisaris No. 8/
KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016
Delyuzar Syamsi Anggota – Pihak Risalah Rapat KNR 18 2017-2019 Manajemen Risiko
Independen April 2017
Subardiah Anggota – Pihak Risalah Rapat KNR 18 2017-2019 Manajemen Risiko
Independen April 2017

Profil Anggota Komite Pemantau Risiko

Rizqullah
Ketua
Profil beliau dapat dilihat di bagian profil Dewan Komisaris

Fero Poerbonegoro
Anggota
Profil beliau dapat dilihat di bagian profil Dewan Komisaris

Delyuzar Syamsi
Anggota
Usia 55 tahun
Tempat & Tanggal Lahir Medan, 3 Juni 1964
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Tangerang
Dasar Hukum Pengangkatan Risalah Rapat KNR 18 April 2017
Riwayat Pendidikan Sarjana Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Andalas, Padang
Master of Business Administration Universitas Gajah Mada Yogyakarta
Riwayat Pekerjaan Head of Network and General Service Division (2012-2014)
Head of Enterprise Asset Management Divison (Januari-Agustus 2015)
Executive Director of Muamalat Institute (September 2015-Maret 2015)
Rangkap Jabatan -
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan
Pemegang Saham Pengendali

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 103
 Subardiah
Anggota
Usia 65 tahun
Tempat & Tanggal Lahir Pekanbaru, 14 September 1953
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta Timur
Dasar Hukum Pengangkatan Risalah Rapat KNR 18 April 2017
Riwayat Pendidikan S1 Ekonomi Manajemen, Universitas Riau Pekanbaru 1978
Master of Management, Universitas Gajah Mada tahun 1996
Riwayat Pekerjaan Komite Manajemen Risiko BNI (2009-2014)
Rangkap Jabatan Kepala Divisi Pusat Pengembangan dan Penelitian Manajemen Risiko di LPPI Jakarta
sejak 2011
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan
Pemegang Saham Pengendali

Independensi Komite Pemantau Risiko

Komite Pemantau Risiko senantiasa mengedepankan independensi baik dalam pelaksanaan tugas maupun dalam
melaporkan hasil kerja kepada Dewan Komisaris. Semua anggota ini adalah independen terhadap Direksi, dan secara
kolektif mempunyai kompetensi dan pengalaman di bidangnya.

Anggota Komite Pemantau Risiko adalah para profesional yang memiliki kompetensi cukup di bidangnya masing-masing
dengan sudah berpengalaman. Para profesional ini tidak memiliki hubungan dengan perseroan ataupun hubungan
kekeluargaan dengan anggota Komisaris dan Direksi lainnya.

Latar belakang para anggota Komite Pemantau Risiko beragam, yakni manajemen strategis, manajemen risiko, perbankan/
keuangan dan akuntansi dan dimaksud untuk menjamin kualitas rekomendasi serta menjadi narasumber perbaikan
pelaksanaan manajemen risiko BNI Syariah.

Fero Delyuzar
Aspek Independensi Rizqullah Subardiah
Poerbonegoro Syamsi
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris Tidak Tidak Tidak Tidak
dan Direksi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak Tidak Tidak Tidak Tidak
perusahaan, maupun perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di perusahaan Tidak Tidak Tidak Tidak
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Tidak Tidak Tidak Tidak
Direksi, dan/atau sesama anggota Komite Pemantau Risiko
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan Tidak Tidak Tidak Tidak
pemerintah

104 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Rapat Komite Pemantau Risiko
Selama tahun 2018, Komite Pemantau Risiko telah mengadakan rapat sebanyak 2 (dua) kali dengan rekap absensi rapat
sebagai berikut
Kehadiran
No Tanggal Rapat Agenda Fero Delyuzar
Rizqullah Subardiah
Poerbonegoro Syamsi
1 16 Januari 2018 Presentasi Kinerja BNI Syariah V V V V
2 13 Februari 2018 Presentasi Kinerja BNI Syariah V V V V
3 20 Februari 2018 Transformasi Bisnis Mikro & Laporan Risk X V V V
Management 2017 dan Rencana 2018
4 27 Februari 2018 Laporan Profil Risiko Triwulan IV/2017 & V V V V
Review Kebijakan Umum Manajemen Risiko
5 13 Maret 2018 Pembahasan Kinerja BNI Syariah Februari V V V V
2018
6 22 Mei 2018 Pembahasan POJK 65/POJK 03/2016 tgl V V V V
23 Desember 2016 tentang Penerapan
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum Syariah
dan UUS
7 1 Agustus 2018 Diskusi Materi Presentasi Business Risk X X V V
dengan ERD
8 14 Agustus 2018 Pembahasan Kinerja BNI Syariah Juli 2018 V V V V
Total 7 8 9 9
% Kehadiran 77% 88% 100% 100%

Rekomendasi Komite Pemantau Risiko Kepada Dewan Komisaris

Salah satu tugas Komite Pemantau Risiko adalah memberikan rekomendasi kepada Dewan komisaris terkait dengan
kontrol terhadap organisasi internal Bank. Sepanjang tahun 2018, rekomendasi yang diberikan Komite Pemantau Risiko
adalah sebagai berikut :
No Nomor Surat Tanggal Perihal
1 02/KPR/I/2018 30 Januari 2018 Permohonan persetujuan update
kebijakan umum manajemen risiko
2 03/KPR/II/2018 13 Februari 2018 Evaluasi profil risiko 2017
3 04/KPR/III/2018 13 Maret 2018 Review konsep kebijakan kode etik BNI
Syariah
4 08/KPR/V/2018 15 Mei 2018 Kajian risiko tranformasi bisnis mikro
5 11/KPR/V/2018 22 Mei 2018 Peningkatan Risk Awareness dan
prudential banking
6 12/KPR/VII/2018 17 Juli 2018 Evaliasi profil risiko per Maret 2018
7 14/KPR/VIII/2018 14 Agustus 2018 Evaluasi laporan profil risiko
semester I/2018
8 15/KPR/VIII/2018 21 Agustus 2018 Evaluasi pembiayaan
9 17/KPR/IX/2018 25 September 2018 Evaluasi pembiayaan bermasalah
semester I/2018
10 24/KPR/XI/2018 22 November 2018 Evaluasi efektivitas self assesment
periskop
11 22/KPR/XI/2018 6 November 2018 Evaluasi laporan profil risiko individu
BNI Syariah per September 2018

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 105
 Pengembangan Kompetensi Komite Pemantau Risiko

Untuk menunjang pelaksanaan tugasnya, anggota Komite informal. Pada tahun 2018, anggota Komite Pemantau Risiko
Pemantau Risiko mengikuti Program Pelatihan dalam rangka telah menghadiri dan berpartisipasi dalam berbagai pelatihan,
meningkatkan kompetensi anggota Komite Pemantau workshop, konferensi, dan seminar, sebagai berikut:
Risiko yang dilaksanakan baik secara formal maupun secara

No. Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Waktu dan Tempat

1 Rizqullah •• Pelatihan Risk •• Public •• The Financial Club, Graha
Management and CIMB Niaga Lt. 27, 4 Juli
Compliance Refreshment 2018

•• Program Pelatihan APU •• In house •• Kantor Pusat, 30 Agustus

PPT untuk Direksi 2018

•• Pelatihan Risk •• Public •• The Financial Club, Graha

2 Fero Poerbonegoro
3 Delyuzar Syamsi
4 Subardiah
Management and
Compliance Refreshment
Program
Pelatihan Anti Pencucian
Uang & Pencegahan
Pendanaan Terorisme
Recognition of Current
Competency Training
Executive Overview Of
Islamic Bank
In House
Lembaga Pengembangan
Perbankan Indonesia
CIMB Niaga Lt. 27, 4 Juli
2018
Kantor Pusat, 30 Agustus
2018
1-2 Desember 2018
Jakarta, 19-20 Desember 2018

Penilaian Dewan Komisaris Terhadap Kinerja Komite Pemantau Risiko

Dewan Komisaris menilai Komite Pemantau Risiko telah 4. Komite Pemantau Risiko telah menyusun dan
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya pada tahun menyampaikan Program Kerja Komite Pemantau
2018 dengan baik. Risiko 2018.
Kriteria yang menjadi penilaian Dewan Komisaris :
1. Tingkat kehadiran anggota Komite Pemantau Risiko
dalam rapat cukup baik.
2. Komite Pemantau Risiko telah menyampaikan laporan
kerja secara tepat waktu.
3. Komite Pemantau Risiko telah menyampaikan
rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait profil
risiko dan upaya mitigasi risiko yang dilakukan Perseroan.

106 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 KOMITE NOMINASI
DAN REMUNERASI

Dasar Pembentukan

Dewan Komisaris BNI Syariah telah membentuk Komite
Nominasi dan Remunerasi sesuai cengan peraturan
perundang-undangan berikut :
1. Peraturan Bank Indonesia No.11/33/ PBI/2009 tentang
Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank
Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
2. Surat Edaran Bank Indonesia No.12/13/ DPbS tanggal
30 April 2010 tentang Pelaksanaan Good Corporate
Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit
Usaha Syariah.
3. Peraturan Otorisasi Jasa Keuangan No. 8/ POJK.03/2014
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum
Syariah dan Unit Usaha Syariah.
4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor
10/SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan
Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.

Piagam Komite Remunerasi & Nominasi

Agar pelaksanaan fungsi, tugas dan tanggung jawab
Komite Nominasi dan Remunerasi dapat berjalan dengan
baik dan dapat mendukung kinerja Dewan Komisaris telah
ditetapkan Piagam Komite Remunerasi & Nominasi yang
diterbitkan melalui dokumen KEP/01/DK/2015 tanggal 22
September 2015. Piagam Komite Remunerasi & Nominasi
ditetapkan oleh Dewan Komisaris sebagai panduan
dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara
transparan, kompeten, objektif dan independen sehingga
dapat dipertanggungjawabkan dan diterima oleh semua
pihak yang berkepentingan.
Ada pun isi dari Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi
antara lain :
1. Visi dan Misi Komite Nominasi dan Remunerasi
2. Struktur Organisasi dan Keanggotaan Komite Nominasi
dan Remunerasi
3. Persyaratan Keanggotaan Komite Nominasi dan
Remunerasi
4. Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Remunerasi
5. Tugas Komite Nominasi dan Remunerasi
6. Wewenang, Hak dan Kewajiban Komite Nominasi dan
Remunerasi
7. Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi
8. Masa Tugas Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
9. Penutup

Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Remunerasi

Fungsi Remunerasi Fungsi Nominasi
1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan 1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai:
Komisaris mengenai: a. komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.
a. Struktur remunerasi. b. kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam proses Nominasi; dan
b. Kebijakan atas Remunerasi. c. kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota DIreksi dan/atau anggota
c. Besaran atas Remunerasi. Dewan Komisaris.
2. Membantu Dewan Komisaris melakukan 2. Membantu Dewan komisaris melakukan penilaian kinerja anggota Direksi dan/
penilaian kinerja dengan kesesuaian atau anggota Dewan Komisaris berdasarkantolak ukur yang telah disusun sebagai
Remunerasi yang diterima masing bahan evaluasi.
- masing anggota Direksi dan/atau 3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai program
anggota Dewan Komisaris. pengembangan kemampuan anggota Direksi dan/atau anggota Komisaris; dan
4. Memberikan usulan calon yang memenuhi syarat sebagai anggota Direksi dan/
atau anggota Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan
kepada RUPS.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 107
 Wewenang Komite Nominasi dan Remunerasi

1. Berdasarkan surat penugasan tertulis dari Dewan
Komisaris, Komite Nominasi dan Remunerasi dapat
mengakses catatan atau informasi tentang karyawan,
dana, aset, serta sumber daya lainnya milik perusahaan
yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya. Komite
wajib melaporkan secara tertulis hasil penugasan
tersebut kepada Dewan Komisaris.
2. Untuk melaksanakan tugasnya Komite Nominasi dan
Remunerasi dapat bekerja sama dengan Divisi Sumber
Daya Manusia dan Divisi lainnya yang terkait.
3. Komite Nominasi dan Remunerasi atas persetujuan
Dewan Komisaris berhak menunjuk pihak ketiga
(orang at au badan usaha) untuk membantu
pelaksanaan tugasnya.
4. Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi wajib
menjalankan tugas dengan baik dan menjaga kerahasiaan
seluruh dokumen, data dan informasi Perusahaan, baik
dari pihak internal maupun pihak eksternal dan hanya
digunakan untuk kepentingan pelaksanaan tugas Komite.
5. Komite Nominasi dan Remunerasi dalam menjalankan
tugas dan tanggung jawab terkait dengan kebijakan
remunerasi wajib memperhatikan sekurang-kurangnya:
a. Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan
sebagaimana diatur dalam perundang-undangan
yang berlaku;
b. Tugas, tanggung Jawab, dan wewenang anggota
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris dikaitkan
dengan pencapaian tujuan dan kinerja perusahaan;
c. Prestasi keija Individual;
d. Keseimbangan tunjangan antara yang bersifat tetap
dan bersifat variable;
e. Kewajaran dengan peer group;
f. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka
panjang Bank.
6. Sebelum tahun buku berjalan, Komite Nominasi dan
Remunerasi wajib menyusun dan menyampaikan
rencana keija dan anggaran tahunan kepada Dewan
Komisaris untuk ditetapkan, yang salinannya
disampaikan Dewan Komisaris kepada Direksi untuk
diketahui. Pelaksanaan rencana kerja dan anggaran
tahunan Komite Nominasi dan Remunerasi tersebut
dilaporkan kepada Dewan Komisaris.
7. Komite Nominasi dan Remunerasi wajib membuat dan
menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung
jawab kepada Dewan Komisaris.

Struktur dan Keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi

Struktur dan Keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi BNI Syariah terdiri dari sekurang-kurangnya 2 (dua) orang
Komisaris Independen dan seorang Pejabat eksekutif yang membawahi sumber daya manusia. Diketuai oleh Komisaris
Independen. Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi berasal dari anggota Dewan Komisaris, pihak yang berasal dari
luar Perusahaan, atau pihak yang menduduki jabatan manajerial di bawah Direksi yang membidangi Sumber Daya Manusia.
Adapun keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi BNI Syariah sebagai berikut:

Nama Jabatan Dasar Penetapan Masa Jabatan

Muhammad Syakir Sula* Ketua – Komisaris Independen Risalah Rapat Dewan Komisaris 2016 - 2019
No. 8/KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016
Fero Poerbonegoro Anggota – Komisaris Utama Risalah Rapat Dewan Komisaris 2016 - 2019
No. 8/KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016
Rizqullah Anggota – Komisaris Risalah Rapat Dewan Komisaris 2016 - 2019
Independen No. 8/KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016
Max Niode Anggota – Komisaris Risalah Rapat Dewan Komisaris 2016 - 2019
Independen No. 8/KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016
Idayu Nilawati Anggota Risalah Rapat Dewan Komisaris 2016 - 2019
No. 8/KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016
Munifah Syanwani Anggota
Arief Adhi Sanjaya Anggota Risalah Rapat Dewan Komisaris 2016 - 2019
No. 8/KOM/2016 tanggal 16
Maret 2016
Adrianto Daru Anggota Selama menjabat sebagai
Kepala Divisi Sumber Daya
Insani (HCD)

*Belum efektif, diberhentikan dengan hormat pada RUPS Tahunan 2018 tanggal 27 April 2018

108 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Profil Anggota Komite Nominasi Dan Remunerasi

Fero Poerbonegoro
Ketua
Profil beliau dapat dilihat di bagian profil Dewan Komisaris

Rizqullah
Anggota
Profil beliau dapat dilihat di bagian profil Dewan Komisaris

Max Niode
Anggota
Profil beliau dapat dilihat di bagian profil Dewan Komisaris

Idayu Nilawati
Anggota
Usia 69 tahun
Tahun Lahir 1950
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Risalah Rapat Dewan Komisaris No. 8/KOM/2016 tanggal 16 Maret 2016
Riwayat Pendidikan S2 MMBAT dari Insitut Teknologi Bandung
Riwayat Pekerjaan Anggota Independen Komite Remunerasi dan Nominasi
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Rangkap Jabatan Sekretaris Komite Remunerasi dan Nominasi
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan
Pemegang Saham Pengendali

Munifah Syanwani
Anggota
Usia 45 tahun
Tahun Lahir 1974
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan
Riwayat Pendidikan Lulusan S2 PHI-KTTI dari Universitas Indonesia
Riwayat Pekerjaan Tenaga Ahli di DPR Ri tahun 2008-2014
Rangkap Jabatan
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan
Pemegang Saham Pengendali

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 109
 Arief Adhi Sanjaya
Anggota
Usia 41 tahun
Tahun Lahir 1978
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Dasar Hukum Pengangkatan Risalah Rapat Dewan Komisaris No. 8/KOM/2016 tanggal 16 Maret 2016
Riwayat Pendidikan Magister Adminitrasi Umum dan National University of Singapore (2007)
Magister Hukum Universitas Indonesia (2005)
Riwayat Pekerjaan Anggota Independen Komite Remunerasi dan Nominasi
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Rangkap Jabatan Anggota Komiter Audit PT Bank Maybank Syariah Indonesia
Direktur Keuangan dan Adminitrasi PT Jiep
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan
Pemegang Saham Pengendali

Adrianto Daru
Anggota
Usia 48 tahun
Pendidikan •• Universitas Gadjah Mada jurusan Matematika (1993)
•• Pasca Sarjana Universitas Indonesia bidang Aktuaria (2000)
Riwayat Jabatan •• Treasury & International Division Head (Januari – November 2017)
•• Operation Division Head (Oktober 2012 – Januari 2017)
•• Enterprise Risk & Policy Management Division Head (Februari 2011 – Oktober 2012)
Menjabat Sejak November 2017
Bergabung dengan BNI Syariah Maret 2009 (Unit Usaha Syariah)
Juni 2010 (Bank Umum Syariah)
Bergabung dengan Grup BNI Januari 1996

Independensi Komite Nominasi dan Remunerasi

Untuk menjamin kualitas pelaksanaan tugas, beberapa anggota Komite memiliki latar belakang pendidikan ekonomi dan
keuangan sementara lainnya memiliki latar belakang pendidikan bidang Sumber Daya Manusia. Sedangkan untuk menjamin
independensi pelaksanaan tugas dan pemberian pandangan maupun saran dan rekomendasi kepada Dewan Komisaris,
seluruh anggota KRN tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga
dengan Pemegang Saham pengendali, anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi.

Aspek Independensi Nama Nama Nama Nama Nama Nama Nama Nama
Tidak memiliki hubungan keuangan Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
dengan Dewan Komisaris dan Direksi
Tidak memiliki hubungan Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
kepengurusan di perusahaan, anak
perusahaan, maupun perusahaan
afiliasi
Tidak memiliki hubungan kepemilikan Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
saham di perusahaan
Tidak memiliki hubungan keluarga Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/
atau sesama anggota Komite Nominasi
dan Remunerasi
Tidak menjabat sebagai pengurus Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
partai politik, pejabat dan pemerintah

110 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi

Selama tahun 2018, Komite Nominasi dan Remunerasi telah mengadakan rapat sebanyak 6 (enam) kali dengan rekap
absensi rapat sebagai berikut:
Kehadiran
No Tanggal Rapat Agenda
Andrianto Idayu Arief Andhi Munifah
1 16 Januari 2018 Perpanjangan Masa Jabatan Anggota V V V V
Dewan Pengawas Syariah
2 13 Maret 2018 Perubahan Susunan Anggota & Review V V V V
Piagam KNR serta Penambahan
Anggota DPS
3 17 April 2018 Pelaporan perubahan Pengurus V V V V
BNI Syariah & Remunerasi Direksi
Komisaris Tantiem 2017 dan
Remunerasi 2018
4 04 Mei 2018 Perubahan Struktur Organisasi dan V V V
Nominasi Calon Anggota Komisaris
5 31 Juli 2018 Presentasi HCD terkait Implementasi V V
POJK 59 perihal Material Risk Taker
6 09 Oktober 2018 Penunjukan Sdr Imam Budi Sarjito V V
(Komisaris dalam proses fit and proper
test OJK) sebagai staff Ahli Dewan
Komisaris
Total 6 6 4 3
Persentase Kehadiran 100% 100% 66% 50%

Rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi Kepada Dewan Komisaris

Salah satu tugas Komite Nominasi dan Remunerasi adalah memberikan rekomendasi kepada Dewan komisaris terkait
dengan kontrol terhadap organisasi internal Bank. Sepanjang tahun 2018, rekomendasi yang diberikan Komite Nominasi
dan Remunerasi adalah sebagai berikut :

No Nomor Tanggal Perihal

1 KNR-01/2018 16 Januari 2018 Perpanjangan masa jabatan anggota Dewan Pengawas Syariah
16 Januari 2018

2 KNR-02/2018 13 Maret 2018 1. Perubahan susunan keanggotaan KNR

3 KNR-03/2018
4 KNR-04/2018
5 KNR-05/2018
6 KNR-06/2018
2. Review Piagam KNR
3. Pembahasan mengenai tambahan anggota DPS
4. Lain-lain
17 dan 24 April 2018 1. Pelaporan pengurus BNI Syariah
2. Remunisi anggota Direksi dan anggota Dekom
4 Mei 2018 1. Perubahan struktur organisasi PT Bank BNI Syariah
2. Nominasi Calon anggota Dewan Komisaris
31 Juli 2018 Presentasi anggota KNR Eksekutif HCD mengenai POJK 59
(pengusulan Material Risk Toker)
09 Oktober 2018 Penunjukan Sdr Imam Budi Sarjito (Komisaris dalam proses Fit &
Proper OJK) sebagai Staff Ahli Dewan Komisaris

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 111
 Pengembangan Kompetensi Komite Nominasi dan Remunerasi

Untuk menunjang pelaksanaan tugasnya, anggota Komite Nominasi dan Remunerasi mengikuti Program Pelatihan dalam
rangka meningkatkan kompetensi anggota Komite Nominasi dan Remunerasiyang dilaksanakan baik secara formal maupun
secara informal. Pada tahun 2018, anggota Komite Nominasi dan Remunerasi telah menghadiri dan berpartisipasi dalam
berbagai pelatihan, workshop, konferensi, dan seminar, sebagai berikut:
No Nama Judul Pelatihan Penyelenggara Waktu & Tempat
1 Muhammad Syakir Sula* Tidak Ada - -
2 Fero Poerbonegoro Pelatihan Anti Pencucian Uang & In house Kantor Pusat, 30
Pencegahan Pendanaan Terorisme Agustus 2018
3 Rizqullah •• Pelatihan Risk Management and •• Public •• The Financial Club,
Compliance Refreshment Graha CIMB Niaga
Lt. 27, 4 Juli 2018
•• Program Pelatihan APU PPT untuk •• In house •• Kantor Pusat, 30
Direksi AGUSTUS 2018

•• Pelatihan Risk Management and •• Public •• The Financial Club,

Compliance Refreshment Program Graha CIMB Niaga
Lt. 27, 4 Juli 2018
4 Max Niode •• Pelatihan Risk Management and •• Public •• The Financial Club,
Compliance Refreshment Program Graha CIMB Niaga
Lt. 27, 4 Juli 2018
•• Pelatihan APU PPT untuk Direksi •• In house •• Kantor Pusat, 30
AGUSTUS 2018
•• Pelatihan Risk Management and •• Public •• The Financial Club,
Compliance Refreshment Program Graha CIMB Niaga
Lt. 27, 4 Juli 2018
5 Adrianto Daru Kurniawan •• Workshop HCD “HR Challenge to •• In House •• Jakarta, 10 Februari
Digitalization & Millenial Era” 2018
•• Pelatihan APU PPT Divisi Sumber •• In House •• Jakarta, 15 Agustus
Daya Insani 2018
•• Pelatihan APU PPT untuk Direksi •• In House •• Jakarta, 30 Agustus
2018
•• Pelatihan Mahir Interview •• PT Daya Potensi •• Jakarta, 24 Agustus
Performa 2018

112 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Penilaian Dewan Komisaris Terhadap Kinerja Komite Nominasi dan Remunerasi

Dewan Komisaris menilai Komite Nominasi dan Remunerasi telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya pada tahun
2018 dengan baik.
Kriteria yang menjadi penilaian Dewan Komisaris :
1. Tingkat kehadiran anggota Komite Nominasi dan Remunerasi dalam rapat sangat baik.
2. Komite Nominasi dan Remunerasi telah menyampaikan laporan kerja secara tepat waktu.
3. Komite Nominasi dan Remunerasi telah menyampaikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait hasil pemantauan
dan review terkait nominasi anggota Dewan Komisaris dan Direksi dan besaran remunerasi bagi anggota Dewan
Komisaris dan Direksi Perseroan.
4. Komite Nominasi dan Remunerasi telah menyusun dan menyampaikan Program Kerja Komite Nominasi dan
Remunerasi 2018.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 113
 KOMITE
DI BAWAH DIREKSI

Dalam menjalankan tugas pengelolaan Perusahaan Direksi dibantu oleh Komite-komite di bawah
Direksi, yaitu: Komite Kebijakan dan Risiko (KKR); Komite Sumber Daya Manusia (KSDM); Komite
Modal, Investasi dan Teknologi (KMIT); serta Komite Asset Liabilities, Management (KALMA).
Keberadaan komite-komite di bawah Direksi tersebut telah sesuai dengan ketentuan perundang-
undangan yang berlaku terkait GCG serta bertujuan untuk menyempurnakan implementasi prinsip
Tata Kelola Perusahaan dalam kegiatan operasional BNI Syariah.

114 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 KOMITE KEBIJAKAN
RISIKO- Anti Fraud (KKR-AF)

Piagam Komite

Komite Kebijakan Risiko BNI Syariah memiliki Piagam KKR yang disahkan berdasarkan Keputusan
Direksi No.KP/07/DIR/R1/R tanggal 21 Juni 2010. Piagam KKR berfungsi sebagai panduan dalam
melaksanakan fungsi KKR sehingga hasilnya dapat dipertanggungjawabkan dan diterima oleh
semua pihak yang berkepentingan.

Tugas dan Tanggung Jawab

Rincian tugas dan tanggung jawab KKR diatur dalam Keputusan Direksi No.KP/07/DIR/R/1/R
tanggal 21 Juni 2010 selaku Piagam KKR dan mencakup:
1. Mengidentifikasi seluruh jenis risiko yang berasal dari segenap kegiatan usaha unit – unit
Bank BNI Syariah.
2. Menetapkan kebijakan dan strategi risk metrics dan indikator – indikator manajemen risiko
yang digunakan
3. Membangun mekanisme manajemen risiko di setiap jenis risiko, termasuk akuntabilitas
(accountability) dan pertanggungjawaban (responsibility) setiap unit.
4. Menetapkan kebijakan dan strategi sebagai langkah antisipasi apabila ditemukan pelampauan,
pelanggaran maupun deviasi dari limit yang sudah ditetapkan.
5. Menetapkan Overall Exposure Limit di tingkat Perusahaan (bank wide).
6. Menetapkan sistem alokasi aktiva berisiko (risk asset) dan modal ke setiap unit bisnis.
7. Menetapkan dan menyetujui usulan kebijakan, sistem manajemen dan prosedur pembiayaan
yang telah ada maupun yang baru.
8. Menetapkan dan menyetujui persetujuan khusus (exception) terhadap kebijakan dan prosedur
yang dapat diberikan kepada debitur/nasabah dengan tetap menjaga kualitas pembiayaan.
9. Memperbaiki kebijakan dan prosedur pembiayaan atas dasar laporan dari Divisi Risiko dan
memberikan arahan khususnya yang berkenaan dangan ketaatan terhadap kebijakan dan
prosedur pembiayaan yang berlaku.
10. Menetapkan portfolio/exposure/sectoral limit untuk masing-masing industri.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 115
 Susunan Anggota

Susunan anggota Komite Kebijakan dan Risiko – Anti Fraud (KKR-AF) berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.KP/036/
DIR/R tanggal 04 Mei 2018 adalah sebagai berikut:
Nama Status Jabatan
Abdullah Firman Wibowo Direktur Utama Ketua
Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan dan Risiko Ketua Pengganti
Dhias Widhiyati Direktur Bisnis SME & Komersil Anggota
Wahyu Avianto* Direktur Keuangan & Operasional Anggota
Iwan Abdi** SEVP Bisnis Ritel & Jaringan Anggota
Dade Darmawan Pemimpin Divisi Audit Internal Anggota
Bayi Rohayati Pemimpin Divisi Hukum Anggota
Ajat Djatnika*** Pemimpin Divisi Jaringan dan Layanan Anggota
Bayi Rohayati Pemimpin Divisi Kepatuhan Anggota
Fransiska Siswantari*** Pemimpin Satuan Kerja Tata Kelola Kebijakan Anggota
Wahsi Prasodjo Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Sekretaris

* baru bergabung KKR-AF pada bulan Mei 2018 sebagai SEVP Keuangan dan Operasional per oktober 2018, sebagai Direktur Keuangan dan Operasional

** baru bergabung KKR-AF pada bulan Mei 2018 sebagai SEVP Bisnis Ritel dan Jaringan

*** baru bergabung KKR-AF pada bulan Mei 2018

Independensi Komite KEBIJAKAN RISIKO - Anti Fraud

Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, seluruh anggota KKR menjaga independensinya dengan tidak memiliki
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan pemegang saham pengendali,
anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi.

