Aspek Hukum Perbankan

KARYA ILMIAH
ASPEK HUKUM PERBANKAN DALAM

RANGKA
PENYELESAIAN KREDIT MACET PADA
BANK BRI CABANG KISARAN
Oleh :
Eko Yudhistira, SH, MKn
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
Universitas Sumatera Utara

2
MEDAN
2016
1
KATA PENGANTAR
Segala puji dan syukur kami haturkan kehadirat Allah SWT atas
segala limpahan berkat dan rahmatNya kepada kami, hingga penulis dapat
menyelesaikan karya ilmiah yang berjudul : "ASPEK HUKUM PERBANKAN
DALAM RANGKA PENYELESAIAN KREDIT MACET PADA BANK BRI
CABANG KISARAN”
Dalam menyelesaikan karya ilmiah ini tentunya penulis tidak dapat
bekerja sendiri melainkan dapat bantuan baik moril maupun materil dari
berbagai pihak. Untuk itu semua penulis tidak dapat membalasnya, kiranya
Allah SWT membalaskan segala budi baik yang telah diberikan bagi penulis.
Terakhir dengan segala kerendahan hati, penulis menyadari bahwa isi
karya ilmiah ini masih jauh dari kesempurnaannya, terutama sekali
disebabkan oleh terlalu rendahnya tingkat penguasaan penulis dan
karenanya dengan kesadaran dan kelapangan hati terbuka, penulis
menerima segala kritik dan saran.
Semoga karya yang sederhana ini dapat berguna dan membawa
manfaat bagi kita semua.
Medan, Maret 2016

3
Eko Yudhistira, SH, MKn
DAFTAR ISI
Halaman
KATA PENGANTAR ............................................................................ i
DAFTAR ISI ............................................................................ ii
BAB I : PENDAHULUAN............................................................ 1
A. Latar Belakang ........................................................ 1
B. Perumusan Masalah ................................................ 4
BAB II : TINJAUAN PUSTAKA ................................................... 5
A. Tinjauan Umum Tentang Kredit............................... 5
1. Pengertian Kredit ............................................... 5
2. Hak dan Kewajiban Para Pihak ......................... 9
3. Asas-asas Hukum Perjanjian Kredit ................. 15
B. Tentang Kredit Bermasalah di BRI Cabang
Kisaran ..................................................................... 29
A. Arti Kredit Macet ................................................. 29
B. Terjadinya Kredit Bermasalah.......................... 34
C. Penerapan Prinsip Kehati-hatian ....................... 41
BAB III : ASPEK HUKUM PERBANKAN DALAM RANGKA
PENYELESAIAN KREDIT MACET PADA BANK BRI
CABANG KISARAN ....................................................... 49
A. Langkah-langkah Penyelesaian Kredit Bermasalah 49
B. Strategi Penyelesaian Kredit Macet ........................ 53
BAB IV : KESIMPULAN ................................................................ 66

4
DAFTAR PUSTAKA ............................................................................... 68
BAB I
PENDAHULUAN

5
A. Latar Belakang
Sebagai makhluk bermasyarakat, manusia tidak dapat hidup
menyendiri, ia harus hidup secara bersama-sama dengan masyarakat
lainnya. Dalam keterikatan dengan hubungan antara satu individu dengan
individu yang lainnya kita selalu mengadakan interaksi, sedangkan penyebab
adanya hubungan tersebut adalah adanya suatu motivasi. Begitu pula halnya
mengenai pinjam-meminjam uang antara seorang dengan orang lain sangat
sering terjadi atau terlibat didalamnya, dalam arti melakukannya. Masalah
perjanjian pinjam-meminjam uang ini bukanlah hanya dilakukan seorang
dengan orang lainnya saja, tetapi juga antara seorang dengan bank, baik
dengan bank swasta maupun bank pemerintah.
Di dalam dunia perdagangan adakalanya pengusaha mengalami
hambatan dalam melakukan usahanya akibat kekurangan modal. Faktor
kekurangan modal ini adalah merupakan sasaran pemerintah untuk
ditanggulangi sehingga pada akhirnya secara umum ekonomi sebagai bagian
dari pembangunan nasional, diharapkan dapat menciptakan dan menjadikan
masyarakat Indonesia menuju ke arah masyarakat yang adil dan makmur
berdasarkan Pancasila dan Undang-Undang Dasar 1945.
Dalam rangka memelihara dan meneruskan pembangunan yang
berkesinambungan, para pelaku pembangunan baik pemerintah maupun
masyarakat, baik perseorangan maupun badan hukum, memerlukan dana
yang besar. Seiring dengan meningkatnya kegiatan pembangunan,

6
meningkat pula kebutuhan terhadap pendanaan, yang sebagian besar dana
yang diperlukan untuk memenuhi kebutuhan tersebut diperoleh melalui
kegiatan pinjam-meminjam.
Oleh karena hal itu, untuk memperoleh modal tersebut kebanyakan
orang atau warga masyarakat melakukan pinjam-meminjam uang atau kredit
dari bank. Sebab seperti yang telah kita ketahui bahwa bunga pinjaman uang
di bank lebih kecil dibandingkan dengan bunga pinjaman uang dari anggota
masyarakat .
Sebagaimana kita ketahui bahwa bank merupakan salah satu badan
yang diberi wewenang untuk menyalurkan dan mengatur peredaran uang,
sudah tentu mengadakan perikatan dengan nasabahnya atau pihak yang
membutuhkan kredit .
Kredit merupakan fasilitas untuk menjalankan peredaran uang
sehingga harus dibayar oleh si debitur berdasarkan persetujuan yang telah
disepakati dalam suatu perjanjian untuk membuka kredit. Jadi dalam hal ini
pihak bank adalah sebagai kreditur (si berpiutang) sedangkan si penerima
kredit disebut sebagai pihak debitur (si berhutang).
Apabila kreditur telah meminjam sejumlah uang kepada debitur,
maka sudah barang tentu kreditur akan mengharapkan bahwa uang yang
telah dipinjamkan itu akan dapat diterimanya kembali di kemudian hari
beserta bunganya tepat pada waktunya oleh debitur menurut syarat-syarat
dan jangka waktu yang telah diperjanjikan dengan pihak bank. Jika saat dan

