19 (Studi Kasus Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar) : Universitas Sumatera Utara

TINJAUAN KEBIJAKAN BANK DALAM MELAKUKAN
RESTRUKTURISASI KREDIT BERDASARKAN PERATURAN

OTORITAS JASA KEUANGAN NOMOR 11 TAHUN 2020 GUNA
MENGHINDARI KREDIT MACET DI MASA PANDEMI COVID-
19(STUDI KASUS BANK BPR NBP 34 PEMATANGSIANTAR)
SKRIPSI
Diajukan Untuk Melengkapi Persyaratan Memperoleh Gelar Sarjana

Hukum Pada Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
Oleh
ROBIN RONALDO SIHOMBING

NIM: 170200266
DEPARTEMEN HUKUM EKONOMI
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
2021
Universitas Sumatera Utara

PERNYATAAN KEASLIAN
Saya yang bertanda tangan di bawah ini:
Nama : Robin Ronaldo Sihombing

Nim : 170200266
Departemen : Hukum Ekonomi
Judul Skripsi :TINJAUAN KEBIJAKAN BANK DALAM MELAKUKAN
RESTRUKTURISASI KREDIT BERDASARKAN
PERATURAN OTORITAS JASA KEUANGAN NOMOR 11
TAHUN 2020 GUNA MENGHINDARI KREDIT MACET DI
MASA PANDEMI COVID-19 (STUDI KASUS BANK BPR
NBP 34 PEMATANGSIANTAR)
Menyatakan dengan sebenarnya bahwa skripsi ini benar merupakan
hasilpenelitian, pemikiran dan pemaparan asli dari saya sendiri, bebas dari
peniruan terhadap karya orang lain. Kutipan pendapat dan tulisan orang lain saya
akan mencantumkan sumber yang jelas dan ditulis sesuai dengan cara-cara
penulisan karya ilmiah yang berlaku.
Demikian pernyataan ini saya buat dengan sesungguhnya dan apabila
dikemudian hari terdapat penyimpangan dan ketidakbenaran dalam pernyataan
ini, dan bentuk-bentuk peniruan lain yang dianggap melanggar peraturan, maka
saya bersedia menerima sanksi atas perbuatan tersebut.
Medan, Maret 2021

Penulis
Robin Ronaldo Sihombing

NIM: 170200266

KATA PENAGANTAR
Puji dan syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan
hikmat dan rahmatNya sehingga skripsi ini dapat dengan lancar diselesaikan
dengan judul “TINJAUAN KEBIJAKAN BANK DALAM MELAKUKAN
RESTRUKTURISASI KREDIT BERDASARKAN PERATURAN
OTORITAS JASA KEUANGAN NOMOR 11 TAHUN 2020 GUNA
MENGHINDARI KREDIT MACET DI MASA PANDEMI COVID-19
(STUDI KASUS BANK BPR NBP 34 PEMATANGSIANTAR).”
Penulisan skripsi ini bertujuan untuk melengkapi dan memenuhi tugas dan
syarat untuk meraih gelar Sarjana Hukum di Universitas Sumatera Utara dimana
hal tersebut merupakan kewajiban bagi setiap mahasiswa/i yang ingin
menyelesaikan perkuliahannya.Dalam penulisan skripsi ini masih terdapat
kekurangan-kekurangan dari segi substansi maupun kata-perkata, sehingga masih
jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu, diharapkan kritik dan saran yang
membangun agar kemudian skripsi ini menjadi lebih baik adanya.
Dalam penulisan skripsi ini tentunya tidak terlepas dari bantuan para
pihak, sehingga dalam kesempatan ini, dengan rendah hati dan tanpa mengurangi
rasa hormat menyampaikan terima kasih kepada para pihak yang telah
memberikan bantuan secara moril dan materil secara langsung maupun tidak
langsung terhadappenulisan skripsi ini. Dalam kesempatan ini menyampaikan
terima kasihyang sebesar-besarnya kepada :
1. Prof. Dr. Budiman Ginting, S.H., M.Hum selaku Dekan Fakultas
HukumUniversitas Sumatera Utara.

2. Prof. Dr. Saidin, S.H., M.Hum., Selaku Wakil Dekan I Fakultas
HukumUniversitas Sumatera Utara
3. Ibu Puspa Melati Hasibuan, S.H., M.Hum., Selaku Wakil Dekan II
FakultasHukum Universitas Sumatera Utara.
4. Dr. Jelly Leviza, S.H., M.Hum., Selaku Wakil Dekan III Fakultas
HukumUniversitas Sumatera Utara.
5. Prof. Dr. Bismar Nasution, S.H., M.H., Selaku Ketua Departemen
Hukum Ekonomi di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
6. Ibu Tri Murti Lubis, S.H., M.H., Selaku Sekretaris Departemen
Hukum Ekonomi di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
7. Prof. Sunarmi, S.H., M.Hum., Selaku Dosen Pembimbing 1 dalam
penulisan skripsi ini.
8. Dr. Marianne Ketaren, S.H., M.Kn., Selaku Dosen Pembimbing 2
dalam penulisan skripsi ini.
9. Dr. Mahmul Siregar, S.H., M.Hum., Selaku Dosen Penasihat
Akademik selama menuntut ilmu di Fakultas Hukum Universitas
Sumatera Utara.
10. Seluruh staf pengajar dan pegawai Fakultas Hukum Universitas
Sumatera Utara yang telah banyak memberikan bantuan, arahan, dan
ilmu yang berguna selama menjalani perkuliahan maupun selama
proses penyelesaian penelitian ini.
11. Ucapan terima kasih yang teristimewa untuk kedua orang tua,
Ayahanda Robert P. Sihombing, S.H., Ibunda Tiarmaida Hutabarat.
ii

Yang membesarkan dan mendoakan hingga pada saat ini dapat
menyelesaikan studi di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
12. Sahabat-sahabat yang selalu memberikan semangat dalam
menyelesaikan skripsi ini dengan baik, serta teman-teman yang masih
berkomunikasi baik.
13. Keluarga besar Ikatanan Mahasiswa Departemen Hukum Ekonomi
(IMAHMI) Universitas Sumatera Utara.
14. Keluarga besar Gerakan Mahasiswa Kristen Indonesia (GMKI)
Komisariat Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
15. Kepada seluruh pihak yang tidak dapat diucapkan satu per satu yang
telah turut andil, mendukung, serta membantu dalam menyelesaikan
skripsi ini.
Demikianlah yang dapat disampaikan, akhir kata dengan segenap
kerendahan hati diharapkan agar skripsi ini dapat berguna dan bermanfaat bagi
kita semua yang membacanya, khususnya dalam praktik Restrukturisasi Kredit
pada Bank di Indonesia.
Medan, Maret 2021
Hormat Penulis
ROBIN RONALDO SIHOMBING
NIM: 170200266
iii

DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR……………………………………………………………i
DAFTAR ISI……………………………………………………………………. iv
ABSTRAK………………………………………………………………………vi
BAB I PENDAHULUAN……………………………………………...... 1
A. Latar Belakang………………………………………………….... 1
B. Rumusan Masalah………………………………………………... 5
C. Tujuan dan Manfaat Penulisan…………………………………… 6
D. Keaslian Penulisan……………………………………………….. 7
E. Tinjauan Pustaka…………………………………………………. 9
F. Metode Penelitian……………………………………………….. 19
G. Sistematika Penulisan…………………………………………… 24
BAB II KEBIJAKAN YANG DILAKUKAN BANK DALAM

MERESTRUKTURISASI KREDIT………………………….26
A. Restrukturisasi Kredit…………………………………………… 26
B. Bentuk-Bentuk Restrukturisasi Kredit………………………….. 28
C. Restrukturisasi Sebagai Kebijakan Guna Menghindari Kredit
Macet……………………………………………………………. 44
BAB III PELAKSANAAN RESTRUKTURISASI KREDIT DALAM

RANGKA MENGATASI KREDIT MACET DI BANK BPR
NBP 34 PEMATANGSIANTAR……………………………... 47
A. Kredit Macet…………………………………………………….. 47
B. Gambaran Umum Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar………...53
C. Ukuran Menentukan Kredit Macet Yang Layak Dilakukan
Restrukturisasi…………………………………………………... 55
iv

D. Proses Restrukturisasi Kredit di Bank BPR NBP 34
Pematangsiantar………………………………………………… 57
BAB IV KENDALA DALAM MELAKSANAKAN

RESTRUKTURISASI KREDIT………………….................... 63
A. Kendala Dalam Pelaksanaan Restrukturisasi Kredit Pada Bank
BPR NBP 34 Pematangsiantar………………………………….. 63
B. Pemberlakuan Kebijakan Baru Setelah Masa Restrukturisasi Kredit
Berakhir…………………………………………………………. 65
BAB V PENUTUP……………………………………………………… 69
A. Kesimpulan……………………………………………………... 69
B. Saran…………………………………………………………….. 71
DAFTAR PUSTAKA…………………………………………………..……… 73

ABSTRAK
Robin Ronaldo Sihombing1
Sunarmi2
Marianne Magda3
Pandemi virus corona menyebabkan terganggunya sistem perekonomian

dunia termasuk di Indonesia. Pemerintah menerapkan kebijakan Work From
Home (WFH) pada setiap warga negaranya, sehingga distribusi barang dan jasa
khususnya pada pelaku usaha mikro kecil menengah (UMKM) terganggu bahkan
terhenti yang menyebabkan pelaku UMKM yang mempunyai utang pada bank
mengalami penurunan kemampuan bayar terhadap bank, sehingga memungkinkan
terjadinya kredit macet pada bank. Pemerintah melalui Otoritas Jasa Keuangan
mengeluarkan kebijakan untuk menekan dampak virus corona terhadap sistem
perekonomian nasional melalui POJK Nomor 11 Tahun 2020 Tentang Stimulus
Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan Countercyclical Dampak Penyebaran
Coronavirus Disease-2019 . Salah satu kebijakan tersebut adalah restrukturisasi
kredit bagi debitur yang mengalami kesulitan pembayaran utang kepada bank.
Skripsi ini meneliti tentang kebijakan yang dilakukan oleh bank dalam
melaksanakan restrukturisasi kredit berdasarkan POJK Nomor 11 Tahun 2020
dengan studi lapangan di Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar. Dengan
menggunakan metode penelitian hukum empirisyaitu memperoleh data
berdasarkan riset di lapangan yang berupa wawancara kepada pegawai Bank BPR
NBP 34 Pematangsiantar. Serta melalui peninjauan yuridis terhadap norma-norma
dan literatur yang berkaitan dengan aspek-aspek restrukturisasi kredit.
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa kebijakan yang dilakukan oleh
Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar yaitu memberikan relaksasi pembayaran
utang terhadap nasabah (debitur) yang terdampak pandemi virus corona. Adapun
relaksasi pembayaran utang tersebut diberikan selama 6 bulan dengan bentuk
pengurangan tunggakan berdasarkan kemampuan bayar si nasabah.
Kata kunci: Restrukturisasi Kredit, Kredit Macet, Pademi covid-19
1
Mahasiswa Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
2
Dosen Pembimbing I, Staf Pengajar di Fakultas Hukum Universitas Sumatera utara
3
Dosen Pembimbing II, staf Pengajar di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
vi

BAB 1
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Dampak dari wabah virus corona (covid-19) tidak hanya merugikan sisi
kesehatan. Virus yang bermula dari Kota Wuhan, Tiongkok, ini bahkan turut
mempengaruhi perekonomian negara-negara di seluruh dunia, tak terkecuali
Indonesia. Ekonomi global dipastikan melambat, menyusul penetapan dari WHO
yang menyebutkan wabah corona sebagai pandemi yang mempengaruhi dunia
usaha. Di Indonesia, pemerintah melakukan berbagai upaya untuk menekan
dampak virus corona terhadap industri.Beberapa langkah stimulus ekonomi mulai
dilakukan, bahkan Presiden Joko Widodo (Jokowi) mewajibkan semua pihak
menerapkan social distancing, termasuk bekerja dari rumah (WFH), dan beberapa
kepala daerah memutuskan untuk melaksanakan kegiatan belajar mengajar di
rumah. Salah satu langkah yang diterapkan di Indonesia adalah PSBB
(pembatasan sosial skala besar), yang tercantum dalam Peraturan Pemerintah
Nomor 21 Tahun 2020 yang dilaksanakan oleh Jakarta, Bandung, Surabaya serta
provinsi dan kota lain yang memiliki potensi komunikasi yang besar. Akibat
upaya membatasi dan memutus rantai penularan Covid-19, berdampak pada
semua sektor.4
Pemberlakuan kebijakan lockdown di berbagai negara menjadi
penghambat aktivitas ekonomi seperti ekspor-impor. Menurunnya daya beli
masyarakat terlebih dengan adanya pemberlakuan social distancing membuat para
4
Riant Nugroho, Dampak Covid-19 Pada Ekonomi, (Jakarta: Yayasan Rumah Reformasi
Kebijakan, 2020), hlm. 6

pengusaha serta pelaku usaha mikro kecil menengah(UMKM) juga terkena
dampaknya. Tekanan yang dihadapi pelaku UMKM terlebih bagi mereka yang
memperoleh modal usaha dari kredit kepada bank mengalami kesulitan dalam
memenuhi kewajiban pembayaran kredit, sehingga berpotensi mengganggu
kinerja perbankan dan stabilitas sistem keuangan yang dapat mempengaruhi
pertumbuhan ekonomi. UMKM memegang peranan penting dalam struktur
perekonomian Indonesia. Berdasarkan data Bank Indonesia, pada 2016 sektor
UMKM mendominasi 99,9% unit bisnis di Indonesia. Dari angka tersebut, jenis
usaha mikro paling banyak menyerap tenaga kerja hingga 87%. Penurunan yang
signifikan ini dirasakan oleh sejumlah pelaku UMKM sejak ancaman virus corona
merebak, perputaran bisnis terganggu karena omset menurun.5
Kredit bermasalah ialah kredit yang tergolong kredit kurang lancar, kredit
diragukan, dan kredit macet. Istilah kredit bermasalah telah digunakan Perbankan
Indonesia sebagai terjemahan problem loan yang merupakan istilah yang sudah
lazim digunakan di dunia internasional. Istilah lain dalam bahasa Inggris yang
biasa dipakai bagi istilah kredit bermasalah adalah non-performing
loan.Berdasarkan pandangan tersebut, dapat disimpulkan bahwa kredit macet
merupakan bagian dari kredit bermasalah. Kredit bermasalah pada mulanya
diawali terjadinya wanprestasi (ingkar janji), dimana debitur tidak mau atau tidak
mampu memenuhi janji yang telah dibuatnya dalam perjanjian kredit. 6 Tingkat
kesehatan bank salah satunya diukur dari tingkat rasio kredit bermasalah (non-
5
Cakti Indra Gunawan, Anomali Covid-19: Dampak Positif Virus Corona Untuk Dunia,
(Purwokerto: CV IRDH, 2020), hlm. 39-40
6
Iswi Hariyani, Credit Top SecretBuku Pintar Perjanjian Kredit & Penyelesaian Piutang
Macet,I, (Yogyakarta: Penerbit Andi, 2018), hlm. 89

performingloan) atau biasa dikenal sebagai “Rasio NPL”. 7 Rasio NPL menjadi
indikator dalam menilai kinerja bank. Semakin rendah NPL maka bank dapat
dikategorikan sehat. Jika NPL tinggi maka tingkat risiko yang dipikul oleh bank
juga tinggi dikarenakan uang yang telah disalurkan bank kepada debitur tidak
kembali. Untuk menyelesaikan kredit bermasalah atau non-performing loan itu
dapat ditempuh dua cara atau strategi yaitu penyelamatan kredit dan penyelesaian
kredit. Yang dimaksud dengan penyelamatan kredit adalahproses negosiasi ulang
antara bank sebagai kreditur dan nasabah sebagai debitur untuk menyelesaikan
kredit bermasalah, sedangkan penyelesaian kredit adalah suatu langkah
penyelesaian kredit bermasalah melalui lembaga hukum. 8 Untuk mengatasi risiko
gagal bayar akibat kejadian diluar dugaan tersebut serta untuk menstabilkan
perekonomian, pemerintah melalui Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mengeluarkan
kebijakan restrukturisasi kredit melalui Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
11/POJK.03/2020 tentang Stimulus Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan
Countercyclycal Dampak Penyebaran Coronavirus Disease 2019.
Dalam praktik perbankan, jika debitur melakukan wanprestasi, dan
portofolio kreditnya menjadi bermasalah, maka pihak bank pertama kali akan
melakukan upaya penyelamatan kredit melalui tiga tahap, yaitu:
a). Penjadwalan kembali (rescheduling).
b). Persyaratan kembali (reconditioning).
c). Penataan kembali (restructuring).9
7
Iswi Hariyani, Restrukturisasi dan Penghapusan Kredit Macet, II, (Jakarta: PT Elex
Media Komputindo, 2010) hlm. 35-36.
8
Hermansyah, Hukum Perbankan Nasional Indonesia, (Jakarta: Kencana, 2009) hlm. 76
9
Iswi Hariyani I, Op. Cit., hlm. 92

Sebagai salah satu upaya meminimalkan potensi kerugian akibat kredit
bermasalah, maka bank dapat melakukan restrukturisasi kredit terhadap debitur

10
yang masih memiliki prospek usaha dan kemampuan membayar.
Restrukturisasi kredit sesuai PBI Nomor 14/15/PBI/2012 Pasal 1 angka 26,
diartikan sebagai upaya perbaikan yang dilakukan bank dalam kegiatan
perkreditan terhadap debitur yang mengalami kesulitan untuk memenuhi
kewajibannya, yang dilakukan antara lain melalui:
a). Penurunan suku bunga kredit.
b). Perpanjangan jangka waktu kredit.
c). Pengurangan tunggakan bunga kredit.
d). Pengurangan tunggangan pokok kredit.
e). Penambahan fasilitas kredit.
f). Konversi kredit menjadi penyertaan modal sementara.
Berdasarkan Pasal 52 PBI No 14/15/PBI/2012 Bank hanya dapat melakukan
restrukturisasi kredit terhadap debitur yang memenuhi kriteria sebagai berikut:
a). Debitur mengalami kesulitan pembayaran pokok dan/atau bunga kredit; dan
b). Debitur masih memiliki prospek usaha yang baik dan dinilai mampu
memenuhi kewajiban setelah kredit direstrukturisasi.
Penataan kembali (restructuring), yaitu mengubah syarat-syarat perjanjian
kredit dalam bentukpemberian tambahan kredit, atau melakukan konversi atas
seluruh atau sebagian kredit menjadi perusahaan, yang dilakukan dengan atau
tanpa rescheduling dan/atau reconditioning.11 Restrukturisasi kredit atau
kelonggaran kredit merupakan salah satu bentuk intervensi pemerintah melalui
10
Iswi Hariyani I,Op. Cit., hlm. 170
11
Zainal Asikin, Pengantar Hukum Perbankan Indonesia, (Jakarta: Raja Grafindo
Persada, 2015) hlm. 200

OJK dalam mendorong fungsi intermediasi perbankan, juga menjaga stabilisasi
sistem keuangan yang dapat mempengaruhi pertumbuhan ekonomi. Pemberian
restrukturisasi kredit yang diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
11 Tahun 2020 ini dapat diberikan kepada debitur (termasuk debitur UMKM)
yang mengalami kesulitan untuk memenuhi kewajiban bank karena debitur atau
usaha debitur terdampak covid-19 baik secara langsung ataupun tidak langsung
pada sektor ekonomi antara lain pariwisata, transportasi, perhotelan perdagangan,
pengolahan, pertanian, dan pertambangan. Pada praktiknya Otoritas Jasa
Keuangan memberikan kebebasan kepada bank dalam menentukan skema
restrukturisasi kredit yang ditetapkan kepada para debitur. Penentuan skema yang
ditetapkan sangat tergantung atas penilaian bank terhadap kinerja keuangan
debitur maupun penilaian atas prospek usaha dan kapasitas membayar debitur
yang terdampak covid-19. Memperhatikan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
tersebut, bank khususnya BPR NBP 34 Pematangsiantar yang saya bahas dalam
skripsi ini melaksanakan restrukturisasi kredit sebagaimana dimaksud dalam
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tersebut.
B. Rumusan Masalah
1. Apa saja kebijakan yang dilakukan bank dalam merestrukturisasi kredit ?
2. Bagaimana pelaksanaan restrukturisasi kredit dalam rangka mengatasi kredit

macet di Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar ?
3. Apa saja kendala dalam melaksanakan restrukturisasi kredit tersebut ?

