Lampiran 1

BAHAN AJAR
Mata Pelajaran : Perbankan Dasar
Kompetensi Keahlian : Akuntansi dan Keuangan Lembaga
Materi pokok : Bank Umum dan Bank Perkreditan Rakyat
Kelas/Semester : X/1
Tahun Pelajaran : 2018/2019

A. Kompetensi Dasar dan Indikator Pencapaian Kompetensi (IPK)

1. Pengetahuan
Kompetensi Dasar Indikator Pencapaian Kompetensi
(IPK)
3.6 Menganalisis kegiatan usaha bank 3.6.1. Menjelaskan pengertian bank
umum dan bank perkreditan rakyat umum
3.6.2. Menjelaskan pengertian Bank
Perkeditan Rakyat
3.6.3. Menjelaskan kegiatan usaha bank
umum
3.6.4. Menjelaskan kegiatan usaha Bank
Perkreditan Rakyat
3.6.5. Menguraikan produk-produk bank
umum
3.6.6. Menguraikan produk-produk Bank
Perkreditan Rakyat
3.6.7. Menguraikan perbedaan bank
umum dan Bank Perkreditan
Rakyat

2. Keterampilan
Kompetensi Dasar Indikator Pencapaian Kompetensi (IPK)
4.6 Mengklasifikasikan kegiatan 4.6.1 Mengklasifikasikan kegiatan
usaha bank umum dan bank usaha bank umum
perkreditan rakyat 4.6.2 Mengklasifikasikan kegiatan usaha
Bank Perkreditan Rakyat

B. Tujuan Pembelajaran
Setelah berdiskusi secara santun dan mandiri serta menghargai pendapat pihak lain,
peserta didik dapat:
1. Pengetahuan
a. Menjelaskan pengertian bank umum dengan percaya diri
b. Menjelaskan pengertian Bank Perkeditan Rakyat dengan percaya diri
c. Menjelaskan kegiatan usaha bank umum dengan komunikatif
d. Menjelaskan kegiatan usaha Bank Perkreditan Rakyat dengan komunikatif
e. Menguraikan produk-produk bank umum dengan benar
f. Menguraikan produk-produk Bank Perkreditan Rakyat dengan benar
g. Menguraikan perbedaan bank umum dan Bank Perkreditan Rakyat dengan tepat
2. Keterampilan
a. Mengklasifikasikan kegiatan usaha bank umum tepat
b. Mengklasifikasikan kegiatan usaha Bank Perkreditan Rakyat tepat

C. Materi
1. Definisi Bank Umum
a) Menurut UU No. 10 Tahun 1998 Pasal:
Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan
atau berdasarkan Prinsip Syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam
lalu lintas pembayaran. Usaha bank umum salah satunya menghimpun dana dari
masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, tabungan deposito, tabungan
berjangka, sertifikat deposito, tabungan biasa, dan/atau bentuk lainnya yang
dipersamakan dengan itu.
b) Menurut peraturan Bank Indonesia Nomor 9/7/PBI/2007, bank umum adalah
bank yang dapat memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Bank umum
memberikan bentuk jasa yang bersifat umum. Hal ini berarti bank umum dapat
memberikan seluruh jasa perbankan yang ada.
c) Bank umum adalah suatu lembaga keuangan yang bertugas menghimpun dana
dari masyarakat (funding) dalam bentuk simpanan dan menyalurkan kembali
kepada masyarakat dalam bentuk kredit (lending), dimana bank umum berfungsi
sebagai agent of trust, agent of equity, dan agent of development.
2. Kegiatan usaha bank umum:
a) Menghimpun dana (funding), Merupakan kegiatan membeli dana dari masyarakat
dengan cara melakukan menawarkan berbagai jenis simpanan.
b) Menyalurkan dana (lending) Adalah suatu kegiatan menjual dana yang berhasil
dihimpun dari masyarakat melalui pemberian pinjaman atau kredit.
c) Memberikan jasa-jasa bank lainnya (services). Semakin lengkap jasa-jasa bank
yang dapat dilayani oleh suatu bank maka akan semakin baik. Kelengkapan ini
ditentukan dari permodalan bank serta kesiapan bank dalam menyediakan SDM
yang handal. Di samping itu, juga perlu didukung oleh kecanggihan teknologi yang
dimilikinya.
3. Produk Bank Umum