7
waktunya kewajiban mengembalikan pinjaman pokok maupun bunga
sebagaimana yang telah ditetapkan dalam bentuk angsuran tidak dipenuhi
oleh debitur dalam perjanjian kredit, maka dengan sendirinya sudah
menyalahi dari janji dan dimasukkan sebagai penunggak. Untuk mengatasi
masalah tersebut pemerintah mengeluarkan kebijaksanaan yang bersifat
juridis dan operasional. Di bidang juridis diperlukan Kitab Undang-undang
Hukum Perdata sebagai landasan juridis pinjam meminjam uang, serta
ketentuan bank sebagai pelaksanaannya yang menggariskan secara umum
penyelesaian dan pengembalian uang tersebut. Dari segi operasional dalam
menanggulangi kemacetan pengembalian kredit khusus terhadap Badan
Usaha Milik Negara/Bank Milik Negara maupun Daerah, pemerintah
membentuk lembaga ataupun Badan yang yang terjun langsung dalam
mengatasi masalah kemacetan kredit yaitu Badan Urusan Piutang dan
Lelang Negara.
Dalam pemberian kredit kepada masyarakat tersebut, bank memang
memegang prinsip kehati-hatian, namun kenyataannya tingkat kemacetan
kredit di hampir semua bank di Indonesia termasuk Bank BRI Cabang
Kisaran cukup tinggi dan terus meningkat. Hal tersebut merupakan salah satu
permasalahan yang dihadapi perbankan nasional.
Upaya penyelesaian permasalahan kredit macet tersebut terus
ditingkatkan oleh bank-bank pemerintah maupun swasta, yang pada
dasarnya telah diupayakan secara terarah dan terpadu antara instansiinstansi

8
terkait, terutama oleh instansi-instansi yang menurut undang-undang sama-
sama bertugas untuk menyelesaikan kredit macet.
B. Perumusan Masalah
Adapun perumusan masalah dalam tulisan ini adalah sebagai
berikut :
1. Apa sajakah yang menyebabkan terjadinya kredit macet di BRI Cabang
Kisaran.
2. Bagaimana upaya yang dilaksanakan oleh BRI Cabang Kisaran terhadap
kredit macet tersebut.
3. Bagaimana strategi penyelesaian yang dilakukan oleh BRI Cabang
Kisaran dalam penyelesaian kredit macet tersebut.
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA

9
A. TINJAUAN UMUM TENTANG KREDIT
1. Pengertian Kredit
Istilah kredit berasal dari kata Latin “Creditum” atau “Credo” dan
bahasa Yunani “Credere”, yang artinya: “percaya”, kepercayaan (Truth atau
faith). Oleh karena itu dasar dari kredit ialah kepercayaan, yang mana
seorang penerima kredit akan memenuhi segala sesuatu yang telah
diperjanjikan terlebih dahulu di dalam perjanjian kredit.
Beberapa pengertian kredit ditinjau dari aspek ekonomi dan hukum.
Pengertian kredit dalam arti ekonomi adalah:
Suatu penundaan pembayaran yaitu uang atau barang (prestasi) atau uang
diterima sekarang akan dikembalikan pada masa yang akan datang berikut
tambahan suatu prestasi oleh penerima kredit. (Thomas Suyatno, dkk., 1991: 1)
M. Jakile mengatakan bahwa kredit adalah suatu ukuran kemampuan
dari seseorang untuk mendapatkan sesuatu yang bernilai ekonomis sebagai
ganti rugi dari janjinya untuk membayar kembali hutangnya pada tanggal
tertentu. (Mariam Darus Badrulzaman, 1991: 22).
Selanjutnya Mr. JA. Levy merumuskan arti hukum dari kredit sebagai
berikut:
Menyerahkan secara sukarela sejumlah uang untuk dipergunakan secara
bebas oleh penerima kredit. Penerima kredit berhak mempergunakan pinjaman itu
untuk keuntungannya dengan kewajiban mengembalikan jumlah pinjaman itu
dibelakang hari. (Mariam Darus Badrulzaman, 1991: 21).

10
Dalam pemberian kredit, bank wajib mempunyai keyakinan atas
kemampuan dan kesanggupan debitur untuk melunasi hutangnya sesuai
dengan yang dipinjamkan. Pada hakekatnya pemberian kredit didasarkan
atas kepercayaan yang berarti bahwa pemberian kredit adalah pemberian
kepercayaan oleh bank sebagai pemberi dana di mana prestasi yang
diberikan benar-benar sudah diyakini akan dapat dibayar kembali oleh
sipenerima kredit sesuai dengan syarat-syarat yang telah disepakati bersama
dalam perjanjian kredit.
Dari pengertian tersebut di atas, dapat disimpulkan unsur-unsur
kredit, yaitu:
1. Adanya kepercayaan, yaitu keyakinan si pemberi kredit (bank) bahwa
prestasi (uang) yang diberikan akan benar-benar diterima kembali dari si
penerima kredit (debitur) pada masa yang akan datang.
2. Adanya waktu, yaitu jangka waktu antara saat pemberian prestasi dan
saat pengembaliannya. Karena dalam unsur waktu terdapat dari nilai aqio
uang yakni nilai uang sekarang lebih tinggi dari nilai dimasa yang akan
datang.
3. Adanya prestasi, yaitu suatu yang berhubungan dengan kredit maka
yang dimaksud prestasi dalam hal ini adalah uang.
4. Adanya resiko, yaitu suatu kerugian yang mungkin timbul dari pemberian
kredit.

11
5. Adanya jaminan, yaitu untuk menghindari resiko yang mungkin timbul,
maka harus dilakukan penilaian secara cermat dan dilindungi dengan
suatu jaminan sebagai upaya terakhir pengamanan kredit.
Di dalam perundang-undangan yang berlaku di Indonesia perjanjian
kredit tidak ada pengaturannya. Istilah perjanjian kredit terdapat di dalam
Instruksi Pemerintah yang ditujukan kepada kalangan perbankan yang
menyatakan bahwa, untuk pemberian kredit bank wajib menggunakan akad
perjanjian. Instruksi ini terdapat di dalam Instruksi Presidium Kabinet Nomor
15/E/In/1996 tanggal 3 Oktober 1966, Surat Edaran Bank Negara Indonesia
Unit 1 Nomor 2/649/UPK/Pemb, tanggal 20 Oktober 1966 dan Instruksi
Presidium Kabinet Ampera Nomor 10/E/In/1966 tanggal 6 Pebruari 1967.
(Mariam Darus Badrulzaman, 1991: 21).
Dalam pasal 1 butir 12 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998
dikatakan bahwa:
Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan
dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara
bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi hutangnya
setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga, imbalan atau pembagian hasil
keuntungan.
Berdasarkan batasan yang diberikan oleh undang-undang tersebut,
bahwa dalam pengertian kredit terkandung perkataan perjanjian pinjam
meminjam sebagai dasar diadakannya perjanjian kredit. Atas hal itu pula,

