CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

PEMERINTAH DESA DENCARIK

KECAMATAN BANJAR, KABUPATEN BULELENG
TAHUN ANGGARAN 2019

A. Informasi Umum
Pemerintah Desa Dencarik merupakan Desa di Kecamatan Banjar, Kabupaten Buleleng. Sesuai dengan Keputusan Bupati
No. 141/900/HK/2017 Tanggal 27 Oktober 2017, saat ini kepengurusan Pemerintah Desa Dencarik terdiri dari :

1. Perbekel : Putu Budiasa

2. Sekretaris Desa : Made Lanang Pastima, S.Pd
3. Bendahara Desa : Made Ngurah Suparta, Amd.Kom
Kantor Pemerintahan Desa beralamat di Banjar Dinas Bajangan, Desa Dencarik, Kecamatan Banjar, Kabupaten Buleleng

B. Dasar Penyajian Laporan Keuangan

Laporan Keuangan Desa berupa Laporan Realisasi APBDesa sesuai basis kas dengan dasar harga perolehan. Pendapatan
dicatat pada kas diterima di Bank atau Kas dan Belanja dicatat pada saat kas dikeluarkan dan telah bersifat definitif.

C. Rincian Pos Laporan Keuangan

1. Rekonsiliasi SILPA dan Kas
SILPA tahun anggaran 2019 256.997.168,99
Mutasi Potongan Pajak
Saldo Awal Periode Potongan Pajak yang belum disetor ke Kas
- -
Negara
- Penerimaan Potongan Pajak Tahun Anggaran berjalan 108.339.435,00
- Setoran Pajak ke Kas Negara selama tahun anggaran berjalan 108.339.435,00
Saldo Akhir Periode Potongan Pajak yang belum disetro ke Kas
- -
negara

Saldo Kas per 31 Desember 2019 256.997.168,99

2. Pendapatan Asli Desa

Pendapatan Asli Desa terdiri dari :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Pendapatan Asli Desa terdiri Dari :
a. Hasil Usaha 13.301.000,00 13.301.000,00 -
b. Hasil Aset 3.000.000,00 2.000.000,00 1.000.000,00
c. Swadaya, partisipasi, dan Gotong Royong 180.600.000,00 156.600.000,00 24.000.000,00
d. Lain-lain PADes yang sah - - -
196.901.000,00 171.901.000,00 25.000.000,00

3. Dana Desa
Dana Desa merupakan Penerimaan Desa yang diperoleh dari APBN. Jumlah penerimaan Dana Desa selama tahun
anggaran 2019 adalah sebagai berikut :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Tahap 1 171.900.600,00 171.900.600,00 -
Tahap 2 343.801.200,00 343.801.200,00 -
Tahap 3 343.801.200,00 343.801.200,00 -
859.503.000,00 859.503.000,00 -

4. Bagian dari hasil pajak dan Retribusi Daerah

Penerimaan Desa yang berasal dari Bagian dari hasil pajak dan Retribusi Daerah adalah sebagai berikut :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Tahap 1 33.359.250,00 33.359.250,00 -
Tahap 2 33.359.250,00 33.359.250,00 -
Tahap 3 33.359.250,00 33.359.250,00 -
Tahap 4 34.028.250,00 - 34.028.250,00
134.106.000,00 100.077.750,00 34.028.250,00

5. Alokasi Dana Desa (ADD)

Penerimaan desa yang berasal dari Alokasi Dana Desa (ADD) adalah sebagai Berikut :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Bulan Januari 53.413.416,00 53.413.416,00 -
Bulan Pebruari 53.413.417,00 53.413.417,00 -
Bulan Maret 53.413.417,00 53.413.417,00 -
Bulan April 53.413.417,00 53.413.417,00 -
Bulan Mei 53.413.416,00 53.413.416,00 -
Bulan Juni 53.413.416,00 53.413.416,00 -
Bulan Juli 53.413.416,00 53.413.416,00 -
Bulan Agustus 53.413.416,00 53.413.416,00 -
Bulan September 53.413.416,00 53.413.416,00 -
Bulan Oktober 53.413.416,00 53.413.416,00 -
Bulan Nopember 53.413.416,00 53.413.416,00 -
Bulan Desember 53.413.421,00 53.413.421,00 -
640.961.000,00 640.961.000,00 -