C. Tujuan dan Manfaat Penulisan
Tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi syarat
mendapatkan gelar Sarjana Hukum di Fakultas Hukum Universitas Sumatera
Utara. Namun berdasarkan rumusan permasalahan diatas, maka tujuan yang
hendak dicapai dalam penulisan skripsi ini adalah :
1. Untuk mengetahui apa saja kebijakan yang dilaksanakan oleh bank dalam
melakukan restrukturisasi kredit bagi nasabah yang mengalami kesulitan
untuk membayar utang nya kepada bank.
2. Untuk mengetahui pelaksanaan restrukturisasi kredit berdasarkan Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11 Tahun 2020 khususnya di Bank BPR NBP
34 Pematangsiantar.
3. Untuk mengetahui kendala serta kesulitan yang dihadapi oleh pihak bank
dalam melakukan restrukturisasi.
Adapun manfaat penulisan yang dapat diambil dari penulisan skripsi ini
adalah sebagai berikut :
1. Manfaat dari segi teoritis:
Secara teoritis, pembahasan masalah ini dapat memberikan
pemahaman tentang kebijakan-kebijakan yang dilaksanakan oleh bank dalam
merestrukturisasi kredit sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan,
selain itu dapat memberikan pengetahuan bagi pembaca bagaimana itu
restrukturisasi kredit yang dilakukan di bank.
2. Manfaat dari segi praktis:

Secara praktis, hasil penelitian ini diharapkan mampu memberikan
gambaran bagaimana pelaksanaan restrukturisasi kredit yang dilakukan oleh
bank khususnya di BPR NBP 34 Pematangsiantar. Selain itu juga dapat
menjadi bahan masukan serta evaluasi bagi BPR NBP 34 Pematangsiantar
agar menjadi lebih baik kedepannya dalam pelayanannya.
D. Keaslian Penulisan
Dalam menyusun penelitian ini, penulis pada prinsipnya membuat dengan
melihat dasar-dasar yang telah ada baik dari buku melalui literatur yang penulis
temukan dari buku-buku, perpustakaan dan media massa baik media cetak
maupun media elektronik yang pada akhirnya penulis tuangkan dalam skripsi ini
serta ditambah lagi dengan riset penulis ke lapangan dan langsung melakukan
wawancara dengan pihak yang terkait.
Dalam penelitian yang berjudul “Tinjauan Kebijakan Bank Dalam
Melakukan Restrukturisasi Kredit Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 11 Tahun 2020 Guna Menghindari Kredit Macet Di Masa Pandemi Covid-
19 (Studi Kasus Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar)” pada dasarnya belum
pernah dilakukan oleh peneliti sebelumnya, meskipun ada beberapa penelitian
terdahulu yang memiliki keterkaitan dengan judul penelitian ini. Adapun
penelitian terdahulu yang pernah dilakukan tersebut sebagai berikut:
1. Tinjauan Yuridis Penyelesaian Kredit Bermasalah Dengan Metode
Restrukturisasi Pada Kantor PT. Bank Sumut Medan (Khavieza Siregar,
130200213)
Rumusan masalah:

a. Apakah penyebab terjadinya kredit bermasalah pada PT. Bank Sumut
Medan?
b. Apakah akibat terjadinya kredit bermasalah pada PT. Bank Sumut Medan?
c. Bagaimanakah upaya yang dilakukan PT. Bank Sumut Medan dalam
penyelesaian kredit bermasalah?
d. Bagaimanakah penyelesaian kredit bermasalah pada PT. Bank Sumut
Medan dengan metode restrukturisasi?
2. Akibat Hukum Terhadap Para Pihak Dalam Penyelesaian Kredit Bermasalah
Melalui Restrukturisasi Kredit Pada Bank Cimb Niaga (EDDY SAPUTRA,
117011088/M.Kn).
Rumusan masalah:
a. Bagaimana kriteria penentuan kredit bermasalah yang dapat dilakukan
restrukturisasi pada Bank CIMB Niaga Cabang Medan?
b. Apakah hambatan yang dihadapi dalam pelaksanaan restrukturisasi
kredit bermasalah pada Bank CIMB Niaga Cabang Medan?
c. Bagaimana akibat hukum terhadap nasabah dengan
terjadinya restrukturisasi kredit bermasalah pada Bank CIMB Cabang
Medan?
3. Pelaksanaan Restrukturisasi Kredit Macet Berdasarkan Peraturan Bank
Indonesia Dan Hambatannya Pada PT Bank Rakyat Indonesia Cabang Binjai
(NOVRILANIMISY 127005050 / HK)
Rumusan masalah:
a. Bagaimana pengaturan tentang restrukturisasi kredit macet dalam praktik
perbankan?

b. Apakah ukuran untuk menentukan kredit macet yang layak untuk
dilakukan restrukturisasi?
c. Apakah hambatan-hambatan dalam proses restrukturisasi kredit macet di
Bank Rakyat Indonesia Cabang Binjai?
Skripsi yang ditulis oleh penulis adalah merupakan dari buah pikiran
penulis sendiri dengan melihat dari fenomena yang terjadi pada saat ini dan dari
beberapa sumber-sumber yang ada. Penulisan skripsi ini murni dikerjakan sendiri
dan dapat dibuktikan berdasarkan pemeriksaan serta penelusuran kepustakaan
Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara pada tanggal 19 Oktober 2020, judul
yang diangkat menjadi skripsi ini belum pernah ditulis sebelumnya di Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara. Dengan demikian keaslian penulisan skripsi
ini dapat dipertanggungjawabkan secara ilmiah
E. Tinjauan Pustaka
Penelitian ini memperoleh bahan tulisannya dari buku-buku, jurnal-jurnal,
informasi dari internet, dan wawancara. Untuk menghindari penafsiran ganda,
maka penulis memberikan penegasan batasan pengertian dari judul penelitian
yang diambil dari sudut ilmu hukum, penafsiran secara etimologis, maupun
pendapat dari para sarjana terhadap beberapa pokok pembahasan maupun materi
yang akan dijabarkan dalam skripsi ini atara lain yaitu :
1. Bank
Bank yang dimaksud dalam skripsi ini adalah badan usaha yang
menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan
menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-

bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. 12
Dalam studi kasus yang saya bahas pada skripsi ini terkhusus bagi Bank
Perkreditan Rakyat. Yang dimaksud Bank Perkreditan Rakyat adalah bank
yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan
Prinsip Syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu
lintas pembayaran13
2. Pandemi
Pandemi yang dimaksud dalam skripsi ini adalah wabah yang
berjangkit serempak di mana-mana, meliputi daerah geografis yang luas.
Pandemi merupakan epidemi yang menyebar hampir di seluruh negara atau
benua, biasanya mengenai banyak orang. Contoh penyakit yaang menjadi
pandemi adalah Coronavirus disease 2019 (Covid-19).14
3. Otoritas Jasa Keuangan
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) adalah lembaga Negara yang dibentuk
berdasarkan Undang-undang Nomor 21 Tahun 2011 yang berfungsi
menyelenggarakan sistem pengaturan dan pengawasan yang terintegrasi
terhadap keseluruhan kegiatan di dalam sektor jasa keuangan baik di sektor
perbankan, pasar modal, dan sektor jasa keuangan non-bank seperti Asuransi,
Dana Pensiun, Lembaga Pembiayaan, dan Lembaga Jasa Keuangan lainnya.
Secara lebih lengkap, OJK adalah lembaga independen dan bebas dari campur
tangan pihak lain yang mempunyai fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan,
12
Pasal 1 ayat 2 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan Atas
Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan
13
Pasal 1 ayat 4 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan Atas
Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan
14
Itjen Kemendikbud, Memahami Istilah Endemi, Epidemi, dan Pandemi,
https://itjen.kemdikbud.go.id/public/post/detail/memahami-istilah-endemi-epidemi-dan-pandemi,
diakses pada tanggal 6 Desember 2020 pukul 22:15 WIB.
10

pengawasan, pemeriksaan dan penyidikan sebagaimana dimaksud dalam
Undang-undang Nomor 21 tersebut. Tugas pengawasan industri keuangan
non-bank dan pasar modal secara resmi beralih dari Kementerian Keuangan
dan Bapepam-LK ke OJK pada 31 Desember 2012. Sedangkan pengawasan di
sektor perbankan beralih ke OJK pada 31 Desember 2013 dan Lembaga
Keuangan Mikro pada 2015.15
Dasar Hukum, Status, dan Kedudukan Otoritas Jasa Keuangan. Secara
yuridis pembentukan Undang-Undang OJK dilandasi oleh Undang-Undang
No. 3 Tahun 2004 tentang Bank Indonesia. Hal ini secara tegas diatur dalam
Pasal 34 Undang-Undang No. 3 tahun 2004 tentang Bank Indonesia yang
mengamanatkan pembentukan lembaga pengawas sektor jasa keuangan yang
mencakup perbankan, asuransi, dana pension, sekuritas, modal ventura dan
perusahaan pembiayaan serta badan-badan lain yang menyelenggarakan
pengelolaan dana masyarakat. Selengkapnya bunyi ketentuan Pasal 34
Undang-Undang No. 3 tahun 2004 tentang Bank Indonesia adalah:
a. Tugas mengawasi bank akan dilakukan oleh lembaga pengawasan sektor
jasa keuangan yang independen, dan dibentuk dengan Undang-Undang.
b. Pembentukan lembaga pengawasan sebagaimana dimaksud pada ayat 1
akan dilaksanakan selambat-lambatnya 31 Desember 2002.
Status Otoritas Jasa Keuangan, menurut ketentuan Pasal 2 ayat (2) UU
OJK dikatakan bahwa, “OJK adalah lembaga yang independen dalam
melaksanakan tugas dan wewenangnya, bebas dari campur tangan pihak lain,
kecuali untuk hal-hal yang secara tegas diatur dalam undang-undang ini”.
15
https://www.ojk.go.id/id/Pages/FAQ-Otoritas-Jasa-Keuangan.aspx, diakses pada 11
Februari 2021 pukul 16:42
11

Lebih lanjut, dalam bagian penjelasan UU OJK disebutkan bahwa, “Otoritas
Jasa Keuangan dalam menjalankan tugasnya dan kedudukannya berada diluar
pemerintah. Jadi, seharusnya tidak terpengaruh oleh pemerintah
(independen).” Berdasarkan penjelasan diatas menunjukkan bahwa status
kelembagaan OJK adalah lembaga yang independen dalam melaksanakan
tugas dan wewenangnya, sehingga secara yuridis bebas dari campur tangan
pihak lain, kecuali untuk hal-hal yang secara tegas diatur dalam UU OJK. 16
Independensi OJK tercermin dalam kepemimpinan OJK. Secara orang
perseorangan, pimpinan OJK memiliki kepastian masa jabatan dan tidak dapat
diberhentikan, kecuali memenuhi alasan yang secara tegas diatur dalam
Undang-Undang OJK. Di samping itu, untuk mendapatkan pimpinan OJK
yang tepat, dalam Undang-Undang OJK diatur juga mekanisme seleksi yang
transparan, akuntabel, dan melibatkan partisipasi public melalui suatu panitia
seleksi yang unsur-unsurnya terdiri atas pemerintah, Bank Indonesia, dan
masyarakat sektor jasa keuangan. Berkaitan dengan independensi OJK ini,
Rimawan Pradiptyo mengatakan bahwa meski secara normatif disebutkan
bahwa OJK adalah lembaga independen, pada beberapa kalangan masih
timbul keraguan akan independensi OJK tersebut. Dalam pelaksanaanya, OJK
dipimpin oleh dewan komisioner yang terdiri dari sembilan orang anggota
sebagaimana diatur dalam Pasal 10 ayat (1) UU OJK. Komposisi dewan
komisioner (DK) yang akan ditempati oleh mantan pegawai lembaga
16
Hermansyah, Hukum Perbankan Nasional Indonesia edisi kedua, (Jakarta:
Prenadamedia Group, 2005), hlm. 221
12

keuangan tertentu, menjadi dasar adanya keraguan bahwa OJK akan benar-
benar independen.17
Tugas dan Wewenang Otoritas Jasa Keuangan. Dalam menjalankan
tugas dan wewenangnya, OJK berlandaskan Asas-asas Umum Pemerintahan
yang Baik (Good Coorporate Governance). Bank Indonesia memberikan
pengertian tentang pemerintahan yang baik adalah sebagai suatu hubungan
yang sinergis dan konstruktif di antara negara, sektor swasta, dan
masyarakat.18 Asas-asas tersebut adalah independensi, kepastian hukum,
kepentingan umum, keterbukaan, profesionalitas, dan integritas. Tujuan OJK
adalah agar keseluruhan kegiatan di dalam sektor jasa keuangan terselenggara
secara teratur, adil, transparan, dan akuntabel, mampu mewujudkan sistem
keuangan yang tumbuh secara berkelanjutan dan stabil serta mampu
melindungi kepentingan konsumen. Fungsi OJK adalah untuk
menyelenggarakan sistem pengaturan dan pengawasan yang terintegrasi
terhadap keseluruhan kegiatan di dalam sektor jasa keuangan. OJK diberikan
kewenangan dalam melaksanakan tugasnya sebagai regulator dan pengawas di
sektor perbankan, pasar modal, dan perasuransian, dana pensiun, lembaga
pembiayaan, dan lembaga jasa keuangan lainnya. 19
Mengenai tujuan OJK dapat dilihat dalam ketentuan Pasal 4 UU OJK.
Selengkapnya ketentuan Pasal 4 berbunyi sebagai berikut “OJK dibentuk
dengan tujuan agar keseluruhan kegiatan didalam sektor jasa keuangan: a.
17
Ibid, hlm. 221-222.
18
Sofian Efendi, Membangun Martabat Manusia: Peran Ilmu-ilmu Sosial dalam
Pembangunan, (Yogyakarta: Gajah Mada University Press, 1996), hlm. 47
19
Mirza Nasution, ”Indepedensi Otoritas Jasa Keuangan”, Seminar tentang Sosialisasi
Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan, Medan, 19 Juni 2012,
hlm. 4
13

Terselenggara secara teratur, adil, transparan, dan akuntabel; b. Mampu
mewujudkan sistem keuangan yang tumbuh secara berkelanjutan dan stabil;
dan c. Mampu melindungi kepentingan konsumen dan masyarakat.”20
Adapun mengenai fungsi OJK ditentukan dalam Pasal 5 UU OJK.
Pasal ini selengkapnya berbunyi “OJK berfungsi menyelenggarakan sistem
pengaturan dan pengawasan yang terintegrasi terhadap keseluruhan kegiatan
didalam sektor jasa keuangan.”21
Tugas OJK lebih lanjut diatur dalam ketentuan Pasal 6 UU OJK yang
menyatakan bahwa “OJK melaksanakan tugas pengaturan dan pengawasan
terhadap: a. Kegiatan jasa keuangan di sektor Perbankan; b. Kegiatan jasa
keuangan di sektor Pasar Modal; dan c. Kegiatan jasa keuangan di sektor
Perasuransian, Dana Pensiun, Lembaga Pembiayaan, dan Lembaga Jasa
Keuangan Lainnya.”22
Ketentuan Pasal 7 UU OJK menyatakan bahwa “Untuk melaksanakan
tugas pengaturan dan pengawasan di sektor Perbankan sebagaimana dimaksud
dalam Pasal 6 huruf a, OJK mempunyai wewenang: a. Pengaturan dan
pengawasan mengenai kelembagaan bank yang meliputi: 1). Perizinan untuk
pendirian bank, pembukaan kantor bank, anggaran dasar, rencana kerja,
kepemilikan, kepengurusan, dan sumber daya manusia, merger, konsolidasi
dan akuisisi bank, serta pencabutan izin usaha bank; dan 2). Kegiatan usaha
bank, antara lain sumber dana, penyedia dana, produk hibridasi, dan aktivitas
di bidang jasa; b. Pengaturan dan pengawasan mengenai kesehatan bank yang
meliputi: 1). Likuiditas, rentabilitas, solvabilitas, kualitas asset, rasio
20
Pasal 4 UU No. 21 Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan
21
22
14

kecukupan modal minimum, batas maksimum pemberian kredit, rasio
pinjaman terhadap simpanan, dan pencadangan bank; 2). Laporan bank yang
terkait dengan kesehatan dan kinerja bank; 3). Sistem informasi debitur; 4).
Pengajuan kredit (credit testing); dan 5). Standar akuntansi bank; c.
Pengaturan dan pengawasan mengenai aspek kehati-hatian bank, meliputi: 1).
Manajemen risiko; 2). Tata kelola bank; 3). Prinsip mengenal nasabah dan anti
pencucian uang; 4). Pencegahan pembiayaan terorisme dan kejahatan
perbankan; dan 5). Pemeriksaan bank.”23
Berkaitan dengan ketentuan diatas, menurut ketentuan Pasal 8 UU
OJK dikemukakan bahwa “Unutk melaksanakan tugas pengaturan
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 6, OJK mempunyai wewenang: a.
Menetapkan peraturan pelaksana undang-undang ini; b. Menetapkan peraturan
perundang-undangan di sektor jasa keuangan; c. Menetapkan peraturan dan
keputusan OJK; d. Menetapkan peraturan mengenai pengawasan di sektor jasa
keuangan; e. Menetapkan kebijakan mengenai pelaksanaan tugas OJK; f.
Menetapkan peraturan mengenai tata cara penetapan perintah tertulis terhadap
Lembaga Jasa Keuangan dan pihak tertentu; g. Menetapkan peraturan
mengenai tata cara penetapan pengelola statute pada Lembaga Jasa Keuangan;
h. Menetapkan struktur organisasi dan infrastruktur, serta mengelola,
memelihara, dan menatausahakan kekayaan dan kewajiban; dan i. Menetapkan
peraturan mengenai tata cara pengenaan sanksi sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan di sektor jasa keuangan.”24
23
24
15