12
dapat dikatakan bahwa kredit merupakan suatu perjanjian yang lahir dari
persetujuan. (Marhainis Abdul Hay, 1979: 142).
Mengenai pinjam meminjam ini, Pasal 1754 KUH Perdata
mengatakan bahwa:
Pinjam meminjam ialah persetujuan dengan mana pihak yang satu
memberikan kepada pihak yang lain suatu jumlah tertentu barang-barang yang
menghabiskan karena pemakaian, dengan syarat bahwa pihak yang belakangan ini
akan mengembalikan sejumlah yang sama dari macam dan keadaan yang sama
pula.
Dalam hubungan ini Subekti, mengemukakan dalam bentuk apapun
juga pemberian kredit itu diadakan, pada hakekatnya yang terjadi adalah
suatu perjanjian pinjam-meminjam sebagaimana diatur dalam KUH Perdata,
Pasal 1754 s/d 1769.
Sebagai suatu perjanjian, maka pengertian perjanjian kredit itu tidak
dapat terlepas dari KUH Perdata dan UU Perbankan. Mengenai perjanjian
kredit bank, Mariam Darus Badrulzaman mengatakan bahwa: perjanjian,
kredit bank adalah perjanjian pendahuluan (voorovereenkomst) dari
penyerahan uang. Perjanjian pendahuluan ini merupakan hasil pemufakatan
antara pemberi dan penerima pinjaman mengenai hubungan-hubungan
hukum antara keduanya.

13
Dalam pelaksanaannya, pengertian perjanjian kredit ini selalu
dikaitkan dengan bentuk perjanjian yang ditegaskan dalam model-model
formulir bank dari masing-masing bank.
2. Hak dan Kewajiban Para Pihak
Seperti telah diketahui bahwa Buku III KUH Perdata adalah berjudul
Perihal Perikatan (Van Verbinteins).
Adapun yang dimaksud dengan perikatan oleh Buku III KUH Perdata
Pasal 1233 tersebut ialah: Suatu hubungan hukum (mengenai kekayaan)
antara dua orang atau lebih, yang memberi hak kepada yang satu untuk
menuntut barang sesuatu dari yang lainnya, sedangkan orang yang lainnya
ini diwajibkan memenuhi tuntutan itu. Oleh karena sikap hukum yang termuat
dalam Buku III itu selalu berupa tuntut menuntut maka dinamakan Hukum
Perhutangan. Pihak yang berhak menuntut dinamakan pihak berpiutang atau
kreditur, sedangkan pihak yang wajib memenuhi tuntutan dinamakan pihak
yang berhutang atau debitur. “Adapun barang sesuatu yang dapat dituntut
dinamakan prestasi, yang menurut Pasal 1234 KUH Perdata dapat berupa:
menyerahkan suatu barang, melakukan suatu perbuatan dan tidak
melakukan suatu perbuatan.
Dengan demikian dapat ditarik suatu pengertian dalam setiap
hubungan hukum perjanjian, akan melahirkan hak dan kewajiban bagi para
pihak.

14
a. Hak dan Kewajiban Bank sebagai pemberi kredit
Dari pasal 1 Bab I Undang-Undang Nomor 10 tahun 1998 dapat
diketahui bahwa pihak pemberi kredit adalah Bank, sedang dalam ketentuan
pasal 1754 KUH Perdata pihak pemberi kredit tidak ditentukan.
Dalam KUH Perdata, masalah kewajiban pihak pemberi kredit diatur

dalam Buku III, Bab XIII, bagian kedua antara lain:
Pasal 1759: Orang yang meminjam tidak dapat meminta kembali apa
yang telah dipinjamkannya sebelum lewatnya waktu yang
ditentukan dalam persetujuan.
Pasal 1760: Jika tidak telah ditetapkan sesuatu waktu, Hakim berkuasa,
apabila orang yang meminjamkan menuntut pengembalian
pinjamannya menurut keadaan, memberi sekedar
kelonggaran kepada si peminjam.
Pasal 1761: Jika telah diadakan persetujuan, bahwa pihak yang telah
meminjamkan sesuatu barang atau sejumlah uang akan
mengembalikannya bilamana ia mampu untuk itu maka
Hakim mengingat keadaan, akan menentukan waktunya
pengembalian.
Menurut Asser, “bahwa ketentuan-ketentuan ini sebenarnya tidak

mengatur kewajiban pemberi pinjaman, akan tetapi kewajiban penerima
pinjaman. Ketentuan-ketentuan itu hanya mengatur saat pengembalian
pinjaman jika jangka waktu telah ditentukan di dalam perjanjian maupun jika
tidak telah ditetapkan suatu waktu tertentu. Akan lebih dapat sebenarnya
ketentuan-ketentuan ini diletakkan dalam pembagian ke 3 Bab XIII, Buku III
KUH Perdata yang mengatur tentang kewajiban-kewajiban peminjam. (Asser
dalam Mariam Darus, 1991: 75).
Pasal 1762: Ketentuan pasal 1753 adalah berlaku terhadap pinjaman
pengganti.
Pasal 1753: Jika barang yang dipinjamkan mengandung cacat-cacat