6. Bantuan Keuangan Propinsi

Penerimaan yang berasal dari Bantuan Keuangan Provinsi Bali adalah sebagai berikut :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Bantuan Keuangan Provinsi 550.000.000,00 550.000.000,00 -
 550.000.000,00 550.000.000,00 -

7. Bantuan Keuangan Kabupaten/ Kota

Penerimaan yang berasal dari Bantuan KeuanganKabupaten/ Kota Buleleng adalah sebagai berikut :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Bantuan Keuangan Kabupaten/ Kota - - -
- - -

8. Pendapatan Lain-lain
Pendapatan Lain-lain terdiri dari :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Penerimaan dari hasil kerjasama antar Desa - - -
Penerimaan dari hasil kerjasama dengan pihak
- - -
ketiga
Penerimaan dari bantuan perusahaan yang
- - -
berlokasi di Desa
Hibah dan Sumbangan dari pihak ketiga 20.000.000,00 23.000.000,00 (3.000.000,00)
Koreksi kesalahan belanja tahun-tahun
anggaran sebelumnya yang mengakibatkan - - -
penerimaan di Kas Desa
Bunga Bank 10.000.000,00 12.146.785,93 (2.146.785,93)
Lain-lain pendapatan desa yang Sah - - -
30.000.000,00 35.146.785,93 (5.146.785,93)

9. Belanja Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Desa

Belanja untuk Bidang Penyelenggaraan Pemerintah Desa terdiri dari :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Belanja Pegawai 547.251.992,00 547.251.992,00 -
Belanja Barang dan Jasa 192.611.214,58 164.120.436,00 28.490.778,58
Belanja Modal 110.070.000,00 33.768.000,00 76.302.000,00
849.933.206,58 745.140.428,00 104.792.778,58

10. Belanja Bidang Pembangunan Desa

Belanja untuk Bidang Pembangunan Desa terdiri dari :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Belanja Barang dan Jasa 373.589.080,00 227.987.900,00 145.601.180,00
Belanja Modal 555.354.500,00 503.474.500,00 51.880.000,00
928.943.580,00 731.462.400,00 197.481.180,00

11. Belanja Bidang Pembinaan Kemasyarakatan

Belanja untuk Bidang Pembinaan Kemasyarakatan Desa terdiri dari :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Belanja Barang dan Jasa 856.823.000,00 711.319.600,00 145.503.400,00
Belanja Modal 9.347.000,00 - 9.347.000,00
866.170.000,00 711.319.600,00 154.850.400,00

12. Belanja Bidang Pemberdayaan Masyarakat Desa

Belanja untuk Bidang Pemberdayaan Masyarakat Desa terdiri dari :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Belanja Barang dan Jasa 19.555.000,00 19.167.500,00 387.500,00
Belanja Modal - - -
19.555.000,00 19.167.500,00 387.500,00

13. Belanja Bidang Penanggulangan Bencana, Keadaan Darurat dan Mendesak Desa
Selama tahun anggaran 2019, Pemerintah Desa melakukan penanggulangan bencana dan keadaan darurat sebagai
berikut :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Belanja Barang dan Jasa 9.966.774,48 - 9.966.774,48
Belanja Modal - - -
9.966.774,48 - 9.966.774,48