Rapat Komite Kebijakan RISIKO-Anti Fraud

Selama tahun 2018, Komite Kebijakan dan Risiko – Anti Fraud (KKR-AF) telah mengadakan rapat sebanyak 6 (enam) kali
dengan rekap absensi rapat sebagai berikut:
Nama Anggota Jumlah Rapat Kehadiran % Kehadiran
Direktur Utama 6 4 67%
Direktur Kepatuhan & Risiko 6 5 83%
Direktur Bisnis SME & Komersil 6 4 67%
Direktur Keuangan & Operasional 6 4 67%
SEVP Bisnis Ritel & Jaringan 6 3 50%
Pimpinan Divisi Audit Internal 6 6 100%
Pemimpin Divisi Hukum 6 6 100%
Pemimpin Divisi Jaringan dan Layanan 6 4 67%
Pemimpin Divisi Kepatuhan 6 6 100%
Pemimpin Satuan Kerja Tata Kelola Kebijakan 6 4 67%
Pemimpin Divisi Manajemen Risiko 6 6 100%

116 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Hasil Keputusan KKR-AF Periode 2018

Selama tahun 2018, KKR-AF menghasilan beberapa keputusan sebagai berikut:

No No. KKR Tanggal Keputusan Agenda
1 KKR-AF 018 17 Januari 2018 Inventarisasi Kejadian Fraud Semester 2 tahun 2017
2 KKR-AF 019 05 April 2018 Kasus Penyalahgunaan Kartu Hasanah Pre-embossed
3 KKR-AF 020 18 Mei 2018 Kasus Penyalahgunaan Pengadaan Barang/Jasa, Penyalahgunaan
(Rekening Persekot, Setoran Penebusan Sertifikat Nasabah,
Pengajuan Biaya Appraisal Fiktif), dan Penyalahgunaan User Admin
HRIS
4 KKR-AF 021 25 Juli 2018 Inventarisasi Kejadian Fraud Semester 1 tahun 2018
5 KKR-AF 022 24 Oktober 2018 Kasus Penyalahgunaan Penggunaan Persekot Keperluan Kantor
6 KKR-AF 023 04 Januari 2019 Kategori Fraud dan Nominal Fraud Signifikan

Laporan Kerja Komite

Berikut adalah Laporan Kerja KKR selama tahun 2018:

Work Plan
No. Program Keterangan
TW 1 TW 2 TW 3 TV 4
1 KKR-AF 018 √ Telah dilaporkan ke OJK
2 KKR-AF 019 √ √ Telah dilaporkan ke OJK & Kerugian telah recovery
3 KKR-AF 020 √ √ Telah dilaporkan ke OJK & Kerugian telah recovery
4 KKR-AF 021 √ Telah dilaporkan ke OJK
5 KKR-AF 022 √ Telah dilaporkan ke OJK & Kerugian telah recovery
6 KKR-AF 023 √ Send ke IAD terkait temuan OJK

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 117
 KOMITE
SUMBER DAYA MANUSIA (KSDM)

Piagam Komite

KSDM BNI Syariah memiliki Piagam KSDM yang disahkan berdasarkan Keputusan Direksi
No.KP/05/DIR/R1/R tanggal 21 Juni 2010. Piagam KSDM berfungsi sebagai panduan dalam
melaksanakan fungsi KSDM sehingga hasilnya dapat dipertanggungjawabkan dan diterima oleh
semua pihak yang berkepentingan.

Tugas dan Tanggung Jawab

Rincian tugas dan tanggung jawab KSDM diatur dalam Keputusan Direksi Nomor KP/05/ DIR/R/1/R
tanggal 21 Juni 2010 selaku Piagam KSDM dan mencakup:
1. Memutuskan penyempurnaan kebijakan dan system manajemen SDM yang meliputi 6 (enam)
elemen kunci pengelolaan SDM, sebagai berikut:
a. Perencanaan SDM
b. Rekrutmen dan Seleksi
c. Pelatihan dan Pengembangan Pegawai
d. Penilaian Prestasi dan Potensi Pegawai
e. Manajemen Jalur Karir, dan
f. Pengelolaan Sistem Penggajian dan Imbalan.
2. Memutuskan persetujuan atas usulan perencanaan SDM, baik usulan program rekrutmen
dan seleksi,maupun program pelatihan dan pengembangan pegawai.
3. Mengevaluasi dan memutuskan persetujuan pelaksanaan program mutasi/rotasi/ promosi
untuk posisi-posisi jabatan strategis dan/atau tenaga pimpinan BNI Syariah.
4. Memutuskan kebijakan dan rumusan mengenai budaya kerja BNI Syariah yang bersifat strategis.
5. Memutuskan hukuman dalam rangka penegakan disiplin.
6. Memutuskan kebijakan, standar dan pengelolaan kualitas layanan.

Secara garis besar, tugas dan tanggung jawab KSDM meliputi 4 (empat) bidang sebagai berikut:
1. Melakukan pengelolaan staf kunci
2. Formulasi kebijakan dan pengelolaan disiplin
3. Formulasi kebijakan dan pengelolaan sumber daya manusia
4. Formulasi kebijakan dan pengelolaan layanan. Sedangkan pembagian tugas dan tanggung
jawab KSDM secara rinci adalah sebagai berikut:
a. Memastikan dilakukannya evaluasi kinerja terhadap staf-staf inti.
b. Memastikan reward dan punishment dibuat dan dilaksanakan dengan baik dalam me-
review dan menyetujui sistem komunikasi internal pegawai.
c. Menyetujui dilakukannya survei kepuasan pegawai secara rutin, melakukan dan
memberikan arahan atas tindakan perbaikan yang diperlukan.
d. Memastikan implementasi budaya kerja sesuai dengan corporate culture yang Islami.
e. Memastikan tidak adanya berbagai bentuk praktik diskriminasi dalam lingkungan kerja
di BNI Syariah.
f. Me-review Manpower Plan jangka pendek maupun jangka panjang, serta memutuskan
kebijakan terbaik dalam menyelesaikan kekurangan maupun kelebihan pegawai.
g. Me-review training master plan dan memprioritaskan implementasinya.
h. Me-review pelaksanaan Succession Plan dan memilih kandidat yang akan dipromosikan,
dimutasi, dirotasi atau diusulkan mengikuti pelatihan dan pengembangan.

118 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 i. Me-review dan menyetujui Individual Development
Plan yang akan digunakan dalam penentuan kandidat
promosi/mutasi/ rotasi/T&D.
j. Me-review dan menyetujui mutasi, rotasi, promosi,
demosi, dan lain-lain.
k. Me-review dan menyetujui Career Path Management
tahunan dan me-review kemajuan yang dicapai.
l. Menyetujui pendelegasian kewenangan di bidang
pengelolaan sumber daya manusia kepada tingkatan
yang sesuai.
m. Me-review dan menetapkan standar layanan.
n. Memantau dan menetapkan keputusan strategis
terkait dengan peningkatan standar layanan.

Susunan Anggota

Susunan anggota KSDM berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.KP/047/ DIR/R tanggal 28 September 2016 adalah
sebagai berikut:
Nama Status Jabatan
Abdullah Firman Wibowo Direktur Utama Ketua
Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan dan Risiko Ketua Pengganti
Dhias Widhiyati Direktur Bisnis Anggota
Junaidi Hisom Direktur Operasional & Jaringan Anggota
Dade Darmawan Pemimpin Divisi Audit Internal Anggota
Zefri Ananta Pemimpin Divisi Operasional Anggota
Endang Rosawati Pemimpin Divisi Konsumer Anggota
Endang Rosawati (PGS) Pemimpin Satuan Kerja Kartu Pembiayaan Anggota
Rima Dwipermatasari Pemimpin Dana & Transaksi Anggota
Budi Aristianto Pemimpin Divisi Bisnis Mikro Anggota
Sri Wahyuningsih Pemimpin Divisi Komersial Anggota
Bimo Hascahyoadi Pemimpin Diviai Usaha Kecil & Menengah 1 Anggota
Bimo Hascahyoadi Pemimpin Divisi Usaha Kecil & Menengah 2 Anggota
Adjat Djatnika Pemimpin Divisi Jaringan & Layanan Anggota
Adrianto Daru Pemimpin Divisi Sumber Daya Insani Sekretaris

Independensi Komite Sumber Daya Manusia

Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, seluruh saham dan/atau hubungan keluarga dengan pemegang
anggota KSDM menjaga indepedensinya dengan tidak saham pengendali, anggota Dewan Komisais dan/atau
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan anggota Direksi.

Rapat Komite Sumber Daya Manusia

Selama tahun 2018, Komite Sumber Daya Manusia telah mengadakan rapat sebanyak 13 (tiga belas) kali dengan tingkat
kehadiran sebagai berikut:
Nama Anggota Jumlah Rapat Kehadiran % Kehadiran
Abdullah Firman Wibowo 13 12 92,3%
Tribuana Tunggadewi 13 12 92,3%
Dhias Widhiyati 13 13 100%
Junaidi Hisom 13 5 38,4%
Dade Darmawan 13 9 69,2%
Zefri Ananta 13 1 7,7%
Endang Rosawati 13 2 15,4%
Endang Rosawati (PGS) 13 2 15,4%
Rima Dwipermatasari 13 2 15,4%

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 119
 Nama Anggota Jumlah Rapat Kehadiran % Kehadiran
Budi Aristianto 13 2 15,4%
Sri Wahyuningsih 13 2 15,4%
Bimo Hascahyoadi 13 2 15,4%
Bimo Hascahyoadi 13 2 15,4%
Adjat Djatnika 13 2 15,4%
Adrianto Daru 13 13 100%

Hasil Keputusan KSDM Periode 2018

Selama tahun 2018, KKR menghasilan beberapa keputusan sebagai berikut:

No. No Keputusan Tanggal Agenda

1 004/2018 06 Februari 2018 Keputusan Sanksi Administratif
2 KP/017/DIR/R 6 Maret 2018 Penetepan Status Pimpinan
3 003/KSDM-TPMTPD/2018 28 Maret 2018 Keputusan Sanksi Administratif
4 KP/024/DIR/R 2 April 2018 Penunjukan/penugasan Pimpinan Divisi dan Kantor Cabang
5 KP/025/DIR/R 2 April 2018 Penetepan Status Pimpinan
6 023/2018 02 Juli 2018 Keputusan Sanksi Administratif
7 027/2018 04 September 2018 Keputusan Sanksi Administratif
8 036/2018 29 Oktober 2018 Keputusan Sanksi Administratif
9 043/2018 19 November 2018 Keputusan Sanksi Administratif
10 KP/065/DIR/R 28 November 2018 Penunjukan/penugasan pengurus koperasi dan SBS
11 KP/067/DIR/R 4 Desember 2018 Pendefinitifan, penunjukan atau penugasan tenaga pimpinan
12 041/2018 18 Desember 2018 Keputusan Sanksi Administratif
13 042/2018 19 Desember 2018 Keputusan Sanksi Administratif

Laporan Kerja Komite

KSDM melalui Tim Pertimbangan Mutasi Tenaga Pimpinan & Disiplin (TPMTPD) KSDM di tahun 2018 telah memutuskan
sanksi, mutasi, rotasi, serta pendefinitifan pejabat sementara para pegawai di kantor pusat, wilayah, dan cabang.

120 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 KOMITE MODAL,
INVESTASI DAN TEKNOLOGI (KMIT)

Piagam Komite

KMIT BNI Syariah memiliki Piagam KMIT yang disahkan berdasarkan Keputusan Direksi No.KP/067/
DIR/R1/R tanggal 3 Desember 2018. Piagam KMIT berfungsi sebagai panduan dalam melaksanakan
fungsi KMIT sehingga hasilnya dapat dipertanggungjawabkan dan diterima oleh semua pihak
yang berkepentingan.

Tugas dan Tanggung Jawab

Rincian tugas dan tanggung jawab KMIT diatur dalam Keputusan Direksi Nomor No.KP/067/DIR/
R1/R tanggal 3 Desember 2018 selaku Piagam KMIT dan mencakup:
1. Melakukan review pencapaian target pendapatan dan biaya (OPEX dan CAPEX), penyempurnaan
dan pengembangan kualitas kebijakan dan system manajemen penganggaran BNI Syariah
yang efisien, efektif dan adaptif terhadap perkembangan lingkungan usaha.
2. Merekomendasikan keputusan strategis terutama dalam hal perubahan target maupun OPEX/
CAPEX yang tidak/belum diakomodasi dalam Rencana Bisnis Bank (RBB).
3. Mengevaluasi pencapaian eksekusi rencana kerja unit, termasuk realisasi anggaran.
4. Merekomendasikan proses perubahan anggaran baik dalam bentuk redistribusi maupun
realokasi terutama terhadap hal-hal yang menyangkut perubahan target dan strategi dalam
rangka pencapaian kinerja.
5. Memastikan pengembangan sistem, pemeliharaan, prosedur standar operasional teknologi
searah/ konsisten dengan strategi bisnis (pengembangan master plan IT, updated master
plan IT, penentuan standard service level).
6. Melakukan review dan diskusi atas permasalahan dukungan IT di segenap unit bisnis dengan
bertindak sebagai penengah atas permasalahan yang terjadi antar unit dan Service Level
Agreement (SLA) yang belum terselesaikan.
7. Memastikan proses pengembangan/ perubahan IT telah terkoordinasi dengan baik dan sesuai
dengan user requirement (memonitor jadwal implementasi proyek dan pengembangan MIS).
8. Memastikan review dan persetujuan proyek IT yang berdampak besar terhadap alokasi
keuangan BNI Syariah.
9. Mengantisipasi pelampauan/pelanggaran risiko teknologi dan penyimpangan pencapaian
sasaran dengan menetapkan, menyesuaikan kebijakan dan strategi pengembangan teknologi.
10. Melakukan review atas rencana pengembangan jaringan cabang yang berdampak pada
kebutuhan biaya investasi.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 121
 Susunan Anggota

Susunan anggota KMIT berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.KP/047/ DIR/R tanggal 28 September 2016 adalah
sebagai berikut:
Nama Status Jabatan
Wahyu Avianto Direktur Keuangan dan Operasional Ketua
Abdullah Firman Wibowo Direktur Utama Ketua PenggantI
Dhias Widhiyati Direktur Bisnis Anggota
Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan dan Risiko Anggota
Iwan Abdi SEVP* Retail dan jaringan Anggota
Azizah Saleh Pemimpin Divisi Pengadadaan & Anggota
Pengelolaan Aset Tetap
Friyandana Wijaya Pemimpin Divisi Keuangan Anggota
Mirza Mantovani Pemimpin Divisi Teknologi Informasi Sekretaris
Endang Rosawati (PGS) Pemimpin Satuan Kerja Kartu Pembiayaan Anggota
Rima Dwi Permatasari Pemimpin Divisi Kesekretariatan & Anggota
Komunikasi Perusahaan
Zefri Ananta Pemimpin Divisi Operasional Anggota
Adjat Djatnika Pemimpin Divisi Jaringan dan Layanan  Anggota
Misbahul Munir Pemimpin Divisi Perencanaan Strategis Anggota
Amirul Wicaksono Divisi Bisnis Digital Anggota
Agusta Rinaldi Divisi Bisnis Transaksional Anggota

*baru bergabung tanggal 27 April 2018

Independensi KMIT

Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, seluruh anggota KMIT menjaga indepedensinya dengan tidak memiliki
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan pemegang saham pengendali,
anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi.

Rapat Komite Modal, Investasi dan Teknologi

Selama tahun 2018, Komite Modal, Investasi dan Teknologi telah mengadakan rapat sebanyak 4 (empat) kali dengan
agenda rapat sebagai berikut:
Nama Anggota Jumlah Rapat Kehadiran % Kehadiran
Direktur Utama 4 3 75 %
Direktur Bisnis SME & Komersial 4 1 25 %
SEVP Bisnis Retail & Jaringan 4 3 75 %
Direktur Risiko & Kepatuhan 4 3 75 %
Direktur Keuangan & Operasional 4 4 100 %
Pemimpin Divisi Jaringan & Umum 4 2 50 %
Pemimpin Satuan Kerja Keuangan 4 1 25 %
Pimpinan Divisi Tekonologi & Informasi 4 2 50 %
Pemimpin Divisi Konsumer & Kartu Pembiayaan 4 1 25 %
Pemimpin Divisi Kesekretariatan & Komunikasi Perusahaan 4 2 50 %
Pemimpin Divisi Haji & Umrah 4 1 25 %
Pemimpin Divisi Operasional 4 1 25 %
Pemimpin Satuan Kerja Layanan 4 1 25 %
Pemimpin Divisi Perencanaan Strategis 4 2 50 %
Pemimpin Divisi Sumber Daya Insani 4 1 25 %

122 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 Nama Anggota Jumlah Rapat Kehadiran % Kehadiran
Pemimpin Digital Banking 4 2 50 %
Pemimpin Divisi Bisnis Transaksional 4 4 100%

Hasil Keputusan KMIT Periode 2018

Selama tahun 2018, KMIT menghasilan beberapa keputusan sebagai berikut:

No No KKR Tanggal Keputusan Agenda
1 01/KMIT/2018 30 Mei 2018 Perubahan RBB 2018-2020
Kebijakan Pembelian Aset
Bisnis Digital BNI Syariah
2 02/KMIT/2018 31 Agustus 2018 Prognosis Desember tahun 2018
Proyeksi Keuangan tahun 2019
Corporate Strategy tahun 2019
3 03/KMIT/2018 06 September 2018 Pelaksanaan Qanun di Provinsi Nangroe Aceh Darussalam
Penyampaian Hasil Workshop Sinergi TI BNI Syariah dan Bank BNI
Proyek Aku Hasanah
4 04/KMIT/2018 20 Desember 2018 Penyampaian Rencana Implementasi Core Banking System Model KCLN
Penyampaian Rencana BNI Syariah sebagai Acquirer ATM
Penyampaian Hasil Focus Group Discussion dan Rencana Pengembangan
Hasanah Lifestyle 4.0

Laporan Kerja Komite

KMIT melalui SSG / Pra KMIT yang melibatkan Pemimpin Divisi untuk efektivitas proses pengambilan keputusan. Keputusan
yang telah diambil dalam Tim KMIT di tahun 2018untuk memutuskan, penentuan anggaran proyek, langkah-langkah
kebijakan TI serta membangun kapabilitas TI pada pegawai di lingkungan kantor pusat.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 123
 KOMITE ASSET, LIABILITIES,
MANAGEMENT (KALMA)

Piagam Komite

KALMA BNI Syariah memiliki Piagam KALMA yang disahkan berdasarkan Keputusan Direksi
No.KP/08/DIR/R1/R tanggal 21 Juni 2010. Piagam KALMA berfungsi sebagai panduan dalam
melaksanakan fungsi KALMA sehingga hasilnya dapat dipertanggungjawabkan dan diterima oleh
semua pihak yang berkepentingan.

Tugas dan Tanggung Jawab

Rincian tugas dan tanggung jawab KALMA diatur dalam Keputusan Direksi Nomor KP/08/ DIR/R/1/R
tanggal 21 Juni 2010 selaku Piagam KALMA dan mencakup:
1. Menetapkan tujuan dan sasaran Komite Asset, Liabilities, Management (KALMA) BNI Syariah
serta merumuskan kebijakan dan strategi yang diperlukan.
2. Memberikan petunjuk pengelolaan aset dan kewajiban BNI Syariah.
3. Menetapkan dan menjaga jumlah alat likuid sesuai kebutuhan likuiditas dan ketentuan
Bank Indonesia.
4. Menjaga keseimbangan penggunaan dana dengan sumber dana.
5. Menetapkan kebijakan penempatan dana baik melalui money market maupun capital market.
6. Menganalisis struktur neraca dan mengkaji semua risiko yang muncul dari exposure yang
dimiliki oleh BNI Syariah berupa risiko pembiayaan, risiko pasar dan risiko likuiditas.
7. Mengevaluasi perkembangan dan prospek indikator-indikator ekonomi dan menganalisis
dampaknya terhadap: posisi simpanan dan pinjaman, posisi valuta asing, profit sharing, nilai
tukar valuta asing dan profitabilitas BNI Syariah.
8. Menghitung cost of fund dan menetapkan profit sharing, giro, tabungan dan deposito.
9. Menetapkan internal Funds Transfer Price (FTP).

Susunan Anggota

Susunan anggota KALMA berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.KP/052/DIR/R tanggal 2

Oktober 2018 adalah sebagai berikut:
Nama Status Jabatan
Dhias Widhiyati Direktur Bisnis SME & Komersial Ketua
Iwan Abdi SEVP Bisnis Ritel & Jaringan* Ketua Pengganti
Abdullah Firman Wibowo Direktur Utama Anggota
Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan dan Risiko Anggota
Wahyu Avianto Direktur Keuangan & Operasional Anggota
Budi Aristianto Pemimpin Divisi Konsumer Anggota
Endang Rosawati Pemimpin Satuan Kerja Kartu Pembiayaan Anggota
Bambang Sutrisno Pemimpin Divisi Dana Ritel Anggota
Ida Triana Widowati Pemimpin Divisi Haji & Umrah Anggota
Misbahul Munir Pemimpin Divisi Perencanaan Strategis Anggota
Friyandana Wijaya Pemimpin Divisi Keuangan Anggota
IR Supriono Pemimpin Divisi Komersial Anggota
IR Supriono Pemimpin Divisi Usaha Kecil & Menengah 1 Anggota
Bimo Hascahyoadi Pemimpin Divisi Usaha Kecil & Menengah 2 Anggota

124 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 Nama Status Jabatan
Wahsi Prasodjo Pemimpin Divisi Manajemen Risiko Anggota
Budi Aristianto Pemimpin Divisi Bisnis Mikro Anggota
Adjat Djatnika Pemimpin Divisi Jaringan & Layanan Anggota
Agusta Rinaldi Pemimpin Divisi Bisnis Transaksional Anggota
Moh. Toyib Pemimpin Divisi Tresuri & Internasional Sekretaris

Independensi KALMA

Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, seluruh anggota KALMA menjaga indepedensinya dengan tidak
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan pemegang saham
pengendali, anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi

Rapat Komite Aset Liabilities, Manajemen

Selama tahun 2018, Komite Aset Liabilities Manajemen telah mengadakan rapat sebanyak 6 (enam) kali dengan absensi
rapat sebagai berikut:
Nama Anggota Jumlah Rapat Kehadiran % Kehadiran
Direktur Bisnis SME & Komersial 6 6 100%
SEVP Bisnis Ritel & Jaringan* 6 4 66.67%
Direktur Utama 6 2 33.33%
Direktur Kepatuhan dan Risiko 6 1 16.67%
Direktur Keuangan & Operasional 6 5 83.33%
Pemimpin Divisi Konsumer 6 4 66.67%
Pemimpin Satuan Kerja Kartu Pembiayaan 6 2 33.33%
Pemimpin Divisi Dana Ritel 6 4 66.67%
Pemimpin Divisi Haji & Umrah 6 2 33.33%
Pemimpin Divisi Perencanaan Strategis 6 4 66.67%
Pemimpin Divisi Keuangan 6 2 33.33%
Pemimpin Divisi Komersial 6 2 33.33%
Pemimpin Divisi Usaha Kecil & Menengah 1 6 2 33.33%
Pemimpin Divisi Usaha Kecil & Menengah 2 6 4 66.67%
Pemimpin Divisi Manajemen Risiko 6 3 50.00%
Pemimpin Divisi Bisnis Mikro 6 2 33.33%
Pemimpin Divisi Jaringan & Layanan 6 3 50.00%
Pemimpin Divisi Bisnis Transaksional 6 1 16.67%
Pemimpin Divisi Tresuri & Internasional 6 5 83.33%

*baru bergabung tanggal 27 April 2018

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 125
 Hasil Keputusan KALMA Periode 2018

Selama tahun 2018, KALMA menghasilan beberapa

keputusan sebagai berikut:

KALMA
No. 01/KALMA/2018
No. 02/KALMA/2018
No. 03/KALMA/2018
No. 04/KALMA/2018
No. 05/KALMA/2018
No. 06/KALMA/2018
No. 07/KALMA/2018
No. 08/KALMA/2018
Keputusan
A. Penetapan Tarif Pembiayaan Konsumtif dan Pemberian Keringanan Tarif Pembiayaan Konsumtif
B. Penetapan Tarif dan Pemberian Keringanan Tarif Pembiayaan Produktif Small & Medium
C. Penetapan Tarif dan Pemberian Keringanan Tarif Pembiayaan Produktif Commercial
D. Penetapan Tarif dan Pemberian Keringanan Tarif Pembiayaan Mikro
E. Kewenangan Pemberian Nisbah Spesial Deposito Institusi di Luar Dana BPKH
F. Penetapan FTP IDR dan USD
A. Penetapan Nisbah dan Kewenangan Nisbah Spesial Bagi Hasil Money Market Account
B. Penetapan Nisbah Bagi Hasil Giro Valuta SAR
C. Penetapan Biaya Administrasi Increase Limit dan Rescheduling Hasanah Card
D. Penetapan Tarif dan Kewenangan Diskon Tarif Anjak Utang dan Anjak Piutang SKBDN & L/C
E. Penetapan Tarif Transaksi Jasa Luar Negeri
F. Penetapan Fee Investasi Terikat iB Hasanah dengan pola Channelling
A. Penetapan FTP IDR dan USD
B. Penetapan Nisbah Tapenas Kolektif
A. Pemutus Pemberian Kewenangan Keringanan Tarif
A. Kewenangan Pemberian Keringanan Tarif Konsumtif
A. Kewenangan Pemberian Keringanan Tarif Produktif Commercial
B. Tarif Pembiayaan Produktif dengan Angsuran All fix price
C. Tarif Pembiayaan Griya dengan Angsuran All Fix Price
A. Kewenangan Pemberian Keringanan Tarif Pembiayaan Konsumtif
B. Kewenangan Pemberian Keringanan Tarif Pembiayaan Produktif Kecil dan Menengah
C. Penetapan Nisbah Tabungan Mudharabah

126 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 SEKRETARIS PERUSAHAAN

Sekretaris Perusahaan (Corporate Secretary) merupakan organ Direksi yang berperan dalam
menjaga hubungan antara BNI Syariah dengan pemangku kepentingan. Sekretaris Perusahaan
juga harus menjaga kewajaran, konsisten, dan transparansi mengenai hal-hal terkait tata kelola
perusahaan dan tindakan korporasi. Selain itu, Corporate Secretary berperan dalam memonitor
kepatuhan Bank terhadap peraturan dan ketentuan yang berlaku bagi Bank, khususnya peraturan
di bidang pasar modal.

Profil Sekretaris Perusahaan

Pada tahun 2018, Sekretaris Perusahaan BNI Syariah dijabat oleh Rima Dwi Permatasari yang
diangkat berdasarkan SK Direksi No. KP/024/DIR/R tanggal 2 April 2018. Pengangkatan Rima Dwi
Permatasari telah dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan pada 6 April 2018

Nama Rima Dwi Permatasari

Kewarganegaraan Indonesia
Tempat Tanggal Lahir Bandung, 10 April 1973
Domisili Jakarta
Pendidikan Fakultas Hukum Universitas Trisakti, Jakarta
Riwayat Pekerjaan Pemimpin Divisi Dana & Transaksi PT Bank BNI Syariah (1 Maret 2016 s/d 4
April 2018)
Senior Vice President – Head of Global Markets Sales PT Bank Permata Tbk
(2009 s/d 29 Februari 2016)
Vice President – Team Leader Global Markets Sales PT Bank Permata Tbk
(2007 s/d 2009)
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Pengangkatan SK Direksi No. KP/024/DIR/R tanggal 2 April 2018
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi
dan Pemegang Saham Pengendali

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 127
 Struktur Organisasi Sekretaris Perusahaan

Corporate Secretary &

Communication Division

Pemimpin Divisi

Manager Coordinator
Corporate
Communication

Internal Corporate External Corporate Corporate Brand Marketing GCG & Investor
Communication Communication Communication Communication Relation Manager

External Board of
Internal Corporate Corporate Brand Financing
Corporate Commisioner &
Communication Communication Marketing GCG officer
Communication Management
officer Designer Communication
officer Support officer

Corporate Brand Funding BOM Secretary

Investor Relation
Communication Marketing & Personal
Officer
officer Communication Assistant

Digital
Communication
officer

External Corporate
Internal Corporate Marketing
Corporate Corporate Brand Secretary &
Communication Communication BOM Protocoller
Communication Communication Investor Relation
Assistant Assistant
Assistant Assistant

Pedoman Kerja

Dalam melaksanakan tugasnya, fungsi Sekretaris Perusahaan dijalankan oleh unit kerja Investor Relation & Secretary yang
menjalankan fungsi, tugas dan tanggung jawab sebagaimana diatur dalam Peraturan Otorisasi Jasa Keuangan Nomor 35/
POJK/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik.

Selain mengacu pada ketentuan regulator fungsi Sekretaris Perusahaan di BNI Syariah dituangkandalam Petunjuk
Pelaksanaan Kebijakan Corporate Secretary and Communication No. PP/S02/001-00/2015 tanggal 30 Desember 2015
yang mencakup (1) Fungsi Pelaksanaan RUPS; (2) Fungsi Investor Relation; (3) Fungsi Pengelolaan Tata Kelola Perusahaan
yang Baik (Good Corporate Governance); dan (4) Fungsi Kesekretariatan serta Fungsi Komunikasi dan pelaksanaan CSR.