15
sedemikian, sehingga orang yang memakainya dapat

dirugikan, karenanya maka orang yang meminjamkannya,
jika ia mengetahui adanya cacat-cacat itu dan tidak
memberitahukannya kepada si pemakai, bertanggung
jawab tentang akibat-akibatnya.
Menurut pendapat Mariam Darus Badrulzaman, maka satu-satunya
ketentuan yang mengatur kewajiban pemberi pinjaman adalah Pasal 1753
KUH Perdata, akan tetapi ketentuan itu tidak bertalian dengan perjanjian
pinjam uang, karena hanya mengatur perjanjian pinjam mengganti barang.
(Mariam Darus, 1983: 75).
Dalam perjanjian kredit bank, kewajiban yang timbul bagi bank
adalah penyediaan dana kredit setelah perjanjian kreditnya ditanda-tangani,
yang debitur sewaktu-waktu dapat menarik kreditnya baik secara seluruh
maupun untuk sebagian sesuai dengan syarat-syarat perjanjian penurunan
maksimum plafond-nya yang diatur dalam perjanjian kreditnya.
Dari ketentuan di atas dapat disimpulkan bahwa Bank dapat
menghentikan kredit apabila ternyata debitur tidak melaksanakan isi
perjanjian kredit sebagaimana mestinya, atau jika menurut perkiraan Bank,
apabila kredit diteruskan akan menimbulkan kerugian yang lebih besar.
Jika dibandingkan dengan Bab XIII Buku III KUH Perdata, maka
ketentuan-ketentuan di atas menyimpang dari KUH Perdata. Di dalam
perjanjian pinjam uang, hak pemberi kredit untuk menarik pinjaman hanya
lahir setelah jangka waktu pinjaman itu berakhir (Pasal 1759 KUH Perdata).
Untuk pinjaman uang yang jangka waktunya tidak ditentukan, maka hakim

16
mempunyai kebijaksanaan untuk menentukan waktu yang patut bagi
pengembalian pinjaman itu. Di dalam perjanjian kredit, hak hakim yang
demikian itu tidak ada. Dalam hal ini bahwa posisi Bank lebih kuat
dibandingkan dengan penerima kredit. Ketentuan-ketentuan yang mengatur
hak Bank lebih menonjol dari pada yang mengatur tentang kewajiban Bank.
Satu-satunya kewajiban Bank ialah menyediakan dana kredit yang setiap
saat dapat diambil oleh debitur sesuai perjanjian kredit.
b. Hak dan kewajiban debitur sebagai penerima kredit
Dalam KUH Perdata masalah hak debitur sebagai penerima
pinjaman diatur dalam Buku III, Bab XIII, Pasal 1755 yang berbunyi sebagai
berikut:
Berdasarkan persetujuan pinjam-meminjam ini, pihak yang menerima
pinjaman menjadi pemilik barang yang dipinjam; dan jika barang itu musnah dengan
cara bagaimanapun, maka kemusnahan itu adalah atas tanggungannya.
Dari ketentuan di atas dapat ditarik kesimpulan bahwa si peminjam
adalah bebas menggunakan pinjamannya dan menanggung segala resiko
yang timbul.
Dalam perjanjian kredit bank, hak debitur dibatasi, debitur dapat
menggunakan dana kreditnya sepanjang penggunaan kredit tersebut tidak
menyimpang dari ketentuan yang tercantum dalam perjanjian kredit.
Misalnya: Dalam setiap aplikasi/permohonan kredit selalu disyaratkan obyek

17
usaha yang akan dibiayai oleh debitur, misalnya untuk investasi, maka dasar
pertimbangan pemberian kredit oleh Bank akan didasarkan pada analisis
permohonan kredit investasi yang bersangkutan, maka apabila kreditnya
telah disetujui penggunaan kredit tersebut tidak boleh menyimpang selain
untuk pembiayaan investasi.
Selanjutnya masalah kewajiban-kewajiban si peminjam oleh KUH
Perdata diatur dalam pasal-pasal sebagai berikut:

Pasal 1763: Siapa yang menerima pinjaman sesuatu diwajibkan
mengembalikannya dalam jumlah dan keadaan yang sama,
dan pada waktu yang ditentukan.
Pasal 1764: Jika tidak mampu memenuhi kewajiban itu, maka ia

diwajibkan membayar harganya barang yang dipinjam dalam
hal mana harus diperhatikan waktu dan tempat dimana
barangnya, menurut persetujuan, sedianya harus
dikembalikan. Jika waktu dan tempat ini tidak telah ditentukan,
pelunasannya harus dilakukan menurut harga barang
pinjaman pada waktu dan tempat dimana pinjaman telah
terjadi.
Dalam Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 masalah kewajiban si
penerima kredit tidak diatur secara tersendiri, akan tetapi hal tersebut dapat
diketahui dari ketentuan Pasal 1 butir 12 yang menyatakan bahwa pihak
peminjam berkewajiban melunasi hutangnya setelah jangka waktu, dengan
jumlah bunga imbalan atau pembagian hasil keuntungan.
Dari ketentuan di atas dapat diketahui bahwa pengembalian kredit
tersebut harus disertai dengan suatu contra prestasi berupa bunga. Hal ini
berbeda dengan Pasal 1763 dan Pasal 1764 KUH Perdata, karena dalam
pasal ini tidak diatur kewajiban penerima pinjaman untuk membayar bunga.

18
Dalam KUH Perdata masalah bunga diatur pada bagian ke-4 dari
Bab XIII Buku III, yang berbunyi antara lain:
Pasal 1765: Adalah diperbolehkan memperjanjikan bunga atas peminjaman

uang atau lain barang yang menghabis karena pemakaian.
Pasal 1767: Ada bunga menurut Undang-Undang dan ada yang ditetapkan
didalam persetujuan. Bunga menurut Undang-
Undang ditetapkan di dalam Undang-Undang. Bunga yang
diperjanjikan didalam persetujuan boleh melampaui bunga
menurut UndangUndang. Besarnya bunga yang diperjanjikan
dalam persetujuan
harus ditetapkan secara tertulis (bunga menurut
UndangUndang adalah menurut Lembaran Negara Tahun:
1884 Nomor 22: 6 (enam) prosen.
Pasal 1768: Jika orang yang meminjamkan telah memperjanjikan bunga

dengan tidak menentukan berapa besarnya, maka si penerima
pinjaman diwajibkan membayar bunga menurut
UndangUndang.
Dalam Undang-Undang Nomor 10 tahun 1998 besarnya bunga
pinjaman tidak ditetapkan. Kebijaksanaan mengenai bunga tidak didasarkan
atas konsensus para pihak, tetapi ditetapkan oleh Pemerintah eq. Bank
Indonesia berdasarkan ketentuan Pasal 32 Undang-Undang Nomor 10 Tahun
1998 yang berbunyi sebagai berikut:
Dalam melaksanakan tugas pokok tersebut dalam pasal 7 maka

Bank:
a. menyusun rencana kredit untuk suatu jangka waktu tertentu
untuk diajukan kepada pemerintah melalui Dewan Moneter.
b. menetapkan tingkat dan struktur bunga.
Dasar bagi pemerintah untuk menetapkan besarnya tingkat dan struktur

bunga ialah kebijaksanaan moneternya dalam kurun waktu; maka dari kurun
waktu yang satu ke kurun waktu yang lain, besarnya bunga tidaklah sama.