14. Belanja Desa Dalam Klasifikasi Ekonomi

Jumlah belanja dalam klasifikasi ekonomi adalah sebagai berikut :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Belanja Pegawai
66.762.000,00 66.762.000,00 -
Penghasilan Tetap dan Tunjangan Kepala Desa
Penghasilan Tetap dan Tunjangan Perangkat
413.924.400,00 413.924.400,00 -
Desa
Jaminan Kesehatan Kepala Desa dan Perangkat
14.420.592,00 14.420.592,00 -
Desa
Tunjangan BPD 52.145.000,00 52.145.000,00 -
547.251.992,00 547.251.992,00 -

Belanja Barang dan Jasa

Belanja Barang Perlengkapan Kantor 278.843.200,00 149.937.800,00 128.905.400,00
Belanja Jasa Honorarium 260.280.000,00 208.480.000,00 51.800.000,00
Belanja Perjalanan Dinas 22.025.500,00 17.125.000,00 4.900.500,00
Belanja Sewa 14.150.000,00 8.410.000,00 5.740.000,00
Belanja Opersional Perkantoran 13.473.671,23 11.035.859,00 2.437.812,23
 Belanja Pemeliharaan 133.237.043,35 24.057.777,00 109.179.266,35
Belanja Barang dan Jasa yang Diserahkan
720.568.880,00 703.549.000,00 17.019.880,00
kepada Masyrakat
1.442.578.294,58 1.122.595.436,00 319.982.858,58

Belanja Modal
Belanja Modal Pengadaan Tanah 75.000.000,00 - 75.000.000,00
86.960.000,00 81.508.000,00 5.452.000,00
Belanja Modal Peralatan, Mesin, dan Alat Berat
Belanja Modal Kendaraan - - -
Belanja Modal Gedung dan Bangunan 16.687.000,00 7.340.000,00 9.347.000,00
Belanja Modal Jalan 487.354.500,00 440.174.500,00 47.180.000,00
Belanja Modal Jembatan - - -
Belanja Modal Irigasi/ Embung/ Air Sungai/
- - -
Drainase
Belanja Modal Jaringan/ Instalasi 550.000,00 - 550.000,00
Belanja Modal Lainnya 8.220.000,00 8.220.000,00 -
674.771.500,00 537.242.500,00 137.529.000,00

15. Belanja Desa Dalam Klasifikasi Sub Bidang (Fungsional)

Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Desa
Sub Bidang Penyelenggaraan Belanja
Penghasilan Tetap, Tunjangan dan Operasional 624.859.000,00 614.463.573,00 10.395.427,00
Pemerintahan Desa
Sub Bidang Sarana dan Prasarana
125.657.043,35 40.825.777,00 84.831.266,35
Pemerintahan Desa
Sub Bidang Administrasi Kependudukan,
9.625.400,00 8.779.800,00 845.600,00
Pencatatan Sipil, Statistik dan Kearsipan
Sub Bidang Tata Praja Pemerintahan,
89.791.763,23 81.071.278,00 8.720.485,23
Perencanaan, Keuangan dan Pelaporan
Sub Bidang Pertanahan -
849.933.206,58 745.140.428,00 104.792.778,58

Bidang Pembangunan Desa

Sub Bidang Pendidikan 171.070.500,00 146.273.200,00 24.797.300,00
Sub Bidang Kesehatan 139.982.280,00 108.007.800,00 31.974.480,00
Sub Bidang Pekerjaan Umum dan Penataan
541.694.500,00 447.514.500,00 94.180.000,00
Ruang
Sub Bidang Kawasan Permukiman 68.881.300,00 23.011.900,00 45.869.400,00
Sub Bidang Kehutanan dan Lingkungan Hidup
- - -
Sub Bidang Perhubungan, Komunikasi, dan
7.315.000,00 6.655.000,00 660.000,00
Informatika
Sub Bidang Energi dan Sumber Daya Mineral - - -
Sub Bidang Pariwisata - - -
928.943.580,00 731.462.400,00 197.481.180,00