Selanjutnya menurut ketentuan Pasal 9 UU OJK dikatakan bahwa:
“Untuk melaksanakan tugas pengawasan sebagaimana dimaksud dalam Pasal
6, OJK mempunyai wewenang: a. Menetapkan kebijakan operasional
pengawasan terhadap kegiatan jasa keuangan; b. Mengawasi pelaksanaan
tugas pengawasan yang dilaksanakan oleh Kepala Eksekutif; c. Melakukan
pengawasan, pemeriksaan, penyidikan, perlindungan konsumen, dan tindakan
lain terhadap Lembaga Jasa Keuangan, pelaku, dan/atau penunjang kegiatan
jasa keuangan sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang-undangan
di sektor jasa keuangan; d. Memberikan perintah tertulis kepada Lembaga Jasa
Keuangan dan/atau pihak tertentu; e. Melakukan penunjukan pengelola
statuter; f. Menetapkan penggunaan pengelola statuter; g. Menetapkan sanksi
administratif terhadap pihak yang melakukan pelanggaran terhadap peraturan
perundang-undangan di sektor jasa keuangan; dan h. Memberikan dan/atau
mencabut: 1). Izin usaha; 2). Izin orang perseorangan; 3). Efektifnya
pernyataan pendaftaran; 4). Surat tanda daftar; 5). Persetujuan melakukan
kegiatan usaha; 6). Pengesahan; 7). Persetujuan atau penetapan pembubaran;
dan 8). Penetapan lain, sebagaiman dimaksud dalam peraturan perundang-
undangan di sektor jasa keuangan”25
Tugas OJK dalam mengawasi bank membutuhkan koordinasi dengan
Bank Indonesia. Pengawasan bank pada prinsipnya terbagi atas dua jenis,
yaitu pengawasan dalam rangka mendorong bank-bank untuk ikut menunjang
pertumbuhan ekonomi dan menjaga kestabilan moneter (macro-prudential
supervision), dan pengawasan yang mendorong bank secara individual tetap
25
Pasal 9 Undang-Undang No. 21 Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan
16

sehat serta mampu memelihara kepentingan masyarakat dengan baik (micro-
prudensial supervison). Untuk pengawasan (macro-prudential supervision)
dilakukan oleh Bank Indonesia dan microprudensial supervison dilakukan
oleh OJK.26
Dalam melaksanakan tugasnya, OJK berkoordinasi dengan Bank
Indonesia dalam membuat peraturan pengawasan di bidang perbankan antara
lain kewajiban pemenuhan modal minimum bank, kebutuhan modal minimum
bank pada dasarnya adalah micro prudensial. Tapi karena ini menyangkut
dengan pengaturan Basel Core Principles dan Bank Indonesia merupakan
anggota BIS (Bank for International Settlement), maka Kebutuhan modal
minimum bank ini satu bagian mikro yang harus tetap berkoordinasi antara
Bank Indonesia dengan OJK.27
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11 Tahun 2020
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11 Tahun 2020 yang dimuat
dalam skripsi ini mengatur mengenai kebijakan bagi bank yang mendukung
stimulus pertumbuhan ekonomi untuk debitur yang terkena dampak
penyebaran covid-19 termasuk debitur UMKM, dengan tetap memperhatikan
prinsip kehati-hatian.28
5. Restrukturisasi Kredit
26
Zulkarnain Sitompul, Perlindungan Dana Nasabah Bank : Suatu Gagasan Tentang
Pendirian Lembaga Penjamin Simpanan di Indonesia, (Jakarta: Fakultas Hukum Universitas
Indonesia, 2002), hlm. 220
27
Arsip Dokumen Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia, Risalah Sidang
Pembentukan Otoritas Jasa Keuangan, (Jakarta , 2010), hlm. 592
28
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2020 Tahun 2020, Stimulus
Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan Countercyclical Dampak Penyebaran Corona Virus
Disease 2019, https://peraturan.bpk.go.id/Home/Details/135560/peraturan-ojk-no-11pojk032020-
tahun-2020, diakses pada tanggal 6 Desember 2020 pukul 22:23 WIB.
17

Pengertian restrukturisasi kredit berdasarkan POJK No.
11/POJK.03/2015 Tentang Ketentuan Kehati-hatian dalam Rangka Stimulus
Perekonomian Nasional Bagi Bank Umum adalah upaya perbaikan yang
dilakukan bank dalam kegiatan perkreditan terhadap debitur yang mengalami
kesulitan untuk memenuhi kewajibannya, yang dilakukan antara lain melalui:
a. Penurunan suku bunga kredit;
b. Perpanjangan jangka waktu kredit;
c. Pengurangan tunggakan bunga kredit;
d. Pengurangan tunggakan pokok kredit;
e. Penambahan fasilitas kredit; dan/atau
f. Konversi kredit menjadi penyertaan modal sementara.29
6. Kredit Macet
Kredit macet terdiri dari kata kredit yang berasal dari Bahasa
latincredo yang berarti “saya percaya”. Kredit yang diberikan oleh bank
didasarkan atas kepercayaan sehingga pemberian kredit merupakan pemberian
kepercayaan terhadap nasabah. Oleh karena itutujuan bank memberikan kredit
adalah untuk memperoleh keuntungan, maka bank hanya boleh meneruskan
simpanan masyarakat kepada nasabahnya dalam bentuk kredit jika ia yakin
debitur akan mengembalikan pinjaman yang diterimanya sesuai dengan jangka
waktu dan syarat-syarat yang telah disetujui oleh kedua belah pihak.30
Berdasarkan penjelasan tentang kredit diatas, dapat disimpulkan kredit
macet adalah keadaan dimana nasabah baik individu maupun perusahaan tidak
mampu memenuhi kewajibannya dalam membayar kredit tepat waktu.
29
Pasal 1 Ayat 4 POJK No. 11/POJK.03/2015 Tentang Ketentuan Kehati-hatian dalam
Rangka Stimulus Perekonomian Bagi Bank Umum
30
Iswi Haryani II,Op. Cit, hlm. 9-10
18

F. Metode Penelitian
Dalam suatu penelitian guna menemukan dan mengembangkan kejelasan
dari sebuah pengetahuan maka diperlukan metode penelitian. Karena dengan
menggunakan metode penelitian akan memberikan kemudahan dalam mencapai
tujuan dari penelitian, kemudian penelitian tidak lain dari suatu metode studi yang
dilakukan seseorang melalui penyelidikan yang hati-hati dan sempurna terhadap
suatu masalah, sehingga diperoleh pemecahan yang tepat terhadap masalah-
masalah tersebut.
Soerjono Soekanto menyatakan bahwa penelitian hukum merupakan suatu
kegiatan ilmiah, yang didasarkan pada metode, sistimatika dan pemikiran tertentu,
yang bertujuan untuk mempelajari satu atau beberapa gejala hukum tertentu
dengan jalan menganalisanya. Kecuali itu juga diadakan pemeriksaan yang
mendalam terhadap fakta hukum tersebut, untuk kemudian mengusahakan suatu
pemecahan atas permasalahan-permasalahan yang timbul dalam gejala yang
bersangkutan31
Penelitian hukum empiris atau yang dengan istilah lain biasa disebut pula
dengan penelitian lapangan. Jika penelitian hukum normative merupakan
penelitian yang didasarkan atas data sekunder, maka penelitian hukum
sosiologis/empiris ini bertitik tolak dari data primer/dasar, yakni data yang
diperoleh langsung dari masyarakat sebagai sumber pertama dengan melalui
penelitian lapangan, yang dilakukan baik melalui pengamatan (observasi),
wawancara, ataupun penyebaran kuisioner. 32
31
Soerjono Soekanto, Pengantar Penelitian Hukum, (Jakarta : Universitas Indonesia
Press, 1986), hlm. 43
32
Jonaedi Efendi, Metode Penelitian Hukum Normatif dan Empiris, (Depok:
Prenadamedia Group, 2016), hlm. 149
19

Metode penelitian yang digunakan dalam penulisan skripsi ini yaitu:
1. Jenis penelitian
Untuk membahas permasalahan yang terdapat di dalam skripsi ini,
penulis memerlukan data dan keterangan yang akan dijadikan bahan analisis
dalam menyelesaikan penulisan skripsi ini sehingga jenis penelitian yang
digunakan dalam penulisan skripsi ini adalah metode yuridis normatif dan
yuridis empiris.
Metode yuridis normatif yaitu dalam menjawab permasalahan
digunakan sudut pandang hukum berdasarkan peraturan yang berlaku, untuk
selanjutnya dihubungkan dengan kenyataan di lapangan yang berkaitan
dengan permasalahan yang dibahas. Serta mencari bahan dan informasi yang
berhubungan dengan materi penelitian ini melalui berbagai peraturan
Perundang-Undangan, karya tulis ilmiah yang berupa makalah, skripsi, buku-
buku, majalah, situs internet yang menyajikan informasi yang diteliti 33
Penggunaan metode yuridis normative dalam penyelesaian skripsi ini, yaitu
hasil pengumpulan data dan informasi melalui studi kepustakaan terhadap
peraturan-peraturan yang berkaitan serta buku-buku yang mempublikasikan
permasalahan yang dibahas.
Penelitian Hukum Empiris adalah suatu metode penelitian hukum yang
menggunakan fakta-fakta empiris yang diambil dari perilaku manusia, baik
perilaku verbal yang didapat dari wawancara maupun perilaku nyata yang
dilakukan melalui pengamatan langsung. Penelitian empiris juga digunakan
untuk mengamati hasil dari perilaku manusia yang berupa peninggalan fisik
33
Zaimul Bahri, Struktur Dalam Metode Penelitian Hukum, (Jakarta : Angkasa, 1996),
hlm. 68
20

maupun arsip.34 Metode penelitian yuridis empiris dalam penulisan skripsi ini,
yaitu dari hasil pengumpulan dan penemuan data informasi melalui studi
kasus pada Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar. Metode penelitian yuridis
empiris dilakukan dengan wawancara dan studi dokumen terhadap dokumen
primer yang dimiliki oleh Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar.
2. Sifat Penelitian
Dilihat dari sifatnya, penelitian ini bersifat deskriptif analitis yang
menggunakan peraturan perundang-undangan yang berkaitan dengan teori-
teori hukum. Dalam penelitian ini memberikan gambaran pelaksanaan
restrukturisasi kredit pada Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar berdasarkan
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11 Tahun 2020. Penelitian
diarahkan untuk memberikan gambaran permasalahan, gejala, serta fakta
dilapangan mengenai restrukturisasi kredit.
3. Sumber Data
Sumber data penelitian pada umumnya dibedakan antara data yang
diperoleh secara langsung di lapangan (data primer) dan dari bahan-bahan
kepustakaan (data sekunder).35 Data dalam penelitian ilmiah yang penulis
lakukan terdiri dari:
a. Data Primer
Data Primer ialah data yang dibuat oleh peneliti dengan maksud
khusus menyelesaikan permasalahan yang sedang ditanganinya. Data
dikumpulkan sendiri oleh peneliti langsung dari sumber pertama atau
34
Mukti Fajar dan Yulianto Achmad, Dualisme Penelitian Hukum Empiris & Normatif,
(Yogyakarta : Pustaka Pelajar, 2010), hlm. 280
35
Soerjono Soekanto, dan Sri Mamudji, Penelitian Hukum Normatif, Suatu Tinjauan
Singkat, (Jakarta: Rajawali Pers, 2009), hlm. 13
21

tempat objek penelitian dilakukan.36 Dalam hal ini penulis memperoleh
data atau informasi dari Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar.
b. Data Sekunder
Data sekunder adalah data yang mencakup dokumen-dokumen
resmi, buku-buku (sumber bacaan), hasil-hasil penelitian yang berwujud
laporan, buku harian dan seterusnya. 37 Data sekunder terbagi menjadi:
i. Bahan Hukum Primer (primary source)
Primary source menurut Cohen adalah aturan-aturan tertulis
tentang perilaku manusia yang dilakukan oleh negara. Primary source
meliputi statute yang dibuat oleh bahan legislatif, putusan pengadilan,
dekrit eksekutif dan peraturan-peraturan yang dikeluarkan oleh badan
administrasi.38 Bahan hukum primer yang digunakan dalam penelitian
ini adalah Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11 Tahun 2020.
ii. Bahan Hukum Sekunder (secondary source)
Secondary source meliputi buku teks, risalah, komentar,
pernyataan-pernyataan dan majalah-majalah yang menjelaskan dan
memaparkan hukum kepada praktisi, ilmuwan, dan mahasiswa.39
4. Metode Pengumpulan Data
a. Metode Penelitian Kepustakaan (library research)
Penelitian kepustakaan yang dilaksanakan dengan cara membaca,
menelaah dan mencatat berbagai literatur atau bahan bacaan yang sesuai
36
Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D, (Bandung : Alfabeta,
2009), hlm. 13
37
Zainuddin Ali, Metode Penelitian Hukum, (Jakarta : Sinar Grafika, 2010), hlm. 177
38
Dyah Ochtorina Susanti, Penelitian Hukum, (Jakarta: Sinar Grafika, 2014), hlm. 49
39
Ibid, hlm. 49-50
22

dengan pokok bahasan, kemudian disaring dan dituangkan dalam kerangka
pemikiran secara teoritis.40
b. Metode Penelitian Lapangan (field research)
Metode yang digunakan penulis dalam melakukan pengambilan
dan menggunakan sumber data berdasarkan metode penelitian lapangan
(field research) yaitu penelitian yang langsung ke lapangan yakni dengan
pengambilan data secara langsung ke Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar.
c. Informan Penelitian
Informan yang akan diwawancarai dalam penelitian ini adalah
bagian perkreditan dan bagian pengawasan dari BPR NBP 34
Pematangsiantar.
5. Alat Pengumpulan Data
a. Wawancara
Wawancara merupakan tanya jawab dengan seseorang (pejabat dan
sebagainya) yang diperlukan untuk dimintai keterangan atau pendapatnya
mengenai suatu hal.41 Ciri utama wawancara adalah kontak langsung
dengan tatap muka antara pencari informasi dan sumber informasi. Dalam
wawancara sudah disiapkan berbagai macam pertanyaan-pertanyaan tetapi
tidak menutup kemungiknan akan muncul berbagai pertanyaan lain saat
meneliti. Melalui wawancara inilah penulis menggali data, informasi, dan
kerangka keterangan dari subyek penelitian. Teknik wawancara yang
dilakukan adalah wawancara bebas terpimpin, artinya pertanyaan yang
40
Kartini Kartono, Pengantar Metodologi Research, (Bandung : Alumni, 1998), hlm. 78
41
KBBI (Kamus Besar Bahasa Indonesia)
23

dilontarkan tidak terpaku pada pedoman wawancara dan dapat diperdalam
maupun dikembangkan sesuai dengan situasi dan kondisi lapangan.
b. Studi Kepustakaan
Yaitu dengan menggunakan buku literatur dan kumpulan bahan
kuliah, sehingga menjadi pedoman dalam penulisan skripsi ini.42
c. Analisis Data
Analisis Data yang digunakan pada studi ini adalah analisis data
dengan metode kualitatif. Metode kualitatif sebagai prosedur penelitian
yang menghasilkan data deskriptif berupa kata-kata tertulis atau lisan dari
orang-orang atau perilaku yang dapat diamati.43
G. Sistematika Penulisan
Dalam penulisan skripsi yang baik haruslah disusun dengan sistematis.
Demikian skripsi ini saya tulis secara sistematis untuk mempermudah penulisan
dan pemahaman bab per bab yang saling berhubungan satu dengan yang lainnya.
Adapun sistematika penulisan skripsi ini adalah sebagai berikut:
BAB I: PENDAHULUAN
Pada Bab I ini merupakan gambaran umum yang berisi tentang latar
belakang, rumusan masalah, tujuan dan manfaat penulisan, keaslian penulisan,
tinjauan pustaka, metode penelitian, dan sistematika penulisan.
BAB II:KEBIJAKAN YANG DILAKUKAN BANK DALAM
MERESTRUKTURISASI KREDIT
42
Ronny Hanitijo Soemitro, Metodologi Penelitian Hukum dan Jurimetri, (Jakarta:
Ghalia Indonesia,1990), hlm. 116
43
Lexy J. Moeleong, Metodologi Penelitian Kualitatif, (Bandung: PT Remaja
Rosdakarya, 2006), hlm. 4
24

Pada Bab II ini diuraikan mengenai restrukturisasi kredit yang mencakup
pengertian restrukturisasi, praktik restrukturisasi. Kemudian mengenai bentuk-
bentuk restrukturisasi kredit, dan restrukturisasi sebagai kebijakan guna
menghindari kredit macet.
BAB III: TINJAUAN TENTANG KEBIJAKAN BANK DALAM
MENGHINDARI KREDIT MACET
Pada Bab III ini diuraikan mengenai kredit macet yang mencakup
pengertian kredit macet, faktor penyebab kredit macet, serta akibat dari kredit
macet. Sub bab selanjutnya membahas tentang kriterita kredit yang dapat di
restrukturisasi. Dan pada sub bab terakhir membahas tentang proses
restrukturisasi kredit di Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar.
BAB IV:KENDALA DALAM MELAKSANAKAN RESTRUKTURISASI