19
Dalam praktek perkreditan, besarnya suku bunga yang dikenakan
terhadap debitur oleh Bank dalam suatu perjanjian kredit pada umumnya
adalah diatas tingkat suku bunga simpanan yang dibayarkan oleh Bank. Hal
ini adalah logis dimana selisih antara suku bunga yang diterima dengan yang
dibayarkan adalah merupakan sumber penghasilan Bank.
Kewajiban lainnya bagi si penerima kredit, selain membayar bunga
dan biaya-biaya yang diperlukan dalam rangka persiapan kredit juga
diwajibkan menyediakan jaminan/agunan.
3. Asas-asas Hukum Perjanjian Kredit
Oleh karena perjanjian kredit sebahagian dikuasai oleh
UndangUndang No. 7 tahun 1992 dan bagian umum KUH Perdata maka
mengenai syarat perjanjian kredit perlu dilihat dalam bagian umum KUH
Perdata tentang perjanjian.
Sebagaimana ditentukan dalam pasal 1320 KUH Perdata, untuk syahnya
perjanjian diperlukan adanya 4 syarat, yaitu: 1) Sepakat mereka yang
mengikatkan diri;
2) Kecakapan untuk membuat suatu perikatan;
3) Suatu hal tertentu;
4) Suatu sebab yang halal;
Berikut ini syarat-syarat yang diatur dalam Pasal 1320 itu akan
diuraikan lebih lanjut, sebagai berikut:

20
1. Sepakat mereka yang mengikatkan dirinya
Kata sepakat adalah “kecocokan kehendak/kemauan antara kedua
belah pihak yang akan mengadakan persetujuan”.
Menurut Prof.DR.Mariam Darus Badrulzaman (1983:89) “bahwa
dengan diperlakukannya kata sepakat mengadakan perjanjian, maka berarti
kedua belah pihak harus mempunyai kebebasan kehendak”.
Kehendak atau keinginan yang disimpulkan dalam hati tidak mungkin
melahirkan sepakat yang diperlukan untuk melahirkan suatu perjanjian. Lebih
jauh Prof. R. Subekti, SH., dalam bukunya Hukum Perjanjian, mengatakan:
Menyatakan kehendak ini tidak terbatas pada ucapan perkataan,

akan tetapi dapat pula dicapai dengan memberikan tanda-tanda apa
saja yang dapat menterjemahkan kehendak itu, baik oleh pihak
yang menawarkan maupun oleh pihak yang menerima penawaran
tersebut. (R. Subekti, 1978 : 17)
Kehendak atau keinginan yang disimpulkan dalam hati tidak mungkin
melahirkan sepakat yang diperlukan untuk melahirkan suatu perjanjian. Lebih
jauh Prof. R. Subekti, SH., (1978: 18) dalam bukunya Hukum Perjanjian,
mengatakan:
Menyatakan kehendak ini tidak terbatas pada ucapan perkataan,

akan tetapi dapat pula dicapai dengan memberikan tanda-tanda apa
saja yang dapat menterjemahkan kehendak itu, baik oleh pihak
yang menawarkan maupun oleh pihak yang menerima penawaran
tersebut.
Dalam hal para pihak langsung berhadapan muka dan menyatakan
kehendak atau keinginannya masing-masing, maka tidak sukarlah untuk
menetapkan saat terjadinya persetujuan atau persesuaian kehendak. Akan

21
tetapi pada zaman modern seperti sekarang ini berbagai transaksi besar
maupun kecil banyak yang dilakukan tanpa hadirnya para pihak. Bisa saja
transaksi itu dilakukan dengan surat-menyurat, melalui telepon atau melalui
perantara-perantara, sehingga sulit untuk menentukan kapan saatnya
kesepakatan itu terjadi.
Sehubungan dengan itu untuk dapat mengetahui saat terjadinya
perjanjian terdapat beberapa teori antara lain:
a. Uitings theorie (teori saat melahirkan kemauan). Menurut teori ini

perjanjian terjadi apabila atas penawaran telah dilahirkan kemauan
menerimanya dari pihak lain. Kemauan ini dapat dikatakan telah
dilahirkan pada waktu pihak lain mulai menulis surat penerimaan.
b. Verzen theori (teori saat mengirim surat penerimaan). Menurut teori ini
perjanjian terjadi pada saat penerimaan dikirim kepada si penawar.
c. Onvangs theori (teori saat penerimaan surat penerimaan). Menurut teori
ini perjanjian pada saat menerima surat penerimaan/sampai di alamat si
penawar.
d. Vernemings theori (teori saat mengetahui surat penerimaan). Menurut
teori ini perjanjian baru terjadi, apabila si penawar telah membuka dan
membaca surat penerimaan itu”. (Mariam Darus, 1986: 215).
Walaupun telah terdapat suatu kata sepakat di antara para pihak,
namun ada kemungkinan bahwa perjanjian yang telah terjadi itu tidaklah
merupakan suatu perjanjian apabila terdapat cacat dalam kata sepakat
tersebut.
Dalam Pasal 1321 KUH Perdata dinyatakan bahwa tiada sepakat
yang sah apabila sepakat itu diberikan karena kekhilafan, atau diperolehnya
dengan paksaan atau penipuan.

22
Jadi apabila terdapat sepakat yang diberikan karena kesilapan,
paksaan dan penipuan maka sepakat para pihak ini dianggap tidak pernah
terjadi dan perjanjian yang telah diadakan itu dapat
dimintakan pembatalannya.
Sedangkan Abdul Kadir Muhammad, (1980: 11) hanya menyebutkan
tiga teori untuk dapat mengetahui kapan saatnya terjadi suatu persesuaian
kehendak, yang mengatakan sebagai berikut:
a. Teori pernyataan yang menyatakan bahwa persesuaian kehendak terjadi

pada saat si penerima menyusun kehendaknya itu dalam bentuk surat
atau tilgram.
b. Teori pengiriman yang menyatakan bahwa persesuaian kehendak terjadi
pada saat surat itu dikirimkan.
c. Teori pengetahuan dan pendengaran yang menyatakan bahwa
persesuaian kehendak terjadi pada saat si penawar (yang mengadakan
penawaran) mengetahui atau mendengar tentang penerimaan
(aanvaarding) oleh si penerima.
Ada kalanya perjanjian itu dilakukan dengan cara atau bentuk kontrak
maupun secara diam-diam. Dari uraian tersebut di atas maka jelaslah bagi
kita kapan kesepakatan itu terjadi, sebagai salah satu syarat untuk syarat
sahnya perjanjian.
Dengan adanya kata sepakat, maka salah satu dari syarat bagi
keabsahan perjanjian telah terpenuhi.
Namun perlu pula untuk melihat apa yang diisyaratkan dalam Pasal
1449 KUH Perdata, yang menyatakan bahwa perikatan-perikatan yang dibuat