Bidang Pembinaan Kemasyrakatan

Sub Bidang Ketentraman, Ketertiban Umum,
27.509.500,00 16.875.000,00 10.634.500,00
dan Perlindungan Masyarakat
Sub Bidang Kebudayaan dan Keagamaan 515.625.000,00 374.926.000,00 140.699.000,00
Sub Bidang Kepemudaan dan Olah Raga 14.135.000,00 14.135.000,00 -
Sub Bidang Kelembagaan Masyarakat 308.900.500,00 305.383.600,00 3.516.900,00
866.170.000,00 711.319.600,00 154.850.400,00

Bidang Pemberdayaan Masyarakat Desa

Sub Bidang Kelautan dan Perikanan - - -
Sub Bidang Pertanian dan Peternakan - - -
Sub Bidang Peningkatan Kapasitas Aparatur
- - -
Desa
Sub Bidang Pemberdayaan Perempuan,
8.825.000,00 8.825.000,00 -
Perlindungan Anak dan Keluarga
Sub Bidang Koperasi, Usaha Mikro Kecil dan
- - -
Menengah (UMKM)
Sub Bidang Dukungan Penanaman Modal - - -
Sub Bidang Perdagangan dan Perindustrian 10.730.000,00 10.342.500,00 387.500,00
19.555.000,00 19.167.500,00 387.500,00

Bidang Penanggulangan Bencana, Keadaan

Darurat dan Mendesak Desa
Sub Bidang Penanggulangan Bencana - - -
Sub Bidang Keadaan Darurat 9.966.774,48 - 9.966.774,48
Sub Bidang Keadaan Mendesak - - -
9.966.774,48 - 9.966.774,48

16. Pembiayaan
Jumlah netto pembiayaan tahun anggaran 2019 adalah sebagai berikut :
Anggaran Realisasi (Lebih)/ Kurang
Penerimaan Pembiayaan 563.097.561,06 563.097.561,06 -
Pengeluaran Pembiayaan 300.000.000,00 300.000.000,00 -
863.097.561,06 863.097.561,06 -
 Penerimaan Pembiayaan terdiri dari :
1. SILPA tahun anggaran sebelumnya 563.097.561,06 563.097.561,06 -
2. Pencairan Dana Cadangan - - -
Hasil Penjualan Kekayaan Desa yang
3. - - -
dipisahkan
563.097.561,06 563.097.561,06 -

Pengeluaran Pembiayaan terdiri dari :

1. Pembentukan Dana Cadangan - - -
2. Penyertaan Modal Desa 300.000.000,00 300.000.000,00 -
300.000.000,00 300.000.000,00 -

17. Aset Desa

Perolehan Aset Desa adalah sebagai berikut :
Penambahan /
2018 2019
(Pengurangan)
Tanah - - -
Peralatan, Mesin, dan Alat Berat 51.504.000,00 81.508.000,00 133.012.000,00
Kendaraan - - -
Gedung dan Bangunan 9.922.000,00 7.340.000,00 17.262.000,00
Jalan 393.271.600,00 440.174.500,00 833.446.100,00
Jembatan - - -
Irigasi/ Embung/ Air Sungai/ Drainase - - -
Jaringan/ Instalasi - - -
Aset Tetap Lainnya 20.000.000,00 8.220.000,00 28.220.000,00
Konstruksi dalam Pengerjaan - - -
474.697.600,00 537.242.500,00 1.011.940.100,00

Rincian Aset Tetap dapat untuk masing-masing klasifikasi diatas dapat dilihat pada lampiran

18. Penyertaan Modal Desa

Penyertaan Modal Desa pada BUMDes adalah sebagai berikut :
Penambahan /
2018 2019
(Pengurangan)
BUMDes Bina Usaha Mandiri 70.000.000,00 300.000.000,00 370.000.000,00

70.000.000,00 300.000.000,00 370.000.000,00

Dencarik, 31 Desember 2019

Perbekel Dencarik

ttd

Putu Budiasa