NO DARI KEGIATAN: PRODUK BANK PENJELASAN

1. Menghimpun Dana Simpanan Giro adalah simpanan pada bank yang penarikannya dapat dilakukan dengan cara menggunakan
(funding) (Demand Deposit) cek atau bilyet giro. Jasa giro adalah bunga yang diberikan kepada pemegang rekening giro
yang besar bunganya tergantung pada bank yang bersangkutan.
Simpanan adalah simpanan pada bank yang penarikannya menggunakan buku tabungan atau ATM .
Tabungan (Saving
Deposit)
Simpanan adalah simpanan pada bank dalam jangka waktu tertentu (jatuh tempo) dan penarikannya
Deposito sesuai dengan jangka waktu tersebut.
Jenis-jenis deposito:

1) Deposito Berjangka (Time Deposit)

Merupakan deposito yang diterbitkan atas nama deposan (nasabah) baik individu maupun
institusi untuk jangka waktu tertentu (1, 3, 6, 12 bulan).
2) Sertifikat Deposito (Certificate of Deposit)
Merupakan deposito yang diterbitkan atas unjuk (tanpa nama) dalam bentuk sertifikat
yang dapat diperjualbelikan kepada pihak lain.
3) Deposit on Call
Merupakan deposito yang berjangka waktu minimal 7 hari dan maksimal 1 bulan,
diterbitkan atas nama deposan dalam jumlah minimal yang ditentukan oleh bank.
Pembayaran bunga dilakukan pada saat pencairan deposito. Sebelum deposito dicairkkan,
deposan membuat pemberitahuan ke bank minimal 3 hari sebelumnya.
2. Menyalurkan dana Kredit Investasi Adalah jenis kredit yang diberikan kepada nasabah/ pengusaha untuk melakukan penanaman
(Lending) modal/ investasi dalam jangka waktu panjang (> 1 tahun).
Contoh:
- Kredit pembelian peralatan pabrik,
 - Pembelian mesin,
- Membangun pabrik.
Kredit Modal Adalah kredit yang digunakan sebagai modal usaha, jangka waktu biasanya pendek (< 1 tahun).
Kerja (Kredit Contoh:
Usaha) - Kredit pembelian bahan baku
- Kredit gaji karyawan
Kredit Adalah kredit yang diberikan kepada para pedagang untuk memperlancar atau
Perdagangan mengembangkan usahanya.
Contoh:
Kredit untuk membeli barang dagang yang diberikan kepada para suplier atau agen.
Kredit Produktif Adalah kredit yang diberikan untuk membiayai suatu usaha yang berupa modal kerja, investasi
atau perdagangan.
Kredit ini diberikan untuk diusahakan kembali sehingga pengembalian kredit diharapkan dari
hasil usaha yang dibiayai.
Kredit Konsumtif Adalah kredit yang diberikan untuk membiayai keperluan pribadi atau konsumtif.
Contoh:
- Kredit Kepemilikan Rumah (KPR)
- Kredit kendaraan bermotor
Kredit Profesi Adalah kredit yang ditujukan kepada kalangan profesi tertentu.
Contoh:
Kredit yang ditujukan khusus kepada profesi dosen, guru, dokter, pengacara dll.
Kredit Sindikat Adalah kredit yang diberikan kepada debitur korporasi secara bersama-sama dengan beberapa
bank lain dengan kesepakatan dalam hal porsi masing-masing bank, suku bunga, porsi agunan.
Kredit Program Adalah kredit yang diberikan bank dalam rangka memenuhi suatu program pemerintah.
Contoh:
- Kredit UKM
Kredit off Shore Adalah fasilitas kredit yang diberikan oleh bank luar negeri kepada debitur dalam negeri dalam
 mata uang asing (valuta asing)
Kredit on Shore Adalah kredit yang diberikan kepada debitur oleh unit kredit bank dalam negeri dalam valuta
asing.