23
dengan paksaan, kekhilafan, atau penipuan, menerbitkan suatu tuntutan
untuk membatalkannya.
Dengan demikian apabila seseorang dalam mengikat suatu perjanjian
tidak memberikan kesepakatan secara bebas, karena ada paksaan, khilap
atau penipuan, maka pihak tersebut dapat memintakan pembatalan
perjanjian tersebut kepada hakim dengan cara mengajukan gugatan ke
Pengadilan.
Menurut Prof. R. Subekti, SH., (1976: 22): “Masalah
ketidaksepakatan dari salah satu pihak adalah persoalan yang menyangkut
kepentingan seseorang, yang mungkin tidak mengingini perlindungan
terhadap dirinya”.
Undang-undang memberikan hak untuk meminta pembatalan yaitu
untuk memberi perlindungan hukum bagi yang belum dewasa atau yang
berada di bawah pengampuan, karena undang-undang menganggap
orangorang yang belum dewasa atau orang lainnya yang tidak cakap untuk
melakukan perbuatan, tidak dapat menjaga kepentingan mereka. Menurut
undang-undang pihak lawan tidak dapat mengajukan tuntutan pembatalan.
Dengan kata lain pihak yang oleh undang-undang diberi perlindunganlah
yang mempunyai hak mengajukan pembatalan.
Dalam hal meminta pembatalan ini, oleh Pasal 1454 KUH Perdata
dibatasi sampai batas tertentu, yaitu 5 (lima) tahun. Waktu mana mulai
berlaku, dalam hal ini ketidakcakapan suatu pihak, sejak orang-orang ini

24
cakap menurut hukum. Dalam hal paksaan, sejak hari paksaan itu mulai
berakhir dan dalam hal kekhilapan atau penipuan, sejak hari diketahuinya
kekhilapan atau penipuan tersebut.
Maka dalam hal adanya kekurangan mengenai syarat subyektif, oleh
undang-undang diserahkan kepada yang berkepentingan, apakah ia
menghendaki pembatalan perjanjian atau tidak, jadi bukan batal demi hukum
tetapi harus dimintakan pembatalannya kepada Hakim.
2. Kecakapan Untuk Membuat Perikatan
Untuk membuat suatu perikatan haruslah orang-orang yang cakap
bertindak dalam hukum kecuali yang ditentukan oleh undang-undang. Hal ini
dinyatakan dengan jelas dalam Pasal 1329 KUH Perdata yang berbunyi,
setiap orang adalah cakap untuk membuat perikatan-perikatan, jika ia oleh
undang-undang tidak dinyatakan tidak cakap.
Dari bunyi Pasal 1329 KUH Perdata tersebut dapatlah diambil
kesimpulan bahwa setiap orang adalah cakap untuk membuat perikatan, hal
ini berarti bahwa setiap orang dapat ikut serta dalam hubungan hukum dan
dapat bebas menjalankan hak-haknya. Namun demikian, sudah merupakan
kenyataan bahwa manusia dalam keadaan tertentu tidak dapat menjalankan
sendiri hak-haknya. Oleh karena itu mereka harus dibantu oleh orang lain dan
kedudukannya disebut sebagai tidak cakap bertindak dalam hukum.

25
Apabila kita hendak melihat siapa-siapa yang tidak cakap bertindak
dalam hukum itu, maka kita dapat menemukannya sebagaimana ditentukan
dalam Pasal 1330 KUH Perdata yang menyebutkan, antara lain:
a. orang-orang yang belum dewasa,
b. mereka yang ditaruh di bawah pengampuan, dan
c. orang-orang perempuan, dalam hal-hal yang ditetapkan oleh undang-
undang, dan pada umumnya semua orang kepada siapa undang-undang
telah melarang membuat persetujuan-persetujuan tertentu.
3. Tentang Suatu Hal Tertentu
Menurut Pasal 1320 KUH Perdata syarat ke 3 (tiga) untuk sahnya
suatu persetujuan adalah tentang suatu hal tertentu. Artinya apa yang
diperjanjikan hak-hak dan kewajiban kedua belah pihak jika timbul suatu
perselisihan.
Persetujuan yang dilakukan tidak saja mengenai hal-hal yang secara
tegas disebutkan, akan tetapi juga segala sesuatu yang menurut sifat
persetujuan, diharuskan oleh kepatutan, kebiasaan atau undang-undang
(Pasal 1339 KUH Perdata, bahasa disederhanakan penulis), dan harus pula
sesuai dengan apa yang diisyaratkan Pasal 1338 KUH Perdata, yaitu,
persetujuan-persetujuan harus dilaksanakan dengan itikad baik. Pada Pasal
lain disebutkan, hal-hal yang menurut kebiasaan selamanya diperjanjikan,
dianggap secara diam-diam dimasukkan dalam persetujuan (Pasal 1347

26
KUH Perdata).
4. Suatu Sebab Yang Halal
Untuk hal ini undang-undang tidak memuat suatu pengertian yang
jelas. Prof.DR. Mariam Darus Badrulzaman, SH (1986: 82) mengatakan,
sebagai berikut:
“bahwa yang dimaksud dengan causa bukanlah hubungan sebab

akibat, sehingga pengertian causa di sini tidak mempunyai
hubungan sama sekali dengan ajaran causalitaeit”.
Menurut Prof. Subekti, SH., dalam bukunya, Hukum perjanjian, “yang
dimaksud dengan sebab atau causa dari suatu perjanjian adalah isi dari
perjanjian itu sendiri”. (Prof. Subekti,SH, 1976: 20)
Menurut Jurisprudensi, “yang ditafsirkan dengan causa adalah isi
atau maksud dari perjanjian”. (Prof. Mariam Darus Badrulzaman, 1986).
Sedangkan KUH Perdata sebagaimana dimuat dalam Pasal 1337,
disebutkan bahwa pengertian causa atau sebab yang halal tersebut, harus
dilihat dari sudut undang-undang, ketertiban umum dan kesusilaan. Jadi
apabila bertentangan dengan undang-undang, ketertiban umum dan
kesusilaan, maka tidak diperkenankan atau persetujuan itu batal demi hukum.
Sebaliknya, apabila dalam suatu perjanjian tidak dinyatakan sesuatu
sebab, tetapi dalam perjanjian tersebut terdapat suatu sebab yang halal,
maka perjanjian itu sah.
Dari keempat syarat tersebut dapat digolongkan menjadi kategori,