128 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Tugas dan Tanggung Jawab
Tugas dan tanggung jawab Sekretaris Perusahaan,
diantaranya adalah sebagai berikut:
1. Kepatuhan BNI Syariah terkait dengan Pasar Modal:
a. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku di
bidang Pasar Modal;
b. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan
Komisaris untuk mematuhi ketentuan perundang-
undangan termasuk di bidang Pasar Modal.
c. Mengarahkan koordinasi internal terkait aspek
kepatuhan pasar modal serta kajian peraturan pasar
modal dan dampaknya terhadap BNI Syariah untuk
memberikan awareness atas kepatuhan terhadap
peraturan pasar modal yang berlaku.
2. Pelaksanaan RUPS:
a. Mengarahkan seluruh aspek penyelenggaraan acara
RUPS agar dapat berjalan dengan baik;
b. Menyiapkan materi atau mata acara RUPS dan
memastikan kesesuaian materi dan prosedur
pelaksanaan RUPS dengan peraturan yang berlaku.
3. Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan, yaitu membantu
Direksi dan Dewan Komisaris meliputi:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat,
termasuk ketersediaan informasi pada situs
web Perusahaan;
b. Penyampaian laporan kepada OJK secara
tepat waktu;
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi RUPS;
d. Pelaksanaan program orientasi terhadap Perusahaan
bagi Direksi dan Dewan Komisaris.
4. Reputasi BNI Syariah di mata publik dan media:
a. Menetapkan strategi implementasi program
corporate communication untuk publik, media,
dan internal agar reputasi BNI Syariah dapat terjaga
dengan baik di mata Pemangku Kepentingan.
b. Melaksanakan aktivitas komunikasi pemasaran
untuk produk dan jasa Bank BNI Syariah, agar terjadi
awareness/ keterkenalan produk dan jasa sehingga
akan memudahkan proses penjualan.
c. Menjalin hubungan baik dengan media.
5. Sebagai penghubung antara Perusahaan dengan
Pe m e g a n g S a h a m Pe ru s a h a a n , O J K , d a n
Stakeholder lainnya.
www.bnisyariah.co.id
6. Materi Publikasi:
a. Menetapkan strategi implementasi atas publikasi
non-media BNI Syariah untuk publik non-finansial,
investor dan masyarakat keuangan agar reputasi
BNI Syariah dan ekspektasi pasar dapat terjaga
dengan baik. B
b. Menetapkan strategi implementasi iklan media
massa BNI Syariah terkait aspek finansial dan non-
finansial agar reputasi BNI Syariah dan ekspektasi
pasar dapat terjaga dengan baik.
c. Mengarahkan pengelolaan konten situs BNI Syariah
untuk memastikan ketersediaan data secara lengkap
serta kemudahan akses informasi bagi masyarakat
dan Stakeholder.
7. Komunikasi Internal
a. Menetapkan dan mengevaluasi proses pelaksanaan
media komunikasi internal untuk berkontribusi
dalam penciptaan iklim kerja yang baik.
b. Mengarahkan dan mengevaluasi pembuatan materi
presentasi BNI Syariah terkait aspek keuangan dan
non-keuangan untuk memastikan keterbukaan
informasi yang sesuai dengan ketentuan regulator
c. Mengarahkan event internal BNI Syariah agar event
Perusahaan berjalan baik dan mendapatkan tingkat
keterlibatan yang tinggi dari segenap karyawan BNI
Syariah serta masyarakat pada umumnya
d. Melakukan tata laksana dokumentasi Perusahaan
termasuk arsip dokumen legal Perusahaan serta
menyusun dan menyimpan Risalah Rapat Direksi
dan Dewan Komisaris
8. Penyediaan fasilitas penunjang operasional Direksi dan
Dewan Komisaris.
9. Pelaksanaan fungsi protokoler Direksi pada setiap
kegiatan eksternal yang dihadiri oleh Direksi.
10. GCG Manual Building
a. Melakukan pengkinian GCG manual untuk menjadi
pedoman pelaksanaan GCG di tingkat Direksi dan
Komisaris
b. Melaksanakan proses penyelarasan dokumen
charter Dewan Komisaris dengan charter Direksi
dan kebijakan manajemen, buku pedoman
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 129
 Fungsi Sekretaris Perusahaan
Fungsi Sekretaris Perusahaan BNI Syariah dituangkan
dalam Petunjuk Pelaksanaan Kebijakan Corporate Secretary
and Communication No.PP/S02/001-00/2015 tanggal 30
Desember 2015 yang mencakup:
1. Fungsi Pelaksanaan RUPS;
Laporan Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan
Berikut kegiatan terkait dengan pemangku kepentingan yang
telah dilakukan Sekretaris Perusahaan selama tahun 2018:
1. Penyelenggaraan press conference triwulanan untuk
mempublikasikan laporan kinerja perusahaan triwulanan
kepada publik khususnya stakeholders.
2. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk
ketersediaan informasi pada Situs Web Emiten atau
Perusahaan Publik. Bentuk keterbukaan informasi
dimaksud adalah:
a. Laporan publikasi keuangan bulanan, triwulanan
dan tahunan dalam website perusahaan.
b. Laporan publikasi keuangan triwulanan dan tahunan
di surat kabar harian nasional.
c. Laporan perubahan susunan pengurus serta
laporan efektif pengangkatan pengurus di situs
web perusahaan termasuk penambahan profile
pengurus baru di situs web perusahaan.
d. Pembuatan Annual Report dan Sustainable Report
yang didistribusikan kepada Stakeholders khususnya
pemegang saham, serta ditampilkan dalam Situs
Web perusahaan.
e. Senantiasa mengupdate konten material lainnya di
dalam website seperti penambahan profile pengurus
baru, akta anggaran dasar terbaru, kebijakan internal
terkait penerapan GCG, dan informasi lainnya.
3. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan
dan Instansi Lainnya; Bentuk Pelaporan tersebut adalah:
a. Laporan Keuangan keuangan triwulanan atau tengah
tahunan, dan Laporan keuangan tahunan ke OJK,
Bursa Efek Indonesia, Wali Amanat.
b. Annual Report dan Sustainable Report ke pemegang
saham, OJK, Bursa Efek Indonesia, Pefindo, LPS,
dan instansi lainnya yang diwajibkan peraturan
perundang-undangan.
c. Laporan GCG ke OJK, Bursa Efek Indonesia,
Pefindo, LPS, dan instansi lainnya yang diwajibkan
peraturan perundang-undangan.
d. Laporan self assessment GCG kepada OJK
semester 2 tahun 2017 dan semester 1 tahun 2018
sebagai bagian dari penilaian tingkat kesehatan Bank,
berkoordinasi dengan Divisi Manajemen Risiko.
e. L a p o r a n p e ru b a h a n s u s u n a n p e n g u ru s ,
pengangkatan efektif pengurus, dan laporan fakta
130 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
2. Fungsi Investor Relations;
3. Fungsi Pengelolaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik
(Good Corporate Governance); dan
4. Fungsi Kesekretariatan serta Fungsi Komunikasi dan
pelaksanaan CSR.
material perubahan pengurus ke OJK, Bursa Efek
Indonesia, dan LPS.
f. Penyampaian surat pernyataan pribadi anggota
Dewan Komisaris dan Direksi yang baru efektif
kepada LPS.
g. Laporan bagi hasil sukuk ke KSEI dan Wali Amanat.
h. Laporan hutang valuta asing setiap bulan ke OJK.
i. Laporan rating sukuk tahunan ke OJK.
j. Laporan status Direktur Kepatuhan Perusahaan
ke OJK.
4. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan tanggal 27 April 2018
berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang
Saham Tahunan Perseroan Terbatas PT BNI Syariah No.
104 tanggal 27 April 2018.
5. Penyelenggaraan RUPS-LB secara sirkuler yaitu:
a. RUPS-LB tanggal 19 Maret 2018 terkait perubahan
anggaran dasar, yang memutuskan sebagai berikut:
Menyetujui perubahan Pasal 16 ayat 7 butir e
Anggaran Dasar Perseroan sehingga Pasal 16 ayat
7 Anggaran Dasar Perseroan secara keseluruhan
menjadi sebagai berikut:
i. Anggota Dewan Pengawas Syariah diangkat
setelah mendapatkan rekomendasi Majelis
Ulama Indonesia.
ii. Anggota Dewan Pengawas Syariah diangkat
oleh RUPS untuk jangka waktu terhitung
sejak ditutupnya RUPS yang mengangkatnya
atau yang ditetapkan lain oleh RUPS dan
berakhir pada penutupan RUPS Tahunan
yang ke 3 (tiga) setelah pengangkatannya,
dengan tidak mengurangi hak RUPS untuk
memberhentikan anggota DPS sebelum masa
jabatannya berakhir.
iii. Pengangkatan anggota DPS oleh RUPS berlaku
efektf setelah lulus fit and proper test dari OJK.
iv. Pemberhentian demikian berlaku sejak
penutupan RUPS tersebut, kecuali apabila
ditentukan lain oleh RUPS.
v. Setelah masa jabatannya berakhir, para anggota
DPS dapat diangkat kembali oleh RUPS untuk
satu kali msa jabatan kecuali aabila RUPS
menentukan lain.
www.bnisyariah.co.id
 b. RUPS-LB tanggal 20 September 2018 terkait
pengangkatan Komisaris, yang memutuskan
sebagai berikut:
Menyetujui dan mengangkat Tuan Imam Budi
Sarjito sebagai Komisaris Perseroan. Pengangkatan
tersebut berlaku efektif sejak diperolehnya
persetujuan OJK atas Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan dan memenuhi ketentuan perundang-
undangan yang berlaku. Jabatan Komisaris yang
diangkat sejak disetujui OJK dan memenuhi
ketentuan perundang-undangan yang berlaku dan
berakhir sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan
yang ke 3 sejak pengangkatannya atau RUPS
Tahunan yang diselenggarakan tahun 2021, tanpa
mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan
sewaktu-waktu.
6. Pengurusan Fit & Proper Test Direksi dan Dewan
Komisaris
Berkoordinasi dengan OJK untuk pelaksanaan fit and
proper test terhadap Abdullah Firman Wibowo selaku
Direktur Utama yang diangkat oleh RUPS 23 Maret
2017, Bapak Wahyu Avianto dan Bapak Iwan Abdi selaku
Direktur yang diangkat oleh RUPS Tahunan 27 April 201
dan Bapak Imam Budi Sarjito selaku Komisaris yang
diangkat RUPS 20 September 2018 . Dari pengurusan
fit and proper test dimaksud, beberapa anggota Direksi
telah lulus yaitu:
Nama Jabatan Keputusan OJK
Abdullah Direktur Utama Keputusan Anggota
Firman Dewan Komisioner OJK
Wibowo No. Kep-41/D.03/2018
tanggal 12 Maret
2018 tentang Hasil
Penilaian Kemampuan
dan Kepatutan Sdr.
Abdullah Firman
Wibowo selaku calon
anggota Direksi.
Wahyu Avianto Direktur Keputusan Anggota
Dewan Komisioner OJK
No. Kep-159/D.03/2018
tanggal 25 September
2018 tentang Hasil
Penilaian Kemampuan
dan Kepatutan Sdr.
Wahyu Avianto selaku
calon anggota Direksi.
7. Penyelenggaraan dan Dokumentasi Rapat Direksi dan/
atau Dewan Komisaris; Notulen Radisi dan Radikom
telah didokumentasikan dengan sistem filing yang
tertib dan sesuai urutan tanggal untuk mempermudah
administrasi. Selain itu peminjam notulen menggunakan
tanda terima untuk menghindari kehilangan dokumen.
8. Pelaksanaan program orientasi terhadap perusahaan
bagi Direksi. Program orientasi diadakan bagi anggota
Direksi baru, agar yang bersangkutan dapat menjalankan
www.bnisyariah.co.id
tugas dan tanggung jawab sebagai anggota Direksi
dengan sebaik-baiknya.
9. Sebagai penghubung antara Emiten atau Perusahaan
Publik dengan pemegang saham Emiten atau
Perusahaan Publik, Otoritas Jasa Keuangan, dan
pemangku kepentingan lainnya.
a. Pembuatan Annual Report dan Sustainable Report
sebagai informasi kepada publik khususnya
stakeholder terkait kondisi dan prospek Bank serta
untuk memenuhi kewajiban perundang-undangan.
b. Counterpart dengan Pefindo dalam kegiatan
pemantauan tahunan untuk penerbitan rating sukuk
dan rating perusahaan tahunan (Rating perusahaan
tahun 2018 adalah idAA+ (DoublePlus; Stavle
Outlook) rating sukuk Mudharabah 1 tahun 2015
adalah idAA+(sy) (Double A Plus Syariah).
10. Fungsi Pengawasan Implementasi GCG Perusahaan
a. Pembuatan Laporan GCG Tahunan untuk
disampaikan kepada OJK dan instansi lainnya sesuai
peraturan perundangundangan, serta sebagai bagian
dari Annual Report.
b. Pembuatan laporan self assessment GCG sebagai
bagian dari penilaian tingkat kesehatan bank
setiap semester.
c. Penilaian penerapan GCG perusahaan melalui
lembaga ekternal/independen, keikutsertaan
dalam CGPI Award yang diselenggarakan oleh IICG.
BNI Syariah mendapatkan award CGPI kategori
Trusted Company.
d. Penyampaian himbauan tidak menerima dan
memberikan hadiah kepada seluruh pegawai dan
mitra kerja di masa lebaran.
11. Fungsi Kesekretariatan
a. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum
Pemegang Saham, termasuk pengurusan akta
notaris berita acara rapat, akta Pernyataan
Keputusan Rapat terkait pengangkatan pengurus-
pengurus baru, akta susunan pengurus baru efektif,
serta suratsurat pengesahan akta notaris dimaksud
dari kemenkumham.
b. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi
dan/ atau Dewan Komisaris.
c. Menat alaksanakan keanggot aan Direksi
pada lembaga profesional at au lembaga
pendukung industri.
d. Dokumentasi dokumen legalitas perusahaan serta
updating dan perpanjangan izin yang telah habis
masa berlakunya atau wajib dilakukan perubahan
seperti Tanda Daftar Perusahaan (TDP) dan Surat
Keterangan Domisili Perusahaan (SKDP).
e. Melayani permintaan asli dan copy dokumen
legalitas bagi divisi-divisi lain atau cabang
yang membutuhkan.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 131
 Tugas-tugas lain Sekretaris Perusahaan
Selain tugas-tugas sebagaimana ditetapkan dalam POJK No.
35/POJK/2014 Sekretaris Perusahaan menjalankan tugas-
tugas Komunikasi Perusahaan yang meliputi Komunikasi
Komunikasi Pemasaran
Sepanjang tahun 2018 telah dilaksanakan komunikasi
pemasaran terkait keterlibatan BNI Syariah pada event-
event : Event expo iB Vaganza sukses diadakan di 5 kota
diantaranya Mataram, Depok, Pekanbaru, Malang, dan
Jakarta
1. Festival Syariah (FESyar) dengan puncak kegiatan
diselenggarakan di Surabaya bertajuk Indonesia Shariah
Economic Festival (ISEF)
2. Hasanah Halal Travel Fair
3. Indonesia International Halal Expo (INDHEX)
4. International Halal Lifestyle Conference and Expo
(INHALEC) di Jakarta
5. International Islamic Expo (IIE)
6. Umrah Berkah Hasanah
7. Umrah Insan Hasanah
Kegiatan Edukasi dan Literasi
1. Menyelenggarakan Board of Director (BOD) Teaching
yang merupakan program mandatori dari OJK untuk
mencerdaskan Anak Bangsa setingkat SMA, dimana
di program tersebut BNI Syariah hadir memberikan
edukasi ilmu perbankan syariah kepada siswa–siswi
Sekolah Menengah Atas. Pada tahun 2018. BNI Syariah
Kegiatan CSR
Menyelenggarakan berbagai acara terkait dengan program
Corporate Social Responibility (CSR) antara lain:
1. Hasanah Earth Day : Pemberian bibit tanaman diberikan
untuk nasabah yang membuka rekening tabungan BNI
Syariah pada periode 22-27 April 2018. Dalam hal ini,
BNI Syariah menyediakan 6800 bibit tanaman di seluruh
cabang BNI Syariah.
2. Benteng Hasanah di Batas Negeri : Membangunan
fasilitas diantaranya masjid, sekolah, pesantren, rumah
tahfiz dan boat ambulance. Aktivitas dilakukan di 8 titik
perbatasan Indonesia bekerjasama dengan Nadzhir
(Lembaga pengelola wakaf) yang telah bekerjasama
dengan BNI Syariah diantaranya : Al - Azhar Peduli
Ummat, Dompet Dhuafa, Baitul Maal Hidayatullah,
Dewan Dakwah Indonesia, I - Wakaf. Dimana masing-
masing fasilitas dibangun menggunakan dana zakat
132 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
Korporat dan Komunikasi pemasaran produk dan jasa
perusahaan serta pelaksanaan CSR.
8. Umrah Hijrah Hasanah
9. Umrah Parenting Hasanah
10. Umrah Cerdas Hasanah
11. Umrah Rindu Hasanah
12. Umrah Prima Hasanah
13. Umrah Pasti Hasanah
14. Umrah Mawaddah Hasanah
15. Umrah Samara Hasanah
16. International Islamic Expo 2018
17. Derap Ekrapreneur Hasanah Mulia (Deureuham)
18. Inacraft
19. Pekan Promosi Perusahaan Anak 2018
20. REI Expo
21. Java Jazz Festival
telah menggelar BODTeaching di lima kota yaitu Kendari,
Samarinda, Pekanbaru, Denpasar, dan Jakarta.
2. Pembentukan Jurnalis Ekonomi Syariah, wadah
komunitas peminat berita-berita ekonomi syariah
di empat kota yaitu Balikpapan, Medan, Bandung,
dan Kendari.
dan penghimpunan dana wakaf melalui fundraising
Wakaf Hasanah BNI Syariah. Selain itu, BNI Syariah
juga memberikan apresiasi berupa paket umroh kepada
ustaz - ustaz di masing - masing daerah tsb karena telah
berkontribusi kebaikan.
3. Santri Hasanah : Program pemberdayaan ekonomi
pesantren agar pesantren mandiri secara ekonomi,
salah satunya pemanfaatan rawa yang dimiliki Pesantren
Raudatul Jannah di Lampung untuk beternak ikan patin.
Program ini merupakan hasil kerjasama antara BNI
Syariah dan Yayasan Hasanah Titik.
4. Wakaf Linked Sukuk : BNI Syariah sebagai salah satu
lembaga keuangan syariah penerima wakaf uang dan
bank operasional yang ditunjuk oleh BWI yang menerima
dana wakaf uang dari masyarakat
www.bnisyariah.co.id
5. Retas Kertas : Aktivitas yang dilakukan yakni setiap
bulannya, BNI Syariah bekerjasama dengan Yayasan
Hasanah Titik dan Yayasan Nara Kreatif mengumpulkan
kertas bekas di BNI Syariah Kantor Pusat, untuk
selanjutnya kertas bekas tersebut diolah menjadi
barang jadi berupa produk souvenir korporat BNI
Syariah. Yayasan Nara Kreatif merupakan yayasan yang
memberdayakan anak - anak jalanan dalam pengolahan
produk daur ulang agar memiliki kegiatan yang positif
6. Deureuham : Derap Ekrafpreneur Hasanah Mulia. Yakni
ajang mencari start up muda kreatif kerjasama antara
BNI Syariah dan BEKRAF (Badan Ekonomi Kreatif).
Kategori yang dikompetisikan yakni kategori umum
(kuliner, fashion, food dll) dan kategori teknologi.
Dari 50 peserta yang lolos, terpilih 6 pemenang yang
berkesempatan mendapat fasilitas pembiayaan UMKM
Pengembangan Kompetensi Sekretaris Perusahaan
Pada tahun 2018, Sekretaris Perusahaan BNI Syariah mengikuti serangkaian program pengembangan kompetensi yang
bermanfaat dalam meningkatkan pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. Program pengembangan kompetensi yang
diikuti Corporate Secretary diuraikan sebagai berikut.
No Pelatihan
1. Workshop The Power Of Silaturahim
2. Pelatihan APU PPT untuk Direksi
3. Indonesia International Halal Lifestyle Conference and
Business Forum 2018
4. Workshop Strategic Public Relations: "The Future of PR
in Industry 4.0"
Penilaian Kinerja Sekretaris Perusahaan
Penilaian kerja Sekretaris Perusahaan dilakukan oleh Direksi
melalui Direktur Sektor yaitu Direktur Kepatuhan dan
Risiko dengan berdasarkan pelaksanaan tugas Sekretaris
Perusahaan berdasarkan ketercapaian program kerja
pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan. Berikut penilaian
kinerja Sekretaris Perusahaan mencakup sebagai berikut:
1. Mengendalikan cost effectiveness
2. Meningkatkan Reputasi dan Awareness terhadap BNI
Syariah sebagai Bank yang bercitra positif
3. Memastikan terselenggaranya Corporate action
Perseroan dan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi
Publik
4. Meningkatkan kepuasan internal customer
5. Mengelola program komunikasi internal secara terpadu
6. Memastikan Pelaksanaan Implementasi Brand sesuai
Brand Guidelines
7. Meningkatkan skill pegawai Corporate Secretary &
Communication.
www.bnisyariah.co.id
dari BNI Syariah. Selain itu, pemenang juga memperoleh
pendampingan dan pelatihan untuk pengembangan
usaha yang lebih baik.
7. Pelatihan Manajemen Masjid : Bentuk pelatihan
dilakukan di masjid di 10 kota diantaranya Jakarta,
Bandung, Medan, Surabaya, Makassar, Yogyakarta,
Semarang, Solo, Banda Aceh dan Padang. Aktivitasnya
: Manajemen keuangan masjid, manajemen organisasi
masjid, manajemen penyusunan program masjid,
manajemen pengembangan usaha mandiri masjid.
8. Qurban Party Hasanah (Kegiatan menyambut Hari
Raya Idul Adha yang diselenggarakan BNI Syariah di
seluruh Kantor Cabang baik reguler maupun mikro,
kegiatan pengumpulan hewan kurban yang diberikan
oleh nasabah,masyarakat, maupun pegawai melalui
Kantor Cabang BNI Syariah).
Penyelenggara Waktu dan Tempat
In House Jakarta, 7 Februari 2018
In House Jakarta, 30 Agustus 2018
Indonesia Halal Lifestyle Center Jakarta, 3-4 Oktober 2018
PT Media Piar Indonesia Jakarta, 07 Nopember 2018
Hubungan dengan pemangku kepentingan dilakukan antara
lain melalui press conference kinerja, paparan publik,
penerbitan brosur kinerja keuangan bulanan, penerbitan
laporan keuangan triwulanan, tengah tahunan dan tahunan.
Pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya juga
dapat mengakses informasi mengenai Bank dan kegiatannya
di situs web: www.bnisyariah.co.id.
Selain itu, mengingat pegawai merupakan salah satu elemen
penting dalam penciptaan citra perusahaan, Corporate
Secretary Bank juga memiliki tugas menyebarluaskan
informasi mengenai BNI Syariah kepada segenap
pegawai, termasuk menyampaikan program dan kebijakan
manajemen. Informasi tersebut disampaikan melalui media
internal antara lain Forum Hasanah, Hasanah Lifestyle (news
Letter BNI Syariah), BOD Messages, Morning Briefing setiap
Divisi/Desk/ Kantor Cabang, Pengajian Rabu Siang, Kajian
Jumat pagi, serta sosialisasi ke Kantor Wilayah dan Cabang.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 133
 INTERNAL AUDIT

Internal Audit adalah kegiatan assurance dan konsultasi yang independen dan obyektif untuk
memberikan nilai tambah dan perbaikan terhadap kegiatan organisasi/perusahaan dengan
pendekatan yang sistematis dan disiplin untuk melakukan evaluasi dan memperbaiki efektivitas
risk management, control, governance processes dan ketaatan terhadap ketentuan Syariah.

Internal Audit berperan dalam mengevaluasi kecukupan dan efektivitas pengendalian intern yang
dilakukan oleh manajemen. Konsep dasar pengendalian intern adalah:
1. Merupakan suatu bagian yang tidak terpisahkan dari tanggung jawab manajemen secara
keseluruhan, sehingga manajemen memikul tanggung jawab penuh terhadap pelaksanaan
pengendalian intern.
2. Merupakan bagian yang terintegrasi dalam sistem dan prosedur setiap kegiatan di unit
kerja,sehingga setiap terjadi penyimpangan dapat diketahui secara dini dan dapat dilakukan
langkah perbaikan oleh unit kerja ybs.
3. Merupakan suatu proses yang berjalan terus menerus.
4. Pengendalian intern hanya dapat diharapkan memberikan reasonable assurance bukan
absolute assurance, sehingga apabila pengendalian intern telah berjalan baik bukan berarti
kemungkinan terjadi penyimpangan menjadi nihil.
5. Efektivitas pengendalian intern sangat tergantung pada orang yang melaksanakan.

Internal Audit Division (IAD) berupaya untuk dapat lebih banyak memberikan rekomendasi pada
issue-issue yang lebih spesifik dan strategis, dengan cara mengalokasikan sumber daya untuk
pelaksanaan audit sbb :
1. Audit Tematik, yang mengakomodasi masukan dan kebutuhan manajemen.
2. Audit Pendalaman Laporan Wistleblowing System (WBS)
3. Audit Pendalaman

Selain melaksanakan pendekatan audit tersebut, Internal Audit Division juga melaksanakan audit
yang bersifat rutin, yaitu audit umum kantor Cabang, Kantor Pusat, audit IT, serta audit SKNBI
RTGS dan APU PPT yang bersifat mandatory dalam rangka memenuhi ketentuan regulator.

Struktur Organisasi dan Kedudukan Internal Audit

Fungsi Audit Internal dijalankan oleh Internal Audit Division (IAD), sebuah unit setingkat divisi yang
bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama dan memiliki jalur komunikasi langsung dengan
Dewan Komisaris melalui Komite Audit. Untuk mendukung peran IAD agar dapat memberikan
data/informasi yang independen untuk menilai dan mengevaluasi berbagai kegiatan bisnis dan
operasional serta mengambil langkah-langkah perbaikan yang diperlukan secara cepat, IAD juga
membawahi Internal Controller yang ditugaskan di Divisi dan kantor Cabang.

Berdasarkan Ketetapan Organisasi No.ORG/09/VII/2018 tanggal 09 Juli 2018, struktur dan

kedudukan Internal Audit Division PT Bank BNI Syariah sbb :

134 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
STRUKTUR ORGANISASI INTERNAL AUDIT DIVISION

Internal Audit Division Head

Pemimpin Divisi

Manager Coordinator Monitoring Manager Coordinator

& Development Audit Internal Audit

Author External Senior Senior Senior

Monitoring & Relation & Senior IT
Offsite Audit Development Head Office Branch Investigation
Auditor
Manager Manager Auditor Auditor Auditor

External Head Office Quality

Head Office Branch Investigation
Monitoring Relation IT Auditor Internal Assurance
Auditor Auditor Auditor
Audit Officer Officer Controller Auditor

Audit
Offsite Audit
Development
Auditor
Officer

Monitoring &
Development
Assistant

Internal Control
Manager

Internal Control
Officer

Branch Internal
Controller

Total Pegawai: 119 pegawai

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 135
 Pengangkatan dan Pemberhentian Internal Audit Division Head

IAD dipimpin oleh seorang Division Head, yang diangkat
dan diberhentikan oleh Direktur Utama atas persetujuan
Dewan Komisaris dan dilaporkan kepada Otoritas Jasa
Keuangan. Pegawai IAD bertanggung jawab kepada IAD
Head sesuai dengan struktur organisasi IAD. IAD memiliki
garis komunikasi langsung dengan Dewan Komisaris melalui
Komite Audit sehingga dapat berkomunikasi langsung
dengan Komite Audit untuk melakukan konsultasi yang
berkaitan dengan pelaksanaan kegiatan audit.

Profil Internal Audit Division Head

Nama Dade Dermawan

Kewarganegaraan Indonesia
Tempat Tanggal Lahir Cilegon, 25 Januari 1969
Domisili Jakarta
Pendidikan Fakultas Manajemen Universitas Lampung (1994)
Magister Profesional Program Manajemen di Program Pasca Sarjana STIE IGI (2002)
Riwayat Pekerjaan Pemimpin Cabang
Pemimpin Divisi Product Management
Pemimpin Divisi Network & General Affair
Pemimpin Divisi Enterprise & Risk
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Pengangkatan SK Direksi No. KP/005/DIR/R tanggal 20 Januari 2017
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan
Pemegang Saham Pengendali

Internal Audit Charter

Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, IAD
berpedoman pada Internal Audit Charter yang disetujui
oleh Direktur Utama dan Dewan Komisaris No. KP/207/
DIR tanggal 10 Agustus 2010 dan diperbaharui dalam Surat
Keputusan Direksi No. KP/002/DIR/R Tanggal 2 Juni 2014
dan No. KP/021/DIR/R tanggal 23 Maret 2018. Internal
Audit Charter dibuat sebagai pedoman mengenai tujuan,
wewenang, tanggung jawab dan ruang lingkup pekerjaan
IAD. Internal Audit Charter terdiri dari Visi dan Misi IAD,
Tujuan dan Ruang Lingkup Kegiatan IAD, Struktur dan
Kedudukan IAD, Tugas dan Tanggung Jawab IAD, Wewenang
IAD, Kode Etik Internal Audit, Pelaporan dan Dokumentasi,
Perlindungan Hukum, Larangan, dan Sanksi.

Komposisi Personil IAD dan Kualifikasi Internal Auditor di Tahun 2018

Internal Audit Division didukung oleh 119 pegawai yang tersebar di Kantor Pusat dan di 68 Cabang. Hingga akhir tahun
2018, IAD dipimpin oleh Sdr. Dade Dermawan sebagai Pemimpin Divisi. Pada tahun 2018 IAD memiliki komposisi pegawai
dengan rincian dan kualifikasi sebagai berikut:

Jabatan Jumlah Posisi 31 Des 2018

Internal Audit Division Head 1
Manager Koordinator 2
Branch Senior Auditor 5
External Relation & Development Manager 1
Auditor Monitoring & Offsite Audit Manager 1
Head Office Senior Auditor 3
Internal Control Manager 3
Head Office Auditor 3

136 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 Jabatan Jumlah Posisi 31 Des 2018
Fraud Investigator Manager 2
Branch Auditor 5
Internal Control Officer 3
Quality Assurance Officer 3
Fraud Investigator Officer 2
Head Office Internal Controller 9
Internal Audit Development Officer 1
Reporting & Liason Officer 2
Internal Control Assistant 2
Monitoring Officer 2
Offsite Auditor 2
Branch Internal Controller 67

Kualifikasi pendidikan formal berdasarkan level jabatan adalah sebagai berikut:

Jabatan S2 S1
Internal Audit Division Head 1
Manager Koordinator 2
Branch Senior Auditor 2 3
External Relation & Development Manager 1
Auditor Monitoring & Offsite Audit Manager 1
Head Office Senior Auditor 3
Internal Control Manager 3
Head Office Auditor 1 2
Fraud Investigator Manager 2
Branch Auditor 1 4
Internal Control Officer 3
Quality Assurance Officer 3
Fraud Investigator Officer 2
Head Office Internal Controller 9
Internal Audit Development Auditor 1
Reporting & Liason Officer 2
Internal Control Assistant 2
Monitoring Officer 1 1
Offsite Auditor 2
Branch Internal Controller 1 66
Total 8 111

IAD senantiasa berkomitmen untuk meningkatkan kompetensi dan pengetahuan melalui pendidikan dan pelatihan antara lain
mengikuti sertifikasi nasional di bidang internal audit, keikutsertaan dalam seminar nasional maupun pelatihan rutin internal.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 137
 Adapun Sertifikasi yang telah diperoleh oleh pegawai IAD sampai tahun 2018, sebagai berikut:
Sertifikasi Nasional & Internal Jumlah pegawai yang mengikuti
Chartered Accountant IAI 2 orang
Manajemen Risiko level 1 60 orang
Manajemen Risiko level 2 18 orang
Manajemen Risiko level 3 7 orang
Manajemen Risiko level 5 1 orang
Sertifikasi Auditor LSPP 27 orang
Sertifikasi Pembiayaan Produktif 77 orang

Pengembangan Kompetensi IAD

Materi Jumlah pegawai yang mengikuti

Pelatihan APU PPT 71 orang
Konfrensi Nasional X IAIB 4 orang
Pelatihan Internal untuk BIC 144 orang
Pelatihan Internal auditor Kantor Pusat 50 orang
Teknik Wawancara NLP 113 orang
Pelatihan Dasar Perbankan Syariah 83 orang

Partisipasi dalam Perhimpunan Profesi Audit Intern

Dalam rangka memperluas wawasan dan kompetensi Salah satu bentuk keaktifan IAD dalam perhimpunan profesi
profesional auditor intern, IAD telah berpartisipasi Audit Intern adalah ditunjuknya satu pegawai IAD sebagai
mengikutsertakan auditor dalam perhimpunan profesi Audit Dewan Pengurus IAIB Periode 2017 – 2020 sebagai anggota
Intern yaitu Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB). Bidang Pengembangan Syariah.

