29 - Pob Keu Bauk - PPSPM

UNIVERSITAS SYIAH KUALA
Darussalam, Banda Aceh
DOKUMEN: PROSEDUR OPERASIONAL BAKU

PROSEDUR PEJABAT PENANDA TANGAN SPM
Kode : POB-29/KEU-BAUK/2013 Tanggal dikeluarkan :15Januari 2014
Area : Keuangan dan Universitas Syiah Kuala No. Revisi :1
Tujuan
SOP ini bertujuan sebagai acuan terhadap proses pengujian atas pembayaran yang diajukan
oleh PPK pada Universitas Syiah Kuala.
Definisi
PPSPM adalah Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membayar atas pencairan dana yang
tersedia dalam DIPA atas hak tagih/hak bayar kepada rekening Bendahara Pengeluaran
Universitas Syiah Kuala melalui proses pada KPPN.
Ruang Lingkup
SOP ini meliputi:
1. Alur dan tata cara pengajuan dokumen dan pencairan pembayaran gaji, uang makan,
uang persediaan, pembayaran langsung bendahara dan pembayaran langsung pihak
ketiga pada Universitas Syiah Kuala.
2. Pihak-pihak yang terkait dalam proses pencairan dan penggunaan dana dalam
lingkungan Unsyiah.
Pengguna
Seluruh PPK yang terkait di lingkungan Unsyiah.
Referensi
1. UU No.17 Tahun 2003 Tentang Keuangan Negara;
2. UU No.1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan Negara;
3. UU No.15 Tahun 2004 Tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Negara;
4. Peraturan Pemerintah Nomor 7 tahun 1997 Tentang Peraturan Gaji Pegawai Negeri;
5. Peraturan Pemerintah Nomor 6 tahun 2006 Tentang Pengelolaan Barang Milik Negara;
6. Keputusan Presiden No.42 Tahun 2002 tentang pedoman pelaksanaan Anggaran dan
Pendapatan Belanja Negara;
7. Peraturan Menteri Keuangan No.72/PMK.02/2013 tentang Standar Biaya Masukan.
Banda Aceh, 15 Januari 2014

Kepala Biro Adm. Umum dan Keuangan
Abdullah Ali, SE, M.Si

NIP 19561005 197710 1 001

Kode : POB-29/KEU-BAUK/2013 Tanggal dikeluarkan : 15 Januari 2014
Area : Keuangan dan Universitas Syiah Kuala No. Revisi : 1
Dasar-dasar Hukum:
1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2013 tentang Keuangan Negara;

2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang perbendaharaan Negara;
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara;
4. Peraturan pemerintah Nomor 7 Tahun 1997 tentang Peraturan Gaji Pegawai Negeri;
5. Keputusan Presiden Nomor 42 Tahun 2002 tentang Pedoman Pelaksanaan Anggaran dan Pendapatan Belanja Negara;
6. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 134/PMK.06/2005 tentang Pedoman Pembayaran dan Pelaksanaan Anggaran Pendapatan
dan Belanja Negara;
7. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 110/PMK.05/2010 tentang Pemberian dan Tata cara pembayaranUang makan bagi PNS;
8. Peraturan Direktrur Jenderal Perbendaharaan Nomor Per-66/PB/2005 tentang mekanisme pelaksanaan pembayaran atas beban
anggaran pendapatan dan belanja Negara;
9. Keputusan Rektor Universitas Syiah Kuala nomor 2389 Tahun 2013 tentang Pejabat Perbendaharaan Satker Unsyiah.

PETUGAS
VERIFI- PENGIMPUT BENDA- PEMBUAT KASUBBAG
KEGIATAN URAIAN PPK PENGANTAR KPPN WAKTU
KATOR DATA PPABP HARA PPSPM SPM
KEUANGAN
SPM
PEMBAYA-
RAN GAJI, 1. Menerima Sk berkaikatan dgn
gaji, KNP, KGB, serta SK jabatan SK, dll
UANG
MAKAN, dari Bagian kepegawaian.
DLL.
2. Mengimout SK, KGB, KNP serta
SK jabatan dari masing-masing GPP
pegawai ke dalam Aplikasi GPP.
Daftar Gaji, Daftar Gaji,

3. Verifikasi perhitungan daftar Uang Makan, Uang Makan,
gaji. Dll. Dll.
4. Pendantanganan pengajuan Daftar Gaji, Daftar Gaji,
daftar gaji ke bendahara dan Uang Makan, Uang Makan,
PPK. Dll. Dll.
5. Menyampaikan ke PPK untuk

Buat SPP
dibuatkan SPP.
6. Menyampaikan ke PPSPM utk

diuji kebenaran dan kelengkapan Uji
data.
7. Membuat SPM SPM
8. Paraf/tandatangan SPM. SPM SPM
9. Menyerahkan SPM yang sudah

ditandatangani untuk dilengkapi SPM
adk pengiriman SPM dan file
pengiriman GPP
10. Mengantar SPM ke KPPN.
SPM SPM
11. SP2D SP2D SP2D