27
yaitu:
a. Mengenai subyek perjanjian, ialah:
1) orang yang membuat perjanjian harus cakap atau mampu melakukan
perbuatan hukum.
2) ada sepakat (konsesus) yang menjadi dasar perjanjian yang harus
dicapai atas dasar kebebasan menentukan kehendaknya (tidak ada
paksaan, kekhilafan atau penipuan).
b. Mengenai obyek perjanjian ditentukan, bahwa:
1) apa yang dijanjikan oleh masing-masing harus cukup jelas untuk
menetapkan kewajiban masing-masing pihak;
2) apa yang dijanjikan oleh masing-masing tidak bertentangan dengan
undang-undang, ketertiban umum atau kesusilaan.
Selanjutnya Subekti menambahkan, bahwa tidak dipenuhi
syaratsyarat subyektif dapat dimintakan pembatalan perjanjian itu kepada
hakim, akan tetapi hal tidak dipenuhinya syarat-syarat obyektif diancam
dengan kebatalan perjanjiannya demi hukum. (Subekti, 1976: 16-17).
Dalam hubungannya dengan perjanjian kredit syarat-syarat tersebut
berlaku. Jadi apabila di dalam suatu perjanjian kredit tidak dipenuhi keempat
syarat-syarat yang diatur dalam pasal 1320 KHU Perdata, maka perjanjian
kredit itu dapat dimintakan pembatalannya oleh salah satu pihak yang
membuat perjanjian kredit, jika tidak dipenuhi syarat-syarat subyektif atau

28
perjanjian kredit tersebut batal demi hukum, jika tidak dipenuhi syarat-syarat
obyektif.
Dalam setiap perjanjian kredit, bahwa si penerima kredit atau
peminjam datang kepada Bank untuk memohon kredit atas kemauannya
sendiri, yang mana hak ini tidak dapat diartikan bahwa perjanjian kredit itu
terjadi atas kesepakatan para pihak atau kesepakatan dari pihak si penerima
kredit dengan pihak Bank.
Di dalam pembuatan perjanjian kredit antara pihak sipenerima kredit dengan
pihak Bank, maka pihak si penerima kredit tersebut haruslah cakap bertindak
dalam hukum, dalam arti bahwa si penerima kredit haruslah sudah dewasa
ataupun tidak berada di bawah pengampunan orang lain.
Sebagai obyek dari ada perjanjian kredit itu adalah sejumlah uang
tertentu, sehingga pihak Bank sebagai pihak kreditur haruslah menyerahkan
sejumlah uang tertentu kepada pihak si penerima kredit (debitur), dan pihak
Bank sebagai pihak kreditur berhak untuk menuntut pengembalian dari pada
uang tersebut dari pihak si penerima kredit sebagai pihak debitur.
Debitur menuntut agar sejumlah uang yang telah diperjanjikan
dengan pihak Bank diserahkan kepadanya, dan berkewajiban
mengembalikan pinjamannya setelah jangka waktu yang telah ditentukan.

Dari uraian di atas dapatlah disimpulkan bahwa, ketentuan yang
dipersyaratkan dalam pasal 1320 KUH Perdata berlaku juga untuk perjanjian
kredit bank.

29
Di samping itu dalam peraktek perkreditan pada setiap bank pada
pokoknya syarat-syarat pemberian kredit dapat dikelompokkan menjadi dua
bagian yaitu:
1. Syarat-syarat perjanjian kredit yang syaratnya melekat pada
masingmasing jenis kredit misalnya menganai golongan pinjaman, besar
maksimum kredit, jangka waktu, suku bunga, asuransi dan proyek yang
dibiayai serta jaminan kredit.
2. Syarat-syarat yang ditentukan oleh bank yang berlaku untuk perjanjian
kredit yang diadakan seperti syarat-syarat pemberian uang muka dan
kredit yang oleh Algemen Volkscredit bank seperti yang ditetapkan
dihadapan dan simpan (gedeponer) pada notaris tertanggal 8 Desember
1934 No. 19 dan tanggal 3 September 1938 No. 12 yang oleh bank
ditetapkan sebagai syarat dalam pemberian kredit dan uang muka.
Menurut Undang-undang Perbankan, dalam memberi kredit Bank
Umum wajib mempunyai keyakinan atas kemampuan dan kesanggupan
debitur untuk melunasi hutangnya sesuai dengan yang diperjanjikan (Pasal 8
Undang-Undang Perbankan Nomor 10 Tahun 1998). Untuk itu ada beberapa
faktor penting yang harus diperhatikan dalam pertimbangan-pertimbangan
pemberian kredit guna menentukan sejauh mana penerima kredit dapat diberi
pinjaman.

30
Hal tersebut tergantung bonafiditas yang diketahui dari analisa
penilaian terhadap kemungkinan pemberian kredit mungkin dikemudian hari
akan mengakibatkan kegagalan usaha debitur dan kemacetan total kreditnya.
Penilaian tersebut dikenal sebagai “The Five C’s of Credit”, yaitu:
1. Character
Sifat pribadi termasuk perilaku pemohon Kredit perlu diteliti
secara hati-hati dan seksama yang meliputi riwayat hidup, hobby serta
pergaulannya dalam masyarakat. Faktor ini penting untuk mengetahui
kemampuan serta itikad baik dari penerima kredit untuk mengembalikan
kreditnya kelak. Dengan pengertian lain faktor ini merupakan ukuran
tentang kejujuran dan kemauan debitur untuk membayar kembali
hutangnya (Willingnes to Pay).
2. Capacity
Tidak cukup bagi Bank mengetahui kejujuran calon debiturnya,
dia harus mempunyai kemampuan untuk mengendalikan perusahaan.
Kesanggupan untuk membayar kembali kredit tergantung dari
penghasilan usaha yang dibiayai dengan fasilitas kredit. Keahlian,
keterampilan, umur, kesehatan juga merupakan hal-hal yang
menentukan kesanggupannya pada waktu yang akan datang, dengan
kata lain kelangsungan hidup perusahaan harus terjamin.