Branch Internal Controller dan Head Office Internal Controller

Branch Internal Controller dan Head Office Internal Controller
memiliki fungsi untuk melakukan pemeriksaan harian sesuai
prosedur yang berlaku atas kesesuaian pelaksanaan proses
bisnis dan operasional di kantor cabang dan kantor pusat.
Hasil pemeriksaan Internal Controller selanjutnya menjadi
salah satu acuan bagi pelaksanaan audit dan perbaikan
oleh unit terkait baik bisnis maupun operasional. Selain itu
Internal Controller juga dilibatkan dalam proses investigasi
kejadian fraud dan tindak lanjut penyelesaian temuan audit.

Independensi dan Objektivitas

IAD dan masing-masing anggotanya memiliki independensi

dan objektivitas dalam melakukan audit dan konsultasi
dengan mengungkapkan pandangan atau pemikirannya
sesuai profesi dan standar audit yang berlaku. Independensi
dan objektivitas IAD dan masing-masing anggotanya telah
diatur dalam Piagam Internal Audit yang ditandatangani oleh
Dewan Komisaris dan Direktur Utama serta disosialisasikan
ke segenap unit di BNI Syariah.

138 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Ruang Lingkup, Tugas dan Tanggung Jawab Internal Audit
Kegiatan yang dilakukan Internal Audit Division bertujuan
untuk memberikan rekomendasi perbaikan terhadap
kecukupan dan efektivitas internal control dan governance
process serta kualitas dan efektivitas risk management
Bank BNI Syariah.
Ruang lingkup kegiatan Internal Audit Division mencakup
pelaksanaan assurance dan konsultasi terhadap seluruh
aktivitas perbankan dan semua tingkatan manajemen dan
operasional BNI Syariah.
Tugas Pokok IAD :
1. Melakukan audit sesuai dengan Rencana Audit Tahunan
yang telah direview oleh Dewan Komisaris dan disetujui
oleh Direktur Utama atas aktivitas/unit/sumber daya
BNI Syariah, termasuk perusahaan/organisasi lain yang
terafiliasi secara langsung/tidak langsung dengan BNI
Syariah berdasarkan persetujuan/permintaan pihak
perusahaan/organisasi yang memiliki kewenangan
sesuai dengan undang-undang atau aturan yang berlaku
dan disetujui oleh Direktur Utama.
2. Melaksanakan audit sesuai permintaan Direksi,
Komisaris atau sebagai tindak lanjut hasil audit umum
terhadap suatu obyek atau peristiwa yang diduga
mengandung indikasi terjadinya fraud.
Memberikan jasa konsultasi kepada pihak intern BNI Syariah
untuk memberikan nilai tambah dan perbaikan terhadap
kualitas pengendalian, pengelolaan, risiko dan tata kelola
perusahaan sepanjang tidak mempengaruhi indepedensi dan
objektivitas IAD serta tersedia sumber daya yang memadai.
Berdasarkan Piagam Audit IAD, tugas dan tanggung jawab
IAD antara lain mencakup:
1. Menyusun Rencana Audit dan Konsultasi periodik.
2. Melaksanakan kegiatan audit dan konsultasi sesuai
dengan Rencana Audit dan Konsultasi.
3. Melaporkan realisasi Rencana Audit dan Konsultasi
Tahunan setiap semester kepada Direktur Utama dan
Rencana Kerja dan Realisasi Audit Internal
IAD melaksanakan audit terhadap ruang lingkup yang
tercantum dalam Rencana Audit Tahunan yang telah disetujui
oleh Direktur Utama dan Dewan komisaris, yang meliputi :
1. Audit Umum Kantor Cabang
2. Audit Umum Kantor Pusat
3. Audit Pendalaman
4. Audit Pendalaman Whistleblowing System
5. Audit Tematik
6. Audit IT
www.bnisyariah.co.id
Dewan Komisaris dengan tembusan kepada Direktur
yang membawahi Kepatuhan.
4. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan
laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan
Komisaris dengan tembusan kepada Direktur yang
membawahi Kepatuhan.
5. Menyampaikan laporan hasil audit yang terkait
dengan pemenuhan Prinsip Syariah kepada Dewan
Pengawas Syariah.
6. Memberikan jasa konsultasi kepada pihak intern BNI
Syariah untuk memberikan nilai tambah dan perbaikan
terhadap internal kontrol, governance process dan
risk management.
7. Melakukan audit investigasi dan/atau audit forensic
apabila diperlukan atau jika terjadi dugaan kecurangan
dan penyalahgunaan wewenang.
8. Melaksanakan pemantauan tindak lanjut audit dan
melaporkan kepada Direktur Utama dan Dewan
Komisaris setiap triwulan.
9. Melaporkan segera setiap temuan audit yang
diperkirakan dapat mengganggu kelangsungan usaha
bank kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris.
10. Menyiapkan Laporan Pelaksanaan dan pokok-pokok
hasil audit dan menyampaikan kepada Otoritas Jasa
Keuangan melalui Direksi.
11. Mengajukan Anggaran Tahunan untuk tahun yang
berikutnya dan melaporkan realisasinya kepada Direktur
Utama dan Dewan Komisaris setiap semester dengan
tembusan kepada Direktur yang membawahi Kepatuhan.
12. Menyusun kebijakan dan prosedur tertulis
sebagai pedoman bagi pegawai IAD dalam
melaksanakan tugasnya.
13. Menyusun program untuk mengevaluasi dan menjamin
mutu kegiatan audit yang dilakukan.
14. Melaksanakan pendidikan secara berkelanjutan bagi
segenap pegawai IAD sesuai dengan kompetensi yang
dibutuhkan untuk meningkatkan kualitas pegawai IAD.
15. Bekerja sama dengan Komite Audit dalam melaksanakan
fungsi audit internal dan pelaksanaan audit eksternal.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 139
 Penetapan rencana audit berdasarkan pada :

1. Ketersediaan hari audit (mandays) berdasarkan formasi
auditor IAD.
2. Faktor-faktor lain :
a. Masukan dari Dewan Komisaris, Direksi, Divisi yang
membawahi Kantor Cabang atau pihak lain.
b. Cabang atau Divisi yang memiliki risiko tinggi.
c. Asset dan kualitas pembiayaan.
d. Periode masa pemeriksaan.
3. Rencana pelaksanaan Audit Pendalaman, Audit
Pendalaman WBS, Audit Tematik, dan Audit IT ditetapkan
berdasarkan pelaksanaan audit tahun-tahun sebelumnya.

Hasil Audit Tahun 2018

Selama 2018, Internal Audit BNI Syariah mempunyai rencana kerja dan realisasi hasil audit sebagai berikut:
No. Jenis Audit Rencana Audit Realisasi Desember Persentase
1 Audit Umum Kantor Cabang Reguler 32 28 87,5%
2 Audit Umum Kantor Cabang Mikro 10 7 70%
3 Audit Umum Kantor Pusat 15 15 100%
4 Audit Tematik 2 2 100%
5 Audit Umum IT 7 7 100%
6 Audit Pendalaman/investigasi 17 39 229%
Total 83 98 118%

* data posisi 31 Desember 2018

IAD BNI Syariah telah menindaklanjuti hasil pemeriksaan baik audit internal maupun audit eksternal.
Berikut tabel pemantauan tindak lanjut audit internal :
Jumlah Pending % Penyelesaian
Keterangan Jumlah Temuan (a) Jumlah Selesai (b)
Sudah JT (c) Belum JT (d) e= b/(a-d)
LHA & RHA 2017 5313 5036 274 3 94,83%
LHA & RHA 2018 4399 4398 1 0 99,98%
Rata-rata penyelesaian 97.40%

*data posisi 31 Desember 2018

Berikut tabel pemantauan tindak lanjut audit eksternal :

Keterangan Jumlah Temuan Jumlah Selesai Jumlah Pending % Penyelesaian
(a) (b) Sudah JT (c) Belum JT (d) e= b/(a-d)
Pemeriksaan OJK GCG 2018 20 20 0 0 100,00%
OJK Market Conduct 2018 11 11 0 0 100,00%
Pemeriksaan BPK 2018 41 7 27 7 20,59%
Pemeriksaan OJK KC Bandung 2018 12 12 0 0 100,00%
KAP EY 2017 21 21 0 0 100,00%
Pemeriksaan OJK Umum 2018 235 231 4 0 98,30%
Pemeriksaan OJK Palu 2018 22 22 0 0 100,00%
Rata-rata penyelesaian

140 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Transformasi Pendekatan Audit di Tahun 2018
1. Implementasi Offsite Audit
Internal Audit Division menerapkan dua jenis metode
pemeriksaan terhadap kantor cabang, yaitu dengan
metode offsite audit (pemeriksaan di kantor pusat)
dan onsite audit (pemeriksaan di lokasi kantor cabang).
Melalui modifikasi Exception Report dan kemampuan
akses langsung terhadap core banking serta aplikasi
proses pembiayaan, memungkinkan tim audit
untuk melakukan pemeriksaan Kantor Cabang
dengan mengakses data dari Kantor Pusat. Hal ini
akan berdampak terhadap efisiensi dan efektifitas
pelaksanaan audit pada saat on site audit dan mampu
mengurangi biaya pelaksaan audit. Saat onsite audit,
Tim audit lebih fokus pada pelaksanaan verifikasi
dan identifikasi permasalahan yang ditemukan saat
pelaksanaan offsite audit.
2. Impementasi Rating Audit Kantor Cabang
Internal Audit Division menerapkan metode rating
terhadap hasil audit Kantor cabang, sehingga
Konsistensi Menjaga Kualitas
Untuk senantiasa menjaga kualitas pemeriksaan auditor
dan internal controller, IAD secara berkala melakukan
review atas metodologi dan prosedur kerja, serta hasil
kerja auditor dan internal controller. Review senantiasa
dilakukan untuk mengimbangi perkembangan kebutuhan
teknis pemeriksaan dengan menerapkan konsep best
practice dalam pemeriksaan.
Sementara control atas pemantauan hasil kerja auditor dan
internal controller dilakukan melalui lembar evaluasi kinerja
auditor dan internal controller yang diisi oleh auditee. Selain
Rencana Kerja IAD 2019
Untuk tahun 2019, IAD telah membuat rencana kerja dengan
memberikan prioritas kepada:
1. Melaksanakan Thematic Audit untuk beberapa
aktifitas audit.
2. Melanjutkan peran IAD sebagai mitra kerja.
3. Terus meningkatkan kerja sama dengan setiap lini unit
bisnis dan pendukung bisnis dalam meningkatkan
kinerja Bank melalui tata kelola yang baik, manajemenen
risiko dan pengendalian intern melalui peran IAD sebagai
Mitra Kerja.
4. Terus melakukan kajian terhadap kebijakan dan prosedur
yang berlaku di IAD agar senantiasa terkini dan sesuai
dengan standar profesi yang berlaku.
www.bnisyariah.co.id
memudahkan manajemen untuk mengukur tingkat
risiko terhadap hasil audit di semua kantor cabang.
Rating audit dihasilkan melalui pengukuran terhadap
signifikansi dan jumlah kelemahan yang terjadi
selama pemeriksaan.
3. Risk Assesment yang Berbasis Risiko
Internal Audit Division menerapkan rating terhadap
risk assessment yang dibedakan antara Cabang
Reguler dan Cabang Mikro. Semakin besar nilai akan
menunjukan semakin besar risiko masing-masing
cabang, dan mempengaruhi rencana pelaksanaan audit
di tahun berjalan.
Rating risk assesment selain mempertimbangkan
tingkat risiko dari masing-masing cabang juga
mempertimbangkan masukan dari manajemen dan
ketersediaan sumber daya Internal Audit Division.
itu, setiap ketua tim juga bertugas untuk mengisi lembar
review atas anggotanya setelah penugasan selesai.
Untuk memastikan bahwa hasil audit IAD telah ditindaklanjuti
sesuai dengan rekomendasi auditor, IAD melakukan
pemantauan melalui aplikasi Enterprise Audit Syariah (EASY)
agar hasil audit tidak terabaikan dan menjadi issue sesaat,
melainkan menjadi salah satu konsentrasi auditee dalam
mempertahankan performance tanpa mengabaikan kualitas,
sekaligus sarana bagi auditor untuk memantau tindak lanjut
hasil temuan Divisi/Cabang.
5. Membuat IAD Awareness Letter untuk mendorong
terciptanya budaya pengendalian.
6. Untuk merealisasikan rencana kerjanya, IAD akan
terus melakukan peningkatan kompetensi auditor,
pengembangan metodologi, serta optimalisasi audit
tool dan penggunaannya.
7. Memberlakukan pola pemeriksaan Internal controller
sejak 2018 dengan Kertas Kerja dengan pendekatan
pola audit.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 141
 AKUNTAN PUBLIK/AUDIT EKSTERNAL

Fungsi Audit Eksternal

External Auditor memiliki fungsi untuk melakukan audit termasuk pengujian kembali item yang telah diuji oleh
Laporan Keuangan Bank, membentuk dan menyatakan Internal Audit dan observasi dari prosedur yang dilakukan
pendapat atas kewajaran Laporan Keuangan Bank serta oleh Internal Audit.
menguji pengendalian internal (internal control review),

Penunjukan Akuntan Publik

Sesuai keputusan RUPS Tahunan tertanggal 27 April 2018, 4. Memahami produk perbankan.
BNI Syariah berdasarkan surat keputusan PT. Bank Negara 5. Berpengalaman dan paham mengenai manajemen risiko.
Indonesia (Persero) Tbk kepada Dewan Komisaris telah
menunjuk KAP Purwantono, Sungkoro & Surja, Sesuai Ketentuan internal lain yang dijadikan acuan adalah tidak
dengan Keputusan RUPS yang memberikan wewenang melakukan penunjukan KAP yang sama untuk periode audit
kepada Pemegang Saham mayoritas untuk menetapkan 5 (lima) tahun berturut-turut dan dengan sama selama 3
Kantor Akuntan Publik yang mengaudit Laporan (tiga) tahun buku berturut-turut.
Keuangan Perseroan yang berakhir pada 31 Desember
2018. Penunjukan ini dilakukan setelah memperhatikan BNI Syariah menerapkan prinsip-prinsip profesi
hasil evaluasi KAP yang dilakukan oleh manajemen dan dalam melakukan penetapan Auditor Eksternal yang
rekomendasi oleh Komite Audit. independen yaitu:
1. Tanggung jawab profesi;
Penunjukan KAP tersebut telah berpedoman pada 2. Kepentingan umum (publik);
regulasi yang berlaku dan dipilih melalui tahapan proses 3. Integritas;
seleksi dengan pelelangan terbatas/tender berdasarkan 4. Obyektifitas;
pemenuhannya terhadap kriteria: 5. Kompetensi dan kehati-hatian profesional;
1. Berpengalaman sebagai auditor perbankan 6. Kerahasiaan;
2. Memahami regulasi perbankan di Indonesia, Perusahaan 7. Perilaku professional;
masuk bursa serta peraturan lainnya yang relevan. 8. Standar teknis.
3. Berpengalaman dan memahami sistem aplikasi dan
teknologi perbankan.

Tahun Kantor Akuntan Publik Nama Akuntan Biaya Lingkup Pekerjaan

2018 EY Yasir Rp409.000.000 Audit RK + Renew dan Validatif
2017 EY Yasir Rp349.450.105 Audit RK + Renew dan Validatif
2016 EY Yasir Rp349.450.105 Audit RK + Renew dan Validatif
2015 PWC Drs. M. Jusuf Wibisana, M.Ec., CPA Rp373.943.398 Audit RK + Renew dan Validatif
2014 PWC Albidin, S.E., Ak., CPA Rp610.087.500 Audit RK + Renew dan Validatif

Jasa Lain yang Diberikan Akuntan

Pada tahun 2018, Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surja hanya memberikan jasa audit laporan keuangan
untuk tahun buku 2018.

142 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 MANAJEMEN RISIKO

Maqashid (Landasan) Syariah Manajemen Risiko

Cara pengelolaan risiko sudah diterapkan sejak zaman nabi Yusuf AS yang dicerminkan dalam
surat Yusuf ayat 67 yang berbunyi:

Artinya: “Dan Ya’qub berkata: “Hai anak-anakku janganlah kamu (bersama-sama) masuk dari satu
pintu gerbang, dan masuklah dari pintu-pintu gerbang yang berlain-lain; namun demikian aku
tiada dapat melepaskan kamu barang sedikitpun dari pada (takdir) Allah. Keputusan menetapkan
(sesuatu) hanyalah hak Allah; kepada-Nya-lah aku bertawakkal dan hendaklah kepada-Nya saja
orang-orang yang bertawakkal berserah diri.”

Ayat tersebut menunjukkan bagaimana cara mengelola risiko. Berdasarkan ayat tersebut dalam
sudut pandang manajemen risiko, Islam mendukung semua upaya mengeliminasi atau memperkecil
risiko, sekaligus menunjukan bahwa hanya keputusan Allah yang akan menentukan hasilnya.
Uraian tersebut menunjukan bahwa risiko tidak dapat dihindarkan, namun diminimalisir agar tidak
terjadi risiko-risiko yang signifikan, serta setiap aktivitas kehidupan manusia harus menggunakan
manajemen. Proses Manajemen akan memperkecil potensi terjadinya risiko. .

Selain ayat diatas, QS. Yusuf ayat 46 – 49 juga menjelaskan pentingnya mempersiapkan proses
manajemen risiko.

Artinya :
(46). (Setelah pelayan itu berjumpa dengan Yusuf dia berseru): “Yusuf, hai orang yang amat
dipercaya, terangkanlah kepada kami tentang tujuh ekor sapi betina yang gemuk-gemuk yang
dimakan oleh tujuh ekor sapi betina yang kurus-kurus dan tujuh bulir (gandum) yang hijau dan
(tujuh) lainnya yang kering agar aku kembali kepada orang-orang itu, agar mereka mengetahuinya.”

(47). Yusuf berkata: “Supaya kamu bertanam tujuh tahun (lamanya) sebagaimana biasa; maka
apa yang kamu tuai hendaklah kamu biarkan dibulirnya kecuali sedikit untuk kamu makan.

(48). Kemudian sesudah itu akan datang tujuh tahun yang amat sulit, yang menghabiskan apa
yang kamu simpan untuk menghadapinya (tahun sulit), kecuali sedikit dari (bibit gandum) yang
kamu simpan.

(49). Kemudian setelah itu akan datang tahun yang padanya manusia diberi hujan (dengan cukup)
dan dimasa itu mereka memeras anggur.”

Ayat tersebut menunjukkan bahwa harus mempersiapkan masa sulit atau masa paceklik. Dalam
ayat tersebut disebutkan bahwa ada 7 tahun masa panen diikuti 7 tahun masa paceklik, hendaknya
menyimpan hasil panen tetap dalam bulirnya sebagai cadangan saat paceklik tiba. Hal tersebut
membuktikan bahwa harus mempersiapkan yang akan terjadi di masa yang akan datang.

Dasar Penerapan Manajemen Risiko

Penerapan Manajemen Risiko BNI Syariah berlandaskan pada regulasi nasional maupun
internasional, meliputi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK), Surat Edaran Otoritas Jasa

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 143
 Keuangan (SEOJK), Peraturan Bank Indonesia (PBI),
Surat Edaran Bank Indonesia (SEBI), dan dokumen Basel
Committee on Banking Supervision (BCBS).
Beberapa regulasi yang terkait dengan Manajemen Risiko
Bank adalah sebagai berikut:
1. Penerapan Manajemen Risiko
a. Peraturan OJK No. 65/POJK.03/2016 tanggal 28
Desember 2018. Tentang Penerapan Manajemen
Risiko Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah
Fokus Manajemen Risiko Tahun 2018
Selama tahun 2018, fokus pengembangan manajemen
risiko BNI Syariah antara lain:
1. Penyusunan Risk Appetite dan Risk Tolerance
sesuai dengan kompleksitas usaha dan bisnis BNI
Syariah. Penyusunan tersebut disetujui oleh Board of
Management dan segenap unit yang berkaitan. Fokus
penyusunan risk appetite ini salah satunya sebagai
bentuk pengendalian risiko melalui penyusunan limit-
limit risiko khususnya untuk 4 risiko utama (Risiko
Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas dan Risiko
Operasional) serta permodalan dan rentabilitas. Selain
itu, dlilakukan pemantauan setiap bulan mengenai
realisasi risk appetite.
2. Melakukan kaji ulang/review terhadap kebijakan-
kebijakan manajemen risiko yaitu Kebijakan Umum
Manajemen Risiko (KUMR).
3. Meningkatkan proses manajemen risiko, diantaranya
melalui :
a. Melakukan kaji ulang terhadap range, parameter
dan bobot untuk 10 risiko pada profil risiko yang
dilakukan bersamaan dengan unit in charge (dhi.
Unit Bisnis dan Operasional)
b. Melakukan stress test risiko kredit serta
pengembangan FRP (Financing Risk Premium).
Gambaran Umum Sistem Manajemen Risiko BNI Syariah
Seiring dengan perkembangan di Indonesia yang semakin
pesat dan diiringi oleh peningkatan eksposure risiko,
penerapan fungsi manajemen risiko yang efektif bertujuan
untuk memaksimalkan nilai tambah bagi pemegang saham,
pengelola modal secara komprehensif, memastikan
profitabiliitas dan pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan
serta mengantisipasi kerugian yang ditimbulkan dari aktivitas
operasional perbankan.
Dalam memaksimalkan fungsi manajemen risiko yang
dimaksud, BNI Syariah menerapkan pola pengelolaan risiko
144 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
2. Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi
Konglomerasi Keuangan
a. Peraturan OJK No. 17/POJK.03/2014 tanggal 19
November 2014 tentang Penerapan Manajemen
Risiko Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan.
3. Sistem Pengendalian Intern
a. Surat Edaran OJK No. 35/SEOJK.03/2017 tgl. 07 Juli
2017 tentang Pedoman Standar Sistem Pengendalian
Intern bagi Bank Umum beserta perubahannya.
c. Melakukan stress test likuiditas setiap bulan.
d. Melakukan stress test risiko pasar
e. Melakukan pengkinian terhadap risk issue dan call
tree pada Perangkat Risiko Operasional (PERISKOP)
4. Melakukan perhitungan NSFR (Net Stable Funding
Ratio).
5. Memperkuat budaya risiko, melalui:
a. Pelatihan Manajemen Risiko kepada pegawai baru
maupun pegawai eksisting bekerja sama dengan
Divisi Sumber Daya Insani
b. Menyelenggarakan Sertifikasi Manajemen
Risiko yang bekerja sama dengan Divisi Sumber
Daya Insani.
6. Dalam rangka pengendalian fraud, beberapa hal yang
dilakukan antara lain :
a. Sosialisasi Budaya Anti Fraud ke segenap kantor
cabang melalui pembuatan sticker tolak gratifikasi.
b. Sharing Session terkait dengan kasus-kasus fraud
di kantor cabang yang bekerja sama dengan Satuan
Kerja Tata Kelola Kebijakan.
c. Melakukan kuisioner terkait efektivitas program
anti fraud.
d. Menyusun Alert System dan Monday Reminder
secara terpadu yaitu dengan mengidentifikasi, mengukur,
memantau dan mengendalikan eksposur risiko di seluruh
lini organisasi.
Penerapan Manajemen Risiko BNI Syariah mengacu pada
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 65/POJK.03/2016
tanggal 23 Desember 2016 tentang Penerapan Manajemen
Risiko Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah
serta peraturan pelaksanaan lainnya yang terkait dengan
Peraturan Bank Indonesia tersebut atau Otoritas Jasa
Keuangan (OJK). BNI Syariah telah menerapkan prinsip
www.bnisyariah.co.id
4 pilar Manajemen Risiko sesuai yang diamanatkan oleh
POJK tersebut.
BNI Syariah membentuk kerangka manajemen risiko yang
dituangkan dalam kebijakan, prosedur, limit-limit transaksi
dan kewenangan dan ketentuan lain serta berbagai
perangkat manajemen risiko, yang berlaku di seluruh lingkup
aktivitas usaha BNI Syariah. Di tahun 2018, BNI Syariah
fokus dalam pengembangan limit risiko secara bank wide
yang dituangkan dalam dokumen Risk Appetite Statement
dalam rangka melakukan pengendalian risiko.
Struktur Organisasi Manajemen Risiko
Kerangka kerja dan tata kelola manajemen risiko BNI
Syariah terdiri dari Dewan komisaris yang menjalankan
fungsi pengawasan risiko (risk oversight) melalui Komite
Pemantau Risiko dan Komite Audit.
Direksi bertanggungjawab terhadap aktivitas manajemen
risiko BNI Syariah, menentukan arah strategi, risk appetite
dan kerangka kerja yang relevan. Dalam menjalankan
Komite Pemantau Risiko
Komite pemantau risiko bertugas dan bertanggung jawab
dalam memberikan rekomendasi kepada Dewan komisaris
dengan melakukan evaluasi atas kebijakan umum manajemen
risiko, melakukan evaluasi kesesuaian antara pedoman
kebijakan manajemen risiko Bank dengan pelaksanaanya
dan melakukan pemantauan serta mengevaluasi penerapan
Manajemen Risiko oleh Divisi Manajemen Risiko (ERD).
Komite Kebijakan dan Risiko
BNI Syariah telah memiliki Komite Manajemen Risiko yang
disebut Komite Kebijakan dan Risiko (KKR), dimana komite
ini diketuai oleh Direktur Utama beranggotakan anggota
direksi dan pejabat eksekutif unit-unit terkait.
Board of Management dibantu oleh Komite Kebijakan
dan Risiko (KKR) sebagai komite tertinggi dalam sistem
Manajemen Risiko BNI Syariah. KKR bersifat non struktural
dan independen terhadap unit kerja operasional. KKR
bertanggungjawab langsung terhadap Direktur Utama dalam
merumuskan kebijakan, menyempurnakan pelaksanaan
kebijakan, menetapkan limit dan kewenangan. Rapat KKR
dilaksanakan secara insidentil namun sekurang-kurangnya
satu kali dalam waktu tiga bulan. Salah satu wewenang
dan tanggung jawab Komite Kebijakan dan Risiko adalah
www.bnisyariah.co.id
Manajemen Risiko BNI Syariah dikelola oleh unit yang
independen yaitu Divisi Manajemen Risiko. Pengelolaan
tersebut bersifat independen dari unit bisnis dan unit
operasional maupun satuan kerja audit internal. Namun
dalam pelaksanaannya, unit-unit tersebut saling berkaitan
dan berperan aktif dalam menerapkan manajemen risiko
dengan kewenangan yang berbeda sebagai first line,
second line, dan third line of defense. Penerapan konsep
tersebut dilaksanakan secara konsisten sehingga menjaga
independensi dalam proses pengambilan keputusan, agar
tidak memihak, menguntungkan unit kerja operasional
tertentu atau mengabaikan unit operasional kerja lainnya.
fungsi kebijakan risiko (risk policy), Direksi dibantu oleh
komite-komite dibawah direksi, antara lain Komite Kebijakan
dan Risiko serta Komite Asset dan Liabilitas. Di tingkat
operasional, Satuan Kerja Manajemen Risiko bersama unit
bisnis, internal audit dan unit kerja kepatuhan melakukan
fungsi identifikasi, pengukuran, pemantauan risiko serta
pengendalian risiko.
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya,
komite pemantau risiko mengadakan rapat secara berkala
dengan divisi manajemen risiko (ERD), Membahas isu-isu
terkini, profil risiko, Tingkat Kesehatan Bank, penerapan
manajemen risiko di BNI Syariah serta hal-hal yang terkait
dengan manajemen risiko.
memberikan rekomendasi kepada Board of Management
yang berkaitan dengan hal-hal antara lain sebagai berikut:
1. Penyusunan kebijakan, strategi, pengelolaan dan
pedoman manajemen risiko
2. Perbaikan atau penyempurnaan pelaksanaan manajemen
risiko
3. Penetapan (justification) hal-hal yang terkait dengan
keputusan bisnis yang tidak sesuai dengan prosedur
normal (irregularities).
4. Penetapan kebijakan dan pengelolaan risiko pembiayaan
untuk menciptakan kualitas portofolio Pembiayaan yang
sehat dan profitable.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 145
 Satuan Kerja Manajemen Risiko

BNI Syariah telah memiliki satuan kerja manajemen risiko yang biasa disebut dengan divisi Manajemen Risiko (ERD). Struktur
organisasi divisi manajemen risiko (ERD) sesuai dengan ketetapan direksi No.ORG/20/VII/2017 tanggal 29 Agustsu 2017.

Divisi Manajemen Risiko (ERD) dipimpin oleh seorang kepala divisi yang bertanggung jawab langsung kepada direktur
kepatuhan dan risiko. Struktur organisasi Divisi Manajemen Risiko (ERD) dibawah pemimpin divisi terdiri atas pengelolaan
risiko pembiayaan, pengelolaan risiko pasar, operasional & lainnya, serta pengelolaan integrasi risiko & anti fraud.

Divisi Manajemen Risiko bersifat independen dari satuan kerja operasional (risk-taking unit) dan terhadap satuan kerja yang
melaksanakan fungsi pengendalian internal. Hal tersebut salah satunya dibuktikan dengan struktur organisasi manajemen
risiko yang dibawahi oleh direktur kepatuhan dan risiko. Divisi Manajemen Risiko bertanggung jawab langsung kepada
Direktur Risiko dan Kepatuhan.