KREDIT
Pada Bab IV ini diuraikan mengenai gambaran umum bank BPR NBP 34
Pematangsiantar sebagai tempat penelitian, selanjutnya mengenai kendala dalam
pelaksanaan restrukturisasi kredit pada Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar. Dan
sub bab terakhir pada bab ini membahas tentang pemberlakuan kebijakan baru
setelah masa restrukturisasi kredit akibat pandemi covid-19 berakhir.
BAB V: PENUTUP
Pada Bab V ini memuat simpulan yang ditarik oleh penulis disertai saran
yang dibuat secara objektif tanpa memihak kepada siapapun.
25

BAB II
KEBIJAKAN YANG DILAKUKAN BANK DALAM
MERESTRUKTURISASI KREDIT
A. Restrukturisasi Kredit
1. Pengertian Restrukturisasi Kredit
Pengertian kredit secara etimologis, istilah kredit berasal dari Bahasa
latin, credere, yang berarti kepercayaan. Menurut Kamus Besar Bahasa
Indonesia (KBBI) salah satu pengertian kredit adalah pinjaman uang dengan
pembayaran pengembalian secara mengangsur atau pinjaman sampai batas
jumlah tertentu yang diizinkan oleh bank atau badan lain. Berdasarkan
pengertian diatas menunjukkan bahwa prestasi yang wajib dilakukan oleh
debitur atas kredit yang diberikan kepadanya adalah tidak semata-mata
melunasi utangnya tetapi juga disertai dengan bunga sesuai dengan perjanjian
yang telah disepakati sebelumnya.44
Pengertian restrukturisasi yang berkaitan dengan penyehatan
perusahaan dapat dibagi menjadi beberapa tahapan. Pertama, bila seorang
debitur mengalami kesulitan terhadap pembayaran utangnya, maka terhadap
debitur tersebut dapat dilakukan restrukturisasi hanya terhadap utangnya,
karena bila restrukturisasi terhadap debitur dianggap belum cukup menjamin
penyehatan perusahaan, maka dapat dilanjutkan dengan restrukturisasi
44
Hermansyah, Op. Cit, hlm. 57
26

perusahaan. Dengan adanya restrukturisasi perusahaan tersebut maka
diharapkan restrukturisasi utang akan lebih terjamin keberhasilannya. 45
Guna meminimalisir potensi kerugian akibatkredit bermasalah, maka
bank dapat melakukan restrukturisasi kredit terhadap debitur yang masih
memiliki prospek usaha dan kemampuan membayar. Jika debitur sudah tidak
mempunyai prospek usaha dan kemampuan membayar atau kreditnya telah
dikategorikan macet dan bank telah melakukan berbagai upaya penagihan,
maka bank dapat melakukan Hapus Buku atau Hapus Tagih. Ketentuan
mengenai Kualitas Aktiva, Penyisihan Penghapusan Aktiva, Restrukturisasi
Kredit, Hapus Buku, dan Hapus Tagihmerupakan ketentuan yang saling
terkait dan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari persyaratan
manajemen risiko kredit yang efektif dan kehati-hatian yang dilaksanakan
oleh bank.46
Restrukturisasi kredit sesuai PBI Nomor 14/15/PBI/2012 Pasal 1
angka 26, diartikan sebagai upaya perbaikan yang dilakukan bank dalam
kegiatan perkreditan terhadap debitur yang mengalami kesulitan untuk
memenuhi kewajibannya, yang dilakukan antara lain melalui:
a). Penurunan suku bunga kredit.
b). Perpanjangan jangka waktu kredit.
c). Pengurangan tunggakan bunga kredit.
d). Pengurangan tunggangan pokok kredit.
e). Penambahan fasilitas kredit.
45
Syamsudin Manan Sinaga, Analisis dan Evaluasi Hukum Tentang Restrukturisasi
Utang Pada Penundaan Kewajiban Pembayaran Utang, (Jakarta: Badan Pembinaan Hukum
Nasional Departemen Kehakiman dan Hak Asasi Manusia, 2002), hlm. 7
46
Iswi Hariyani I, Op. Cit, hlm. 170
27

f). Konversi kredit menjadi penyertaan modal sementara.
2. Praktik Restrukturisasi Kredit
Dari batasan-batasan di atas, terlihat jelas bahwa arah restrukturisasi
kredit pada prinsipnya adalah untuk meningkatkan kualitas kredit. Namun
untuk melakukan hal tersebut, bank harus memperhatikan beberapa aturan,
karena upaya ini juga mengandung kerawanan penyalahgunaan oleh
manajemen. Oleh sebab itu, Pada prinsipnya, restrukturisasi kredit hanya
dapat dilakukan terhadap debitur yang masih memiliki prospek usaha yang
baik dan yang mengalami atau diperkirakan kesulitan membayar pokok dan /
atau bunganya. Bank juga dilarang melakukan restrukturisasi kredit dengan
tujuan untuk menghindari penurunan penggolongan kualitas kredit atau
pembentukan penyisihan penghapusan aktiva Produktif (PPAP) yang lebih
besar atau menghindari penghentian pengakuan pendapatan bunga secara
akrual.47
B. Bentuk-Bentuk Restrukturisasi Kredit
Dampak virus corona atau Covid-19 telah melanda semua sektor terutama
sektor ekonomi. Berikut prediksi Bank Dunia dalam pertumbuhan ekonomi
diduniakhususnya Indonesia yang diperkirakan mencapai 2,1% tahun ini. Inilah
efek dari meluasnya persebaran Covid-19. proyeksi Bank Indonesia (BI)
mengenai pertumbuhan ekonomi rakyat Indonesia menjadi di bawah 5 persen atau
hanya sekitar 2,5 persen saja yang sebelumnya mencapai 5,2 persen. Hal ini
diakibatkan oleh pandemi Covid-19 sehingga pertumbuhan ekonomi melambat.
47
Iswi Hariani I, Op. Cit, hlm. 171
28

Untuk menghadapi dampak virus corona Bank Indonesia (BI) mempunyai upaya
untuk menjaga stabilitas dan mendorong perekonomian nasional. Yang bertujuan
mencapai pertumbuhan ekonomi yang kembali tinggi, inklusif, daan
berkelanjutan, dengan stabilitas makro ekonomi maupun finansial. Namun di sisi
lain, wabah ini juga menjadi dampak ekonomi yang sangat menyusahkan
masyarakat terutama bagi tukang ojek, sopir taksi, dan pelaku pelaku usaha mikro
kecil dan menengah (UMKM). 48
Menyikapi dampak virus corona, Bank Indonesia (BI)
berkomitmenmenjaga stabilitas dan mendorong perekonomian nasional. Yang
bertujuan mencapai pertumbuhan ekonomi yang kembali tinggi, inklusif, dan
berkelanjutan, dengan stabilitas makro ekonomi maupun finansial. namun di sisi
lain, wabah ini juga menjadi dampak ekonomi yang sangat menyusahkan
masyarakat terutama bagi tukang ojek, sopir taksi, dan pelaku pelaku usaha mikro
kecil dan menengah (UMKM). Menghadapi pandemi virus corona atau Covid-19
yang kini juga berimbas pada perekonomian masyarakat terutama bagi tukang
ojek, sopir taksi, dan pelaku pelaku usaha mikro kecil dan menengah (UMKM)
yang memiliki kewajiban membayar cicilan kepada bank. Presiden Joko Widodo
mempunyai inisiatif untuk memberikan kelonggaran kepada masyarakat yang
berkerja non-formal berupa pembayaran kredit selama 1 tahun dan penurunan
bunga. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) memberikan kelonggaran dan relaksasi
kredit bagi pelaku usaha yang mempunyai nilai kredit di bawah Rp 10 miliar.
kelonggaran kredit baik yang diberikan oleh perbankan berupa:
48
Dhevi Nayasari Sastradinata, Bambang Eko Muljono, Analisis Hukum Relaksasi
Kreadit Saat Pandemi Corona Dengan Kelonggaran Kredit Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan Nomor 11/POJK.03/2020, Jurnal Sains Sosio Humaniora, Vol. 4 No. 2, Desember
2020, hlm. 616
29

1. Penurunan suku bunga
2. Menambah fasilitas kredit
3. Konversi kredit menjadi penyertaan modal
4. Memperpanjang waktu kredit
5. Pengurangan pokok kredit
6. Menambah fasilitas kredit dan mengurangi tunggakan bunga kredit.49
Hal ini tidak semerta-merta masyarakat mendapat peringanan kredit
namun harus melalui proses yang telah di tentukan OJK dan Pihak bank. Dengan
cara permohonan peringanan kredit dan menyertakan dokumen-dokumen yang di
perlukan. Seperti yang terdapat dalam pasal 2 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Republik Indonesia Nomor 11 /POJK.03/2020 Tentang Stimulus Perekonomian
Nasional Sebagai Kebijakan Countercyclical Dampak Penyebaran Coronavirus
Di Sease 2019 yang berbunyi:
(1) Bank dapat menerapkan kebijakan yang mendukung stimulus pertumbuhan
ekonomi untuk debitur yang terkena dampak penyebaran coronavirus disease
2019 (COVID-19) termasuk debitur usaha mikro, kecil, dan menengah.
(2) Kebijakan yang mendukung stimulus pertumbuhan ekonomi sebagaimana
dimaksud pada ayat (1) meliputi:
a. kebijakan penetapan kualitas aset; dan
b. kebijakan restrukturisasi kredit atau pembiayaan.
(3) Bank dalam menerapkan kebijakan yang mendukung stimulus pertumbuhan
ekonomi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) tetap memperhatikan penerapan
49
Ibid, hlm. 617
30

manajemen risiko sebagaimana diatur dalam peraturan Otoritas Jasa Keuangan
mengenai penerapan manajemen risiko Bank.
(4) Dalam hal Bank menerapkan kebijakan yang mendukung stimulus
pertumbuhan ekonomi sebagaimana dimaksud pada ayat (1), Bank harus memiliki
pedoman untuk menetapkan debitur yang terkena dampak penyebaran coronavirus
disease 2019 (COVID-19) termasuk debitur usaha mikro, kecil, dan menengah.
(5) Pedoman penetapan debitur yang terkena dampak penyebaran coronavirus
disease 2019 (COVID-19) termasuk debitur usaha mikro, kecil, dan menengah
sebagaimana dimaksud pada ayat (3) paling sedikit memuat: a. kriteria debitur
yang ditetapkan terkena dampak coronavirus disease 2019 (COVID-19); dan b.
sektor yang terkena dampak coronavirus disease 2019 (COVID-19).50
Setelah berlakunya POJK 11/2020, dijelaskan dalam Pasal 2 ayat (1) dan
ayat (2) bahwa Bank dapat menerapkan kebijakan yang mendukung stimulus
pertumbuhan ekonomi untuk debitur terdampak Covid-19 dengan cara melakukan
reklaksasi atau rekstrukturisasi kredit.
Kemudian Pasal 5 menerangkan bahwa kualitas kredit atau pembiayaan
yang direstrukturisasi ditetapkan lancar sejak dilakukan restrukturisasi. Hal ini
merupakan salah satu upaya relaksasi kredit saat pandemi corona. Yang isinya
sebagai berikut:
(1) Kualitas kredit atau pembiayaan yang direstrukturisasi ditetapkan lancar sejak
dilakukan restrukturisasi.
(2) Restrukturisasi kredit atau pembiayaan sebagaimana dimaksud pada ayat (1)
dapat dilakukan terhadap kredit atau pembiayaan yang diberikan sebelum maupun
50
Pasal 2 POJK NO. 11 /POJK.03/2020 Tentang Stimulus Perekonomian Nasional
Sebagai Kebijakan Countercyclical Dampak Penyebaran Coronavirus Disease 2019
31

setelah debitur terkena dampak penyebaran coronavirus disease 2019 (COVID-
19) termasuk debitur usaha mikro, kecil, dan menengah.
(3) Kredit bagi BPR atau pembiayaan bagi BPRS yang direstrukturisasi
dikecualikan dari penerapan perlakuan akuntansi restrukturisasi kredit atau
pembiayaan.51
Adapun kebijakan-kebijakan yang dapat dilakukan oleh bank dalam
merestruksturisasi kredit antara lain adalah sebagai berikut:
1. Penurunan Suku Bunga
Selama pandemi Covid-19 ini, sudah banyak bank-bank umum yang
mengambil kebijakan terkait perkreditan seperti menurunkan suku bunga
kredit, memberikan relaksasi dan sebagainya. Penurunan suku bunga kredit di
masa pandemi Covid-19ini sangatdianjurkan karena dengan menurunkan suku
bunga kredit akan mempercepat pertumbuhan ekonomi di Indonesia.
Penelitian yang dilakukan oleh Susanto (2018) menunjukkan bahwa tingkat
suku bunga sangatlah mempengaruhi pertumbuhan ekonomi. Hal tersebut
dapat dilihat dari besarnya nilai koefisien korelasi (R) sebesar 0,926 dan
menunjukkan adanya hubungan antara tingkat suku bunga dengan
pertumbuhan ekonomi. Andriani (2008) melakukan penelitian yang berjudul
Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Volume Kredit Mikro, Kecil Dan
Menengah (MKM) di Indonesia. Hasil penelitian menunjukkan bahwa suku
bunga kredit mempunyai pengaruh terhadap penyaluran kredit. Ketika suku
bunga simpanan besar dan suku bunga kredit rendah atau turun maka nasabah
akan menggunakan layanan perbankan sehingga akan meningkatkan profit
51
Pasal 5 POJK NO. 11 /POJK.03/2020 Tentang Stimulus Perekonomian Nasional
Sebagai Kebijakan Countercyclical Dampak Penyebaran Coronavirus Disease 2019
32

yang diterima bank dan bank akan meningkatkan penyaluran kredit kepada
nasabah52
Namun, penurunan suku bunga kredit ini mempunyai kelemahan yakni
menurunnya tingkat penyaluran kredit. Penyaluran kredit adalah penyaluran
dana dari bank ke nasabah dan nasabah wajib untuk mengembalikan dana
pinjaman tersebut sesuai dengan jangka waktu yang telah diperjanjikan. Oleh
karena itu, dampak penurunan suku bunga kredit terhadap penyaluran kredit
yaitu menurunnya minat nasabah untuk meminjam dana. 53
Bunga bank dapat diartikan sebagai balas jasa yang diberikan oleh
bank kepada nasabah yang membeli atau menjual produknya sesuai dengan
prinsip konvensional. Dengan kata lain suku bunga kredit adalah harga yang
harus dibayarkan nasabah kepada bank sebagai imbalan atas pinjaman yang
diperoleh. Penyaluran kredit merupakan penyaluran dana dari bank ke nasabah
dan nasabah wajib untuk mengembalikan dana pinjaman sesuai dengan jangka
waktu yang telah diperjanjikan. Penyaluran kredit juga dapat dikatakan
sebagai kegiatan pengalokasian dana. Yang dimaksud pengalokasian dana
adalah menjual kembali dana yang diperoleh dari kegiatan menghimpun dana
melalui kredit. Kegiatan ini dilakukan agar bank atau lembaga keuangan
lainnya memperoleh keuntungan.54
Suku bunga kredit dan Penyaluran Kredit merupakan dua hal yang
tidak bisa dipisahkan. Adanya suku bunga kredit dalam kegiatan perkreditan
mampu memberikan kontribusi yang besar karena dapat mendatangkan
52
Ni Made Devi Pratiwi & Gst Ayu Wirati Adriati, Dampak Penurunan Suku Bunga
Kredit terhadap Penyaluran Kredit di LPD Kuta Saat Pandemi Covid-19, Jurnal Widya
Manajemen, Vol.2, No.2, Agustus 2020, hlm. 82.
53
Ibid, hlm. 82
54
Ibid, hlm. 83
33

keuntungan bagi bank. Tetapi terkadang, suku bunga kredit dapat berdampak
pada penyaluran kredit itu sendiri. Semakin tinggi suku bunga kredit maka
penyaluran kredit perbankan akan turun karena mahalnya biaya dan
sebaliknya jika suku bunga kredit turun maka permintaan kredit perbankan
dari masyarakat akan meningkat karena semakin mahalnya biaya. 55
Bunga yang diberikan kepada nasabahnya yaitu sebagai berikut:
a. Bunga simpanan Bunga yang diberkan sebagai rangsangan atau balas jasa
bagi nasabah yang menyimpan uangnya di bank. Bunga simpanan berupa
bunga yang harus dibayar bank kepada nasabahnya sebagai contoh jasa
giro, bunga tabungan dan bunga deposito.
b. Bunga Pinjaman Bunga pinjaman yang diberikan kepada peminjam atau
bunga yang harus dibayar oleh nasabah pinjaman kepada bank. Sebagai
contoh bunga kredit.56
Kedua macam bunga ini merupakan komponen faktor biaya dan
pendapatan bagi bank. Bunga simpanan merupakan biaya dana yang harus
dikeluarkan kepada nasabah, sedangkan bunga pinjaman merupakan
pendapatan yang diterima dari nasabah. Baik bunga simpanan maupun bunga
pinjaman masing-masing saling mempengaruhi satu sama lainnya. Sebagai
contoh seandainya bunga pinjaman tinggi, maka secara otomatis bunga
pinjaman juga mempengaruhi ikut naik, demikin pula sebaliknya. Tingkat
suku bunga digunakan pemerintah untuk mengendalikan tingkat harga, ketika
tingkat harga tinggi dan jumlah uang yang beredar dalam masyarakat banyak
55
Ibid, hlm. 84
56
Wensy F. I. Rompas, ANALISIS PENGARUH TINGKAT SUKU BUNGA DAN NILAI
TUKAR TERHADAP PERMINTAAN KREDIT PADA PERBANKAN DI KOTA MANADO, Jurnal
Berkala Ilmiah Efisiensi, Volume 18, No. 02, Tahun 2018, hlm. 206.
34

