PEMERINTAH KABUPATEN SINJAI

INSPEKTORAT DAERAH
Alamat : Tanassang Kelurahan Alehanuae Kecamatan Sinjai Utara
Kabupaten Sinjai Provinsi Sulawesi Selatan Kode Pos 92616

PROGRAM KERJA AUDIT

AUDIT KINERJA PELAKSANAAN DAK BIDANG PENDIDIKAN

Dilaksanakan Oleh Waktu yang diperlukan

No Prosedur
Rencana Realisasi Rencana Realisasi
1 2 3 4 5 6
A TUJUAN
Memperoleh keyakinan yang memadai bahwa pelaksanaan
kegiatan yang dibiayai dari DAK Bidang Pendidikan Sekolah
Menengah Kejuruan telah sesuai dengan ketentuan yang
berlaku

B LANGKAH-LANGKAH KERJA
1 Dapatkan Petunjuk Teknis (Juknis) tentang Pelaksanaan DAK
Bidang Pendidikan Menengah
2 Dapatkan Dokumen Pemetaan Kondisi Sarana dan Prasarana
Sekolah
3 Dapatkan Dokumen Seleksi dan Verifikasi Calon Penerima
DAK
4 Dapatkan SK Sekolah Penerima DAK
5 Dapatkan SK Kepala Sekolah dan Bendahara Sekolah
Penerima DAK tahun 20xx
6 Dapatkan SK Akreditasi Sekolah Penerima DAK
7 Dapatkan Ijin Operasional Sekolah Penerima DAK
8 Dapatkan Data Dapodik Sekolah Penerima DAK
9 Dapatkan sertifikat kepemilikan tanah dan bangunan
10 Dapatkan RAB Pembangunan Ruang Kelas Baru (RKB)
11 Dapatkan Pedoman Pelaksanaan Swakelola
Bandingkan Kriteria Penunjukkan Sekolah berdasarkanJuknis
12 dengan Dokumen yang ada

13 Lakukan Analisis Perbedaan dengan hasil pembandingan

Lakukan pembandingan item pembelanjaan antara RAB
14 dengan Laporan Pertanggungjawaban

15 Lakukan Analisis Perbedaan dengan hasil pembandingan

16 Lakukan Pemeriksaan Fisik
Lakukan analisis apakah penunjukkan swakelola telah seusai
17 dengan pedoman penunjukkan pelaksana swakelola

Buat kesimpulan
18

B. Buat simpulan
 Dilaksanakan Oleh Waktu yang diperlukan
No Prosedur
Rencana Realisasi Rencana Realisasi
1 2 3 4 5 6
II PENILAIAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN (SPI)
A. Dapatkan dokumen hasil penilaian risiko apakah ada/tidak

B. Wawancara dan dapatkan keterangan tentang sistem

informasi yang diterapkan
C. Dapatkan laporan hasil evaluasi dan pemantauan
program/kegiatan yang diuji petik

D Dapatkan daftar pegawai yang telah diberikan reward dan

punishment
E. Analisis arah kinerja dengan evaluasi kinerjanya apakah
sudah sesuai atau masih bias
F. Buat Kesimpulan

III PENILAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA (IKU)

A. Uji kecukupan IKU, jika tidak bagaimana penetapan IKU yang
sebenarnya. Andi Tenri

B. Analisis capaian IKU

C. Buat Kesimpulan

IV PENILAIAN CAPAIAN KINERJA

A. Pilih kegiatan utamanya dan uji capaian indikator kinerja
kegiatannya
B. Buat Kesimpulan

V ANALISIS CAPAIAN KINERJA, TREND,PERBANDINGAN DENGAN TARGET

A. Tetapkan (bagian) kinerja mana yang menunjukkan capaian
yang jauh lebih rendah dari tolok ukurnya

B. Lakukan penilaian kinerja dengan cara mengalikan capaian

kinerja yang diperoleh ditiap indikator kinerja yang dinilai
dengan target/bobot kinerja yang ditetapkan ditiap indikator
kinerja tersebut, dan kemudian hasil penghitungan ditiap
indikator kinerja dijumlahkan sehingga diperoleh satu angka
yang menggambarkan pencapaian kinerja secara agregat
atau menyeluruh

C. Hasil pengukuran kinerja yang sifatnya kuantitatif tersebut

kemudian dibahasakan dalam bahasa kualitatif dalam
kelompok gradasi keberhasilan yang telah ditetapkan
sebelumnya