Struktur Organisasi Manajemen Risiko

Direktur Kepatuhan & Risiko

Pemimpin Divisi Manajemen

Risiko

Pengelolaan Risiko Pasar, Pengelolaan Integrasi Risiko

Pengelolaan Risiko Kredit
Operasional dan lainnya & Anti Fraud

Divisi Manajemen Risiko bersifat independen dari satuan
kerja operasional (risk-taking unit) dan terhadap satuan
kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian internal. Hal
tersebut salah satunya dibuktikan dengan struktur organisasi
manajemen risiko yang dibawahi langsung oleh Direktur
Kepatuhan dan Risiko. Berikut adalah wewenang dan
tanggung jawab Satuan Kerja Manajemen Risiko, antara lain :
1. Pemantauan pelaksanaan strategi manajemen risiko
yang telah disetujui Direksi.
2. Pemantauan posisi risiko secara keseluruhan
(composite), per risiko dan/atau per jenis aktivitas
fungsional serta melakukan stress testing.
3. Kaji ulang secara berkala terhadap proses
manajemen risiko.
4. Mengkaji usulan aktivitas dan/atau produk baru.
5. Memberikan rekomendasi kepada satuan kerja
operasional (risk-taking unit) dan/atau kepada Komite
Kebijakan & Risiko sesuai dengan kewenangan
yang dimiliki.
6. Mengevaluasi independensi dan efektifitas infrastruktur
pengelolaan risiko bank secara rutin.
7. Fungsi oversight bertujuan untuk memastikan bahwa
risiko dan portofolio bank telah dikelola dengan baik
antara lain melalui penetapan parameter risiko dan limit.
8. Mendukung Komite Kebijakan & Risiko untuk
menyiapkan usul-usul strategi dan kebijakan manajemen
risiko Bank dan bersifat independen serta bebas dari
unsur kegiatan bisnis secara langsung.
9. Mendukung Komite Kebijakan & Risiko terhadap
pelaksanaan manajemen risiko antara lain melalui
penerapan sistem pengendalian risiko yang terintegrasi
serta penetapan limit eksposur dan risiko.
10. Menyusun dan menyampaikan laporan profil/komposisi
risiko secara individu, laporan profil risiko terintegrasi,
Tingkat Kesehatan Bank Berbasis Risiko (TKB-RBBR)
dan Laporan Penyediaan Modal Minimum sesuai Profil
Risiko secara berkala kepada Direktur Utama atau
Direktur Kepatuhan dan Risiko dan Komite Kebijakan
& Risiko yang selanjutnya akan disampaikan ke regulator,
BNI dan Dewan Komisaris.
11. Membuat dan melakukan pemantauan limit risiko untuk
masing-masing unit bisnis.
12. M e l a k u k a n v a l i d a s i t e r h a d a p S t a n d a r d
Operating Procedure.

146 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Risk Appetite Statement
Pada tahun 2018, BNI Syariah menyusun Risk Appetite
Statement (RAS) sebagai salah satu bentuk pengendalian
risiko terhadap risiko-risiko utama yang dihadapi oleh
BNI Syariah, Risk Appetite adalah tingkat dan jenis risiko
yang bersedia diambil oleh Bank dalam rangka mencapai
sasaran bank.
Risk Appetite ditentukan sejalan dengan proses perencanaan
bisnis dan strategi tahunan, untuk memastikan kesesuaian
antara strategi, pertumbuhan, rencana operasional,
permodalan dan risiko. Penyusunan risk appetite melalui
proses yang panjang antara lain dengan inisiasi dari Satuan
Kerja Manajemen Risiko dan dilakukan diskusi secara intensif
dengan unit-unit yang berkaitan hingga disetujui oleh Board
of Management.
Proses Manajemen Risiko
Tujuan dari proses manajemen risiko yang baik adalah untuk mengelola risiko yang melekat pada aktivitas perusahaan
dengan tujuan untuk memberikan nilai tambah yang berkelanjutan secara maksimal terhadap keseluruhan aktivitas. Proses
manajemen risiko digambarkan sebagai berikut:
Identifikasi
Sistem
Informasi MR
Pengendalian
1. Identifikasi Risiko
BNI Syariah melakukan identifikasi untuk menentukan
jenis risiko material pada setiap aktivitas fungsional dan
operasional yang memiliki eksposur risiko. Salah satu
aktivitas yang dilakukan bank dalam rangka melakukan
identifikasi risiko adalah melalui menganalisa risiko pada
setiap produk dan aktivitas baru yang akan diterbitkan.
www.bnisyariah.co.id
Risk Appetite dituangkan dalam sebuah dokumen Risk
Appetite Statement yang ditandatangani oleh Board of
Management. Dokumen tersebut menjadi pedoman limit-
limit yang ada di BNI Syariah. Khusus untuk pemantauan
Risk Appetite Statement, Satuan Kerja Manajemen Risiko,
menyusun laporan bulanan yang berisi realisasi Risk Appetite
Statement pada bulan tersebut.
BNI Syariah memiliki 38 matriks RAS yang mencakup
permodalan, rentabilitas, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko
Likuiditas dan Risiko Operasional. Dimana range atas risk
appetite tersebut di review satu tahun sekali atau terdapat
perubahan bisnis, hal tersebut sejalan dengan POJK No.
65/POJK.03/2016 tanggal 23 Desember 2016 tentang
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum Syariah
dan Unit Usaha Syariah khususnya penerapan manajemen
risiko pada pilar 2.
Pengukuran
Pemantauan
Identifikasi risiko pun dapat dilakukan melalui penilaian
profil risiko dengan mengacu kepada standar metodologi
yang dipersyaratkan oleh regulator.
Saat ini, risiko utama yang dikelola oleh BNI Syariah
sebanyak 10 (sepuluh) risiko yaitu Risiko Kredit, Risiko
Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 147
 Hukum, Risiko Stratejik, Risiko Kepatuhan, Risiko
Reputasi, Risiko Imbal Hasil dan Risiko Investasi.
2. Pengukuran Risiko
BNI Syariah mengukur risiko secara berkala sehingga
dapat menilai kecukupan dan efektivitas penerapan
manajemen risiko. Pengukuran risiko antara lain dapat
dilakukan melalui penentuan risk rating, risk scoring,
stress testing dan penilaian profil risiko dengan
metodologi mengacu pada peraturan regulator,
peraturan internal dan praktik yang ada. Secara berkala,
BNI Syariah melakukan kaji ulang atas metodologi yang
digunakan dalam pengukuran risiko, serta kesesuaian
limit yang ditetapkan dengan risk appetite yang telah
ditentukan oleh BNI Syariah, perubahan lingkungan
bisnis dan kondisi pasar serta ketentuan regulator.
3. Pemantauan Risiko
Pemantauan risiko bertujuan untuk mengevaluasi
eksposur risiko secara berkesinambungan dan
melakukan penyempuraan proses pelaporan apabila
terdapat perubahan.
Hasil pemantauan risiko dapat digunakan sebagai
salah satu bahan dalam pengambilan keputusan bisnis,
menganalisa strategi pengelolaan risiko selanjutnya
serta tindakan pemulihan yang diperlukan. Proses
pemantauan risiko di BNI Syariah didukung oleh
sistem pelaporam yang memadai. Sistem informasi
yang tersedia minimal mencakup laporan atau informasi
hal-hal sebagai berikut :
a. Eksposure risiko secara menyeluruh yang mencakup
per jenis risiko dan per jenis kegiatan
b. Kepatuhan terhadap kebijakan dan prosedur serta
penetapan limit yang telah disetujui
c. Realisasi pelaksanaan manajemen risiko
dibandingkan dengan tujuan dan t arget
yang ditetapkan.
Budaya Risiko
Untuk penerapan manajemen risiko yang efektif dan
efisien diperlukan budaya risiko agar nilai-nilai dan persepsi
manajemen dan pegawai terhadap risiko sama dan sekaligus
menjadi perekat yang dapat mempersatukan seluruh sumber
daya manusia untuk meraih tujuan yang telah ditetapkan.
Dalam rangka pemeliharaan dan peningkatan budaya risiko
manajemen dan pegawai BNI Syariah wajib:
1. Memelihara kredibilitas perusahaan melalui praktik
bisnis yang sehat, menjunjung tinggi kepercayaan yang
diberikan nasabah, pemegang saham serta masyarakat.
2. Bekerja berdasarkan prinsip syariah dan prinsip kehati-
hatian (prudent) dan
3. Berperilaku sesuai dengan budaya perusahaan dan
sesuai dengan Kode Etik Insan BNI Syariah.
148 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
4. Pengendalian Risiko
Pengendalian risiko bertujuan untuk mengurangi tingkat
risiko ke tingkat yang masih dapat dikelola. Selain itu,
pengendalian risiko harus dilakukan secara preventif dan
mampu mendeteksi kelemahan maupun penyimpangan
serta menunjukan langkah-langkah koreksi yang
diperlukan. Pengendalian risiko dilakukan secara berkala
untuk setiap jenis risiko yang dihadapi oleh BNI Syariah.
Salah satu strategi pengendalian risiko atau mitigasi
yang dilakukan adalah dengan menentukan batasan/
limit risiko, yang merupakan mekanisme utama bagi
BNI Syariah dalam melakukan pengendalian atas setiap
aktivitas pengambilan risiko.
Limit ini akan dipantau secara berkala dan disesuaikan
dengan perubahan bisnis, kondisi perekonomian
maupun ketentuan regulator.
Disamping upaya antisipasi, BNI Syariah juga memiliki
rencana darurat (contingency plan) untuk memastikan
kegiatan operasional tetap dapat berjalan dalam
kondisi terburuk.
5. Sistem Informasi Manajemen Risiko
Sistem Informasi Manajemen Risiko yang dimiliki oleh
BNI Syariah salah satunya melalui laporan-laporan
terkait eksposur risiko hasil dari pemantauan risiko/
BNI Syariah telah memiliki sistem informasi manajemen
risiko antara lain dituangkan dalam laporan profil risiko,
laporan tingkat kesehatan bank berbasis risiko, laporan
penyediaan modal minimum sesuai profil risiko, laporan
pemantauan Risk Appetite Statement, laporan beban
Risiko Operasional, laporan traffic light pembiayaan dan
laporan-laporan lainnya. Dimana laporan-laporan tersebut
dapat dijadikan salah satu sumber untuk pengambilan
keputusan bisnis.
4. Memegang teguh prinsip rahasia perusahaan dan
rahasia jabatan
5. Mengembangkan budaya kepatuhan dan budaya anti
fraud
6. Menjalankan aktivitas dan kegiatan usaha berlandaskan
pada visi dan misi BNI Syariah serta mengacu pada
rencana usaha (business plan) yang telah ditetapkan.
7. Mengacu pada risiko BNI Syariah sesuai ketentuan
yang berlaku, guna mendukung terciptanya kinerja
perusahaan yang optimal sehingga terbentuknya
reputasi perusahaan yang baik.
8. Menjunjung tinggi keterbukaan yang bertanggung jawab
sesuai dengan praktek GCG
9. Peka terhadap lingkungan dan tanggap terhadap
kebutuhan seluruh stakeholder.
www.bnisyariah.co.id
Budaya sadar risiko juga didasari atas filosofi tiga
garis pertahanan (three lines of defense) yang yang
menghubungkan seluruh aktivitas pengelolaan risiko yang
mulai dibentuk sejak dari proses identifikasi, penilaian,
pengendalian dan pelaporan kepada Direksi dan Dewan
Komisaris. Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab
mengembangkan budaya organisasi yang sadar terhadap
risiko dan menumbuhkan komitmen dalam mengelola risiko
operasional sesuai dengan strategi bisnis Bank. Secara
keseluruhan Direksi bertanggung jawab untuk memastikan
adanya pengawasan yang tepat dari Manajemen atas risiko
perusahaan. Dewan Komisaris dan Direksi menetapkan
risk appetite dan tingkat toleransi risiko agar konsisten dan
sejalan dengan seluruh tujuan bisnis Bank dan profil risiko
yang diharapkan.
Penerapan budaya risiko ini telah dilaksanakan dan
diimplementasikan oleh pihak manajemen dan seluruh
pegawai BNI Syariah agar terciptanya penerapan manajemen
risiko yang efektif dan efisien.

Three Lines of Defense

BNI Syariah menerapkan proses manajemen risiko yang dan Direksi bertanggung jawab mengembangkan budaya
melibatkan seluruh jajaran dalam organisasi mulai dari organisasi yang sadar risiko dan menumbuhkan komitmen
Direksi hingga seluruh karyawan di Bank. Dewan Komisaris dalam mengelola risiko sesuai dengan strategi bisnis Bank.

Melalui filosofi Three Lines of Defense risiko dikelola mulai dari titik aktivitas pengambilan risiko. Hal ini untuk memastikan
tanggung jawab atas risiko yang jelas di seluruh unit organisasi dan manajemen risiko sebagai enabler unit bisnis. Dalam
pelaksanaannya, BNI Syariah memiliki Tiga Lini Pertahanan (Three Lines of Defense), yaitu:

Line Management:
1 Risk Taking Unit
(Unit Bisnis & Operasional)

2 Satuan Kerja Manajemen Risiko,

Satuan Kerja Kepatuhan

3 Satuan Kerja Audit Internal

First Line Defense menghadapi risiko dalam aktivitas harian, Third Line Defense bersifat independen dalam
maka unit-unit tersebut di haruskan untuk mengelola risiko memastikan Kerangka Kerja Manajemen Risiko dijalankan
serta memastikan pemenuhan regulasi, standar, kebijakan serta pengelolaan risiko dilakukan secara efektif dengan
dan prosedur. Fungsi mereka akan mencakup identifikasi, melaporkan secara berkala kepada Direksi.
mengukur, memonitor, mengendalikan dan melaporkan
risiko serta mengambil langkah yang dibutuhkan untuk
memitigasi risiko.

Second Line Difense menetapkan standar dan kebijakan

untuk mengelola risiko.w Risk Management bertanggung
jawab untuk mengembangkan dan memelihara kebijakan
dan penerapannya kepada Manajemen.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 149
 Pengembangan Sumber Daya Insani di Bidang Manajemen Risiko

Peranan penting dalam mengelola risiko adalah
meningkatkan kompetensi pegawainya. Salah satu kunci
sukses pelaksanaan fungsi manajemen risiko adalah risk
awareness. BNI Syariah senantiasa melakukan sosialisasi
manajemen risiko untuk menciptakan kesadaran (risk
awareness) kepada seluruh unit kerja dan karyawan.
Beberapa metode yang telah ditempuh BNI Syariah untuk
meningkatkan risk awareness adalah dengan melakukan
workshop dan pelatihan-pelatihan manajemen risiko dari
level analis hingga top manajemen, secara in house maupun
bekerjasama dengan penyedia jasa lain.

Demi terciptanya sumber daya manusia yang memadai dan untuk memenuhi ketentuan regulator, BNI Syariah
mengikutsertakan pegawai untuk mengikuti ujian sertifikasi manajemen risiko. Sertifikasi manajemen risiko adalah proses
pengujian kompetensi di bidang manajemen risiko. Kewajiban sertifikasi manajemen risiko bagi pegawai BNI Syariah
masih mengacu kepada Peraturan Bank Indonesia untuk aset di atas Rp10 triliun.

LEVEL Jumlah Pegawai yang Wajib Memiliki SMR Jumlah Pegawai yang Telah Memiliki SMR %

Level 1 924 729 79%

Level 2 360 386 107%

Level 3 139 164 118%

Level 4 25 20 80%

Level 5 6 15 250%

TOTAL 1454 1314 90,37%

Jumlah pegawai yang wajib mengikuti Sertifikasi Manajemen pencapaian Sertifikasi Manajemen Risiko sebagai salah
Risiko (SMR) sampai dengan 31 Desember 2017 sebanyak satu bentuk Budaya Risiko di BNI Syariah.
1454 pegawai. BNI Syariah terus mengembangkan

Program Pengembangan Kompetensi SKMR

Selain itu, untuk meningkatkan awareness pegawai dengan cara memberikan pemahaman melalui pelatihan-
khususnya pegawai baru di lingkungan Satuan Kerja pelatihan yang diadakan dan bekerjasama dengan Divisi
Manajemen Riisko, BNI Syariah menumbuhkan budaya risiko Sumber Daya Manusia.

Pelaksanaan Implementasi Bassel II dan Bassel III

Dalam rangka memperkuat fungsi manajemen risiko, BNI
Syariah telah mengimplementasikan Bassel II melalui 3
pilar. Dalam mengimplementasikan Bassel II, BNI Syariah
telah menggunakan metode Standarized approach untuk
menghitung nilai aktiva tertimbang menurut risiko (ATMR)
Kredit, metode Standarized approach untuk menghitung nilai
aktiva tertimbang menurut risiko (ATMR) Pasar dan metode
Basic Indicator Approach (BIA) untuk risiko operasional. Hal
ini sejalan dengan ketentuan yang disusun oleh Otoritas Jasa
Keuangan melalui SE OJK No. 34/SEOJK.03/2015 tanggal
28 September 2016, SEOJK No. 35/SEOJK.03/2015 tanggal
21 Desember 2015 dan SEOJK No. 13/SEOJK.03/2015
tanggal 27 April 2015.
Sedangkan untuk metode pengukuran ATMR melalui
pendekatan Foundation IRB dan Advanced IRB Foundation
untuk risiko kredit, masih dalam tahap persiapan untuk
mendukung penerapan metode ini dalam jangka panjang
melalui pengumpulan data. Untuk risiko pasar, BNI Syariah
telah menerapkan metode Internal Value at Risk dalam
laporan internal BNI Syariah kepada manajemen untuk
kepentingan monitoring risiko pasar secara harian dan
bulanan. Sedangkan untuk risiko operasional, Standarized
Approach dan Advanced Measurement Approach masih
dalam tahap pengembangan dan pengumpulan database.

150 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
BNI Syariah telah mengimplementasikan Pillar 2 Bassel II,
salah satunya melalui Implementasi Penilaian Profil Risiko
Bank, Implementasi Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
Berbasis Risiko (TKB-RBBR) dan Implementasi Penilaian
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Sesuai Profil Risiko.
Sedangkan pillar 3 Bassel II diimplementasikan salah satunya
melalui implementasi pengungkapan manajemen risiko
melalui Annual Report.
Sejalan dengan inisiatif Basel III oleh OJK (Otoritas Jasa
Keuangan) atas persyaratan permodalan dan pengelolaan
likuiditas, saat ini BNI Syariah telah menyusun pelaporan
LCR (Liquidity Coverage Ratio) sebagai salah satu laporan
konsolidasi dengan BNI dalam rangka pemenuhan
persyaratan regulator dan digunakan sebagai indikator risiko
likuiditas Perusahaan dalam menjalankan bisnisnya.

Rencana Pengembangan Manajemen Risiko

Dalam rangka meningkatkan kualitas implementasi
manajemen risiko, BNI Syariah berupaya antara lain untuk
memperkuat Sistem Informasi Manajemen Risiko meliputi
pengembangan-pengembangan pada sistem informasi yang
telah dimiliki BNI Syariah khususnya pengembangan pada
aplikasi penyusunan profil risiko untuk risiko inheren dan
kualitas penerapan manajemen risiko. Pada tahun 2018,
pengembangan budaya risiko dan budaya anti fraud untuk
seluruh level organisasi di BNI Syariah melalui program-
program tertentu yang dapat mengembangkan budaya
risiko oleh pegawai.

Profil Risiko

Penilaian profil risiko merupakan penilaian terhadap risiko
inheren dan kualitas penerapan manajemen risiko dalam
aktivitas operasional Bank. Dimana risiko inheren merupakan
penilaian atas risiko yang melekat pada kegiatan bisnis
Bank baik yang dapat dikuantifikasikan maupun tidak,
yang berpotensi mempengaruhi posisi keuangan Bank,
sedangkan penilaian kualitas penerapan manajemen risiko
mencerminkan penilaian terhadap kecukupan sistem
pengendalian risiko yang mencakup seluruh pilar penerapan
manajemen risiko bank sesuai prinsip-prinsip.
Gabungan antara penilaian risiko inheren dan kualitas
penerapan manajemen risiko tersebut menghasilkan
risiko komposit per risiko. Selanjutnya risiko komposit per
risiko diberikan pembobotan kembali untuk selanjutnya
menghasilkan risiko komposit BNI Syariah.
Penilaian profil risiko menjadi sesuatu hal yang penting,
mengingat penilaian profil risiko berpengaruh terhadap
peringkat tingkat kesehatan bank berbasis risiko (TKB RBBR)
dan penyediaan modal minimum sesuai profil risiko.
Semakin tinggi penilaian profil risiko, maka semakin tinggi
pula peringkat tingkat kesehatan Bank berbasis risiko dan
semakin tinggi pula modal minimum yang harus disediakan
oleh BNI Syariah.

BNI Syariah telah melakukan penilaian profil risiko secara triwulanan yang disampaikan kepada Otoritas Jasa keuangan
(OJK), PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk secara konsolidasi dan Dewan Komisaris. Berdasarkan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan No.8/POJK.03/2014 tanggal 11 Juni 2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan
Unit Usaha Syariah, BNI Syariah menghitung dan melaporkan 10 jenis risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas,
risiko operasional, risiko hukum, risiko stratejik, risiko reputasi, risiko kepatuhan, risiko imbal hasil dan risiko investasi.

Hasil penilaian Profil Risiko BNI Syariah per Desember 2018 adalah sebagai berikut:
Peringkat Kualitas Penerapan
Profil Risiko Peringkat Risiko Inheren Peringkat Risiko Komposit
Manajemen Risiko
Risiko Kredit Low to Moderate Satisfactory 2 (Low to Moderate)
Risiko Pasar Low Satisfactory 1 (Low)
Risiko Likuiditas Low Satisfactory 1 (Low)
Risiko Operasional Low to Moderate Satisfactory 2 (Low to Moderate)
Risiko Hukum Low Satisfactory 1 (Low)
Risiko Stratejik Low to Moderate Satisfactory 2 (Low to Moderate)
Risiko Kepatuhan Low Satisfactory 1 (Low)
Risiko Reputasi Low Satisfactory 1 (Low)

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 151

Profil Risiko Peringkat Risiko Inheren
Risiko Imbal Hasil Low to Moderate
Risiko Investasi Moderate
Peringkat Komposit Low to Moderate
Jenis Risiko terintegrasi yang dikelola oleh BNI Syariah
BNI Syariah mengelola 9 dari 10 risiko yang wajib dikelola
oleh Konglomerasi Keuangan yaitu sebagai berikut:
1. Risiko Kredit
Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan nasabah
dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban
kepada Konglomerasi Keuangan. Dalam hal ini, Risiko
Kredit yang dikelola oleh BNI Syariah mencakup pula
Risiko Investasi.
2. Risiko Pasar
Risiko Pasar adalah risiko akibat adanya pergerakan
variable pasar (adverse movement) dari portofolio yang
dimiliki konglomerasi keuangan. Dalam hal ini, Risiko
Pasar yang dikelola oleh BNI Syariah mencakup pula
Risiko Imbal Hasil.
3. Risiko Likuiditas
Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan
Konglomerasi Keuangan untuk memenuhi kewajiban
yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/
atau aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan,
tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan
konglomerasi keuangan tersebut.
4. Risiko Operasional
Risiko Operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan
dan/atau tidak berfungsinya proses interal, kesalahan
manusia, kegagalan sistem dan/atau adanya kejadian-
kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional
Konglomerasi Keuangan.
5. Risiko Hukum
Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/
atau kelemahan aspek yuridis.
152 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
Peringkat Kualitas Penerapan
Peringkat Risiko Komposit
Manajemen Risiko
Satisfactory 2 (Low to Moderate)
Satisfactory 2 (Low to Moderate)
Satisfactory Low to Moderate
6. Risiko Reputasi
Risiko Reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat
kepercayaan pemangku kepentingan (stakeholder)
yang bersumber dari persepsi negatif baik terhadap
LJK dalam Konglomerasi Keuangan maupun terhadap
Konglomerasi Keuangan maupun terhadap Konglomerasi
Keuangan secara keseluruhan.
7. Risiko Stratejik
Risiko Stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan dalam
pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan
stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi
perubahan lingkungan bisnis.
8. Risiko Kepatuhan
Risiko Kepatuhan adalah risiko akibat bank tidak
mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan
perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku, serta
prinsip syariah.
9. Risiko Transaksi Intra-Grup
Risiko Transaksi Intra-Grup adalah risiko akibat
ketergantungan suatu entitas baik secara langsung
maupun tidak langsung terhadap entitas lainnya dalam
satu Konglomerasi Keuangan dalam rangka pemenuhan
kewajiban tertulis maupun perjanjian tidak tertulis
yang diikuti perpindahan dana dan/atau tidak diikuti
perpindahan dana.
BNI Syariah tidak memiliki lini bisnis asuransi, sehingga BNI
Syariah tidak mengelola Risiko Asuransi.
www.bnisyariah.co.id
Laporan Profil Risiko Terintegrasi

Laporan Profil Risiko Terintegrasi BNI Syariah terdiri dari 9 risiko yang disampaikan setiap semester kepada BNI Sebagai
entitas utama. Selama tahun 2018, BNI Syariah telah 2 kali menyampaikan laporan profil risiko terintegrasi yaitu periode
Juni 2018 dan periode Desember 2018, dengan predikat sebagai berikut:

31 Desember 2018
Profil Risiko Peringkat Kualitas Penerapan
Peringkat Risiko Inheren Peringkat Risiko
Manajemen Risiko
Risiko Kredit Low to Moderate Satisfactory 2 (Low to Moderate)
Risiko Pasar Low to Moderate Satisfactory 2 (Low to Moderate)
Risiko Likuiditas Low Satisfactory 1 (Low)
Risiko Operasional Low to Moderate Satisfactory 2 (Low to Moderate)
Risiko Hukum Low Satisfactory 1 (Low)
Risiko Stratejik Low to Moderate Satisfactory 2 (Low to Moderate)
Risiko Kepatuhan Low Satisfactory 1 (Low)
Risiko Reputasi Low Satisfactory 1 (Low)
Risiko Transaksi Intragrup Low Strong 1 (Low)
Peringkat Komposit Low to Moderate Satisfactory Low to Moderate

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 153
 SISTEM PENGENDALIAN INTERN

Mengacu pada SE OJK No.35/SEOJK.03/2017 tentang Pedoman Standar Sistem Pengendalian

Intern Bagi Bank Umum, Sistem Pengendalian Intern merupakan suatu mekanisme pengawasan
yang ditetapkan oleh manajemen Bank dengan persetujuan komisaris secara berkesinambungan
(on going basis) dengan tujuan untuk menjaga dan mengamankan harta kekayaan Bank, menjamin
tersedianya laporan yang lebih akurat, meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku,
mengurangi dampak keuangan/kerugian, penyimpangan termasuk kecurangan/fraud, dan
pelanggaran aspek kehatihatian, serta meningkatkan efektivitas organisasi dan meningkatkan
efisiensi biaya.

Sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia nomor 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003
tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum dan PBI No. 11/25/ PBI/2009 tanggal
1 Juli 2009 (Perubahan atas PBI No.5/8/ PBI/2003) tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi
Bank Umum, Bank Indonesia juga menerbitkan ketentuan dalam SE No.5/22/DPNP tanggal 29
Desember 2003 perihal Pedoman Standar Sistem Pengendalian Intern bagi Bank Umum yang
mewajibkan setiap Bank umum menyusun Pedoman Sistem Pengendalian Intern yang sekurang-
kurangnya mencakup 5 (lima) elemen pokok, yaitu:
1. Pengawasan oleh Manajemen dan kultur pengendalian
2. Indentifikasi dan penilaian risiko
3. Kegiatan pengendalian dan pemisahan fungsi
4. Sistem Akuntansi, informasi, dan komunikasi
5. Kegiatan pemantauan dan tindakan koreksi penyimpangan/kelemahan.

154 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Penerapan Sistem Pengendalian Intern BNI Syariah

Secara umum, sistem pengendalian internal di BNI Syariah, digambarkan sebagai berikut:

WBS

DPS

Komite Audit

Unit Anti
Traffic Light SKK
Fraud

SKAI
Line Petugas
Management Kontrol

Weekly Monthly Quarterly Yearly Surprise

Daily Control
Control Control Control Control Control

SOP

Mengacu pada kerangka tersebut, implementasi dari sistem pengendalian internal BNI Syariah adalah:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi.
2. Pelaksanaan pengawasan yang melekat dan berjenjang di setiap proses bisnis.
3. Penerapan four eyes principle atau komite dalam proses keputusan pembiayaan.
4. Implementasi Whistleblowing System (WBS) dan komunikasi aktif di setiap level manajemen.
5. Pemantauan terhadap tindak lanjut hasil audit internal dan eksternal yang dilaporkan secara periodik.

Sistem pengendalian internal BNI Syariah menjalankan upaya-upaya mitigasi risiko kegiatan usaha bank dalam rangka
menghadapi kompleksitas kegiatan usaha bank yang semakin meningkat sejalan dengan perkembangan teknologi informasi,
globalisasi, dan integrasi pasar keuangan yang memberikan dampak yang sangat besar terhadap eksposur risiko yang
dihadapi oleh bank. Upaya pengendalian internal yang dilakukan bersifat preventif (ex-ante) maupun kuratif (ex-post) agar
mampu mendeteksi kelemahan dan penyimpangan yang terjadi secara tepat waktu. Pengendalian internal yang bersifat
preventif dilakukan dengan mematuhi berbagai kaidah perbankan yang berlaku untuk mengurangi atau memperkecil risiko
kegiatan usaha bank. Lembaga yang terkait serta dengan pengendalian yang bersifat preventif adalah Unit Bisnis sebagai
risk owner dan Lini Manajemen, Satuan Kerja Kepatuhan (CD), serta Divisi Audit Internal dan unit pendukung lainnya.
Pengendalian internal yang bersifat kuratif menjadi tanggung jawab Divisi Audit Internal yang membawahi Auditor Internal
dan Internal Controller di Kantor Cabang, bersama unit bisnis dan operasional.