sehingga konsumsi masyarakat tinggi akan diantisipasi oleh pemerintah
dengan menetapkan tingkat suku bunga yang tinggi. Dengan demikian suku
bunga yang tinggi diharapkan berkurangnya jumlah uang yang beredar
sehingga permintaan agregatpun akan berkurang dan kenaikan harga dapat
diatasi.57
Kredit perbankan merupakan salah satu faktor yang penting dan
berpengaruh terhadap pertumbuhan ekonomi. Apabila permintaan kredit
menurun maka akan menurunkan laju pertumbuhan pembangunan yang akan
berdampak terhadap kemerosotan perekonomian nasional. Kredit perbankan
berperan penting dalam perekonomian nasional. Tingkat Suku bunga saling
terkait dengan penawaran dan permintaan kredit. Oleh karena itu, agar tingkat
suku bunga dapat menurun, tingkat permintaan kredit harus meningkat. Begitu
juga sebaliknya, agar permintaan kredit dapat meningkat, suku bunga juga
harus diturunkan. Oleh karena itu, pemerintah dan
BI diharapkan dapatmenangani masalah tersebut bersama-sama. Pemerintah
dan BI diharapkan dapat merumuskan kebijakan yang terbaik terkait dengan
suku bunga acuan sehingga dapat meningkatkan pemerataan pembangunan,
pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional. Adapun cara untuk
meningkatkan permintaan kredit adalah bank harus meningkatkan promosinya
dalam penjualan kredit. Selain itu, bank harus melakukan analisa yang tepat
dalam penawaran dan pemberian kredit agar tingkat kredit macet rendah
sehingga perputaran uang bank tetap lancar. Adapun faktor-faktor yang
berpengaruh terhadap probabilitas suatu rumah tangga memiliki kredit yaitu
57
Ibid, hlm. 206.
35

umur kepala rumah tangga, lokasi tempat tinggal, pendapatan, dan jumlah
serta jenis pekerjaan anggota keluarga yang bekerja. 58
2. Perpanjangan Waktu Kredit
Dalam pemberian kredit, unsur kepercayaan tidak terbatas pada
penerimaannya, tetapi juga menjaga kepercayaan pada kejujuran dan
kemampuan mengembalikan pinjaman tepat waktu. Dengan kata lain,
seseorang atau perusahaan yang akan menentukan kredit harus mempunyai
kredibilitas, atau kelayakan seseorang untuk memperoleh kredit. Kredibilitas
tersebut harus memenuhi lima syarat yang biasa dikenal dengan istilah 5C,
yaitu sebagai berikut:
a. Penilaian Watak (Character)
b. Penilaian Kemampuan (Capacity)
c. Penilaian terhadap Modal (Capital)
d. Penilaian terhadap Agunan (Colleteral)
e. Penilaian terhadap Prospek Usaha Nasabah Debitur (Condition of
economic)59
Permasalahan yang sering terjadi adalah kredit macet yang biasanya
diselesaikan dengan negosiasi berupa rescheduling, reconditioning,
restructuring.
a. Rescheduling (Penjadwalan kembali kredit), memberikan kesempatan
kepada debitur agar dapat melunasi kredit yang belum dilunasinya.
58
Alexandra Morgan Tjoe, Dhea Kartika S., &Fidela, Suku Bunga
dan Permintaan Kredit dalam Perbankan, https://bbs.binus.ac.id/management/2020/01/suku-
bunga-dan-permintaan-kredit-dalam-perbankan/, diakses pada 6 Ferbruari 2021 pukul 17:30
59
Ratu Faradila Gita Utami, Zen Zanibar MZ, Agus Trisaka, AKIBAT HUKUM
PERPANJANGAN PERJANJIAN KREDIT RITEL BANK DI BAWAH TANGAN YANG
MELANGGAR PERATURAN INTERNAL BANK, Repertorium: Jurnal Ilmiah Hukum
Kenotariatan, Vol. 6 No. 2, November 2017, hlm. 119
36

Caranya, dengan memperpanjang jangka waktu kredit.Jangka waktu kredit
yang diberikan kepada debitur untuk keringanan, seperti perpanjangan
jangka waktu kredit dari 6 bulan menjadi 1 tahun, sehingga debitur
memiliki waktu lebih lama untuk melunasi utangnya. Lalu,
memperpanjang jangka waktu angsuran. Jangka waktu angsuran kreditnya
diperpanjang. Misalnya dari 36 kali menjadi 48 kali dan hal ini tentunya
akan mengurangi jumlah cicilan seiring dengan bertambahnya periode
cicilan.
b. Reconditioning (Persyaratan kembali kredit), yaitu Dengan mengubah
berbagai persyaratan yang ada, seperti: Kapitalisasi bunga-bunga dijadikan
utang pokok. Penundaan pembayaran bunga sampai waktu tertentu, hanya
bunga yang dapat ditunda pembayarannya, sedangkan pokok pinjamannya
tetap harus dibayar seperti biasa. Penurunan suku bunga, dimaksudkan
agar lebih meringankan beban nasabah. Misalnya jika bunga per tahun
sebelumnya dibebankan 20% diturunkan menjadi 18%. Suku bunga yang
lebih rendah akan berdampak pada pembayaran cicilan yang lebih kecil,
sehingga diharapkan dapat mengurangi beban debitur. Pembebasan bunga
didasarkan pada debitur dapat membayar kembali kreditnya. Namun
demikian, debitur tetap berkewajiban untuk melunasi pokok pinjaman
sampai lunas.
c. Restructuring( Penataan kembali kredit). Selain mengubah syarat-syarat
pinjaman seperti pada reconditioning, maka cararestructuring bank
menambah kembali jumlah pinjaman/ mengkonversi sebagian/ seluruh
pinjaman tersebut menjadi equity (penyertaan modal bank terhadap suatu
37

usaha yang dilakukan debitur). Restrukturisasi kredit yang paling umum
dilakukan oleh bank adalah dengan melakukan modifikasi persyaratan
kredit. Persyaratan kredit yang perlu diperbaharui dalam rangka
restrukturisasi adalah penurunan suku bunga kredit, perpanjangan jangka
waktu kredit, pengurangan tunggakan bunga kredit, pengurangan jumlah
pokok kredit. Dengan menggabungkan perubahan kondisi kredit
diharapkan kondisi keuangan debitur menjadi lebih baik, dan pada
akhirnya debitur dapat memenuhi kewajiban pembayaran kembali pokok
dan bunganya.
Pada umumnya jangka waktu kredit merupakan cerminan dari resiko
kredit yang mungkin muncul. Jangka waktu pinjaman adalah waktu yang
diberikan oleh pihak bank kepada debitur untuk mengembalikan pokok dan
bunga pinjaman. Makin panjang jangka waktu kredit,makin tinggi resiko yang
mungkin muncul, maka bank pun akan membebankan bunga yang lebih tinggi
dibandingkan dengan kredit jangka pendek. Terdapat tiga macam jangka
waktu kredit yaitu:
a. Kredit jangka pendek Adalah kredit yang memiliki jangka waktu kurang
dari 1 tahun atau paling lama 1 tahun dan biasanya utuk modal kerja.
Contohnya untuk peternakan dan pertanian.
b. Kredit jangka menengah Adalah kredit yang memiliki jangka waktunya
berkisar 1 tahun sampai dengan 3 tahun dan biasanya kredit ini digunakan
untuk melakukan investasi. Sebagai contoh kredit untuk pertanian seperti
jeruk, atau peternakan kambing.
38

c. Kredit jangka panjang Adalah kredit yang masa pengembaliannya diatas 3
tahun atau 5 tahun. Biasanya kredit ini untuk investasi jangka panjang
seperti perkebunan karet, kelapa sawit atau manufaktur dan untuk kredit
konsumtif seperti kredit perumahan.60
Jangka waktu pinjaman adalah waktu yang diberikan oleh pihak bank
kepada debitur untuk mengembalikan pokok dan bunga pinjaman. Makin
panjang jangka waktu kredit,makin tinggi resiko yang mungkin muncul, maka
bank pun akan membebankan bunga yang lebih tinggi dibandingkan dengan
kredit jangka pendek. Namun semakin lama jangka waktu kredit maka
semakin kecil jumlah angsuran yang dibayarkan ke bank,sehingga hal ini tidak
memberatkan bagi nasabah.hal ini berarti semakin panjang jangka waktu
kredit akan mengakibatkan semakin kecil terjadinya kredit macet. 61
3. Pengurangan Tunggakan Pokok Kredit
Pengurangan tuggakan bunga adalah pemberlakuan kewajiban
pembayaran dibawah jumlah yang seharusnya atas sejumlah nilai total
pembayaran tunggakan bunga yang belum dipenuhi. Sedangkan pengurangan
denda adalah pemberlakuan kewajiban pembayaran dibawah jumlah yang
seharusnya atas sejumlah nilai total pembayaran denda yang belum dipenuhi.
Langkah ini diberikan kepada debitur yang mengalami ketidak mampuan
untuk membayar tunggakan baik disebabkan karena adanya bencana alam
maupun keluarga debitur yang mengalami musibah sehingga memerlukan
60
Diah Yuliana, ANALISIS FAKTOR – FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KREDIT
MACET DANA BERGULIR DI PNPM MANDIRI PERDESAAN KECAMATAN GUNTUR
KABUPATEN DEMAK, Jurnal STIE SEMARANG, VOL. 8, No. 3, Edisi Oktober 2016, hlm. 166-
167.
61
Ibid, hlm. 168-169
39

biaya ekstra. Pemberian keringanan ini diberikan sesuai dengan perhitungan
matrik sebelumnya dan debitur yang akan diberikan keringanan belum pernah
mendapatkan keringanan tunggakan bunga dan /atau denda sebelumnya
sehingga debitur hanya berhak mendapatkan keringanan sebanyak 1 (satu)
kali.62
Pengurangan tunggakan pokok kredit merupakan restrukturisasi kredit
yang paling maksimal diberikan oleh kreditur kepada debitur karena
pengurangan pokok kredit biasanya diikuti dengan penghapusan bunga dan
denda seluruhnya. Pengurangan pokok kredit merupakan pengorbanan bank
yang sangat besar karena asset bank yang berupa utang pokok ini tidak
kembali dan merupakan kerugian yang menjadi beban bank. Perjanjian kredit
mengatur besarnya pokok pinjaman, oleh karena itu seiring dengan
menurunnya tunggakan pokok kredit maka perlu dibuat suatu amandemen
perjanjian kredit untuk mengkonfirmasikan pemotongan pokok kredit dan
besarnya pokok kredit yang harus dibayar kemudian. Selain menggunakan
amandemen pengurangan pokok kredit dapat juga dilakukan dengan surat dari
kreditur yang ditujukan kepada debitur yang menegaskan bahwa utang pokok
yang tercantum dalam perjanjian kredit. Pemberitahuan tersebut merupakan
bukti bahwa kreditur dan debitur melakukan restrukturisasi kredit dengan cara
mengurangi pokok kredit.63
4. Pengurangan Tunggakan Bunga Kredit

62
I Wayan Suartama, Ni Luh Gede Erni Sulindawati, Nyoman Trisna Herawati,
ANALISIS PENERAPAN RESTRUKTURISASI KREDIT DALAM UPAYA PENYELAMATAN NON
PERFORMING LOAN (NPL) PADA PT BPR NUSAMBA TEGALLALANG, e-journal S1 Ak
Universitas Pendidikan Ganesha, Vol: 8, No: 2, Tahun 2017, hlm. 8-9
63
Novrilanimisy, PELAKSANAAN RESTRUKTURISASI KREDIT MACET
BERDASARKAN PERATURAN BANK INDONESIA DAN HAMBATANNYA PADA PT BANK
RAKYAT INDONESIA CABANG BINJAI, USU Law Journal, Vol.2.No.3, Desember 2014, hlm.
138
40

Elem pendapatan yang paling besar dari total pendapatan adalah
Bunga kredit. Bunga dapat diartikan sebagai harga yang harus dibayar oleh
bank dan/atau nasabah sebagai balas jasa atas transaksi antara bank dengan
nasabah. Penyelamatan kredit bermasalah dengan restrukturisasi kredit dapat
dilakukan dengan memperingan beban debitur yaitu dengan cara mengurangi
tunggakan bunga kredit atau menghapus seluruhnya tunggakan bunga kredit.
Debitur dibebaskan dari kewajiban membayar tunggakan bunga kredit
sebagian atau seluruhnya. Diharapkan langkah penyelamatan dengan
menghilangkan sebagian atau seluruh tunggakan bunga pinjaman akan
memungkinkan debitur untuk melanjutkan usahanya guna menghasilkan
pendapatan yang dapat digunakan untuk melunasi pokok pinjaman yang tidak
dapat dihapuskan seluruhnya oleh kreditur64
Penyelamatan kredit bermasalah dengan restrukturisasi kredit
dapat dilakukan dengan memperingan beban debitur yaitu dengan cara
mengurangi tunggakan bunga kredit atau menghapus seluruhnya tunggakan
bunga kredit. Debitur dibebaskan dari kewajiban membayar tunggakan
bunga kredit sebagian atau seluruhnya. Langkah penyelamatan dengan
menghapus sebagian atau seluruh tunggakan bunga kredit diharapkan
debitur memiliki kemampuan kembali untuk melanjutkan usahanya
sehingga menghasilkan pendapatan yang dapat digunakan untuk membayar
utang pokok yang tidak mungkin dihapus seluruhnya oleh kredit.65
5. Penambahan Fasilitas Kredit
64
Ibid, hlm. 138
65
Lina Maya Sari, Restrukturisasi Kredit Bank Daerah X Pada Masa Pademi Covid-19,
Jurnal Mutiara Madani, Volume 08, No. 1, Juli 2020, hlm. 52
41

Penambahan kredit dilakukan dengan tujuan agar usaha debitur akan
berjalan kembali dan berkembang sehingga dapat menghasilkan
pendapatan yang dapat digunakan untuk mengembalikan utang lama
dandan tambahan kredit baru. Untuk memberikan tambahan fasilitas
kredit harus dilakukan analisa yang cermat, akurat dan dengan
perhitungan yang tepat mengenai prospek usaha debitur karena debitur
menanggung utang lama dan utang baru. Penambahan fasilitas kredit
diikuti dengan syarat-syarat tambahan sehingga syarat-syarat tambahan
harus dirumuskan dalam perjanjian kredit baru. Apabila penambahan
fasilitas baru memerlukan tambahan jaminan, maka kesepakatan penjaminan
tambahan harus dicapai dalam bentuk setoran jaminan sesuai dengan obyek
penjaminan yang berbeda.66
Penambahan kredit dilakukan dengan harapan usaha debitur akan
berjalan kembali dan berkembang sehingga dapat menghasilkan pendapatan
yang dapat digunakan untuk mengembalikan utang lama dan dan tambahan
kredit baru. Untuk memberikan tambahan fasilitas kredit harus dilakukan
analisa yang cermat, akurat dan dengan perhitungan yang tepat mengenai
prospek usaha debitur karena debitur menanggung utang lama dan utang baru.
Usaha debitur harus mampu menghasilkan pendapatan yang dapat digunakan
untuk melunasi utang lama dan tambahan kredit baru dan masih mampu
mengembangkan usaha ke depan. Penambahan fasilitas kredit diikuti dengan
syarat-syarat tambahan sehingga syarat-syarat tambahan harus dirumuskan
dalam perjanjian kredit baru. Jika penambahan fasilitas baru itu disyaratkan
66
Ibid, hlm. 53
42

ada jaminan tambahan maka harus dilakukan pengikatan jaminan tambahan
yang bentuk pengikatan jaminan tergantung benda yang menjadi jaminan
tambahan.67
6. Konversi Kredit Menjadi Penyertaan Modal
Konversi kredit menjadi modal berarti konversi sejumlah nilai kredit
menjadi saham perusahaan debitur, yang disebut dept equity swap.
Berdasarkan hasil kesepakatan antara kreditur dan debitur, berapa nilai saham
yang dihasilkan dari konversi kredit tersebut, sehingga bank memiliki banyak
saham di perusahaan debitur dan utang debitur tersebut dapat dilunasi. Jumlah
saham yang dimiliki bank tergantung dari evaluasi nilai saham yang
disepakati.68
Upaya restrukturisasi ini dilakukan manakala prospek usaha nasabah
peminjam masih feasible dan menjanjikan profit serta nasabah peminjam
tersebut bersikap transparan dan kooperatif, seyogyanya atas fasilitas kredit
nasabah peminjam tersebut ditempuh upaya penyelamatan kredit baik berupa
restructuring, reconditioning, rescheduling atau tindakan penyelamatan kredit
lainnya. Namun demikian, tidak semua kredit nasabah peminjam yang
bermasalah harus selalu diselamatkan, atas kredit nasabah peminjam yang
sudah tidak dapat lagi untuk diselamatkan maka upaya akhir sebagai tindakan
lanjutan yang harus segera dilaksanakan atau ditempuh oleh bank adalah
dengan melakukan upaya penyelesaian kredit, baik melalui penyelesaian
67
Novrilanimisy, Op. Cit, hlm. 138-139
68
Lina Maya Sari, Op. Cit, hlm. 53
43

informal, baik melalui negosiasi ataupun dengan melalui “collecting agency”
dalam hal ini menggunakan jasa penagih hutang atau (debt collector).69
C. Restrukturisasi Sebagai Kebijakan Guna Menghindari Kredit Macet
Restrukturisasi kredit secara teori merupakan salah satu strategi perbaikan
kualitas aktiva produktif, di luar strategi pemutusan hubungan dengan nasabah
peminjam yang dapat dilakukan baik dengan penyelesaian melalui jalur hukum,
penghapusan kredit maupun dengan tidak memperpanjang lagi kredit yang jatuh
tempo. Restrukturisasi kredit yang dilakukan perbankan ini juga sejalan dengan
ketentuan yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia tentang restrukturisasi kredit.
Cara ini bisa dilakukan bank dengan melihat itikad baik nasabah peminjam,
prospek usahanya dan jaminan yang diberikan.70
Permasalahan yang ditemukan oleh bank menyebabkan bank biasanya
mengambil langkah-langkah yang terkait dengan kondisi keuangan yang dialami
nasabah yang mengalami defisit atau penurunan pendapatan yang cukup
signifikan sehingga kelancaran pembayaran kredit kepada bank mengalami
kendala. Namun potensi nasabah untuk dapat melunasi hutangnya sangat besar,
karena jika dikelola dengan baik, masih terdapat aset / aset nasabah yang dapat
digunakan untuk menambah pendapatan nasabah. Oleh karena itu, bank
memberikan kesempatan kepada nasabah untuk melakukan penjadwalan ulang
utang dengan menggunakan syarat dan ketentuan yang ditetapkan bersama antara
bank dan nasabah. Dengan terjadinya restrukturisasi (penjadwalan hutang
69
Gatot Wardoyo, Perjanjian Kredit Perbankan Dalam Praktik, (Jakarta: Aneka Ilmu,
2009), hlm. 12
70
Erman Sumanto, Kredit Bermasalah Perbankan Masalah dan Penyelesaian, (Bandung:
Refika Aditama, 2010), hlm. 51
44

kembali) tersebut diharapkan nasabah dapat kembali lancar dalam melaksanakan
kewajibannya membayar hutang kepada bank.71
Menyelesaikan kredit-kredit yang bermasalah adalah suatu keharusan bagi
bank dan menjadi permasalahan yang sangat penting karna berkaitan dengan uang
yang disalurkan. Sehingga bagi permasalahn kredit macet ini harus segera
diselesaikan. Salah satu penyelesaiannya yakni melalui restrukturisasi. Seperti
yang dilakukan oleh Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar yang melakukan
restrukturisasi kredit guna menghindari kredit macet di masa pandemic covid-19
ini.
Dalam mengatasi kredit bermasalah dengan tujuan untuk menghindari
kerugian yang sangat besar diperbankan, Bank Indonesia mengambil langkah
dengan mengeluarkan kebijakan perbankan dalam rangka penyelamatan kredit
bermasalah kebijakan yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia. Retrukturisasi
merupakan salah satu upaya yang dilakukan agar pengembang selaku nasabah
peminjam bank (debitur) dapat memenuhi kewajibannya dengan mengajukan
permohonan perubahan (addendum) terhadap syarat-syarat perjanjian kredit yang
telah disepakati sebelumnya Bagaimana dalam kebijakan tersebut, yang
dimaksudkan dengan restrukturisasi adalah upaya yang dilakukan Bank dalam
usaha perkreditan agar debitur dapat memenuhi kewajibannya. 72
Menurut Munir Fuadi, tujuan dari diadakannya retrukturisasi ini yaitu :
1. Untuk menghindarkan kerugian bagi Bank karena Bank harus menjaga
kualitas kredit yang telah diberikan.
71
Romi Suryanto, Restrukturisasi Sebagai Solusi Bank Dalam Mengatasi Kredit
Bermasalah, (Jakarta: Pustaka Ilmu, 2010), hlm. 46
72
Ismail, Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi, (Jakarta: Prenadamedia
Group, 2010), hlm. 9
45