D. Buat Kesimpulan

XV PENYUSUNAN LHA KINERJA

I A. Simpulan
Ihram
B Rekomendasi atau action plan

Sinjai, 15

Mengetahui, Direviu Oleh, Disusun Oleh,

Inspektur Daerah Kab. Sinjai, Pengendali Tekhnis, Ketua Tim,

Andi Adeha Syamsuri AP.S.IP.,M.Si Abdul Rivai, S.Pd.,MH Muh. Ihram Syam, SE
NIP. 19750105 199311 1 001 NIP. 19610303 198603 1 003 NIP. 19721107 200604 1 003
 LHA KINERJA BENTUK BAB

KM 09

AN

No. KKA Catatan

7 8
 No. KKA Catatan

7 8

Januari 2020

Disusun Oleh,
Ketua Tim,

Muh. Ihram Syam, SE

NIP. 19721107 200604 1 003
INSPEKTORAT KOTA INDRAPRASTA No. KKA : 001/KKA/20XX
NAMA AUDITAN: DINAS PENDIDIKAN KOTA INDRAPRASTA
TAHUN/MASA : 20XX

PROGRAM KERJA AUDIT

AUDIT KINERJA PELAKSANAAN DAK BIDANG PENDIDIKAN

Waktu yang
Dilaksanakan Oleh
No Prosedur diperlukan
Rencana Realisasi Rencana Realisasi
1 2 3 4 5 6
A TUJUAN
Memberi keyakinan yang memadai bahwa pelaksanaan
kegiatan yang dibiayai dari DAK Bidang Pendidikan Sekolah
Menengah Kejuruan telah sesuai dengan ketentuan yang
berlaku

B LANGKAH-LANGKAH KERJA
1 Dapatkan Petunjuk Teknis (Juknis) tentang Pelaksanaan DAK
Bidang Pendidikan Menengah
2 Dapatkan Dokumen Pemetaan Kondisi Sarana dan Prasarana Musfirah dan
2 HP
Sekolah Yustina
3
Dapatkan Dokumen Seleksi dan Verifikasi Calon Penerima DAK

4 Dapatkan SK Sekolah Penerima DAK

5 Dapatkan SK Kepala Sekolah dan Bendahara Sekolah Penerima
DAK tahun 20xx
6 Dapatkan SK Akreditasi Sekolah Penerima DAK
Ririn 3 Hp
7 Dapatkan Ijin Operasional Sekolah Penerima DAK
8 Dapatkan Data Dapodik Sekolah Penerima DAK
9 Dapatkan sertifikat kepemilikan tanah dan bangunan
10 Dapatkan RAB Pembangunan Ruang Kelas Baru (RKB)
11 Dapatkan Pedoman Pelaksanaan Swakelola
12 Bandingkan Kriteria Penunjukkan Sekolah berdasarkan Juknis Fajriyanti 1 HP
dengan Dokumen penunjukan swakelola yang ada
13 Lakukan Analisis Perbedaan dengan hasil pembandingan
14 Lakukan pembandingan item pembelanjaan antara RAB dengan
Laporan Pertanggungjawaban dengan standar Harga
Abdulrahman 2 HP
15 Lakukan Analisis Perbedaan dengan hasil pembandingan
16 Lakukan Pemeriksaan Fisik
17 Buat kesimpulan Ahmad Gurais 1 HP

Indraprasta, 18 Maret 20XX

Mengetahui, Direviu Oleh, Disusun Oleh,

Inspektur Daerah Kota Indraprasta Pengendali Tekhnis, Ketua Tim,

Andi Ernawati, S.Si Rusnayati, SE Ahmad Gurais, S.Psi

NIP NIP. NIP.
 LHA KINERJA BENTUK BAB

No. KKA Catatan

7 8

Indraprasta, 18 Maret 20XX

Disusun Oleh,

Ahmad Gurais, S.Psi

No. KKA Catatan

7 8
 PERMINTAAN DATA UNTUK AUDIT KINERJA CEKLIST

1 Rencana Strategis yang meliputi Visi, Misi, Tujuan, Sasaran, Kebijakan, dan Program

2 Rencana Kerja (Renja)

3 Perjanjian Kinerja

4 Rencana Aksi dan Evaluasi Rencana Aksi

5 IKU

6 TUPOKSI

7 SOP

8 Struktur Organisasi