Dalam menetapkan kedudukan, wewenang, tanggung jawab, profesionalisme, organisasi dan ruang lingkup tugas Divisi
Audit Internal, Bank berpedoman kepada ketentuan Bank Indonesia tentang Direktur Kepatuhan dan Standar Pelaksanaan
Fungsi Audit Intern (SPFAIB) serta ketentuan terkait lainnya. Sistem pengendalian intern dimaksud wajib memastikan:
1. Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-undangan yang berlaku serta kebijakan atau ketentuan intern Bank;

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 155
 2. Tersedianya informasi keuangan dan manajemen yang
lengkap, akurat, tepat guna, dan tepat waktu;
3. Efektivitas dan efisiensi dalam kegiatan operasional; dan
4. Efektivitas budaya risiko (risk culture) pada organisasi
Bank secara menyeluruh, dasar acuan References
Dalam rangka menerapkan sistem pengendalian internal
yang menyeluruh secara efektif, BNI Syariah mengacu
pada ketentuan Bank Indonesia dan praktik terbaik di
industri perbankan khususnya perbankan syariah. Secara
garis besar, sistem ini juga mengacu pada kerangka
internasional yang diterbitkan Committee of Sponsoring
Organizations (COSO) of the Treadway Commission.

kesesuaian Dengan Kerangka COSO

Dalam rangka menerapkan sistem pengendalian internal yang menyeluruh secara efektif, BNI Syariah mengacu pada
ketentuan Bank Indonesia dan praktik terbaik di industri perbankan khususnya perbankan syariah. Secara garis besar,
sistem ini juga mengacu pada kerangka internasional yang diterbitkan Committee of Sponsoring Organizations (COSO)
of the Treadway Commission. Mengacu pada kerangka tersebut, implementasi dari sistem pengendalian internal BNI
Syariah adalah:
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi.
2. Pelaksanaan pengawasan yang melekat dan berjenjang di setiap proses bisnis.
3. Penerapan four eyes principle atau komite dalam proses keputusan pembiayaan.
4. Implementasi Whistleblowing System (WBS) dan komunikasi aktif di setiap level manajemen.
5. Pemantauan terhadap tindak lanjut hasil audit internal dan eksternal yang dilaporkan secara periodik.

Evaluasi Terhadap Efektivitas Pengendalian internal

Berdasarkan hasil audit/review terhadap kegiatan operasional BNI Syariah dan audit lainnya, disimpulkan bahwa pengendalian
internal BNI Syariah secara umum sudah memadai, efektif dan efisien. Beberapa perbaikan telah dilakukan untuk mengatasi
kelemahan seperti yang telah dijabarkan dalam laporan hasil audit yang dilaksanakan oleh Divisi Audit Internal selama
tahun 2017.

Evaluasi terhadap efektivitas Pengendalian internal Manajemen bertanggung jawab atas terselenggaranya Sistem
Pengendalian Intern yang handal dan efektif dan berkewajiban untuk meningkatkan budaya risiko (risk culture) yang efektif
serta wajib memastikan bahwa hal tersebut telah melekat di setiap jenjang organisasi. Internal Audit bertanggung jawab
mengevaluasi dan berperan aktif dalam meningkatkan efektivitas Sistem Pengendalian Intern secara berkesinambungan
berkaitan dengan pelaksanaan operasional Bank dalam mencapai sasaran yang telah ditetapkan Bank.

Internal Audit melakukan review dan pemeriksaan secara periodik terhadap seluruh aktivitas di Unit Kerja. Hasil evaluasi
disampaikan kepada manajemen untuk ditindaklanjuti dan dimonitor pelaksanaannya untuk memastikan Sistem Pengendalian
Intern berjalan secara efektif. Dalam rangka memperkuat Sistem Pengendalian Intern, khususnya untuk mengendalikan
fraud, BNI Syariah menerapkan strategi anti fraud yang komprehensif dan integralistik sebagai bagian dari kebijakan strategis.

156 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 157
 FUNGSI KEPATUHAN

Fungsi Kepatuhan adalah serangkaian tindakan atau langkah-langkah yang bersifat pencegahan
(preventif) untuk memastikan bahwa kebijakan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang
dilakukan BNI Syariah telah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia
dan Peraturan Perundang-undangan yang berlaku, termasuk prinsip syariah, serta memastikan
kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh BNI Syariah kepada Bank Indonesia dan/
atau Otoritas Pengawas lain yang berwenang. Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
No. 46/POJK.03/2017 Tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, telah dibentuk
Divisi Kepatuhan PT Bank BNI Syariah yang bertanggung jawab langsung kepada Direktur yang
membawahi fungsi kepatuhan dalam hal ini Direktur Kepatuhan dan Risiko. Direktur Kepatuhan
dan Risiko memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai berikut:
1. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya Kepatuhan Bank;
2. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan
oleh Direksi;
3. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan digunakan untuk menyusun ketentuan
dan pedoman internal Bank;
4. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha
yang dilakukan Bank telah sesuai dengan ketentuan regulator (Otoritas Jasa Keuangan) dan
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku, termasuk Prinsip Syariah;
5. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank;
6. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/atau keputusan yang diambil Direksi
Bank tidak menyimpang dari ketentuan regulator (Otoritas Jasa Keuangan) dan Peraturan
Perundang-undangan yang berlaku;
7. Melakukan pelaporan kepada regulator dalam hal ini Otoritas Jasa Keuangan setiap semester
dengan tembusan kepada Dewan Komisaris dan Direktur Utama;
8. Melakukan pelaporan kepatuhan kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada Dewan
Komisaris minimal setiap triwulan; serta
9. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan.

Divisi Kepatuhan

Divisi Kepatuhan merupakan unit kerja independen yang bertanggung jawab langsung kepada
Direktur Kepatuhan dan Risiko serta membantu pelaksanaan tugas dari Direktur Kepatuhan dan
Risiko dalam menjalankan fungsi kepatuhan di BNI Syariah.

Independensi Jajaran Kepatuhan

Penerapan Fungsi Kepatuhan mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 46/
POJK.03/2017 Tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. Fungsi Kepatuhan di BNI
Syariah dilakukan oleh Direktur yang membawahkan fungsi Kepatuhan dan Divisi Kepatuhan.
Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan maupun Pemimpin Divisi Kepatuhan telah
memenuhi persyaratan independensi serta kriteria sebagaimana ditetapkan oleh Peraturan
Perundang-undangan yang berlaku.

158 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Pedoman Kerja Kepatuhan
Dalam melaksanakan tugasnya, Divisi Kepatuhan telah
dilengkapi dengan pedoman kerja yang disebut dengan
Compliance Charter yang berlaku dan disahkan sejak tanggal
16 September 2015. Compliance Charter adalah dokumen
tertulis yang memuat pedoman prinsip dalam mekanisme
dan pengelolaan risiko dan fungsi kepatuhan di BNI Syariah
yang berlaku untuk Dewan Komisaris, Direksi, Manajemen
dan staf BNI Syariah pada segenap divisi/satuan/unit dan
seluruh kantor cabang BNI Syariah. Compliance Charter
merupakan dasar dari Divisi Kepatuhan dalam menjalankan
fungsi kepatuhan di BNI Syariah. Tujuan dari dibuatnya
Compliance Charter adalah untuk mematuhi kode etik dan
profesionalisme dalam menjalankan kegiatan usaha serta
mematuhi sepenuhnya peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Tugas dan Tanggung Jawab Fungsi Kepatuhan
Fungsi Kepatuhan berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan No. 46/POJK.03/2017 Tentang Pelaksanaan Fungsi
Kepatuhan Bank Umum, memiliki tugas dan tanggung jawab
sebagai berikut:
1. Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung
terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan
usaha Bank pada setiap jenjang organisasi;
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan
pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan
mengacu pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan
mengenai Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank
Umum Syariah;
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan,
dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun
prosedur yang dimiliki oleh Bank dengan Peraturan
Perundang-undangan yang berlaku;
4. Melakukan review dan/atau merekomendasikan
pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan,
sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar
Penerapan Fungsi Kepatuhan
Berdasarkan POJK POJK No. 46/POJK.03/2017 Tentang
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum, Fungsi
Kepatuhan Bank meliputi:
1. Mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan pada
semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank;
2. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi oleh Bank;
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan
prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
dan ketentuan peraturan perundang-undangan, termasuk
www.bnisyariah.co.id
serta Peraturan Perundang-undangan yang berlaku, termasuk
Prinsip Syariah, serta memastikan kepatuhan Bank terhadap
komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa
Keuangan dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang.
Kebijakan dasar Compliance Charter meliputi :
1. Fungsi Kepatuhan.
2. Pembentukan Divisi Kepatuhan.
3. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, Direksi,
Direktur Risiko & Kepatuhan, Divisi Kepatuhan serta
Manajemen dan Pegawai BNI Syariah.
4. Independensi dan Pelaksanaan Tugas Divisi Kepatuhan .
5. Hubungan Divisi Kepatuhan dengan unit dan
instansi terkait.
sesuai dengan ketentuan regulator (Otoritas Jasa
Keuangan) dan Peraturan Perundang-undangan yang
berlaku, termasuk Prinsip Syariah;
5. Melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa
kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta
kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan ketentuan
regulator (Otoritas Jasa Keuangan) dan Peraturan
Perundang-undangan yang berlaku;
6. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/atau
keputusan yang diambil Direksi Bank tidak menyimpang
dari ketentuan regulator (Otoritas Jasa Keuangan) dan
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku;
7. Melakukan tugas pelaporan kepatuhan kepada Direktur
Utama melalui Direktur yang membawahkan fungsi
kepatuhan dengan tembusan kepada Dewan Komisaris;
dan
8. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan
Fungsi Kepatuhan.
Prinsip Syariah bagi bank umum syariah dan unit usaha
syariah; dan
4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang
dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/
atau otoritas pengawas lain yang berwenang
Dalam menerapkan Fungsi Kepatuhan Divisi Kepatuhan
melakukan serangkaian tindakan atau langkah-langkah
yang bersifat preventif (ex-ante) untuk memastikan bahwa
kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur, serta kegiatan
usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 159
 ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan
perundang-undangan, termasuk Prinsip Syariah bagi bank
umum syariah dan unit usaha syariah, serta memastikan
kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh Bank
kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau otoritas pengawas
lain yang berwenang.
Aktivitas yang dilakukan Divisi Kepatuhan dalam rangka
menerapkan Fungsi Kepatuhan Bank antara lain:
1. Mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan pada
semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank.
Seluruh pegawai BNI Syariah bertanggung jawab
mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan. Dalam
rangka meningkatkan Budaya Kepatuhan, pada tahun
2018 Divisi Kepatuhan BNI Syariah telah menjalankan
beberapa aktivitas, antara lain:
a. Menyelenggarakan pelatihan pelaksanaan Fungsi
Kepatuhan dan Program Penguatan Budaya
Kepatuhan melalui pelaksanaan Compliance
Awareness, Site Visit ke Kantor Cabang,
Conference Call dan Compliance Index (CIX) yang
bertujuan untuk memperkuat Budaya Kepatuhan
di BNI Syariah.
b. Melakukan sosialisasi ketentuan Peraturan
Perundang-undangan dan fatwa Dewan Syariah
Nasional yang terkait dengan aktivitas operasional
Bank BNI Syariah secara langsung maupun tidak
langsung kepada segenap divisi/satuan/unit yang
terkait maupun kepada seluruh kantor cabang
BNI Syariah.
2. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi
Risiko kepatuhan muncul ketika bank tidak mematuhi
atau tidak melaksanakan peraturan Otoritas Jasa
Keuangan, maupun Peraturan Perundang-undangan
lainnya yang berlaku serta prinsip syariah. Untuk
mencegah timbulnya ketidakpatuhan tersebut. Pada
tahun 2018, Divisi Kepatuhan BNI Syariah telah
melakukan serangkaian program/kegiatan mitigasi
dalam bentuk kegiatan antara lain mencakup:
a. Melakukan pemantauan secara bulanan terhadap
risiko kepatuhan yang melekat pada bank terkait
aspek pembiayaan, aspek likuiditas, dan aspek
operasional lainnya dengan memperhatikan
ketentuan Peraturan Perundang-undangan
yang berlaku.
b. Melakukan pemantauan kewajiban pelaporan
dengan menjaga akurasi dan ketepatan waktu
pelaporan yang terkait kepada pihak otoritas
pengawas maupun pihak lain yang berkepentingan
sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
c. Mengkaji dan menganalisa proses pemberian
pembiayaan yang diputus melalui komite Direksi,
pengadaan barang dan jasa dan penempatan
160 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
dana yang diputus kewenangannya oleh Direksi,
pembukaan jaringan kantor dan perijinan produk.
d. Melakukan sosialisasi ketentuan baru kepada
segenap divisi/unit/satuan/cabang BNI Syariah, baik
ketentuan dari Otoritas Jasa Keuangan maupun
Peraturan Perundang-undangan dari otoritas
pengawas lain yang berwenang dengan tindak
lanjut berupa pengkinian kebijakan dan prosedur
yang terkait.
e. Bekerja sama dengan Satuan Kerja Tata Kelola
Kebijakan BNI Syariah untuk memonitor dan
memastikan ketersediaan, kecukupan dan
pengkinian ketentuan internal yang menjadi acuan
pada masing-masing unit Organisasi.
f. Pemantauan Risiko Kepatuhan melalui Laporan
Profil Risiko yang disampaikan secara triwulanan
melalui Divisi Manajemen Risiko untuk kemudian
dilaporkan kepada otoritas pengawas yang terkait.
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan
prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
dan ketentuan peraturan perundang-undangan, termasuk
Prinsip Syariah.
Selama Tahun 2018, Divisi Kepatuhan BNI Syariah
melakukan langkah-langkah preventif dalam rangka
memastikan kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur
serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh BNI Syariah
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
dan Ketentuan peraturan perundang-undangan,
termasuk Prinsip Syariah.
Lagkah preventif yang dilakuan Divisi Kepatuhan dalam
rangkapenerapan Fungsi Kepatuhan antara lain:
a. Melakukan Compliance Review terhadap
rencana Pembiayaan, Pengadaan Barang dan
Jasa, Pembukaan/Pemindahan Jaringan Kantor,
Penempatan Dana (Financing Line), dan Perizinan
Produk dan/atau Aktivitas Baru;
b. Memberikan opini serta melakukan validasi terhadap
rancangan Ketentuan Internal BNI Syariah;
c. Melakukan Kajian Kepatuhan;
d. Memberikan Opini Kepatuhan Syariah.
4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang
dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/
atau otoritas pengawas lain yang berwenang.
Divisi Kepatuhan melakukan pemantauan guna
memastikan kepatuhan BNI Syariah terhadap
pemenuhan komitmen kepada pihak otoritas pengawas
yang berwenang.
www.bnisyariah.co.id
Berikut adalah tabel informasi realisasi penerapan Fungsi Kepatuhan yang telah dilakukan oleh Divisi Kepatuhan selama
tahun 2018.

TabeL 1
Aktivitas / Program Kepatuhan
No Aktivitas/Program Kepatuhan Tahun 2018
1 Pelatihan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan 45 Pelatihan
2 Validasi Ketentuan Internal 207 SOP
3 Opini Kepatuhan 33 Opini
4 Pesan Kepatuhan/Compliance Awareness 12 pesan
5 Sosialisasi Peraturan Eksternal 46 peraturan
6 Program Penguatan Budaya Kepatuhan : 11 kali
Compliance Awareness 21 kali
Site Visit 12 kali
Conference Call 2 kali
Compliance Index (CIX)
7 Compliance Review terhadap Pemberian Pembiayaan yang diputus oleh Komite 71 CUK
Direksi
8 Compliance Review terhadap penempatan dana (Financing Line) 27 CUK
9 Compliance Review terhadap pengadaan barang & jasa yang diputus 37 CUK
kewenangannya melalui Komite Direksi
10 Compliance Review terhadap pembukaan/pemindahan jaringan kantor 49 CUK
11 Compliance Review terhadap Produk dan Aktivitas Bank 9 CUK
12 Opini Kepatuhan Syariah 56 Opini

Tabel 2
Profil Risiko Kepatuhan
Periode Triwulan I Triwulan II Triwulan III Triwulan IV
Nilai Risiko 1,18 1,18 1,08 1,28
Keterangan Low Low Low Low

Tabel 3
Pemenuhan Komitmen BNI Syariah Kepada Otoritas Jasa Keuangan Untuk Posisi Bulan Desember 2018
Jumlah Pending % Penyelesaian
Jumlah Komitmen Yang
Keterangan Jumlah Temuan
Penyelesaian Sudah JT Belum JT Telah Jatuh
Tempo

a b c d e=b/(a-d)
a OJK 2018 (sampling Bandung) 12 12 0 0 100,00%
b OJK 2018 (sampling Palu) 22 22 0 0 100,00%
d. OJK 2018 (GCG) 20 20 0 0 100,00%
e OJK 2018 (Market Conduct) 11 11 0 0 100,00%
f OJK Umum 2018 235 231 4 0 98,30%
Rata-rata (%) penyelesaian 300 296 4 0 98,67%

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 161
 Mitigasi Risiko kepatuhan

Risiko kepatuhan muncul ketika bank tidak mematuhi atau tidak melaksanakan kewajiban yang telah ditetapkan oleh
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku. Untuk mencegah timbulnya potensi risiko kepatuhan, Divisi Kepatuhan BNI
Syariah telah melakukan serangkaian program/kegiatan yang ditujukan untuk memitigasi timbulnya ketidakpatuhan dalam
bentuk kegiatan antara lain melakukan pemantauan secara bulanan terhadap risiko kepatuhan yang melekat (inherent
risk) pada bank yaitu terkait :

Aspek Pembiayaan

1. Kualitas Aktiva Produktif yang terdapat pada kategori Non Performing Financing (NPF) berdasarkan ketentuan yang
berlaku diharuskan di bawah 5% (lima persen) agar tidak termasuk dalam kategori Bank dalam pengawasan intensif
(Berdasarkan Peraturan OJK No. 15/POJK.03/2017 tentang Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank
Umum).

NPF BNIS
Nilai SPF

6.00%

5.00%

4.00%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%
Dec-17 Des-16 Des-17 Nov-18 Apri-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Aug-18 Sep-18 Oct-18 Nov-18 Dec-18
NPF BNIS 1.50% 1.62% 1.73% 1.67% 1.72% 1.72% 1.76% 1.79% 1.84% 1.86% 1.95% 1.75% 1.55%

Berdasarkan data NPF di atas, selama tahun 2018 BNI Syariah selalu menjaga kualitas pembiayaan yang bermasalah di
bawah 5% (lima persen).
1. Penyisihan Pembentukan Kualitas Aktiva Produktif (PPAP) memenuhi ketentuan minimum 100% (seratus persen)
(Berdasarkan Peraturan OJK No.16/POJK.03/2014 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum Syariah dan Unit
Usaha Syariah).
2. Batas Maksimum Pemberian Kredit kepada pihak terkait di bawah 10% (sepuluh persen) dan kepada pihak tidak
terkait (individu) di bawah 20% (dua puluh persen) serta pihak tidak terkait (Group) 25% (Berdasarkan Peraturan Bank
Indonesia No.8/13/PBI/2006 tentang Perubahan Peraturan Bank Indonesia No.7/3/PBI/2005 tentang BMPK untuk Bank
Umum). Selama periode tahun 2018 tidak terdapat pelanggaran atau pelampauan BMPK.

162 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Aspek Likuiditas

1. Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) BNI Syariah telah memenuhi ketentuan minimum 9% (sembilan
persen) sampai dengan kurang dari 10% di mana bank memiliki profil risiko pada peringkat 2 (Berdasarkan POJK
No.21/POJK.03/2014 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Syariah).

KPMM BNIS

21.00%
20.00%
19.00%
18.00%
17.00%
16.00%
15.00%
14.00%
13.00%
12.00%
11.00%
10.00%
9.00%
8.00%
Dec-17 Des-16 Des-17 Nov-18 Apri-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Aug-18 Sep-18 Oct-18 Nov-18 Dec-18
CAR BNIS 19.84% 20.33% 19.61% 19.42% 19.58% 18.88% 19.24% 18.71% 18.62% 19.22% 18.86% 18.73% 19.15%

2. Giro Wajib Minimum (GWM) dalam Rupiah minimum 5% (lima persen) dan Valas minimum 1% (satu persen)
(Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No.15/16/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta
Asing bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah). Sedangkan ketentuan minimum untuk FDR adalah 80%
(delapan puluh persen).

GWM RUPIAH BNIS

7.50%

7.00%

6.50%

6.00%
GWM
5.50%

5.00%

4.50%

4.00%
Nov-17 Des-17 Jan-18 Feb-18 Mar-18 Apr-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Aug-18 Sep-18 Oct-18 Nov-18
GWM BNIS 5.10% 7.21% 7.05% 7.05% 7.08% 7.12% 7.19% 7.11% 7.05% 5.06% 5.05% 5.05% 5.08%

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 163
 GWM VALAS BNIS

2.50%

2.00%

1.50%

GWM

1.00%

0.50%

0.00%
GWM Dec-17 Des-16 Des-17 Nov-18 Apri-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Aug-18 Sep-18 Oct-18 Nov-18 Dec-18
VALAS BNIS 1.45% 1.42% 1.36% 1.25% 1.37% 1.38% 1.93% 1.47% 1.49% 1.45% 1.45% 1.44% 1.64%

FDR BNIS
82.00%

80.00%

78.00%

76.00%

74.00%

72.00%

70.00%
Dec-17 Des-16 Des-17 Nov-18 Apri-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Aug-18 Sep-18 Oct-18 Nov-18 Dec-18
FDR BNIS 80.13% 76.62% 74.08% 71.98% 71.39% 74.26% 77.42% 79.34% 80.14% 80.03% 79.62% 79.71% 79.61%

164 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Aspek Pasar

Posisi Devisa Netto (PDN) sesuai ketentuan yang berlaku maksimum tertinggi net open position 20% (dua puluh persen).
(Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia Nomor 12/10/PBI/2010 tentang Perubahan Ketiga atas Peraturan Bank Indonesia
Nomor 5/13/PBI/2003 tentang Posisi Devisa Netto Bank Umum).

PDN BNIS

25.00%

20.00%

15.00%

10.00%

05.00%

00.00%
Dec-17 Des-16 Des-17 Nov-18 Apri-18 May-18 Jun-18 Jul-18 Aug-18 Sep-18 Oct-18 Nov-18 Dec-18
PDN BNIS 2.28% 1.02% 2.17% 1.80% 1.38% 0.95% 1.11% 1.20% 0.64% 0.80% 1.10% 0.95% 0.78%

Aspek Lainnya

1. Melakukan pemantauan kewajiban pelaporan dengan menjaga kualitas pelaporan serta memenuhi kelengkapan materi,
akurasi dan tepat waktu antara lain terkait pelaporan ke Regulator (Otoritas Jasa Keuangan) dan Pusat Pelaporan
Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) serta laporan yang bersifat publikasi.
2. Melakukan Compliance Review dalam proses pemberian pembiayaan dan pengadaan barang dan jasa maupun proses
penempatan dana (financing line) yang diputus kewenangannya di tingkat Direksi serta Compliance Review terhadap
pembukaan jaringan kantor dan perizinan produk.
3. Melakukan sosialisasi ketentuan baru kepada segenap Divisi/Unit/Satuan Kerja/Cabang BNI Syariah, baik ketentuan dari
Otoritas Jasa Keuangan serta Peraturan Perundang-undangan yang berlaku dengan tindak lanjut pengkinian Standar
Operasional Prosedur (SOP) yang terkait dengan ketentuan baru tersebut.
4. Bekerja sama dengan Satuan Kerja Tata Kelola Kebijakan BNI Syariah untuk memonitor dan memastikan ketersediaan
dan pengkinian SOP yang menjadi acuan di masing-masing unit organisasi.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 165
 PENERAPAN ANTI PENCUCIAN UANG
DAN PENCEGAHAN PENDANAAN
TERORISME
Sebagai upaya untuk mencegah dan meminimalisasi penyalahgunaan Bank sebagai sarana untuk
melakukan pencucian uang dan/atau pendanaan terorisme, maka BNI Syariah sebagai Bank Umum
Syariah memiliki kewajiban untuk menerapkan program APU & PPT diantaranya:
1. Menyusun dan me-review kebijakan Anti Pencucian Uang & Pencegahan Pendanaan Terorisme.
2. Melakukan identifikasi, verifikasi, analisa dan mitigasi terkait transaksi keuangan mencurigakan
(LTKM) dan transaksi keuangan tunai (LTKT) serta mengkoordinasikan penanganannya dengan
divisi/unit terkait dan/atau melaporkannya kepada regulator/pihak berwenang (PPATK).
3. Melakukan penyempurnaan aplikasi APU & PPT dengan menggunakan pendekatan berbasis
risiko (RBA).
4. Melakukan pengkinian profil nasabah.
5. Memantau, menganalisa dan merekomendasikan kebutuhan pelatihan program APU-PPT
bagi segenap pegawai BNI Syariah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Struktur Organisasi

Sebagai bentuk implementasi terhadap ketentuan POJK APU & PPT, BNI Syariah telah membentuk
Unit Kerja Khusus (UKK) yang melaksanakan program APU & PPT dan menunjuk Pejabat yang
bertanggungjawab terhadap Program APU & PPT di Kantor Pusat, dalam hal ini UKK BNI Syariah
yang menangani Penerapan Program APU & PPT adalah Unit APU & PPT, sebagaimana struktur
organisasi berikut :

Compliance & Risk Director

Compliance Division Head

APU & PPT

UKK Kantor Cabang
APU & PPT Manager

APU & PPT

Officer

APU & PPT

Assistant

166 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Realisasi Program APU & PPT Periode Tahun 2018
BNI Syariah berkomitmen untuk sepenuhnya melaksanakan
Undang-Undang dan Peraturan tentang Penerapan Program
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
(APU & PPT) yang berlaku, dan berupaya untuk turut
mencegah, mendeteksi serta melaporkan kepada pihak
berwenang terkait dengan penerapan program APU & PPT.
Kegiatan terkait pelaksanaan program APU &PPT yang telah
dilaksanakan selama tahun 2018 yakni sebagai berikut:
1. Melakukan pengembangan aplikasi APU & PPT dengan
menggunakan pendekatan berbasis risiko (RBA);
2. Revisi prosedur pelaksanaan APU & PPT sesuai dengan
ketentuan regulator guna memberikan panduan bagi
unit kerja terkait;
3. Menindaklanjuti permintaan dari pihak eksternal antara
lain PPATK, KPK, BNN, Kepolisian, OJK, serta pihak
eksternal lainnya diantaranya berupa informasi/ data,
pemblokiran, pembukaan blokir, penundaan transaksi
dan penghentian sementara transaksi;
4. Memonitoring kegiatan pengkinian data dan proses
splitting CIF nasabah;
5. Menyelenggarakan pelatihan/sosialisasi penerapan
Program APU & PPT kepada segenap pegawai baik
Implementasi Penerapan Program APU & PPT Berdasarkan RBA
Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU) merupakan ancaman
serius terhadap suatu bangsa (extraordinary crime)
dimana perkembangan TPPU semakin kompleks seperti
menggunakan modus yang semakin variatif, melintasi
batas –batas yurisdiksi bahkan juga telah merambah ke
berbagai sektor ekonomi. Lembaga Keuangan Perbankan
juga sangat rentan akan kemungkinan digunakannya sebagai
media pencucian uang dan/atau pendanaan terorisme
dikarenakan perbankan memberikan keragaman produk
dan layanan yang ditawarkan untuk mempermudah
transaksi keuangan Nasabah, sehingga bank memiliki
kewajiban untuk menerapkan prinsip kehati-hatian yang
salah satu upaya melaksanakan prinsip tersebut bank wajib
menerapkan program anti pencucian uang dan pencegahan
pendanaan terorisme.
Sesuai dengan ketentuan UU Pencegahan dan
Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang No.8 tahun
2010, UU Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana
Pendanaan Terorisme No.9 tahun 2013, POJK No.12/
POJK.01/2017 dan SEOJK No.38/SEOJK.01/2017 serta
beberapa peraturan PPATK maka BNI Syariah menerapkan
program APU dan PPT melalui :
1. Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris.
Peran aktif dari Direksi dan Dewan Komisaris sangat
diperlukan untuk menciptakan penerapan Program APU
www.bnisyariah.co.id
di cabang maupu di kantor pusat termasuk kepada
seluruh Pemimpin Divisi dan Board of Management
serta menyelenggarakan refreshment pelatihan/
sosialisasi bagi petugas yang berhubungan langsung
dengan nasabah termasuk.
6. Melaksanakan supervisi penerapan program APU &
PPT di 12 (dua belas) Kantor Cabang beserta Kantor
Cabang Pembantu dan Kantor Kas;
7. Melakukan sosialisasi Branch Sharing Session ke
seluruh cabang;
8. Melaksanaan kewajiban pelaporan kepada PPATK berupa
Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM),
Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT), Laporan
Transaksi Keuangan Transfer Dana Dari dan Ke Luar
Negeri (LTKL) dan Laporan Sistem Informasi Pengguna
Jasa Terpadu (SIPESAT);
9. Menyediakan data nasabah kepada regulator dan aparat
penegak hukum sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
dan PPT yang efektif. Bentuk pengawasan aktif Direksi
dan Dewan Komisaris diantaranya:
a. Persetujuan Direksi mengenai penetapan Divisi
Kepatuhan sebagai unit kerja yang bertanggung
jawab terhadap penerapan Program APU dan PPT;
b. Memberikan persetujuan terhadap Kebijakan APU
dan PPT;
c. Laporan berkala baik bulanan, triwulan dan semester
terhadap kewajiban pelaporan dan implementasi
program APU dan PPT;
d. Persetujuan atas Laporan rencana dan realiasasi
pengkinian data;
2. Kebijakan dan Prosedur.
Kebijakan serta Prosedur Penerapan Program APU
dan PPT yang telah disusun oleh Divisi Kepatuhan
dilakukan review/ updating secara berkala sesuai dengan
ketentuan yang berlaku. Adapun pola prosedur tersebut
mengatur diantaranya:
a. Prosedur Customer Due Diligence;
b. Prosedur Enhanced Due Diligence;
c. Prosedur Penutupan Hubungan Usaha;
d. Pengkinian data Politically Exposed Person (PEP)
yang terdapat pada aplikasi Risk Based Approach
(RBA);
e. Identifikasi,prosedur, dan pelaporan Transaksi
Keuangan Mencurigakan (TKM);
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 167
 f. Prosedur, kriteria, dan pelaporan Transaksi Keuangan
Tunai (TKT).
Selain hal tersebut diatas juga dilakukan Penyusunan
Self Assesment dalam rangka menghadapi MER (Mutual
Evaluation Review) dan pelaksanaan pembangunan
single cif Nasabah dan Pelaksanaan Screening database
nasabah terhadap Sanction List dan Terrorist List;
3. Pengendalian Intern.
Dalam rangka memastikan implementasi Program APU
dan PPT telah berjalan sebagaimana mestinya dilakukan
supervisi terhadap 12 (dua belas) kantor cabang dengan
bersinergi bersama Branch Internal Control (BIC). Selain
itu juga dilakukan pemerikasan untuk memastikan
efektivitas pelaksanaan program APU dan PPT oleh
Divisi Audit Internal.
4. Sistem Informasi Manajemen.
Sehubungan dengan peningkatan risiko yang dihadapi
oleh Bank perlu diimbangi dengan peningkatan kualitas
penerapan program APU & PPT yang didasarkan pada
Rencana Kerja Kepatuhan di Tahun 2019
Untuk meningkatkan penerapan Fungsi Kepatuhan pada
tahun 2019, strategi Fungsi Kepatuhan untuk mendorong
terciptanya budaya kepatuhan adalah sebagai berikut:
1. Membangun budaya kepatuhan terhadap ketentuan
eksternal dan prinsip-prinsip syariah melalui :
a. Program pelatihan dan sosialisasi ”Compliance
Awareness”.
b. Sosialisasi ketentuan / peraturan terbaru.
c. Pelaksanaan Compliance Index (CIX).
d. Memperkuat engagement dengan seluruh Divisi
dan Cabang dalam rangka pemenuhan upaya yang
bersifat preventif (ex-ante) melalui Focus Group
Discussion, conference call dan site visit.
2. Melakukan pengkinian terhadap format Compliance
Review Pemberian Pembiayaan dan pengadaan barang
dan jasa;
3. Melakukan evaluasi aktif terhadap peraturan internal
tentang Pedoman Kepatuhan Perusahaan.
4. Mapping/inventarisir perizinan produk dan/atau
aktivitas baru;
5. Compliance Review atas perizinan Produk dan/atau
aktivitas baru;
168 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
pendekatan berbasis risiko (RBA). Hal tersebut juga
sejalan dengan semakin berkembangnya kompleksitas
produk, dan jasa serta semakin meningkatnya
penggunaan Teknologi Informasi sehingga bank wajib
memiliki sistem informasi untuk dapat mengidentifikasi,
menganalisa, memantau, dan menyediakan laporan
mengenai karakteristik transaksi yang dilakukan
Nasabah. Oleh karena itu, dalam rangka mengoptimalkan
pemantauan transaksi, saat ini BNI Syariah sedang
mengembangkan sistem Aplikasi APU dan PPT.
5. SDM dan Pelatihan.
BNI Syariah menyelenggarakan pelatihan terkait dengan
Penerapan Program APU dan PPT kepada pegawai
secara berkala melalui beberapa metode seperti,
pelatihan/sosialisasi penerapan Program APU & PPT
kepada pegawai baru dan/atau refreshment frontliners,
Program Branch Sharing Session (BSS) kepada segenap
cabang secara berkala serta pelaksanaan supervisi.
6. Sebagai bagian dari pemenuhan SEOJK No. 10/
SEOJK.03/2014 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah bahwa Bank
memiliki fungsi pengembangan produk yang independen
terhadap unit bisnis (fungsi penghimpunan dana,
penyaluran dana, dan pelayanan jasa), Divisi Kepatuhan
sebagai anggota Komite Produk;
7. Pengembangan sistem APU & PPT;
8. Supervisi Kantor Cabang terkait APU & PPT;
9. Sosialisasi dan Pelatihan APU & PPT;
10. Pengkinian Kebijakan dan Prosedur APU PPT.
www.bnisyariah.co.id
 AKSES INFORMASI DAN
DATA PERUSAHAAN

Untuk memudahkan stakeholders dalam mengakses informasi dan data terkait BNI Syariah,
maka Bank telah menyediakan media penyebaran informasi yang memungkinkan stakeholders
dapat menggunakan haknya secara penuh.