2. Untuk membantu memperingan kewajiban Debitur sehingga dengan keringan
ini Debitur mempunyai kewajiban untuk melanjutkan kembali usahanya dan
dengan menghidupkan kembali usahanya akan memperoleh pendapatan yang
sebagian dapat digunakan untuk membayar hutangnya dan sebagian untuk
melanjutkan kegiatan usahanya.
3. Dengan restrukturisasi maka penyelesaian kredit melalui lembaga-lembaga
hukum dapat dihindarkan karena penyelesaian melalui lembaga hukum dalam
prakteknya memerlukan waktu, biaya dan tenaga yang tidak sedikit dan
hasilnya lebih rendah dari piutang yang ditagih.73
73
Munir Fuady, Hukum Perbankan Modern, (Bandung: Citra Aditya, 2003), hlm. 30
46

BAB III
PELAKSANAAN RESTRUKTURISASI KREDIT DALAM RANGKA
MENGATASI KREDIT MACET DI BANK BPR NBP 34
PEMATANGSIANTAR
A. Kredit Macet
1. Pengertian Kredit Macet
Dalam masyarakat istilah kredit bukan hal yang asing dalam
kehidupan sehari-hari. Bukan hanya dikota-kota besar saja istilah kredit ini
dikenal, akan tetapi sampai ke pelosok-pelosok desa kata kredit telah
demikian populer. Jika dilihat secara etimologis, kata kredit berasal dari
bahasa Yunani “credere” yang artinya “kepercayaan” (Belanda:
vertrouwen, Inggris: believe, trust I atau I confidence).74
Kredit bermasalah atau nonperforming loan merupakan risiko yang
terkandung dalam setiap pemberian kredit oleh bank. Risiko tersebut
berupa keadaan dimana kredit tidak dapat kembali tepat pada waktunya.
Kredit bermasalah atau nonperforming loan di perbankan itu dapat
disebabkan oleh beberapa factor, misalnya, ada kesengajaan dari pihak-
pihak yang terlibat dalam proses kredit, kesalahan prosedur pemberian
kredit, atau disebabkan oleh factor lain seperti faktor makro ekonomi.
Kredit dikategorikan sebagai kredit bermasalah atau nonperforming loan
tersebut adalah apabila kualitas kredit tersebut tergolong pada tingkat
kolektibilitas kurang lancar, diragukan, atau macet.75
74
Miriam Darus Badrulzaman, Perjanjian Kredit Bank (Bandung: Offset alumni, 1978),
hlm. 21
75
Hermansyah, Op. Cit, hlm. 75
47

Kredit bermasalah pada mulanya diawali terjadinya wanprestasi
(ingkar janji), dimana debitur tidak mau atau tidak mampu memenuhi janji
yang telah dibuatnya dalam perjanjian kredit. Penyebab debitur
wanprestasi dapat bersifat alamiah (diluar kemampuan debitur) atau akibat
itikad tidak baik.76 Untuk lebih jelasnya yang dinamakan kredit macet
adalah suatu keadaan dimana seorang nasabah tidak mampu membayar
lunas kredit bank tepat pada waktunya.77
Pengertian kredit macet adalah kredit yang tidak lancar dan telah
sampai pada jatuh temponya belum dapat juga diselesaikan oleh nasabah
bersangkutan78. Menurut Dahlan Siamat, kredit macet atau problem loan
adalah kredit yang mengalami kesulitan pelunasan akibat adanya faktor-
faktor atau unsur-unsur kesengajaan atau karena kondisi diluar
kemampuan debitur.79 Dari pengertian tersebut disimpulkan bahwa kredit
macet adalah piutang yang tak tertagih atau kredit yang mempunyai
kriteria kurang lancar, yang disebabkan karena mengalami kesulitan
pelunasan akibat adanya faktor-faktor tertentu.
2. Faktor Penyebab Kredit Macet
Penyebab kredit macet sangat bervariasi. Berdasarkan evaluasi
umum pasca krisis, banyak NPL yang terjadi karena bank pemberi kredit
kurang hati-hati dan masalah Moral Hazard. Atau berawal dari kolusi
76
Iswi Hariyani I, Op. Cit hlm. 89
77
Gatot Supramono, Perbankan dan Masalah Kredit, (Jakarta: Djambatan, 1995), hlm.
92
78
Muchdarsyah Sinungan, Dasar-Dasar Dan Teknik Management Kredit, (Jakarta: Bumi
Aksara, 1993), cetakan ke 1, hlm. 57
79
Dahlan Siamat, Manajemen Lambaga Keuangan, (Jakarta: Fakultas Ekonomi
Universitas Indonesia, 1999), cetakan ke 1, hlm. 201
48

antara pejabat bank dan debitur.80 Kolusi ini menimbulkan malpraktik
yang dilakukan oleh pihak perbankan, dalam hal ini para direksi atau para
staf dibawahnya.
Kredit macet dapat disebabkan faktor internal maupun eksternal.
Faktor internal penyebab kredit macet yaitu kebijakan perkreditan yang
ekspansif, penyimpangan dalam pelaksanaan prosedur perkreditan, itikad
kurang baik dari pemilik, pengurus atau pegawai bank, serta lemahnya
system informasi kredit macet. Sedangkan faktor eksternal penyebab
kredit macet adalah kegagalan usaha debitur, pemanfaatan iklim
persaingan perbankan yang tidak sehat oleh debitur, serta menurunnya
kegiatan ekonomi dan tingginya suku bunga kredit.81
Secara umum ada dua faktor yang menyebabkan kredit
bermasalah, yaitu faktor internal bank dan faktor eksternal bank.
Faktor Intern Bank:
a. Analisis kurang tepat, sehingga tidak dapat memprediksi apa yang
akan terjadi dalam kurun waktu selama jangka waktu kredit.
Misalnya, kredit diberikan tidak sesuai dengan kebutuhan, sehingga
nasabah tidak mampu membayar angsuran yang melebihi
kemampuan.
b. Adanya kolusi antara pejabat bank yang menangani kredit dan
nasabah, sehingga bank memutuskan kredit yang tidak seharusnya
80
Faisal Basri, Perekonomian Indonesia, Tantangan dan Harapan Bagi Kebangkitan
Indonesia, (Jakarta: Penerbit Erlangga, 2005), hlm. 199
81
Rene Setyawan, Penghimpunan Dana, makalah pada acara temu ilmiah perbankan dan
sitem keuangan yang diadakan BI dan USU, Medan, 1994, hlm. 7-8
49

diberikan. Misalnya, bank melakukan over taksasi terhadap nilai
agunan.
c. Keterbatasan pengetahuan pejabat bank terhadap jenis usaha debitur,
sehingga tidak dapat melakukan analisis dengan tepat dan akurat.
d. Campur tangan terlalu besar dari pihak terkait, misalnya komisaris,
direktur bank sehingga petugas tidak independen dalam memutuskan
kredit.
e. Kelemahan dalam melakukan pembinaan dan monitoring kredit
debitur; dsb.
Faktor Ekstern Bank
1) Unsur kesengajaan yang dilakukan oleh nasabah
a. Nasabah sengaja untuk tidak melakukan pembayaran angsuran
kepada bank, karena nasabah tidak memiliki kemauan dalam
memenuhi kewajibannya;
b. Debitur melakukan ekspansi terlalu besar, sehingga dana yang
dibutuhkan terlalu besar. Hal ini akan memiliki dampak terhadap
keuangan perusahaan dalam memenuhi kebutuhan modal kerja;
c. Penyelewengan yang dilakukan nasabah dengan menggunakan
dana kredit tersebut tidak sesuai dengan tujuan penggunaan (side
streaming). Misalnya, dalam pengajuan kredit, disebutkan kredit
untuk investasi, ternyata dalam praktiknya setelah dana kredit
dicairkan, digunakan untuk modal kerja; dsb.
2). Unsur ketidaksengajaan
50

a. Debitur mau melaksanakan kewajiban sesuai perjanjian, akan
tetapi kemampuan perusahaan sangat terbatas, sehingga tidak
dapat membayar angsuran;
b. Perusahaannya tidak dapat bersaing dengan pasar, sehingga
volume penjualan menurun dan perusahaan rugi;
c. Perubahan kebijakan dan peraturan pemerintah yang berdampak
pada usaha debitur;
d. Bencana alam yang dapat menyebabkan kerugian debitur.82
Jika digolongkan untuk saat ini maka penyebab dari kredit macet
adalah melemahnya pertumbuhan ekonomi akibat dari pandemi virus
corona. Bank dalam skala kecil juga beresiko terkena kredit macet karena
tetap memberikan pinjaman untuk debitur. Hal ini dapet mengakibatkan
kredit macet karena pendapatan masyarakat berkurang karena kehilangan
pekerjaan mereka karena kebijakan lockdown yang mengakibatkan banyak
perusahaan terpaksa mem-PHK karyawan untuk mengurangi cost of
production mereka. Lalu untuk pedagang kaki lima juga sangat terdampak
karena mata pencaharian mereka tergantung dari lalu lalang masyarakat
yang lewat, dengan keadaan lockdown maka banyak orang yang
melakukan WFH sehingga hal ini akan berdampak pada pekerjaan
pedagang kaki llima. Akibat keputusan ini banyak pihak yang mengalami
pengurangan pendapatan bahkan kehilangan pendapatan sehingga terpaksa
untuk meminjam uang dari bank. Dan biasanya mereka masih punya
hutang yang belum dibayarkan karena untuk memenuhi kebutuhan hidup
82
Suci Anugrah Ilahi, ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI KREDIT
MACET PADA BANK BRI (Persero) Tbk UNIT HASANUDDIN MAROS, ECONOMICS BOSOWA
JOURNAL, Vol 4, No. 004, 2018, hlm. 156-157
51

maka mereka melakukan peminjaman ke bank lagi. Hal inilah yang dapat
membuat resiko kredit macet menjadi lebih besar. 83
Pelaksanaan prinsip kehati-hatian merupakan hal penting guna
mewujudkan sitem perbankan yang sehat, kuat, dan kokoh. Krisis
perbankan yang melanda Indonesia pada Juli 1997 menunjukkan betapa
lemahnya komitmen untuk melaksanakan prinsip kehati-hatian di kalangan
pelaku bisnis perbankan. Prinsip kehati-hatian dalam penyaluran kredit
perbankan secara tersirat diatur dalam UU No. 10 Tahun 1998 tentang
perbankan Pasal 8 ayat (1) dan (2) beserta penjelasannya. Pasal 8 ayat (1)
berbunyi: “Dalam memberikan kredit atau pembiayaan berdasarkan
prinsip syariah, bank umum wajib mempunyai keyakinan berdasarkan
analisis yang mendalam atas itikad dan kemampuan beserta kesanggupan
nasabah debitur untuk melunasi utangnya atau pembiayaan yang dimaksud
sesuai dengan yang diperjanjikan”. Pasal 8 ayat (2) berbunyi: “Bank
umum wajib memiliki dan menerapkan pedoman perkreditan dan
pembiayaan berdasarkan prinsip syariah sesuai dengan ketentuan yang
ditetapkan oleh Bank Indonesia”.84
3. Akibat Terjadinya Kredit Macet Pada Bank
Kondisi kredit macet tidak hanya akan memengaruhi pihak peminjam
ataupun nasabah, namun juga akan memengaruhi pihak bank. Adanya kondisi
kredit macet ini akan membuat pihak bank kekurangan dana. Hal tersebut akan
berdampak buruk atas jalannya kegiatan usaha yang dilakukan oleh pihak bank.
Untuk itu, setiap lembaga keuangan yang melakukan penawaran dana
83
https://kumparan.com/safira-mirza-rahman/resiko-dan-kebijakan-kredit-macet-saat-
pandemic-covid-19-1tg0Qob0VRp, diakses pada 16 Februari 2021, pukul 11.58
84
Iswi Hariyani II, Op.cit, hlm. 32
52

pinjaman harus menjaga nilai NPL nya agar bisa selalu rendah jika ingin
terus bergerak menjalankan usahanya. Jika hanya ada satu atau dua
kreditur saja yang mengalami kredit macet memang tidak akan masalah,
tapi jika jumlahnya banyak dan berlangsung secara bersamaan, maka NPL
dari lembaga keuangan tersebut pasti akan meningkat.85
Naiknya NPL akan memaksa perbankan memperkuat struktur
permodalannya. Untuk keperluan ini, boleh jadi perbankan akan
memperbesar porsi penyisihan penghapusan aktiva produktif (PPAP).
Konsekuensinya adalah pada saat perbankan berupaya memperkuat
struktur permodalan, secara otomatis hal ini akan mengurangi kemampuan
perbankan melakukan ekspansi kredit (ke sektor riil). Pengurangan
kemampuan perbankan melakukan ekspansi kredit akan berdampak
negatif terhadap perekonomian. Sederhananya, efek negatif krisis global
yang diakibatkan pandemi virus corona saat ini membuat peran beberapa
sumber permodalan yang seharusnya untuk mendukung pertumbuhan
ekonomi seperti investasi portofolio di pasar modal, investasi asing
langsung (FDI), dan modal sendiri dari sektor swasta mengalami
penurunan.86
B. Gambaran Umum Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar
PT. Bank Perkreditan Rakyat Nusantara Bona Pasogit (BPR NBP) 34
Pematangsiantar merupakan suatu perusahaan yang bergerak dibidang usaha
85
https://accurate.id/ekonomi-keuangan/kredit-macet/#Dampak_Kredit_Macet, diakses
pada 16 Februari 2021, pukul 11.50
86
http://lipi.go.id/berita/kredit-bermasalah-penyebab-dan-dampaknya-/3997, diakses pada
16 Februari 2021, pukul 13.00
53

keuangan perbankan yang berdiri pada tanggal 10 Juli 1997 berdasarkan
Persetujuan Prinsip Pendirian Bank Perkreditan rakyat (BPR) Departemen
Keuangan Republik Indonesia Nomor : S-1199/MK.17/1994 dengan surat izin
usaha Nomor: Kep-291/KM.17/1997. PT Bank Perkreditan Rakyat Nusantara
Bona Pasogit 34 berlokasi di Jalan Ade Irma Suryani, Nomor 16E, Kelurahan
Melayu, Kecamatan Siantar Utara, Kota Pematangsiantar, Provinsi Sumatera
Utara yang anggaran dasarnya didirikan dengan Akta nomor 31 tanggal 5
Desember 1994 dan telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman & HAM
dengan Surat Keputusan tertanggal 18 Mei 1995 Nomor. C-6208 HT.01.01Th.95.
PT BPR NBP 34 juga termasuk sebagai salah satu anggota PERBARINDO
(Perhimpunan Bank Perkreditan Rakyat Indonesia).
PT BPR NBP 34 Didirikan untuk menghimpun dan menyalurkan dana
kepada masyarakat. Dimana hal tersebut bertujuan agar meningkatnya
pembangunan nasional secara merata di setiap daerah sehingga berdampak positif
khususnya terhadap kemajuan ekonomi wilayah setempat dan pembangunan
Indonesia pada umumnya dan BPR NBP 34 dapat memberikan kontribusi
program pemerintah dalam mengembangkan usaha UMKM (Usaha Mikro, Kecil
dan Menengah). PT BPR NBP 34 secara konsisten dan profesional terus berupaya
melayani seluruh nasabah dengan tujuan akhir kepuasan nasabah atas pelaksanaan
kerja kami yang tetap menjunjung tinggi prinsip kehati-hatian serta praktek
pemberian kredit yang sehat.
Adapun visi dari BPR NBP 34 Pematangsiantar yaitu menjadi BPR 10
besar di wilayah Sumatera Utara dalam jangka waktu 5 tahun kedepan. Untuk
mewujudkan visi tersebut BPR NBP 34 Pematangsiantar mempunyai misi yaitu;
54