3. Jasa bank lainnya. Kirim Uang Merupakan jasa pengiriman uang lewat bank. Pengiriman uang dapat dilakukan pada bank
(transfer) yang sama atau bank yang berlainan baik di dalam negeri maupun di luar negeri.
Khusus pengiriman uang ke luar negeri maka melalui Bank Devisa.
Kliring (clearing) Merupakan penagihan warkat (surat-surat berharga seperti cek, bilyet giro) yang berasal dari
dalam kota. Proses penagihan lewat kliring hanya memakan waktu 1 (satu) hari. Besarnya
biaya penagihan tergantung dari bank yang bersangkutan.
Inkaso (collection) Merupakan penagihan warkat (surat-surat berharga seperti cek, bilyet giro) yang berasal dari
luar kota atau luar negeri. Proses penagihan lewat inkaso tergantung dari jarak lokasi
penagihan dan biasanya memakan waktu 1 (satu) minggu sampai 1 (satu) bulan.
Safe Deposit Box Safe Deposit Box atau dikenal dengan istilah safe loket jasa pelayanan ini memberikan layanan
penyewaan box atau kotak pengaman tempat menyimpan surat-surat berharga atau barang-
barang berharga milik nasabah.
Kartu Kredit (Bank Kartu ini dapat dibelanjakan di berbagaf tempat perbelanjaan atau tempat-tempat hiburan.
Card) Kartu ini juga dapat digunakan untuk mengambil uang tunai di ATM-ATM yang tersebar
diberbagai, tempat yang strategis. Pemegang kartu kredit dikenakan biaya iuran tahunan yang
besarnya tergantung dari bank yang mengeluarkan. Setiap pembelanjaan memiliki tenggang
waktu pembayaran dan akan dikenakan bunga dari jumlah uang yang telah dibelanjakan jika
melewati tenggang waktu yang telah ditetapkan.
Bank Notes Merupakan jasa penukaran valuta asing. Dalam jual beli bank notes, bank menggunakan kurs
(nilai tukar rupiah dengan mata uang asing).
Bank Garansi Merupakan jaminan bank yang diberikan kepada nasabah dalam rangka membiayai suatu
usaha. Dengan jaminan bank ini si pengusaha memperoleh fasilitas untuk melaksanakan
kegiatannya dengan pihak lain. Tentu sebelum jaminan bank dikeluarkan bank terlebih dulu
 mempelajari kredibilitas nasabahnya.
Bank Draft Merupakan wesel yang dikeluarkan oleh bank kepada para nasabahnya. Wesel ini dapat
diperjualbelikan apabila nasabah membutuhkannya.
Letter of Credit Merupakan surat kredit yang diberikan kepada para eksportir dan importir yang digunakan
untuk melakukan pembayaran atas transaksi ekspor-impor yang mereka lakukan. Dalam
transaksi ini terdapat berbagai macam jenis L/C, sehingga nasabah dapat meminta sesuai
dengan kondisi yang diinginkannya.
Cek Wisata Merupakan cek perjalanan yang biasa digunakan oleh turis atau wisatawan. Cek Wisata dapat
(Travellers dipergunakan sebagai alat pembayaran diberbagai tempat pembelanjaan atau hiburan seperti
Cheque) hotel, supermarket. Cek Wisata juga bisa digunakan sebagai hadiah kepada para relasinya.
Menerima Dalam hal ini bank membantu nasabahnya dalam rangka menampung setoran dari berbagai
setoran-setoran tempat antara lain :
- Pembayaran pajak
- Pembayaran telepon
- Pembayaran air
- Pembayaran listrik
- Pembayaran uang kuliah
Melayani Sama halnya seperti dalam hal menerima setoran, bank juga melakukan pembayaran seperti
pembayaran- yang diperintahkan oleh nasabahnya antara lain :
pembayaran - Membayar gaji/pensiun/honorarium
- Pembayaran deviden
- Pembayaran kupon
- Pembayaran bonus/hadiah
Bermain di dalam Kegiatan bank dapat memberikan atau bermain surat-surat berharga di pasar modal. Bank
pasar modal dapat berperan dalam berbagai kegiatan seperti menjadi:
- Penjamin emisi (underwriter)
- Penjamin (guarantor)
- Wali amanat (trustee)
- Perantara perdagangan efek (pialang/broker)
- Pedagang efek (dealer)
- Perusahaan pengelola dana (invesment company)
4. Klasifikasi kegiatan usaha bank umum
Operasi Kredit Pasif Operasi Kredit Aktif
Merupakan kegiatan bank dalam Merupakan kegiatan bank dalam
menghimpun dana dari masyarakat. menyalurkan dana kepada masyarakat.

D. Daftar Pustaka

Nueraeni, Eni. 2015. Dasar-dasar Perbankan untuk SMK/MAK kelas X. Bandung. Armico.
Puspitasari, Reham Munas Mega, 2018, Perbankan Dasar untuk SMK/MAK kelas X.
Jakarta. Bumi Aksara.
https://www.cermati.com/artikel/mengenal-bpr-dan-perbedaannya-dengan-bank-umum
lista.staff.gunadarma.ac.id/
https://slideplayer.info/slide/12556753/