Penyebaran informasi tersebut antara lain dilakukan melalui media berikut.

1. Website
BNI Syariah menyediakan website yang beralamat di http://www.bnisyariah.co.id/. Website
ini menyajikan berbagai informasi terkait BNI Syariah, mulai dari informasi mengenai profil
perusahaan, manajemen, produk hingga jaringan kantor. Pada website tersebut juga terdapat
informasi mengenai kinerja perusahaan. BNI Syariah senantiasa memutakhirkan konten
secara berkala dan berkelanjutan.
2. Newsletter
BNI Syariah memberikan informasi kepada manajemen dan seluruh karyawan mengenai
kegiatan internal Perusahaan melalui newsletter yang bernama ”Hasanah Lifestyle” konten
newsletter merupakan kontribusi dari para insan Hasanah BNI Syariah sehingga menjadikan
newsletter ini media dari dan untuk insan Hasanah.
3. Media Elektronik
BNI Syariah menggunakan media elektronik seperti email yang digunakan untuk menyebarkan
informasi atau berkomunikasi seperti mengirimkan/menerima surat dan data yang disampaikan
oleh segenap Insan Hasanah. Selain itu BNI Syariah selalu menayangkan iklan Perusahaan
yang dimilikinya melalui televisi.
4. Sharia Email Corespondence (SHECO)
BNI Syariah menggunakan SHECO untuk berkomunikasi antar internal BNI Syariah baik kantor
cabang maupun kantor pusat. Email ini lebih bersifat formal dan dengan sistem disposisi
dari pimpinan ke staf.
5. Forum komunikasi Internal
BNI Syariah menyediakan sarana komunikasi forum komunikasi internal dengan nama Hasanah
Forum menjadi sarana berbagi informasi bagi sesama Insan Hasanah. Hasanah Forum dirancang
untuk komunikasi 2 arah sehingga antara satu dan yang lain dapat saling berinteraksi.
6. Annual Report
BNI Syariah menyediakan sarana informasi yang transparan dan akuntable melalui Annual
Report yang disusun setiap tahunnya. Annual Report ini akan disampaikan kepada Pemegang
Saham, regulator, lembaga pendidikan, lembaga penelitian, organisasi/ forum perbankan,
asosiasi perbankan, media massa, dan masyarakat.
7. Sustainability Report
BNI Syariah juga menyediakan sarana informasi mengenai kegiatan Perusahaan secara
menyeluruh melalui sustainability report yang diterbitkan bersamaan dengan Annual Report.
Sustainability Report akan disampaikan kepada Pemegang Saham, regulator, organisasi
massa, dan masyarakat.
8. Company Profile
BNI Syariah menyediakan profil Perusahaan singkat sebagai media untuk memperkenalkan
BNI Syariah kepada stakeholder maupun masyarakat. Company profile ini berisi tentang
struktur manajemen, SDM, kinerja, produk, layanan, dan jaringan BNI Syariah.
9. Media Engagement Program
Dalam rangka meningkatkan komunikasi dan relasi dengan stakeholders, selama tahun
2018 BNI Syariah melakukan kegiatan Media Engagement Program dengan berbagai pihak
dengan uraian sebagai berikut :

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 169
 No Bulan Kegiatan Target Media Informasi yang disampaikan
1 Februari Press Conference Rekan – rekan jurnalis ekonomi Kinerja BNI Syariah triwulan 4 tahun
syariah yang terdiri dari wartawan 2017
dan fotografer media cetak dan online
nasional serta lokal.
2 April Press Conference Rekan – rekan jurnalis ekonomi Hasanah Halal Travel Fair 2018
syariah yang terdiri dari wartawan
dan fotografer media cetak dan online
nasional serta lokal.
3 Mei Press Conference Rekan – rekan jurnalis ekonomi Hasanah Griya Expo 2018
syariah yang terdiri dari wartawan
dan fotografer media cetak dan online
nasional serta lokal.
8 Juni Mudik Bersama Rekan – rekan jurnalis ekonomi Mudik Bersama BNI Dan BNI syariah
(digimudik) syariah yang terdiri dari wartawan
dan fotografer media cetak dan online
nasional serta lokal.
10 Juli Press Conference Rekan – rekan jurnalis ekonomi Kinerja Triwulan II tahun 2018
syariah yang terdiri dari wartawan
dan fotografer media cetak dan online
nasional serta lokal.
13 September Press Conference Rekan – rekan jurnalis ekonomi International Islamic Expo 2018
syariah yang terdiri dari wartawan
dan fotografer media cetak dan online
nasional serta lokal.

Liputan Media

No Tanggal Media Judul Berita

1 6 Januari 2018 Swa.co.id BNI Syariah Melapas Jamaah Umroh Berkah Hasanah
2 22 Januari 2018 Kontan.co.id BNI Syariah yakin laba di tahun 2018 tembus Rp400 miliar
3 12 Januari 2018 Idntimes.com Sudah Tahu Kalau Kode BNI Syariah Berubah? Begini Infonya!
4 24 Februari 2018 Sindonews.com BNI Syariah Sosialisasikan YAP! untuk Transaksi Pembayaran dan Infak
5 27 Februari 2018 Industry.co.id Konsumer Dominasi Pembiayaan BNI Syariah
6 26 februari 2018 Republika.co.id DT Peduli dan BNI Syariah Gelar Pelatihan Manajemen Masjid
7 27 Februari 2018 www.bisnis.com Peminat Membludak, BNI Syariah Naikkan Target Penjualan Sukuk Empat
Kali Lipat
8 3 Maret 2018 Republika Online BNI Syariah Raih Dua Penghargaan di ICCA Award 2018
9 4 Maret 2018 Sindonews.com BNI Syariah Ikut Ramaikan Java Jazz Festival 2018
10 3 Maret 2018 Tempo.co Pembiayaan Berbasis Akad Syariah, BNI Syariah Gandeng Kampus
11 13 Maret 2018 Republika Online BNI Syariah Jalin Sinergi Bentuk Jurnalis Ekonomi Syariah
12 19 April 2018 Industry.co.id Hari bumi 2018 bni syariah bagikan 6800 bibit
13 24 April 2018 Kumparan BNI Syariah Raup Laba Rp94,48 M di Kuartal I 2018, Naik 21,69%
14 27 April 2018 Kontan.co.id BNI Syariah terus tambah kantor cabang saat bank syariah lain pangkas
jumlah kantor
15 2 Mei 2018 Harian Ekonomi Neraca BNI Syariah Bangun Kekuatan 2000 Untuk Sedekah - Bantu Pesantren
Tahfidz Daarul Quran
16 15 Mei 2018 Suaramerdeka.com Pasarkan Produk Wakaf, BNI Syariah Gandeng Fintech Syariah
17 29 Mei 2018 Swa.co.id BNI Syariah Kembali Raih Penghargaan The Best Islamic Bank
18 3 Juni 2018 Republika Online BNI Syariah IPO Tahun Depan
19 6 Juni 2018 Dream.co.id BNI Syariah Perluas Layanan Perbankan di Hong Kong
20 8 Juni 2018 Republika Online BNI Syariah Targetkan Masuk BUKU III pada 2019
21 11 Juni 2018 Tempo.co.id BNI Operasikan 205 Outlet Selama Libur Lebaran 2018
22 3 Juni 2018 Kontan.co.id BNI Syariah baru merilis 85.000 kartu debit berchip
23 17 Juli 2018 Republika Online Milad 8, BNI Syariah Luncurkan Hasanah Digiverse
24 11 Juli 2018 Kontan.co.id BNI syariah sebut kinerja paruh pertama membaik
25 31 Juli 2018 Wartakota.tribunnews. Tol Syariah Pertama di Indonesia, Jalan Layang Jakarta Cikampek
com

170 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 No Tanggal Media Judul Berita
26 31 Juli 2018 Kompas .com Tol Layang Jakarta-Cikampek, Jalan Tol Syariah Pertama di Indonesia
27 22 Juli 2018 Dream.co.id Transformasi Outlet Mikro, BNI Syariah Perluas Pangsa Pasar
28 12 Juli 2018 Kontan.co.id Segmen griya mendominasi pembiayaan konsumer BNI Syariah di semester
I-2018
29 8 Agustus 2018 Kompas.com Mitra Grab Dapat Fasilitas Rumah dari Intiland dan BNI Syariah

30 16 Agustus 2018 Indopos.co.id Asian Games 2018, Bank BNI Syariah Dukung Lewat Semangat Sinergi
Hasanah Way
31 19 Agustus 2019 Industry.co.id BNI Syariah Ajak Yatim Duafa Nonton Asian Games
32 3 Agustus 2019 Republika Online BNI Syariah dan Daarut Tauhiid Kembangkan Ekosistem Halal
33 29 Agustus 2019 Bisnis.com BNI Syariah Fasilitasi Layanan E-Court untuk Perkara di Pengadilan
34 15 Agustus 2018 Republika Online BNI Syariah Raih Bank Syariah Terbaik dari Infobank
35 8 Agustus 2018 Kumparan Peduli Gempa Lombok, BNI Syariah Gelar Trauma Healing
36 12 September 2018 Jawapos.com BNI Syariah Siap Kucurkan Pembiayaan Rp40 M Di Pameran Haji Dan
Umroh
37 5 September 2018 Industry.co.id Hari Pelanggan Nasional, BNI Syariah Apresiasi Atlet Berprestasi Asian
Games
38 26 September 2018 Republika Online BNI Syariah Gencarkan Program Wakaf Hasanah
39 18 Oktober 2017 CNBC Indonesia BNI Masih Kaji Rencana IPO BNI Syariah Tahun Depan
40 25 Oktober 2018 Indopos.co.id BNI Syariah Wujudkan Umroh Wirausaha Start Up dan Dai Pedalaman
41 13 November 2018 Kompas.com Gulirkan Kredit Mesra, Ridwan Kamil Gandeng BNI Syariah
42 12 November 2018 CNBC Indonesia BNI Syariah Pertahankan The Best Sharia Bank di ASR 2018
43 26 November 2018 Republika Online BNI Syariah Raih Global Leaders Award 2018 di Turki
44 14 Desember 2018 Beritasatu.com BNI Syariah Sapa Millenial Serambi Mekah
45 17 Desember 2018 Tempo.co BNI Syariah Relokasi Kantor Cabang Banda Aceh
46 17 Desember 2018 Republika.co.id Transformasi Digital Ala BNI Syariah
47 24 Desember 2017 Republika Bank Syariah Terus Biayai Sektor Halal
48 27 Desember 2018 Bisnis.com BNI Syariah Genjot Pembiayaan Rumah di Bawah Rp500 Juta

Siaran Pers

No Tanggal Judul Siaran Pers

1 05 Januari 2018 BNI Syariah Gelar Pelepasan Jamaah Umrah Berkah Hasanah
2 25 Januari 2018 Awali Tahun, BNI Syariah Raih Top Digital Public Relation 2018
3 17 Januari 2018 Percepat Ekspansi, BNI Syariah Bumi Serpong Damai Relokasi
4 8 Februari 2018 BNI Syariah Bahagiakan Anak - Anak Korban Banjir
5 8 Februari 2018 Majalah Hasanah Lifestyle BNI Syariah Raih Penghargaan InMa 2018
6 15 Februari 2018 BNI Syariah Jalin Sinergi Membentuk Jurnalis Ekonomi Syariah (JES) di Bandung
7 17 februari 2018 BNI Syariah Mengapresasi Calon Jamaah yang Berhijrah
8 20 Februari 2018 BNI Syariah Raih Empat Tahun Berturut-Turut Top Brand Award 2018
9 23 Februari 2018 BNI Syariah Sosialisasikan YAP! untuk Transaksi Pembayaran dan Infak
10 27 Februari 2018 Kinerja BNI Syariah Tumbuh Positif di Tahun 2017
11 01 Maret 2018 BNI Syariah Perluas Kerjasama dengan Universitas Esa Unggul (UEU)
12 02 Maret 2018 BNI Syariah Raih Dua Penghargaan di ICCA Award 2018
13 2-4 Maret 2018 Partisipasi BNI Syariah di Java Jazz Festival 2018
14 09 Maret 2018 BNI Syariah Jalin Sinergi Membentuk Jurnalis Ekonomi Syariah (JES) di Balikpapan
15 16 Maret 2018 Jaring Entrepreneur Ekraf Berbasis Syariah, Bekraf dan BNI Syariah Gelar Deureuham
16 19 Maret 2018 Wujud Syukur, BNI Syariah Berbagi Kebahagiaan Dengan Anak Yatim Piatu
17 21 Maret 2018 Dukung Penguatan Zakat, BNI Syariah Sosialisasikan YAP! untuk Transaksi Pembayaran Zakat
18 22-25 Maret 2018 BNI Syariah Luncurkan Yap-in Masjidmu di IB Vaganza Malang
19 23 Maret 2018 BNI Syariah Gandeng Dukcapil Kembangkan Layanan Digital
20 29 Maret 2018 BNI Syariah Raih Predikat Bank Syariah Terpopuler di Media : PR Indonesia Award 2018

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 171
 No Tanggal Judul Siaran Pers
21 3 April 2018 Untuk Meningkatkan Layanan Nasabah di Jakarta Barat, BNI Syariah Hadir di Tanjung Duren
22 18 April 2018 Bangkitkan Pemberdayaan Nelayan Kerang Hijau
23 19 April 2018 BNI Syariah Bagikan 6800 Bibit di Hasanah Earth Day 2018
24 27-29 April 2018 BNI Syariah Berikan Kemudahan Travelling di Hasanah Halal Travel Fair 2018
25 20 April 2018 BNI Syariah Luncurkan Hasanah Debit Khusus Member Zoya dan Shafira
26 25 April 2018 BNI Syariah Raih Lima Penghargaan di Digital Brand Awards 2018
27 24 April 2018 Kinerja BNI Syariah Tumbuh Positif di Awal Tahun 2018
28 29 April 2018 Membangun Kekuatan 2.000 Untuk Sedekah, BNI Syariah Jalin Kerjasama dengan PPPA Daarul
Quran
29 14 Mei 2018 Gandeng Fintech Syariah, BNI Syariah dorong Wakaf Produktif melalui Aplikasi di Era Digital
30 9-13 Mei 2018 Gandeng Lebih Dari 40 Pengembang, BNI Syariah Gelar Pameran Properti Berbasis Syariah di
Surabaya
31 25 Mei 2018 BNI Syariah Kembali Raih Penghargaan The Best Islamic Bank dalam Indonesia Digital Innovation
Award 2018
32 23 Mei 2018 BNI Syariah Layani Penukaran Uang untuk Persiapan Idul Fitri 1439 H
33 16 Mei 2018 Peduli Perbatasan Indonesia, BNI Syariah Laksanakan Program Benteng Hasanah di Batas Negeri
34 3 Juni 2018 BNI Syariah Perluas Layanan Untuk Migran Di Hongkong
35 5 Juni 2018 BNI Syariah Raih Penghargaan di Banking Service Excellence Award 2018
36 1 Juni 2018 Milad 8 BNI Syariah Berbagi Kisah Cinta Hasanah
37 8 Juni 2018 Pegawai BNI Syariah di Seluruh Indonesia Laksanakan Itikaf Hasanah
38 30 Juli 2018 BNI Syariah Bahagiakan Korban Gempa Lombok
39 30 Juli 2018 BNI Syariah Raih Penghargaan di Apresiasi Inovasi Koran Sindo 2018
40 6 Juli 2018 Implementasi Inklusi dengan Kampus, BNI Syariah Dukung Layanan Syariah di Universitas
Indonesia
41 26 Juli 2018 Kinerja BNI Syariah Tumbuh Positif di Triwulan 2 Tahun 2018
42 13 Juli 2018 Milad 8 BNI Syariah Luncurkan Hasanah Digiverse
43 19 Juli 2018 Optimalisasi Layanan Outlet, BNI Syariah Transformasi Outlet Mikro
44 18 Juli 2018 Perluas Inklusi, BNI Syariah Jalin Kerjasama Dengan UIN Raden Fatah
45 31 Juli 2018 Proyek Jalan Tol Layang Jakarta-Cikampek II (Elevated) Peroleh Kredit Sindikasi Rp11,36 Triliun
46 7 Agustus 2018 BNI Syariah Lakukan Recovery Healing Untuk Anak - Anak Korban Gempa Lombok
47 2 Agustus 2018 BNI Syariah Gandeng Daarut Tauhiid Kembangkan Halal Ekosistem
48 7 Agustus 2018 BNI Syariah Lakukan Recovery Healing Untuk Anak - Anak Korban Gempa Lombok
49 8 Agustus 2018 Intiland, Grab Indonesia, dan BNI Syariah Jalin Sinergi Penyediaan Fasilitas Perumahan
50 22-24 Agustus 2018 BNI Syariah Berikan 229 Ekor Sapi dan 483 Ekor Kambing di Qurban Party Hasanah Seluruh
Indonesia
51 28 Agustus 2018 BNI Syariah Fasilitasi Layanan E-Court
52 23 Agustus 2018 BNI Syariah Pertahankan Gelar The Best Sharia Bank Selama Lima Tahun Berturut-Turut
53 14 Agustus 2018 BNI Syariah Raih The Best Sharia Bank Lima Tahun Berturut-Turut di Infobank Award 2018
54 27 Agustus 2018 BNI Syariah Raih The Most Innovative Sharia Product pada Bisnis Indonesia Financial Award
(BIFA) 2018
55 18 Agustus 2018 Perhelatan Pembukaan Asian Games 2018 BNI Syariah Bahagiakan Anak – Anak Istimewa
56 25 September 2018 BNI Syariah Pertahankan Keunggulan The Best Website Bank Syariah
57 21-23 September 2018 BNI Syariah Gelar International Islamic Expo, Siapkan Grandprize Tiga Paket Umroh
58 30 September 2018 BNI Syariah Ikut Serta dalam Membangun Pendidikan Indonesia dengan eduMU
59 1 September 2018 BNI Syariah Perluas Layanan Hasanah Card Untuk Himpunan Alumni IPB
60 18 September 2018 BNI Syariah Raih Penghargaan di Alpha Southeast Asia Award 2018
61 4 September 2018 Hari Pelanggan Nasional, BNI Syariah Apresiasi Atlet Berprestasi Asian Games
62 26 September 2018 Kinerja Gemilang, BNI Syariah Raih The Best Sharia Bank
63 10 Oktober 2018 Bekerjasama dengan TNI AD, BNI Syariah Menyerahkan Bantuan Logistik
Untuk Gempa Palu dan Donggala
64 2 Oktober 2018 BNI Syariah Bersama TNI AD Kirim Bantuan Logistik Untuk Gempa Palu dan Donggala
65 2 Oktober 2018 BNI Syariah Peringati Hari Batik Nasional dengan Mengadakan Lomba Foto
66 10 Oktober 2018 BNI Syariah Raih Digital Popular Brand 2018
67 24 Oktober 2018 BNI Syariah Wujudkan Umroh Wirausaha Start Up dan Dai Pedalaman

172 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 No Tanggal Judul Siaran Pers
68 17 Oktober 2018 Dukung Digitalisasi Layanan Kampus UNISSULA, BNI Syariah Hadirkan Layanan e - collection
69 5 Oktober 2018 Gencarkan Inklusi Ekonomi Syariah Untuk Millennial, BNI Syariah Ikut di IB Vaganza Jakarta
70 26 Oktober 2018 Laba BNI Syariah Tumbuh 24,3% Jadi Rp306,6 Miliar di Kuartal III
71 8 November 2018 BNI Syariah Pertahankan The Best Sharia Bank di Anugerah Syariah Republika 2018
72 1 November 2018 BNI Syariah Raih Penghargaan Program PR Terbaik 2018
73 2 November 2018 BNI Syariah Raih Tiga Penghargaan GCG dan Operational Excellence Award 2018
74 13 November 2018 Dukung Pengembangan Ekonomi Umat di Jawa Barat, Pemprov Jabar dan BNI Syariah Bersinergi

Laporan Lainnya

Prinsip GCG dalam hal ini Prinsip Transparansi dan Akuntabilitas salah satu bentuk implementasinya adalah Keterbukaan
Informasi dalam bentuk transparansi penyampaian laporan yang dilakukan oleh BNI Syariah kepada segenap stakeholder.
Berikut beberapa laporan kepada instansi yang berkepentingan seperti OJK, Bursa Efek Indonesia, Wali Amanat, LPS dan
KSEI, selama tahun 2018:

Laporan Rutin
No Kewajiban Pelaporan Jatuh Tempo Pelaporan Realisasi
1 Laporan Self Assessment GCG Semester Sebelum tanggal 31 Januari melalui Diserahkan kepada ERD tanggal 25
2 tahun 2017 ke OJK Departemen divisi ERD sebagai bagian dari Januari 2018
Perbankan Syariah (DPBS) pelaporan tingkat kesehatan bank
2 Pelaporan Hutang Valas Bulanan Januari Surat BNISy/CCD/1/16 tanggal 10 Januari
s.d Mei 2018 2018

Surat BNISy/CCD/1/33 tanggal 9 Februari

2018

Surat BNISy/CCD/1/79 tanggal 10 April

2018

Surat BNISy/CCD/1/107 tanggal 9 Mei

3 Laporan Rating Sukuk 2018 kpd OJK
Pasar Modal
4 Laporan Rating Sukuk 2018 kpd OJK
DPBS
5 Laporan Rating Sukuk 2018 kpd Wali
Amanat
6 Laporan Rating Sukuk 2018 kpd KSEI
7 Laporan Rencana Bagi Hasil Sukuk ke
KSEI periode 26 Februari 2018
8 Laporan Rencana Bagi Hasil Sukuk ke
Wali Amanat periode 26 Februari 2018
9 Laporan Publikasi Laporan Keuangan
Tahunan ke OJK Pasar Modal
10 Laporan Publikasi Laporan Keuangan
Tahunan ke Bursa Efek Indonesia
11 Laporan Keuangan Tahunan Long Form
ke OJK Pasar Modal
12 Laporan Keuangan Tahunan Long Form
ke Bursa Efek
13 Laporan Keuangan Tahunan Long Form
ke Wali Amanat
14 Laporan Keuangan Tahunan Long Form
ke KSEI
2018
Deadline 10 hari kerja setelah
berakhirnya masa berlaku di 1 Februari
2018
Deadline 10 hari kerja setelah
berakhirnya masa berlaku di 1 Februari
2018
Deadline 10 hari kerja setelah
berakhirnya masa berlaku di 1 Februari
2018
Deadline 10 hari kerja setelah
berakhirnya masa berlaku di 1 Februari
2018
Tanggal 16 Februari 2018
Tanggal 16 Februari 2018
2 hari kerja sejak tanggal publikasi
Koran laporan keuangan tahunan
2 hari kerja sejak tanggal publikasi
Koran laporan keuangan tahunan
Akhir Maret 2018
Akhir Maret 2018
Akhir Maret 2018
Akhir Maret 2018
Surat BNISy/CCD/1/29 tanggal 9 Februari
2018, diterima OJK tanggal 9 Februari
2018
Surat BNISy/CCD/1/29 tanggal 9 Februari
2018, diterima OJK tanggal 9 Februari
2018
Surat BNISy/CCD/1/31 tanggal 9 Februari
2018, diterima OJK tanggal 9 Februari
2018
Surat BNISy/CCD/1/32 tanggal 9 Februari
2018, diterima OJK tanggal 9 Februari
2018
Surat BNISy/CCD/1/34 tanggal 9 Februari
2018, diterima tanggal 9 Februari 2018
Surat BNISy/CCD/1/35 tanggal 9 Februari
2018, diterima tanggal 9 Februari 2018
Surat BNISy/CCD/1/143 tanggal 1 Maret
2018, diterima 1 Maret 2018
Dilaporkan melalui sistem idx online
Surat BNISy/CCD/1/138 tanggal 1 Maret
2018, diterima 1 Maret 2018
Surat BNISy/CCD/1/40 tangal 1Maret
2018, diterima tanggal 18 Maret 2018
Surat BNISy/CCD/1/41 tangal 1Maret
2018, diterima tanggal 29 Maret 2018
Surat BNISy/CCD/1/42 tangal 1Maret
2018, diterima tanggal 22 Maret 2018

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 173
 Laporan Insidentil
No Kewajiban Pelaporan
1 Laporan Pengangkatan Efektif Dirut ke
OJK
2 Laporan Pengangkatan Efektif Dirut ke
KSEI
3 Laporan Pengangkatan Efektif Dirut ke
Wali Amanat
4 Laporan Fakta Material Direktur Utama
Efektif ke OJK Pasar Modal
5 Laporan Fakta Material Direktur Utama
Efektif ke OJK Pasar Modal
6 Laporan Tata Kelola Perusahaan
(GCG) yang Baik kepada OJK DPBS
dan institusi lainnya (Warta Ekonomi,
Perbanas, Asbisindo, Pefindo, YLKI,
7 Laporan Pergantian Corporate Secretary
ke OJK Pasar Modal
8 Laporan Perubahan Anggaran Dasar ke
OJK (periode DPS)
9 Laporan Perubahan Anggaran Dasar ke
OJK Pasar Modal (periode DPS)
10 Laporan Pernyataan Direktur Utama ke
LPS
11 Laporan Tahunan kepada OJK DPBS
12 Laporan Tahunan kepada OJK Pasar
Modal
13 Laporan Pelaksanaan RUPS Tahunan,
pengangkatan anggota DPS,dan Direksi
ke OJK
14 Laporan Pelaksanaan RUPS Tahunan,
pengangkatan anggota DPS,dan Direksi
ke OJK Pasar Modal
15 Laporan Rencana Bagi Hasil Sukuk ke
KSEI periode 26 Mei 2018
16 Laporan Rencana Bagi Hasil Sukuk ke
Wali Amanat periode 26 Mei 2018
17 Laporan Pelunasan Sukuk ke OJK Pasar
Modal
174 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018
Jatuh Tempo Pelaporan
10 hari sejak tanggal penerimaan surat
tanggal 13 Maret 2018
10 hari sejak tanggal penerimaan surat
tanggal 13 Maret 2018
10 hari sejak tanggal penerimaan surat
tanggal 13 Maret 2018
2 hari kerja sejak tanggal penerimaan
surat tanggal 13 Maret 2018
2 hari kerja sejak tanggal penerimaan
surattanggal 13 Maret 2018
Akhir Maret 2018
Akhir April 2018
Akhir April 2018
Tanggal 16 Mei 2018
Tanggal 16 Mei 2018
Tidak ada deadline
Realisasi
Surat BNISy/CCD/1/060 tanggal 20 Maret
2018, diterima 20 Maret 2018
Surat BNISy/CCD/1/059 tanggal 20 Maret
2018, diterima 21 Maret 2018
Surat BNISy/CCD/1/058 tanggal 20 Maret
2018, diterima 21 Maret 2018
Surat BNISy/CCD/1/055 diterima 15
Maret 2018
Surat BNISy/CCD/1/056 tgl 15 Maret
2018, dilaporkan secara online lewat
IDX net
Surat BNISy/CCD/1/68 tanggal 29 Maret
2018
Surat BNISy/DIR/KR/049 tanggal 6 April
2018
Surat BNISy/CCD/1/83 tanggal 16 April
2018, diterima 19 April 2018
Surat BNISy/CCD/1/82 tanggal 16 April
2018, diterima 19 April 2018
Surat BNISy/CCD/1/90 tanggal 23 April
2018, diterima tanggal 24 April 2018
Surat BNISy/CCD/1/96 tanggal 30 April
2018, diterima di tanggal yang sama
Surat BNISy/CCD/1/97 tanggal 30 April
2018, diterima di tanggal yang sama
Surat BNISy/CCD/1/98 tanggal 2 Mei
2018, diterima 2 Mei 2018
Surat BNISy/CCD/1/99 tanggal 2 Mei
2018, diterima 2 Mei 2018
Surat BNISy/CCD/1/112 tanggal 9 Mei
2018, diterima tanggal 11 Mei 2018
Surat BNISy/CCD/1/113 tanggal 9 mei
2018, diterima tanggal 11 Mei 2018
Surat BNISy/CCD/1/121 tanggal 5 Juni
2018
www.bnisyariah.co.id
 PERKARA HUKUM

Tahun 2018, BNI Syariah menghadapi sejumlah perkara hukum yang dijabarkan sebagai berikut :
Jumlah
Perkara Hukum
Perdata Pidana Klaim
Perkara Carry Over Tahun Sebelumnya 9 0 -
Perkara Inkracht di Tahun 2017 12 0 -
Dalam Proses Persidangan 14 3 -

PERKARA PERDATAREGISTER PERKARA NO. 5/Pdt.G/2018/PN.Pal

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : Asgar Basir, dkk
Tergugat : 1. Hj. Rosnia Basir (Tergugat I)
2. Ikbal Basir (Tergugat II)
3. Ishak Basir (Tergugat III)
4. PT Bank BNI Syariah (Tergugat IV)
5. I Putu Musrawan (Tergugat V)

2. NILAI NOMINAL
Rp3.305.200.000 (Tiga Miliar Tiga Ratus Lima Juta Dua Ratus Rupiah)

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

Penggugat merupakan Pihak Ketiga yang merupakan keluarga dari Nasabah (Tergugat III). Penggugat tidak
terima agunan milik nasabah dilelang oleh PT Bank BNI Syariah

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI SYARIAH

Potensi Risiko yang dihadapi yaitu pembayaran ganti rugi sebesar nilai gugatan

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses persidangan di Pengadilan Negeri Palu

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 175
 PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 1017/Pdt.G/2018/PA.Mlg

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : Eko Ribudianto
Tergugat : PT Bank BNI Syariah

2. NILAI NOMINAL
Rp2.200.000.000 (Dua Milyar Dua Ratus Juta Rupiah)

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

PT Bank BNI Syariah menyalurkan pembiayaan kepada Penggugat/Nasabah. Saat ini Nasabah/Penggugat
menggugat guna menunda lelang jaminan

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Risiko yang dihadapi yaitu lelang terhadap jaminan berpotensi tertunda sehingga menghambat proses Recovery

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses persidangan di Pengadilan Agama Malang

PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 104/Pdt.G/2018/PN.Yyk

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : Anissa Reza Dhiyatulhaaq
Tergugat : PT Bank BNI Syariah

2. NILAI NOMINAL
Rp350.000.000 (Tiga ratus lima puluh juta Rupiah)

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

PT Bank BNI Syariah menyalurkan pembiayaan kepada Nasabah an. Ir. Mabrur Zam-Zam dengan jaminan
berupa SHM an. Ir. Mabrur Zam-Zam dan akan dilelang oleh PT Bank BNI Syariah. Penggugat (anak nasabah)
mengajukan gugatan untuk menunda lelang

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Risiko yang dihadapi yaitu jaminan nasabah berpotensi tertunda untuk dilaksanakan lelang sehingga menghambat
proses Recovery

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses persidangan di PN Yogyakarta

176 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 REGISTER PERKARA NO. 9/Pdt.G/2018/PN-Lsm

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : Nuriman, Akmar, dkk
Tergugat : 1. PT Bank BNI Syariah (Tergugat)
2. Bupati Aceh (Turut Tergugat)

2. NILAI NOMINAL
-

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

Penggugat merupakan petani penggarap yang menerima ganti rugi untuk pembangunan waduk Krueng Krueto
namun buku tabungan dan atm belum diserahkan oleh BNI Syariah karena belum ada kesepakatan dengan
pihak terkait.