Memberikan pelayanan yang cepat dan akurat kepada nasabah; Mendukung
perkembangan usaha mikro, kecil dan menengah; Menjual produk yang sesuai
dengan kebutuhan masyarakat; Meningkatkan kompetensi dan komitmen Sumber
Daya Manusia dan; Meningkatkan nilai saham dan kesejahteraan pengurus dan
karyawan. Adapun nilai dasar yang harus dimiliki oleh para pengurus dan
karyawan BPR NBP 34 Pematangsiantar sebagai pilar utama perusahaan yaitu;
Mengasihani sesama; Keterbukaan; Kerendahan hati dan; Integritas.
Struktur organisasi BPR NBP 34 Pematangsiantar adalah sebagai berikut:
Sumber: http://bprnbp34.com/Home/struktur
C. Ukuran Menentukan Kredit Macet Yang Layak Dilakukan
Restrukturisasi
Memperhatikan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 11 Tahun 2020,
prinsip kehati-hatian dan Manajemen Risiko, khususnya risiko kredit, guna
mengantisipasi risiko yang akan timbul terhadap kewajiban pembayaran kredit
55

oleh debitur dan berdampak terhadap kinerja BPR NBP 34 maka informasi
perihal relaksasi yang dapat diberikan PT. BPR NBP 34 terhadap Debitur
yang terkena dampak Virus Corona, adalah sebagai berikut87:
Prioritas Debitur yang mendapatkan relaksasi adalah :
1. Debitur yang menurut penilaian BPR NBP 34 terkena dampak Virus
Corona.
Debitur yang terkena dampak adalah debitur yang mengalami
kesulitan untuk memenuhi kewajiban pada bank karena debitur atau
usahanya terdampak dari penyebaran Virus Covid-19. Hal ini diketahui
oleh pihak bank BPR NBP 34 Pematangsiantar melalui peninjauan
langsung ke lapangan, bahwasanya debitur tersebut atau usaha yang
dijalankan memang benar-benar terdampak oleh pandemi covid-19.
2. Nilai pinjaman dibawah Rp 10 Milyar.
Berdasarkan Pasal 3 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11
Tahun 2020, debitur yang kredit nya dapat direstrukturisasi adalah yang
plafon nya paling banyak Rp10.000.000.000,00 (sepuluh miliar rupiah)
dapat didasarkan pada ketepatan pembayaran pokok dan/atau bunga atau
margin/bagi hasil/ujrah.
3. Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
Berdasarkan Pasal 2 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11
Tahun 2020, bahwa Bank dapat menerapkan kebijakan yang mendukung
stimulus pertumbuhan ekonomi untuk debitur yang terkena dampak
penyebaran coronavirus disease 2019 (COVID-19) termasuk debitur usaha
87
Wawancara dengan Roby Sinaga, Kabag lending di BPR NBP 34 Pematangsiantar,
Pada 19 Januari 2021
56

mikro, kecil, dan menengah. UMKM merupakan sektor yang paling
terdampak saat pandemi covid-19 yang mengakibatkan sulitnya
mendapatkan bahan baku serta terhambatnya distribusi karena terbatasnya
pergerakan orang dan barang.
Pada umumnya nasabah BPR NBP 34 Pematangsiantar yang
terdampak covid-19 yaitu para pedagang yang dimana mereka terpaksa
harus menutup usahanya karena adanya aturan untuk tidak keluar rumah
sehingga berkurangnya pelanggan. Selain itu nasabah yang terdampak
selanjutnya adalah supir (jasa angkutan) dikarenakan sekolah diliburkan
dan kantor juga ditutup yang membuat semua orang sekolah/bekerja dari
rumah membuat para supir kehilangan mata pencaharian. Selanjutnya
yaitu pengusaha ketring yang karena covid-19 mengakibatkan tidak ada
lagi acara-acara yang melibatkan mereka dalam menyediakan konsumsi.
Hal tersebut menyebabkan menurunnya pendapatan para nasabah yang
berdampak pada menurunnya kemampuan untuk membayar angsuran
kepada BPR NBP 34 Pematangsiantar. Sehingga perlu dilakukan
restrukturisasi kredit bagi para nasabah yang berdampak covid-19 yang
tetap berdasarkan prinsip kehati-hatian.88
D. Proses Restrukturisasi Kredit di Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar
Industri perbankan mulai menjalankan proses penilaian atas pengajuan
relaksasi kredit bank atau pinjaman leasing sesuai kebijakan Otoritas Jasa
Keuangan (OJK). Kebijakan relaksasi OJK untuk tetap mendorong roda ekonomi
88
57

di tengah pelemahan ekonomi dampak penyebaran covid-19 itu tertuang dalam
POJK Nomor 11/POJK.03/2020 tentang Stimulus Perekonomian Nasional sebagai
Kebijakan Countercyclical dan surat edaran OJK kepada Perusahaan Pembiayaan
pada awal April 2020. Kebijakan OJK itu meminta bank atau perusahaan
pembiayaan untuk memberikan relaksasi atau keringanan pembayaran kredit bank
atau pinjaman leasing bagi debitur atau peminjam yang usaha dan pekerjaannya
terdampak langsung atau tidak langsung pandemi covid-19 ini. Keringanan
pembayarannya bisa dengan penurunan suku bunga, perpanjangan jangka waktu
cicilan, pengurangan tunggakan pokok, pengurangan tunggakan bunga,
penambahan fasilitas kredit/leasing, konversi kredit/leasing menjadi penyertaan
modal sementara.89
Secara umum dalam pemberian restrukturisasi, bank mengacu pada POJK
penilaian kualitas kredit. Namun, dalam penerapan ataupun skema restrukturisasi
dapat bervariasi dan sangat ditentukan oleh kebijakan masing-masing bank. Hal
itu tergantung pada asesmen terhadap profil dan kapasitas membayar debiturnya.
Agar dapat dipahami juga oleh masyarakat bahwa OJK menekankan kepada
seluruh bank agar dalam pemberian kebijakan restrukturisasi ini dilakukan secara
bertanggungjawab dan agar tidak terjadi moral hazard. Jangan sampai ini
dimanfaatkan oleh pihak-pihak yang tidak bertanggungjawab. Hal ini terkait
dengan debitur yang sebelumnya lancar, tetapi kemudian menurun kinerja
usahanya sebagai dampak covid-19. OJK justru meminta bank agar proaktif
membantu debiturnya dengan menawarkan skema restrukturisasi yang tepat, baik
dari sisi jangka waktu, besaran cicilan ataupun relaksasi bunga. Sebagai suatu
89
https://finansial.bisnis.com/read/20200409/90/1225205/bank-mulai-proses-pengajuan-
relaksasi-kredit-terdampak-covid-19, diakses pada 25 Februari 2021 pukul 15.25
58

ilustrasi bentuk moral hazard dan pemberian restrukturisasi yang tidak
bertanggungjawab antara lain adalah kebijakan restrukturisasi diberikan kepada
nasabah yang sebelum merebaknya covid-19 sudah bermasalah.90
Restrukturisasi di BPR NBP 34 Pematangsiantar dimulai sejak bulan
Maret 2020. Berdasarkan hasil wawancara penulis dengan Bapak Roby Sinaga
selaku kabag lending dan Ibu Erlinda Sidabutar selaku Pembina dan Pengawas di
BPR NBP 34 Pematangsiantar yang menjadi narasumber dalam penelitian ini.
Adapun proises restrukturisasi kredit di Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar yang
dijelaskan oleh narasumber yaitu sebagai berikut. Pengajuan relaksasi kredit dapat
dilakukan dengan cara:
1. Mengisi formulir permohonan Relaksasi Kredit. Adapun bentuk dari formulir
yang wajib diisi oleh nasabah yang ingin mengajukan restrukturisasi kredit
akibat pandemi covid-19 yaitu sebagai berikut:
90
https://finansial.bisnis.com/read/20200326/90/1218473/keringanan-kredit-karena-
corona-ini-8-syarat-yang-wajib-diketahui, diakses pada 26 Februari 2021 pukul 2.30 wib
59

Sumber: http://bprnbp34.com/baca/berita/relaksasi-kredit-terkait-covid-19
60

2. Pengembalian formulir bisa dilakukan melalui email atau langsung melalui
petugas BPR NBP 34 Pematangsiantar.
3. Relaksasi pinjaman dapat diberikan setelah adanya persetujuan dari BPR
NBP 34 Pematangsiantar dengan mempertimbangkan kriteria nasabah yang
terdampak wabah virus corona. Dan dalam hal ini, pihak BPR NBP 34
Pematangsiantar akan melakukan survei terhadap nasabah dan usahanya untuk
melihat bagaimana dampak yang dialami nasabah tersebut dan kemampuan
membayar selama masa pandemi ini, dan apakah nasabah tersebut layak untuk
mendapatkan persetujuan relaksasi kredit. Selanjutnya permohonan ini akan
dibawakan ke meja komite untuk mendapat persetujuan. Anggota komite
terdiri atas 1 ketua dan 4 anggota tergantung pada plafon dari pinjaman
nasabah. Untuk plafon dibawah Rp. 10.000.000,- hanya terdiri dari 1 ketua
dan 3 anggota komite.
4. Persetujuan permohonan relaksasi akan diinformasikan oleh BPR NBP 34
melalui saluran komunikasi PT. BPR NBP 34 Pematangsiantar.
5. Bagi debitur yang telah mendapatkan persetujuan relaksasi tetap mengikuti
persyaratan dan tata cara yang telah ditetapkan BPR NBP 34 Pematangsiantar.
Dan juga wajib membayar administrasi yang telah ditetapkan.
6. Bagi debitur yang telah mendapatkan persetujuan relaksasi agar melakukan
pembayaran angsuran dengan penuh tanggung jawab sesuai perjanjian
relaksasi yang telah disepakati bersama.
Adapun jenis relaksasi yang dapat diberikan oleh BPR NBP 34
Pematangsiantar kepada debitur yang telah memenuhi syarat dan kebijakan yang
telah ditetapkan untuk restrukturisasi yaitu pemberian waktu 6 bulan kedepan
61

sejak tanggal persetujuan permohonan relaksasi kredit berupa kesanggupan
pembayaran yang telah disepakati oleh nasabah dan BPR NBP 34
Pematangsiantar untuk dibayarkannya paling lama 6 bulan apakah itu hanya
tunggakan pokok atau tunggakan bunga saja. Sebagai contoh, nasabah A
mempunyai cicilan kredit yang harus dibayarkan tiap bulan sebesar Rp.
1.200.000,- yang terbagi atas Rp. 1.000.000,- tunggakan pokok dan Rp. 200.000,-
bunga dalam jangka waktu tenor 12 bulan. Dalam permohonannya A hanya
sanggup membayar bunga sebesar Rp. 200.000,- perbulan nya selama 6 bulan
masa relaksasi yang diberikan. Maka Rp. 1.000.000,- yang menjadi tunggakan
pokok akan diakumulasikan dalam waktu 6 bulan kedepannya. Jadi nasabah A
hanya perlu membayar sebesar Rp. 200.000,- kepada BPR NBP 34
Pematangsiantar selama masa pandemi covid-19 sebagai bentuk restrukturisasi
yang dilakukan oleh bank tersebut.91
Masa relaksasi ini hanya berlaku selama 6 bulan saja sejak tanggal
persetujuan yang telah disepakati bersama antara nasabah dengan BPR NBP 34
Pematangsiantar. Setelah habis masa relaksasi maka nasabah wajib membayarkan
tunggakan seperti biasanya, tanpa adanya pengurangan jumlah tunggakan yang
telah ditetapkan sebelum dilakukannya relaksasi kredit. BPR NBP 34
Pematangsiantar tidak memberikan perpanjangan waktu pembayaran tunggakan
selama restrukturisasi kredit akibat covid-19. BPR NBP 34 Pematangsiantar juga
tidak membuat kebijakan selain daripada relaksasi pembayaran yang telah
dijelaskan sebelumnya,
91
62

BAB IV
KENDALA DALAM MELAKSANAKAN RESTRUKTURISASI KREDIT
A. Kendala Dalam Pelaksanaan Restrukturisasi Kredit Pada Bank BPR
NBP 34 Pematangsiantar.
Kegiatan penyaluran kredit oleh bank kepada nasabah peminjam (debitur)
pada hakekatnya memiliki tujuan untuk membantu perekonomian masyarakat
khususnya para pengusaha seperti pedagang, pengrajin dan pengusaha kecil
lainnya. Pengusaha kecil kebanyakan mempunyai modal kerja yang sedikit, oleh
karena itu dengan adanya penyaluran kredit tujuannya adalah untuk
mengembangkan usaha para pengusaha kecil tersebut menjadi lebih maju dari
sebelumnya. Di samping itu kegiatan penyaluran kredit oleh bank bertujuan untuk
melaksanakan fungsinya sebagai Lembaga Perantara Keuangan Masyarakat
(Financial Intermendiary), yaitu bank menjadi media perantara pihak-pihak yang
memiliki kelebihan dana (surplus of founds) dengan pihak-pihak yang
kekurangan/memerlukan dana (lack founds).92
Berdasarkan hasil riset yang dilakukan oleh penulis terhadap kendala-
kendala yang dialami oleh BPR NBP 34 Pematangsiantar, adapun informasi yang
didapatkan yaitu tidak ada kendala yang signifikan mempengaruhi proses
restrukturisasi kredit akibat covid-19 namun, kendala yang dihadapi berupa hal-
92
Muhammad Jumhana, Hukum Perbankan di Indonesia, (Bandung: Citra Aditya Bakti,
2000), hlm. 6
63

hal yang mencakup sebelum dilakukannya restrukturisasi tersebut. Adapun
kendala-kendala tersebut yaitu93:
1. Masyarakat yang membandingkan kebijakan restrukturisasi di BPR NBP 34
Pematangsiantar dengan bank lain. BPR NBP 34 Pematangsiantar tentu saja
sudah mempunyai kebijakan tersendiri.
2. Adanya pandangan masyarakat yang menganggap restrukturisasi kredit di
masa pandemi covid-19 ini berarti menghapus tunggakan kredit yang masih
harus dibayarkan kepada bank, padahal BPR NBP 34 Pematangsiantar sebagai
perusahaan yang bergerak di bidang perbankan tidak bisa menjalankan
usahanya apabila nasabah/debitur nya tidak membayar utangnya kepada bank
tersebut. Dengan kata lain, tidak mungkin restrukturisasi kredit akibat
pandemi covid-19 ini menghapus tunggakan wajib para debitur.
3. Di sisi lain, adapun debitur yang sudah mendapat persetujuan restrukturisasi
kredit berupa relaksasi pembayaran bunga/pokok, tetapi masih saja mengalami
kesulitan/kendala dalam pembayaran selama 6 bulan tersebut. Padahal dalam
perjanjian yang sudah disepakati tertera kesanggupan debitur untuk
pembayaran yang harus ia penuhi selama relaksasi yang diberikan oleh BPR
NBP 34 Pematangsiantar.
4. Setelah habisnya masa relaksasi yang diberikan oleh BPR NBP 34
Pematangsiantar, mengakibatkan bengkaknya pembayaran yang harus
dibayarkan oleh debitur. Hal tersebut membuat debitur kesulitan untuk
memenuhi kewajiban pembayarannya, ditambah dengan belum berakhirnya
93
64

pandemi covid-19 hingga saat ini, sekolah dan tempat kerja juga belum
sepenuhnya beroperasi secara tatap muka.
Pada penjelasan sebelumnya tertera beberapa kendala yang dihadapi oleh
BPR NBP 34 Pematangsiantar, namun pihak bank tidak menganggap hal tersebut
sebagai kendala yang besar, dikarenakan kebijakan tersebut masih dapat berjalan
hingga pada saat ini. Selain itu karena di kota Pematangsiantar belum ada
menerapkan PSBB (Pembatasan Sosial Berskala Besar) sehingga masyarakat
masih tetap dapat bermobilisasi antar daerah untuk menjalankan usahanya, dan
tetap memenuhi protokol kesehatan.
B. Pemberlakuan Kebijakan Baru Setelah Masa Restrukturisasi Kredit
Berakhir
Pelaksanaan restrukturisasi di BPR NBP 34 Pematangsiantar yang berupa
relaksasi pembayaran tunggakan pokok maupun bunga selama 6 bulan sudah ada
yang terlaksana dan jatuh tempo saat penulis melakukan riset pada bulan Januari
2021 di bank tersebut. Adapun nasabah yang telah jatuh tempo yaitu nasabah
yang mendapat persetujuan pada bulan Maret hingga Juni, yang dimana masa
relaksasi mereka berakhir pada bulan September-Desember. Adapun jumlah
nasabah yang mendapat persetujuan relaksasi kredit per Januari 2021 yaitu
sebanyak 44 nasabah dengan total plafond sebesar Rp. 3.758.000.000,- dan total
outstanding sebesar Rp. 2.879.503.800,-94
Setelah masa relaksasi yang diberikan bank berakhir, selanjutnya nasabah
membayar cicilan lebih besar daripada sebelum relaksasi dikarenakan sisa dari
94
Wawancara dengan Erlinda Sidabutar, Kabag Pembina dan Pengawasan BPR NBP 34
Pematangsiantar, Pada 19 Januari 2021
65

tunggakan yang sirelaksasi pada 6 bulan tersebut diakumulasikan pada sisa waktu
yang masih ada. Tidak semua nasabah mampu melanjutkan pembayaran
kewajibannya selanjutnya setelah masa relaksasi ini berakhir, banyak juga
nasabah yang kesulitan dalam melunasi kewajibannya kepada bank. Maka dari itu
BPR NBP 34 Pematangsiantar menyarankan kepada nasabah untuk melakukan
restrukturisasi biasa. Kebijakan ini ditawarkan kepada nasabah apabila mereka
masih mengalami kesulitan dalam membayar kewajiban mereka kepada bank.
Adapun mekanisme yang harus dilalui oleh nasabah untuk melakukan
restrukturisasi baru, antara lain mengisi form yang telah disediakan, seperti
berikut:
66

Sumber: http://bprnbp34.com/baca/berita/relaksasi-kredit-terkait-covid-19
67

Untuk mekanisme selanjutnya serupa dengan mekanisme pada saat
pengajuan permohonan restrukturisasi pertama. Namun pada restrukturisasi biasa
ini nasabah hanya diberikan perpanjangan waktu untuk pembayaran cicilan
tunggakan, sehingga nasabah tidak terlalu terbebani dalam melunasi
kewajibannya dikarenkan masih diberikan perpanjangan waktu atau tenor sesuai
dengan kesepakatan yang dibuat oleh BPR NBP 34 Pematangsiantar dengan
nasabahnya.
68