PETUGAS
KEUANGAN
SPM
PEMBAYA-
RAN UP Daftar
1. Menerima daftar honor dari unit-
Honor
unit kerja dan verfikasi atas
Kwitansi
perhitungan honor dan pajak.
2. Menandatangani pengajuan
daftar honor ke bendahara dan Daftar Honor
PPK. Daftar Kwitansi
Honor
Daftar Daftar Kwitansi,
3. Menghimpun daftar honor dari
unit-unit kerja. Pembayar
Honor Honor
Kwitansi Kwitansi
4. Menyampaikan ke PPK untuk Buat SPP
dibuatkan SPP.

data.
6. Membuat SPM. SPM

pengiriman GPP
9. Mengantar SPM ke KPPN. SPM SPM
10. SP2D SP2D SP2D


PETUGAS
KEUANGAN
SPM
PEMBAYA-
RAN LS Daftar
1. Menerima daftar honor dari unit-
BENDAHA- Honor
unit kerja dan verfikasi atas
RA Kwitansi
perhitungan honor dan pajak.
2. Menandatangani pengajuan Daftar Honor Daftar

Daftar Daftar Honor
daftar honor ke bendahara dan Kwitansi Honor
Honor Kwitansi
PPK. Kwitansi,
Kwitansi
3. Menghimpun daftar honor dari Pembayar
unit-unit kerja. an

dibuatkan SPP.

data.
6. Membuat SPM. SPM

pengiriman GPP
9. Mengantar SPM ke KPPN. SPM SPM
10. SP2D SP2D SP2D


PERLENG- PETUGAS
KASUBBAG BENDA- PEMBUAT KASUBBAG
KEGIATAN URAIAN PPK KAPAN/ PPK PPSPM PENGANTAR KPPN WAKTU
KEUANGAN
UPL HARA SPM KEUANGAN
SPM
PEMBAYA- 1. Menerima usulan kontrak dari
RAN LS unit-unit kerja. RAB
PIHAK
KETIGA 2. Persetujuan Anggaran. Persetu-
juan
3. Pemrosesan Kontrak. Kontrak

dibuatkan SPP.

data.
6. Membuat SPM. SPM

pengiriman GPP
9. Mengantar SPM ke KPPN. SPM
10. SP2D SP2D SP2D

29 - Pob Keu Bauk - PPSPM

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

29 - Pob Keu Bauk - PPSPM

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

UNIVERSITAS SYIAH KUALA

Darussalam, Banda Aceh

DOKUMEN: PROSEDUR OPERASIONAL BAKU

Area : Keuangan dan Universitas Syiah Kuala No. Revisi :1

Banda Aceh, 15 Januari 2014

Abdullah Ali, SE, M.Si

DOKUMEN: PROSEDUR OPERASIONAL BAKU

Area : Keuangan dan Universitas Syiah Kuala No. Revisi : 1

1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2013 tentang Keuangan Negara;

DOKUMEN: PROSEDUR OPERASIONAL BAKU

Area : Keuangan dan Universitas Syiah Kuala No. Revisi : 1

Daftar Gaji, Daftar Gaji,

5. Menyampaikan ke PPK untuk

6. Menyampaikan ke PPSPM utk

7. Membuat SPM SPM

8. Paraf/tandatangan SPM. SPM SPM

9. Menyerahkan SPM yang sudah

11. SP2D SP2D SP2D

DOKUMEN: PROSEDUR OPERASIONAL BAKU

Area : Keuangan dan Universitas Syiah Kuala No. Revisi : 1

5. Menyampaikan ke PPSPM utk

6. Membuat SPM. SPM

7. Paraf/tandatangan SPM. SPM SPM

8. Menyerahkan SPM yang sudah

9. Mengantar SPM ke KPPN. SPM SPM

10. SP2D SP2D SP2D

DOKUMEN: PROSEDUR OPERASIONAL BAKU

Area : Keuangan dan Universitas Syiah Kuala No. Revisi : 1

2. Menandatangani pengajuan Daftar Honor Daftar

4. Menyampaikan ke PPK untuk Buat SPP

5. Menyampaikan ke PPSPM utk

6. Membuat SPM. SPM

7. Paraf/tandatangan SPM. SPM SPM

8. Menyerahkan SPM yang sudah

9. Mengantar SPM ke KPPN. SPM SPM

10. SP2D SP2D SP2D

DOKUMEN: PROSEDUR OPERASIONAL BAKU

Area : Keuangan dan Universitas Syiah Kuala No. Revisi : 1

4. Menyampaikan ke PPK untuk Buat SPP

5. Menyampaikan ke PPSPM utk

6. Membuat SPM. SPM

7. Paraf/tandatangan SPM. SPM SPM

8. Menyerahkan SPM yang sudah

9. Mengantar SPM ke KPPN. SPM

10. SP2D SP2D SP2D

Anda mungkin juga menyukai