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Risiko yang dihadapi yaitu adanya tuntutan ganti rugi dari pemilik buku tabungan

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR**
Proses persidangan di PN Lhokseumawe

PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 49/Pdt.G/2018/PN Sumber

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : Ny. Aenatun
Tergugat: : Bowo Budi Santoso (Tergugat I)
Ny. Dwi Mularsih (Tergugat II)
PT Bank BNI Syariah (Turut Tergugat)

2. NILAI NOMINAL
-

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

Tergugat I dan Tergugat II merupakan nasabah BNI Syariah. Kemudian T.1 dan T.2 take over pembiayaan kepada
Penggugat. Penggugat telah melunasi sisa kewajiban namun sertifikat tidak dapat diberikan dikarenakan T.1
dan T.2 tidak diketahui keberadaannya.

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Potensi Risiko yang dihadapi yaitu adanya tuntutan dari pihak terkait

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses Persidangan di Pengadilan Negeri Sumber

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 177
 PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 491/Pdt.G/2018/PN.Jkt.Pst

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : PT Armada Arung S
Tergugat: : PT Capitalink Finance (Tergugat I)
PT Bank BNI Syariah (Tergugat II)

2. NILAI NOMINAL
-

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

PT Bank BNI Syariah menyalurkan pembiayaan kepada Nasabah PT Capitalink Finance (Tergugat I) dengan
jaminan 2 (dua) buah Kapal Tugboat Widmarine 1 eks Perkasa 10 eks Dillah Samudra IX sesuai Grosse Akta
No. 4202 tanggal 02-11-2007 dan Tongkang Widmarine 2 eks PSPM 10 eks Dillah Samudra XI sesuai Grosse
Akta No. 3497 tanggal 02-10-2007. Jaminan tersebut telah dialihkan/dijual kepada Penggugat, namun dokumen
jaminan tersebut tidak dapat diberikan langsung kepada Penggugat.

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Risiko yang dihadapi yaitu penyerahan dokumen jaminan kepada penggugat

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses Persidangan di Pengadilan Negeri Klaten

PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 14/Pdt.Bth/2018/PN Snt

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : PT Bank BNI Syariah
Tergugat: : M. SItanggang (Tergugat 1)
PT Shakiranu Sephikayo (Tergugat II)

2. NILAI NOMINAL
-

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

BNI Syariah mengajukan perlawanan terhadap putusan gugatan antara M. Sitanggang dengan Nasabah
dikarenakan obyek gugatan merupakan jaminan di BNI Syariah

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Risiko yang dihadapi yaitu menghambat proses Recovery

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses Persidangan di Pengadilan Negeri Sengeti

178 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 148/Pdt.G/2018/Pn. Kln

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : Menik Widyastuti
Tergugat: : Sumaeri (Tergugat I)
Dr. Isroful (Tergugat II)
Camat Klaten (Tergugat III)
Khoirul Anwar (Tergugat IV)
PT Bank BNI Syariah (Tergugat V)

2. NILAI NOMINAL
-

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

Penggugat merupakan pemilik awal tanah dan bangunan yang diagunkan oleh Tergugat I di BNI Syariah.
Penggugat mengajukan gugatan pembatalan AJB antara Tergugat I dan Tergugat II

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Risiko yang dihadapi yaitu jaminan nasabah berpotensi tertunda untuk dilaksanakan lelang sehingga menghambat
proses Recovery

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses Persidangan di Pengadilan Negeri Klaten

PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 278/Pdt.G/2018/Pn. Skt

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : Mukhamad Tri Ade Putra
Tergugat : 1. PT Bank BNI Syariah (Tergugat I)
2. KPKNL Surakarta (Tergugat II)
3. Kepala Kantor BPN Surakarta (Tergugat III)

2. NILAI NOMINAL
-

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

PT Bank BNI Syariah menyalurkan pembiayaan kepada Nasabah/Penggugat, Pembiayaan Nasabah/Penggugat
macet dan Bank sudah melelang. Atas hal tersebut Nasabah/Penggugat mengajukan gugatan untuk membatalkan
lelang jaminan

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Potensi Risiko yang dihadapi yaitu jaminan nasabah berpotensi tertunda untuk dilaksanakan lelang sehingga
menghambat proses Recovery

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses Persidangan di Pengadilan Negeri Surakarta

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 179
 PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 501/Pdt.G/2018/PA.Mks

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : M. Yahya Kulasse dkk
Tergugat : 1. PT Bank BNI Syariah (Tergugat I)
2. KPKNL Makassar (Tergugat II)
3. BPN Makassar (Tergugat III)

2. NILAI NOMINAL
Rp1.070.000.000 (Satu milyar tujuh puluh juta rupiah)

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

PT Bank BNI Syariah menyalurkan pembiayaan kepada Nasabah. Pembiayaan Nasabah macet dan BNI Syariah
akan melaksanakan lelang agunan. Atas hal tersebut Pengugat yang merupakan pemilik jaminan mengajukan
gugatan untuk menunda lelang.

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Potensi Risiko yang dihadapi yaitu jaminan nasabah berpotensi tertunda untuk dilaksanakan lelang sehingga
menghambat proses Recovery

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses Persidangan di Pengadilan Agama Makassar

PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 303/Pdt.G/2018/PA.Lbh

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : Haryati
Tergugat : 1. PT Bank BNI Syariah (Tergugat I)
2. KPKNL Ternate (Tergugat II)
3. Bpk. Aridin Hi Nur (Tergugat III)

2. NILAI NOMINAL
Rp25.000.000.000 (dua puluh lima milyar rupiah)

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

PT Bank BNI Syariah menyalurkan pembiayaan kepada Nasabah/Penggugat, Pembiayaan Nasabah/Penggugat
macet dan Bank telah melelang agunannya. Nasabah/Penggugat mengajukan gugatan untuk membatalkan lelang

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Potensi Risiko yang dihadapi yaitu pembayaran ganti rugi sebesar nilai gugatan

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses Persidangan di Pengadilan Agama Labuha

180 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 1525/Pdt.G/2018/PA.Kla

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : Syaipul Hanan
Tergugat : 1. PT Bank BNI Syariah (Tergugat I)
2. KPKNL Lampung (Tergugat II)
3. Rudi Hartono (Tergugat III)
4. BPN Lampung Selatan (Tergugat IV)

2. NILAI NOMINAL
-

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

PT Bank BNI Syariah menyalurkan pembiayaan kepada Nasabah/Penggugat, Pembiayaan tersebut macet dan
BNi Syariah akan melakukan lelang jaminan. Nasabah/Penggugat mengajukan gugatan untuk menunda lelang
jaminan

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Risiko yang dihadapi yaitu jaminan nasabah berpotensi tertunda untuk dilaksanakan lelang sehingga menghambat
proses Recovery

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR**
Proses Persidangan di Pengadilan Agama Kalianda

PERKARA PERDATA
REGISTER PERKARA NO. 674/Pdt.G/2018/PA.Pwl

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Penggugat : H. Ardhi bin Latahang dkk
Tergugat: : PT Bank BNI Syariah

2. NILAI NOMINAL
-

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

PT Bank BNI Syariah menyalurkan pembiayaan kepada Nasabah/Penggugat, Pembiayaan tersebut macet dan
BNi Syariah akan melakukan lelang jaminan. Nasabah/Penggugat mengajukan gugatan untuk membatalkan
lelang jaminan

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Risiko yang dihadapi yaitu menghambat proses Recovery

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses persidangan di Pengadilan Agama Polewali Mandar

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 181
 PERKARA PIDANA
Surat Panggilan Polisi NomorLP: LP/194/II/2018/Bareskrim tanggal 07 Februari 2018

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Pelapor: ----
Terlapor:Pegawai

2. NILAI NOMINAL
-

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

Pegawai BNI Sy dilaporkan oleh Nasabah dalam dugaan tindak pidana penggelapan dan atau menjadikan
sebagai mata pencarian dan atau penyalahgunaan wewenang dan atau menjual aset pailit dan atau melanggar
perintah Pengadilan sebagaimana dimaksud dlm Pasal 372 dan atau 379a KUHP dan atau Pasal 421 KUHP,
dan atau pasal 400 KUHP dan atau Pasal 216 KUHP

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Potensi risiko terhambatnya proses penyelesaian perkara

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses pihak berwajib

PERKARA PIDANA
Surat Panggilan Polisi Nomor: LP/B/516/XII/2018/Jateng/Restabes Smg tertanggal 11 Desember 2018

1. PIHAK-PIHAK DALAM PERKARA

Pelapor: PT. Bank BNI Syariah
Terlapor: Notaris M.H

2. NILAI NOMINAL
Rp1.285.348.500,- (satu milyar dua ratus delapan puluh lima juta tiga ratus empat puluh delapan ribu lima
ratus Rupiah)

3. KASUS POSISI / LATAR BELAKANG PERKARA

BNI Syariah melaporkan notaris M.H ke pihak yang berwajib melakukan dugaan tindak pidana penggelapan
atas biaya penyelesaian balik nama aset

4. ANALISA SINGKAT / POTENSI RISIKO YANG DIHADAPI BNI Syariah

Potensi risiko yaitu proses peralihan aset menjadi tertunda

5. PERKEMBANGAN TERAKHIR
Proses pihak berwajib

182 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Permasalahan Hukum yang Sedang Dihadapi Dewan Komisaris Dan Direksi Yang Sedang Menjabat
Jumlah
Permasalahan Hukum
Dewan Komisaris Direksi
Telah Selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap) - -
Dalam proses penyelesaian - -
Total - -

Dampak Permasalahan Hukum Bagi BNI Syariah

Sepanjang 2018, tidak terdapat kasus hukum yang melibatkan PT Bank BNI Syariah, anggota Dewan Komisaris dan
Direksi Perseroan.

Sanksi Administratif Dari Otoritas Terkait

Berdasarkan data yang terdapat pada laporan penerapan fungsi kepatuhan pada Semester II tahun 2018 disimpulkan bahwa
terdapat pelanggaran yang menimbulkan denda bagi BNI Syariah yaitu sebesar Rp335.450.000,-. Nilai denda tersebut
menurun jika dibandingkan dengan nilai denda pada periode Semester II tahun 2017 yaitu sebesar Rp811.310.000,-

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 183
 KODE ETIK

Sebagai lembaga keuangan yang berkomitmen penuh dalam menjalankan prinsip-prinsip GCG
dalam setiap lini bisnisnya, BNI Syariah telah menetapkan aturan dasar yang dimuat dalam Kode
Etik (Code of Conduct) yang ditetapkan berdasarkan keputusan Direksi No.BNISy/ DIR/403,
Tanggal 23 Desember 2010.

Code of Conduct disusun untuk menjadi acuan perilaku bagi Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh
karyawan Bank dalam menerapkan nilai-nilai dan etika bisnis agar menjadi bagian dari budaya
Bank guna mencapai Visi dan Misi Bank. Pelaksanaan Kode Etik sebagai pedoman berperilaku
secara profesional, bertanggung jawab, wajar, patut dan dipercaya dalam melakukan hubungan
bisnis dengan para pelanggan, rekanan, maupun dengan rekan sekerja menjadi tanggung jawab
seluruh Sumber Daya Insani BNI Syariah.

Pokok Isi Kode Etik

Kode Etik berisi komitmen Bank kepada berbagai pihak yang berkepentingan dan merupakan perwujudan dari etika bisnis
serta etika kerja bagi segenap SDI BNI Syariah. Pokok isi dari Kode Etik BNI Syariah diuraikan sebagai berikut.

Bab I Pendahuluan 2.2.11 Larangan Menjadi Anggota clan

1.1 Latar Belakang Donatur Parpol.
1.2 Tujuan 2.2.12 Larangan Penyalahgunaan
1.3 Landasan Hukum Wewenang Jabatan
1.4 Definisi 2.2.13 Larangan Mengungkapkan Informasi
Yang Tidak Benar
Bab II Ketentuan Umum 2.2.14 Menggunakan dan Menjaga
2.1 Ruang Lingkup Aset BNI Syariah
2.2 Kode Etik Insan BNI Syariah 2.2.15 Penggunaan Corporate Identity
2.2.1 Bertindak Profesional 2.2.16 Adil
2.2.2 Menjadi Panutan dan Saling Mengingatkan 2.2.17 Menjalankan kegiatan usaha
2.2.3 Menjaga Hubungan Baik (ukhuwah) yang dapat memberikan
antar Insan BNI Syariah. kemaslahatan (maslahat) dan
2.2.4 Menjaga Kerahasiaan berlaku universal
2.2.5 Menjaga Keamanan dan Lingkungan Kerja 2.2.18 Menjalankan kegiatan usaha dan|
2.2.6 Komitmen terhadap Iingkungan aktivitas lainnya berdasarkan
clan kepedulian sosial prinsip syariah, secara kaffah
2.2.7 Melakukan Pencatatan Data clan dan istiqomah
Penyusunan Laporan.
2.2.8 Mencegah Benturan Kepentingan . Bab III Sanksi Administratif
2.2.9 Larangan Memberi, Menerima Hadiah
atau Cenderamata (Risywah) Bab IV Penutup
2.2.10 Bertindak Sebagai Narasumber.

184 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
Sosialisasi Kode Etik
Kode etik telah dikomunikasikan dan disosialisasikan kepada
Dewan Komisaris dan organ pendukungnya, Direksi dan
pejabat satu tingkat di bawah Direksi serta seluruh pegawai,
antara lain melalui:
1. Website Perusahaan.
2. Email administrator yang disampaikan kepada seluruh
pegawai Perusahaan.
Implementasi Dan Penegakan Kode Etik
Pegawai dapat melaporkan dugaan pelanggaran atas
implementasi kode etik kepada atasan, melalui mekanisme
Whistleblowing System (WBS).
Seluruh laporan tersebut harus disertai data dan/atau bukti-
bukti akurat sehingga pelanggaran dapat diproses lebih
lanjut. Setiap pelanggaran atas kode etik akan dikenakan
sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku. Sepanjang
tahun 2017 pengaduan atas pelanggaran kode etik
terdokumentasi secara terintegrasi pada mekanisme WBS.
1. Upaya implementasi dan penegakkan kode etik BNI
Syariah dilakukan dengan penuh kesadaran secara terus-
menerus dalam bentuk sikap, perbuatan, komitmen serta
ketentuan, dilakukan antara lain dengan: Pernyataan
Kepatuhan Kode Etik. BNI Syariah untuk menerapkan
Kode Etik yang efektif, jajaran Bank diharuskan
membaca, dan memahami dengan baik serta diwajibkan
menandatangani “Surat Tuntunan dan Perilaku Insan BNI
Syariah”, kode etik dan budaya Perusahaan.
2. Komitmen Manajemen dan Seluruh Pegawai BNI
Syariah. Komitmen manajemen serta seluruh pegawai
BNI Syariah untuk tidak menerima uang dan/atau barang
Gratifikasi dan/atau bingkisan yang berhubungan dengan
kewajiban atau tugasnya. Komitmen dipublikasikan
melalui website Perusahaan.
3. Annual Disclosure Benturan Kepentingan. Setiap
Jajaran Bank diharuskan membuat pernyataan tahunan
www.bnisyariah.co.id
3. Pada saat penandatanganan perjanjian kerja bersama
yang dilakukan antara serikat pekerja Perusahaan dan
manajemen Perusahaan.
4. Standing banner, Buku Saku, Poster, flyer dan media-
media advertising lainnya pada area kantor Perusahaan.
(annual disclosure) terkait benturan kepentingan setiap
tahun, dan setiap unit kerja diwajibkan menyampaikan
laporan transaksi/putusan yang mengandung benturan
kepentingan setiap triwulan, hal ini sejalan dengan
disusunnya kebijakan turunan Kode Etik BNI Syariah
berupa Pedoman Penanganan Benturan Kepentingan
BNI Syariah
4. Pakta Integritas Pakta integritas ditandatangani oleh
pejabat pemegang kewenangan dan seluruh rekanan/
mitra BNI Syariah yang yang terlibat dalam proses
pemberian kredit, pengadaan barang dan jasa, serta
akreditasi rekanan. Selain itu terdapat penandatanganan
Pakta Integritas Tahunan juga dilakukan oleh Dewan
Komisaris, Jajaran Direksi, Pejabat Eksekutif BNI
Syariah serta seluruh pegawai BNI Syariah dalam rangka
implementasi pengendalian Gratifikasi.
5. Program Awareness Untuk pegawai baru BNI Syariah
akan diadakan program induksi Kode Etik BNI Syariah
melalui program jump start pendidikan BNI Syariah serta
sosialisasi kebijakan secara berkesinambungan dan
konsisten. Selain itu, juga dilakukan sosialisasi kepada
seluruh unit kerja BNI Syariah terkait kode etik antara
lain strategi anti fraud BNI Syariah, budaya Kepatuhan,
serta budaya layanan.
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 185
 Sanksi Pelanggaran Kode Etik

BNI Syariah mengatur tentang tingkatan sanksi yang Jenis Sanksi

diterima oleh pegawai apabila terdapat pegawai yang Jenis sanksi untuk setiap pelanggaran kode etik adalah
melakukan kecurangan dan/atau pelanggaran dalam sebagai berikut.
menjalankan kegiatan usahannya, sesuai dengan tugas 1. Pengenaan sanksi administratif atas perbuatan
dan tanggung jawab pekerjaannya masing-masing. pelanggaran Kategori Ringan:
Pengenaan sanksi administratif pada dasarnya merupakan • Teguran Lisan
sarana perusahaan dalam menegakkan tata tertib, menjaga • Teguran Tertulis
integritas dan senantiasa menjalankan kegiatan usahanya • Pernyataan Tidak Puas
dengan menjunjung tinggi prinsip-prinsip Good Corporate 2. Sanksi Kategori Berat
Governance (GCG). Selain itu, sanksi administratif • Surat Peringatan Pembinaan (SPP)/ SP1
merupakan salah satu sarana yang digunakan perusahaan • Surat Peringatan Teguran keras (SPTK)/SP2
dalam memberikan punishment dan pembinaan terhadap • Surat Peringatan Terakhir (SPT)/SP3
pegawai yang melanggar segala peraturan yang diterapkan • Pemutusan Hubungan Kerja/PHK
oleh perusahaan. 3. Sanksi Finansial
Sanksi finansial yaitu mengganti kerugian finansial
yang timbul sebagai akibat dari pelanggaran disiplin
yang dilakukannya.

Jumlah Pelanggaran dan Tindak Lanjut

Sepanjang tahun 2018, terdapat sejumlah pelanggaran kode etik yang dilakukan oleh pegawai BNI Syariah. Jumlah
pelanggaran tahun 2018 tercatat sebanyak 22 kasus. Terhadap seluruh pelanggaran tersebut telah dilakukan tindak lanjut
dan pemberian sanksi.

186 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 WHISTLEBLOWING SYSTEM

Kebijakan Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System)

Merupakan pelaksanaan tata nilai dan budaya kerja BNI Syariah serta penerapan strategi anti
fraud dalam bentuk partisipasi aktif Insan BNI Syariah dan seluruh stakeholder untuk melaporkan
pelanggaran yang terjadi di lingkungan BNI Syariah dalam rangka pelaksanaan tata kelola perusahaan
yang baik (GCG) yang dilaksanakan secara sukarela melalui mekanisme pelaporan khusus dan
bersifat rahasia.

Dalam mengelola WBS, Manajemen menerapkan 3 (tiga) azas yaitu azas kerahasiaan, azas tidak
diskriminatif, dan azas perlindungan. Dengan 3 (tiga) azas tersebut, Manajemen berkomitmen untuk
menjaga kerahasiaan pelapor, tidak membeda-bedakan pelapor dan memberikan perlindungan
kepada pelapor, seperti pekerjaan, fisik, remunerasi dan fasilitas pekerjaan.
1. Penyampaian laporan pelanggaran
Sarana yang disediakan untuk menyampaikan laporan melalui WBS BNI Syariah meliputi:
a. Website : https://clean.bnisyariah.co.id atau www.bnisyariah.co.id
b. E-mail : clean@bnisyariah.co.id
c. Telepon/SMS : 085-10044-4600
d. Surat : Box BSC PT Bank BNI Syariah Gedung Tempo Pavilion I Lt.4
Jl. HR. Rasuna Said Kav 10-11 Jakarta Selatan 12950
2. Perlindungan Pelapor
Pada prinsipnya merupakan hak bagi pelapor guna memberikan rasa aman kepada pelapor
terkait dengan ancaman/tindakan yang didapat akibat laporan pelanggaran yang disampaikan.
Bentuk perlindungan kepada pelapor sebagai berikut :
a. Perlindungan hanya dapat diberikan kepada pelapor dengan kategori Partial anonymity
dan Full disclosure.
b. Pelapor dapat meminta perlindungan dengan menyampaikan melalui surat/e-mail.
c. Bentuk perlindungan terhadap Pelapor disesuaikan dengan bentuk ancaman/tindakan
balasan yang diterima. Pemberian perlindungan dilakukan dengan tetap memperhatikan
azas kerahasiaan dan ketentuan terkait yang berlaku di BNI Syariah
d. Dengan pertimbangan tertentu, BNI Syariah juga dapat memberikan perlindungan kepada
keluarga Pelapor.
e. Pemberian perlindungan kepada Pelapor dapat ditolak atau dihentikan apabila terdapat
bukti bahwa Pelapor tidak melakukan kewajibannya dalam menjaga kerahasiaan identitas
diri dan laporannya
f. Perlindungan tidak akan diberikan atau dihentikan pemberiannya apabila dikemudian hari
terbukti bahwa laporan pelanggaran yang disampaikan oleh pelapor kepada BNI Syariah
ternyata palsu/fitnah atau mempunyai tujuan yang menyimpang dari tujuan WBS.
3. Penanganan pengaduan
Seluruh laporan yang masuk akan dianalisa oleh pengelola WBS. Untuk laporan yang disertai
dengan identitas pelapor secara full disclosure dan partial anonymity, pengelola WBS akan
menghubungi pelapor secara rahasia untuk meminta informasi tambahan yang diperlukan.
Apabila informasi awal dianggap sudah cukup, pengelola WBS selanjutnya menyampaikan
kepada unit kerja yang akan melakukan investigasi dalam rangka untuk memvalidasi kebenaran
dari laporan tersebut.

www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 187
 Selanjutnya pelapor yang menyampaikan identitasnya
akan mendapat informasi lebih lanjut mengenai
perkembangan laporannya yang dimilikinya sampai
dengan laporan selesai ditindaklanjuti dengan cara login
melalui website https://clean.bnisyariah.co.id dengan
menggunakan tiket (PIN) yang telah diberikan.
Apabila laporan yang diberikan tidak relevan dengan
ruang lingkup dari program WBS, pengelola WBS akan
memberikan tanggapan atau pemberitahuan bahwa
laporan yang masuk tidak akan ditindaklanjuti, yang akan
disertai dengan penyampaian informasi kepada pelapor
mengenai unit yang terkait dengan laporan tersebut.
4. Pihak yang mengelola pengaduan
Setiap laporan yang masuk melalui sarana-sarana
pelaporan dikelola oleh pengelola WBS (dhi. Unit
Integrasi Risiko & Anti Fraud, Divisi Manajemen
Risiko). Dalam melaksanakan fungsinya, pengelola WBS
mempunyai kompetensi dan integritas yang memadai
untuk menjalankan aktivitas harian WBS.
5. Laporan WBS
Sejak Januari 2018 sampai dengan Desember 2018 telah
diterima 11 laporan melalui WBS BNI Syariah dengan
rincian sebagai berikut :
• Melalui website : 5 laporan
• Melalui e-mail : 6 laporan
• Melalui Telp./SMS : -
• Melalui surat : -

Berdasarkan jenis laporannya, ada 3 (tiga) kategori laporan yang mencakup :

Jumlah
No Jenis Laporan
Laporan Sudah Ditindaklanjuti
1. Kecurangan 2 2
2. Kelakuan tidak etis 3 3
3. Lainnya* 6 6
Total 11 11

*) Keluhan nasabah, komplain pegawai, dan lain-lain.

BUY BACK SHARES DAN

BUY BACK OBLIGATION

Buy back shares atau buy back obligation adalah upaya mengurangi jumlah saham atau obligasi
yang telah diterbitkan Bank dengan cara membeli kembali saham atau obligasi tersebut dengan
tata cara pembayaran yang dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Selama tahun
2018 BNI Syariah tidak melakukan transaksi buy back shares atau buy back obligation.

188 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
 LEMBAR PENGESAHAN LAPORAN
PELAKSANAAN GCG BNI SYARIAH
TAHUN BUKU 2018
Sesuai Pasal 63 Peraturan Bank Indonesia No. 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG)
bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, diatur bahwa Bank Umum Syariah wajib menyampaikan Laporan
Pelaksanaan GCG kepada OJK paling lambat 3 (tiga) bulan setelah tahun buku berakhir.

Sehubungan dengan hal tersebut berikut kami sampaikan Laporan Pelaksanaan GCG PT Bank BNI Syariah Tahun
Buku 2018.

Hormat kami,
Direksi,

aBDULLAH FIRMAN WIBOWO

Direktur Utama
 LEMBAR PENGESAHAN LAPORAN
PELAKSANAAN GCG BNI SYARIAH
TAHUN BUKU 2018
Sesuai Pasal 63 Peraturan Bank Indonesia No. 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG)
bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, diatur bahwa Bank Umum Syariah wajib menyampaikan Laporan
Pelaksanaan GCG kepada OJK paling lambat 3 (tiga) bulan setelah tahun buku berakhir.

Sehubungan dengan hal tersebut berikut kami sampaikan Laporan Pelaksanaan GCG PT Bank BNI Syariah Tahun
Buku 2018.

Hormat kami,
Direksi,

aBDULLAH FIRMAN WIBOWO

Direktur Utama

190 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 www.bnisyariah.co.id
www.bnisyariah.co.id Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018 191
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang Baik 2018

Kantor Pusat BNI Syariah

Gedung Tempo Pavilion 1
Jl. HR Rasuna Said Kav. 10-11, Lt. 3-8
Jakarta 12950, Indonesia
T. : +62-21 2970 1946
F. : +62-21 2966 7947 www.bnisyariah.co.id