BAB V
PENUTUP
A. KESIMPULAN
Berdasarkan penjelasan yang sudah diuraikan di bab sebelumnya, maka
dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut:
1. Kebijakan yang dilakukan oleh bank dalam menghadapi situasi ekonomi
yang sedang menurun akibat pandemi covid-19 berdasarkan Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11 Tahun 2020 Tentang Stimulus
Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan Countercyclycal Dampak
Penyebaran Coronavirus Disease 2019 salah satunya ialah restrukturisasi
kredit khususnya bagi pelaku usaha mikro kecil menengah (UMKM) yang
terdampak secara langsung. Adapun kebijakan tersebut antara lain
penurunan suku bunga kredit; perpanjangan jangka waktu kredit;
pengurangan tunggakan bunga kredit; pengurangan tunggakan pokok
kredit; penambahan fasilitas kredit; dan/atau konversi kredit menjadi
penyertaan modal sementara..
2. Dalam menanggapi POJK 11/2020 tersebut, Bank BPR NBP 34
Pematangsiantar turut melakukan restrukturisasi kredit bagi nasabahnya
yang terdampak covid-19. Adapun kebijakan yang dilakukan oleh BPR
NBP 34 Pematangsiantar dalam menanggapi POJK 11/2020 ini yaitu
membuat kebijakan relaksasi kredit kepada nasabah yang mengalami
kesulitan dalam memenuhi kewajiban pembayarannya kepada bank di
masa pandemi ini. Bank dalam menentukan kelayakan nasabah yang
mendapat persetujuan restrukturisasi kredit akibat covid-19 berupa
69

relaksasi pembayaran utang tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian
yaitu setiap nasabah yang mengajukan permohonan relaksasi kredit harus
melalui tahapan seleksi berkas. Bank juga melakukan peninjauan ke
lapangan untuk melihat kondisi nasabah dan usahanya yang terdampak
akibat pandemi ini. Bukan hanya itu, permohonan relaksasi kredit tersebut
juga harus dibawakan ke rapat komite untuk mendapat persetujuan.
Setelah mendapat persetujuan, maka nasabah diharapkan memenuhi
kewajibannya sesuai dengan yang telah disepakati. Praktik pemberian
keringanan pembayaran tersebut berupa pengurangan tunggakan yang
harus dibayarkan oleh nasabah kepada bank selama 6 bulan masa relaksasi
kredit. Dalam hal ini nasabah dapat memilih pembayaran hanya sebatas
bunga tunggakan saja atau tunggakan pokok saja.
3. Pelaksanaan restrukturisasi kredit di BPR NBP 34 Pematangsiantar tidak
terlepas dari kendala-kendala ataupun kesulitan. Kendala tersebut berupa
sulitnya nasabah dalam memenuhi kewajibannya meskipun sudah
dilakukan reklasasi. Di sisi lain adanya pembandingan kebijakan yang
dilakukan oleh BPR NBP 34 Pematangsiantar dengan bank lain yang tentu
saja mempunyai kebijakan tersendiri. Adapun kendala lain yaitu
pandangan masyarakat yang menganggap restrukturisasi kredit akibat
covid-19 ini adalah penghapusan utang nasabah selama pandemi ini,
padahal hanya berupa peringanan bagi nasabah dalam pemenuhan
kewajibannya. Kendala seperti yang dijelaskan sebelumnya memang tidak
berpengaruh secara langsung terhadap kelangsungan restrukturisasi kredit
yang dilaksanakan, namun tetap saja hal tersebut menjadi suatu yang dapat
70

berdampak bagi kelangungan kebijakan bank. Setelah relaksasi kredit
yang diberikan bank selama 6 bulan berakhir, bagi nasabah yang masih
mengalami kesulitan dalam memenuhi kewajibanya, BPR NBP 34
Pematangsiantar menganjurkan nasabah untuk melakukan restrukturisasi
biasa yaitu dengan mengajukan kembali permohonan kepada bank.
Mengingat hingga saat ini pandemi covid-19 yang masih belum berakhir.
Pada hakekatnya restrukturisasi kredit khususnya yang berdasarkan POJK
No. 11/2020 ini bertujuan untuk meringankan para debitur dalam
pembayaran kewajibannya kepada kreditur. Peringanan ini bertujuan untuk
menjaga kestabilan perekonomian di Indonesia pada masa pandemi ini.
Hal tersebut juga dilaksanakan oleh BPR NBP 34 Pematangsiantar sebagai
objek penelitian yang dilakukan penulis dalam skripsi ini.
B. Saran
Adapun saran yang dapat penulis sampaikan berdasarkan riset yang telah
dilakukan di BPR NBP 34 Pematangsiantar terhadap pelaksanaan relaksasi kredit
yang diberlakukan kepada nasabah yang mengalami kesulitan dalam pembayaran
kewajibannya yaitu menjelaskan terlebih dahulu kepada nasabah yang ingin
melakukan restrukturisasi bagaimana kebijakan yang diberlakukan terhadap kredit
tersebut, agar tidak ada kesalah pahaman nasabah yang menganggap
restrukturisasi itu sama dengan penghapusan utang. Selain itu, BPR NBP 34
Pematangsiantar dapat menambah kebijakan lain seperti konversi kredit menjadi
penyertaan modal bank bagi nasabah, atau penambahan fasilitas kredit lainnya
agar nasabah lebih leluasa dalam memilih kebijakan yang diberlakukan padanya
71

sehingga dapat dipenuhi dan dipertanggungjawabkan dengan mudah, dan
pelaksanaan restrukturisasi kredit dapat berjalan dengan lancar.
72

DAFTAR PUSTAKA
A. Buku
Ali, Zainuddin. 2010. Metode Penelitian Hukum. Jakarta: Sinar Grafika
Asikin, Zainal. 2015. Pengantar Hukum Perbankan Indonesia. Jakarta: Raja
Grafindo Persada
Badrulzaman, Miriam Darus. 1978. Perjanjian Kredit Bank. Bandung: Offset
alumni
Bahri, Zaimul. 1996. Struktur Dalam Metode Penelitian Hukum. Jakarta:
Angkasa
Basri, Faisal. 2005. Perekonomian Indonesia, Tantangan dan Harapan Bagi
Kebangkitan Indonesia. Jakarta: Penerbit Erlangga
Efendi, Jonaedi. 2016. Metode Penelitian Hukum Normatif dan Empiris.
Depok: Prenadamedia Group
Efendi, Sofian. 1996. Membangun Martabat Manusia: Peran Ilmu-ilmu Sosial
dalam Pembangunan. Yogyakarta: Gajah Mada University Press
Fajar, Mukti dan Yulianto Achmad. 2010. Dualisme Penelitian Hukum
Empiris & Normatif. Yogyakarta : Pustaka Pelajar
Fuady, Munir. 2003. Hukum Perbankan Modern. Bandung: Citra Aditya
Gunawan, Cakti Indra. 2020. Anomali Covid-19: Dampak Positif Virus
Corona Untuk Dunia. Purwokerto: CV. IRDH
Hariyani, Iswi. 2010. Restrukturisasi dan Penghapusan Kredit Macet. Jakarta:
PT Elex Media Komputindo
___________. 2018. Credit Top SecretBuku Pintar Perjanjian Kredit &
Penyelesaian Piutang Macet. Yogyakarta: Penerbit Andi
73

Hermansyah. 2005. Hukum Perbankan Nasional Indonesia edisi kedua.
Jakarta: Prenadamedia Group
__________. 2009. Hukum Perbankan Nasional Indonesia. Jakarta: Kencana
Ismail. 2010. Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta:
Prenadamedia Group
Jumhana, Muhammad. 2000. Hukum Perbankan di Indonesia. Bandung: Citra
Aditya Bakti
Kartono, Kartini. 1998. Pengantar Metodologi Research. Bandung: Alumni
Moeleong, Lexy J. 2006. Metodologi Penelitian Kualitatif. Bandung: PT
Remaja Rosdakarya
Nugroho, Riant. 2020. Dampak Covid-19 Pada Ekonomi. Jakarta: Yayasan
Rumah Reformasi Kebijakan
Siamat, Dahlan. 1999. Manajemen Lambaga Keuangan, Cetakan ke 1.
Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia
Sinaga, Syamsudin Manan. 2002. Analisis dan Evaluasi Hukum Tentang
Restrukturisasi Utang Pada Penundaan Kewajiban Pembayaran
Utang. Jakarta: Badan Pembinaan Hukum Nasional Departemen
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia
Sinungan, Muchdarsyah. 1993. Dasar-Dasar Dan Teknik Management Kredit,
Cetakan ke 1. Jakarta: Bumi Aksara
Sitompul, Zulkarnain. 2002. Perlindungan Dana Nasabah Bank : Suatu
Gagasan Tentang Pendirian Lembaga Penjamin Simpanan di
Indonesia. Jakarta: Fakultas Hukum Universitas Indonesia
74

Soekanto, Soerjono. 1986. Pengantar Penelitian Hukum. Jakarta : Universitas
Indonesia Press
_____________ dan Sri Mamudji. 2009. Penelitian Hukum Normatif, Suatu
Tinjauan Singkat. Jakarta: Rajawali Pers
Soemitro, Ronny Hanitijo. 1990. Metodologi Penelitian Hukum dan Jurimetri.
Jakarta: Ghalia Indonesia
Sugiyono. 2009. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Bandung
: Alfabeta
Sumanto, Erman. 2010. Kredit Bermasalah Perbankan Masalah dan
Penyelesaian. Bandung: Refika Aditama
Supramono, Gatot. 1995. Perbankan dan Masalah Kredit. Jakarta: Djambatan
Suryanto, Romi. 2010. Restrukturisasi Sebagai Solusi Bank Dalam Mengatasi
Kredit Bermasalah. Jakarta: Pustaka Ilmu
Susanti, Dyah Ochtorina. 2014. Penelitian Hukum. Jakarta: Sinar Grafika
Wardoyo, Gatot. 2009. Perjanjian Kredit Perbankan Dalam Praktik. Jakarta:
Aneka Ilmu
B. Peraturan Perundang-undangan
Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan Atas Undang-
Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan
Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2015 Tahun 2015
Tentang Ketentuan Kehati-hatian dalam Rangka Stimulus
Perekonomian Bagi Bank Umum
75

Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2020 Tahun 2020,
Tentang Stimulus Perekonomian Nasional Sebagai Kebijakan
Countercyclical Dampak Penyebaran Corona Virus Disease 2019
C. Artikel Ilmiah/Jurnal
Devi Pratiwi, Ni Made dan Gst Ayu Wirati Adriati. 2020. Dampak Penurunan
Suku Bunga Kredit terhadap Penyaluran Kredit di LPD Kuta Saat
Pandemi Covid-19. Jurnal Widya Manajemen. Vol.2, No.2. Agustus
2020
Faradila, Ratu dkk. 2017. Akibat Hukum Perpanjangan Perjanjian Kredit
Ritel Bank Di Bawah Tangan Yang Melanggar Peraturan Internal
Bank. Repertorium: Jurnal Ilmiah Hukum Kenotariatan. Vol. 6, No. 2.
November 2017
Ilahi, Suci Anugrah. 2018. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi
Kredit Macet Pada Bank Bri (Persero) Tbk Unit Hasanuddin Maros.
Economics Bosowa Journal. Vol 4, No. 004. 2018
Indonesia, Dewan Perwakilan Rakyat Republik. 2010. Risalah Sidang
Pembentukan Otoritas Jasa Keuangan. Jakarta. Arsip Dokumen
Nasution, Mirza. 2012. Indepedensi Otoritas Jasa Keuangan. Seminar tentang
Sosialisasi Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2011 tentang Otoritas
Jasa Keuangan, Medan, 19 Juni 2012
Novrilanimisy. 2014. Pelaksanaan Restrukturisasi Kredit Macet Berdasarkan
Peraturan Bank Indonesia Dan Hambatannya Pada Pt Bank Rakyat
76

Indonesia Cabang Binjai. USU Law Journal. Vol.2, No.3. Desember
2014
Rompas, Wensy F. I. 2018. Analisis Pengaruh Tingkat Suku Bunga Dan Nilai
Tukar Terhadap Permintaan Kredit Pada Perbankan Di Kota
Manado. Jurnal Berkala Ilmiah Efisiensi. Vol. 18, No. 02. Tahun 2018
Sari, Lina Maya. 2020. Restrukturisasi Kredit Bank Daerah X Pada Masa
Pademi Covid-19. Jurnal Mutiara Madani. Vol. 08, No. 1. Juli 2020
Sastradinata, Dhevi Nayasari dan Bambang Eko Muljono. 2020. Analisis
Hukum Relaksasi Kreadit Saat Pandemi Corona Dengan Kelonggaran
Kredit Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
11/POJK.03/2020. Jurnal Sains Sosio Humaniora. Vol. 4 No. 2.
Desember 2020
Setyawan, Rene. 1994. Penghimpunan Dana. Makalah pada acara temu ilmiah
perbankan dan sitem keuangan yang diadakan BI dan USU, Medan
Suartama, I Wayan dkk. 2017. Analisis Penerapan Restrukturisasi Kredit
Dalam Upaya Penyelamatan Non Performing Loan (Npl) Pada Pt Bpr
Nusamba Tegallalang. E-journal S1 Akuntansi Universitas Pendidikan
Ganesha, Vol. 8, No: 2. Tahun 2017
Yuliana, Diah. 2016. Analisis Faktor – Faktor Yang Mempengaruhi Kredit
Macet Dana Bergulir Di Pnpm Mandiri Perdesaan Kecamatan Guntur
Kabupaten Demak. Jurnal Stie Semarang. Vol. 8, No. 3. Edisi Oktober
2016
D. Internet
77

https://ekonomi.bunghatta.ac.id/index.php/id/artikel/752-dampak-covid-19-
terhadap-perekonomian-dan-kebijakan-pemerintah-indonesia
https://itjen.kemdikbud.go.id/public/post/detail/memahami-istilah-endemi-
epidemi-dan-pandemi
https://www.ojk.go.id/id/Pages/FAQ-Otoritas-Jasa-Keuangan.aspx
https://peraturan.bpk.go.id/Home/Details/135560/peraturan-ojk-no-
11pojk032020-tahun-2020,
https://bbs.binus.ac.id/management/2020/01/suku-bunga-dan-permintaan-
kredit-dalam-perbankan/
https://kumparan.com/safira-mirza-rahman/resiko-dan-kebijakan-kredit-
macet-saat-pandemic-covid-19-1tg0Qob0VRp
https://accurate.id/ekonomi-keuangan/kredit-macet/#Dampak_Kredit_Macet
http://lipi.go.id/berita/kredit-bermasalah-penyebab-dan-dampaknya-/3997,
http://lipi.go.id/berita/kredit-bermasalah-penyebab-dan-dampaknya-
/3997,
https://finansial.bisnis.com/read/20200409/90/1225205/bank-mulai-proses-
pengajuan-relaksasi-kredit-terdampak-covid-19
http://bprnbp34.com/baca/berita/relaksasi-kredit-terkait-covid-19
E. Kamus
Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI)
78

19 (Studi Kasus Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar) : Universitas Sumatera Utara

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

19 (Studi Kasus Bank BPR NBP 34 Pematangsiantar) : Universitas Sumatera Utara

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

TINJAUAN KEBIJAKAN BANK DALAM MELAKUKAN

RESTRUKTURISASI KREDIT BERDASARKAN PERATURAN

Diajukan Untuk Melengkapi Persyaratan Memperoleh Gelar Sarjana

ROBIN RONALDO SIHOMBING

UNIVERSITAS SUMATERA UTARA

Universitas Sumatera Utara

Saya yang bertanda tangan di bawah ini:

Nama : Robin Ronaldo Sihombing

penulisan karya ilmiah yang berlaku.

Demikian pernyataan ini saya buat dengan sesungguhnya dan apabila

dikemudian hari terdapat penyimpangan dan ketidakbenaran dalam pernyataan

saya bersedia menerima sanksi atas perbuatan tersebut.

Medan, Maret 2021

Robin Ronaldo Sihombing

Universitas Sumatera Utara

dengan judul “TINJAUAN KEBIJAKAN BANK DALAM MELAKUKAN

RESTRUKTURISASI KREDIT BERDASARKAN PERATURAN

OTORITAS JASA KEUANGAN NOMOR 11 TAHUN 2020 GUNA

MENGHINDARI KREDIT MACET DI MASA PANDEMI COVID-19

(STUDI KASUS BANK BPR NBP 34 PEMATANGSIANTAR).”

hal tersebut merupakan kewajiban bagi setiap mahasiswa/i yang ingin

menyelesaikan perkuliahannya.Dalam penulisan skripsi ini masih terdapat

kekurangan-kekurangan dari segi substansi maupun kata-perkata, sehingga masih

membangun agar kemudian skripsi ini menjadi lebih baik adanya.

langsung terhadappenulisan skripsi ini. Dalam kesempatan ini menyampaikan

terima kasihyang sebesar-besarnya kepada :

1. Prof. Dr. Budiman Ginting, S.H., M.Hum selaku Dekan Fakultas

HukumUniversitas Sumatera Utara.

Universitas Sumatera Utara

HukumUniversitas Sumatera Utara

3. Ibu Puspa Melati Hasibuan, S.H., M.Hum., Selaku Wakil Dekan II

FakultasHukum Universitas Sumatera Utara.

HukumUniversitas Sumatera Utara.

5. Prof. Dr. Bismar Nasution, S.H., M.H., Selaku Ketua Departemen

Hukum Ekonomi di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.

6. Ibu Tri Murti Lubis, S.H., M.H., Selaku Sekretaris Departemen

Hukum Ekonomi di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.

7. Prof. Sunarmi, S.H., M.Hum., Selaku Dosen Pembimbing 1 dalam

penulisan skripsi ini.

8. Dr. Marianne Ketaren, S.H., M.Kn., Selaku Dosen Pembimbing 2

dalam penulisan skripsi ini.

9. Dr. Mahmul Siregar, S.H., M.Hum., Selaku Dosen Penasihat

Akademik selama menuntut ilmu di Fakultas Hukum Universitas

10. Seluruh staf pengajar dan pegawai Fakultas Hukum Universitas

Sumatera Utara yang telah banyak memberikan bantuan, arahan, dan

ilmu yang berguna selama menjalani perkuliahan maupun selama

proses penyelesaian penelitian ini.

Ayahanda Robert P. Sihombing, S.H., Ibunda Tiarmaida Hutabarat.

Universitas Sumatera Utara

menyelesaikan studi di Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.

12. Sahabat-sahabat yang selalu memberikan semangat dalam

menyelesaikan skripsi ini dengan baik, serta teman-teman yang masih

13. Keluarga besar Ikatanan Mahasiswa Departemen Hukum Ekonomi

(IMAHMI) Universitas Sumatera Utara.

14. Keluarga besar Gerakan Mahasiswa Kristen Indonesia (GMKI)

Komisariat Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.

telah turut andil, mendukung, serta membantu dalam menyelesaikan

Demikianlah yang dapat disampaikan, akhir kata dengan segenap

kita semua yang membacanya, khususnya dalam praktik Restrukturisasi Kredit

pada Bank di Indonesia.

Medan, Maret 2021

ROBIN RONALDO SIHOMBING

Universitas Sumatera Utara