31
Faktor resiko sehubungan dengan capacity ini dinamakan
“business risk”, untuk mengetahui business risk harus diketahui bahwa
usaha peminta kredit harus berjalan lancar.
3. Capital
Modal yang telah ditanam dalam perusahaan harus ditelaah dan
sedapat mungkin biaya investasi dipenuhi oleh pengusaha dan Bank
sedapat mungkin membantu dalam modal lancar. Hutang jangka pendek
maupun jangka panjang harus seimbang dengan posisi keuangan
perusahaan. Faktor ini mempunyai peranan untuk mengetahui posisi
keuangan debitur serta struktur permodalan, analisa keuangan serta
sumber dan penggunaan dana, sehingga Bank dapat mengetahui besar
kredit yang diperlukan.
4. Collateral
Collateral berarti jaminan, untuk persetujuan pemberian kredit
haruslah ada jaminan. Hal ini ditegaskan oleh Pasal 8 Undang-Undang
No. 7 Tahun 1992 yang berbunyi sebagai berikut:
Kredit yang diberikan oleh Bank mengandung resiko sehingga

dalam pelaksanaannya bank harus memperhatikan asas-asas
perkreditan yang sehat. Untuk mengurangi resiko tersebut,
jaminan pemberian kredit dalam arti keyakinan atas kemampuan
dan kesanggupan debitur untuk melunasi hutangnya sesuai
dengan yang diperjanjikan merupakan faktor penting yang harus
diperhatikan oleh Bank.
Collateral merupakan pula benteng terakhir bagi keselamatan
kredit, artinya bilamana masih ada keraguan terhadap

32
pertimbanganpertimbangan yang lain, maka si penerima kredit diberikan
kesempatan untuk menyediakan jaminan.
Secara umum jaminan dapat dibagi dua, yaitu: Jaminan fisik dan
jaminan non fisik.
Jaminan fisik berarti jaminan berbentuk benda/barang, seperti
tanah, bangunan yang berdiri di atas tanah, bangunan pabrik beserta
mesin-mesin yang tertanam pada fondasi bangunan pabrik, rumah,
mobil, emas, surat-surat berharga dan lain sebagainya.
Jaminan non fisik berbentuk keyakinan tentang proyek dan
kemampuan keuangan serta karakter yang dapat dipertanggung
jawabkan dari penerima kredit. Dalam arti collateral dimaksudkan juga
“orang” yang menjadi jaminan atas kredit yang disebut
penjamin/penanggung.
5. Condition
Persetujuan kredit tidak hanya ditentukan oleh “The Four C’s of
Credit” saja, tetapi kondisi ekonomi secara umum serta kondisi usaha
penerima kredit khususnya perlu mendapat penelitian pihak Bank untuk
memperkecil resiko yang mungkin timbul akibat kondisi perekonomian.
Keadaan perdagangan serta persaingan di lingkungan sektor usaha si
penerima kredit perlu diketahui, sehingga bantuan kredit benar-benar
bermanfaat bagi perkembangan usahanya, serta dapat memberikan
keuntungan yang layak, dengan demikian pengembalian kredit akan

33
berjalan lancar.
Demikianlah faktor-faktor kredit yang lazim disebut “The Five C’s
of Credit” yang merupakan dasar-dasar pertimbangan dalam pemberian
kredit, namun perlu dicatat bahwa bagaimanapun rapi dan baiknya
pertimbangan-pertimbangan tersebut dinilai dan dianalisis, dalam
kenyataannya Bank di dalam praktek perkreditan selalu menemui kredit
yang macet, yang berarti kerugian pada Bank khususnya, dan
menghambat kesinambungan pembangunan pada umumnya karena
sebagian dana untuk pembangunan terbeku dalam kredit macet. (Mariam
Darus, 1991: 82).
B. TENTANG KREDIT BERMASALAH DI BRI CABANG KISARAN
1. Arti Kredit Macet
Meskipun dalam pelaksanaan kredit, bank membuat perjanjian yang
berisikan syarat-syarat baku namun dapat saja debitur/nasabah tidak dapat
mengembalikan seluruh dana yang dipinjam dari bank itu dengan baik tepat
pada waktu yang diperjanjikan. Pada kenyataannya selalu ada sebagian
debitur yang karena suatu sebab tidak dapat mengembalikan kredit pada
Bank yang telah memberikan kreditnya, akibat nasabah/debitur tidak dapat
membayar lunas hutangnya, maka menjadikan perjalanan kredit terhenti atau
macet.
Arti macet menurut Kamus Besar Bahasa Indonesia ialah suatu yang

34
“tidak lancar atau terhenti”. (W.J.S. Poerwadarminta, 1986:165)
Dari arti Macet dalam kamus Bahasa Indonesia di atas dapat disimpulkan
bahwa kredit macet adalah dimana seorang nasabah/debitur tidak mampu
membayar lunas kredit ditambah bunga tepat pada waktu yang telah diperjanjikan.
Di dalam KUHPerdata disebut wanprestasi atau ingkar janji,
sebagaimana telah diketahui bahwa kredit merupakan pinjaman uang, maka
debitur tidak dapat membayar lunas hutangnya setelah jangka waktu habis
adalah wanprestasi.
Nasabah atau debitur dikatakan wanprestasi adalah sebagai berikut:
a. Debitur tidak melaksanakan sama sekali apa yang telah diperjanjikan.
b. Debitur melaksanakan sebagian apa yang telah diperjanjikan.
c. Debitur terlambat melaksanakan apa yang telah diperjanjikan.
d. Debitur melakukan perbuatan yang dilarang dalam perjanjian.
Dengan demikian pengertian kredit Macet itu adalah pembayaran
atau cicilan yang tidak dipenuhi sebagaimana mestinya, namun debitur tidak
juga melakukan pelunasan hutangnya setelah jangka waktu 3 (tiga) bulan
setelah jangka waktu tersebut, dan harus segera diserahkan kepada Badan
Urusan Piutang dan Lelang Negara.
Membicarakan kredit macet tidaklah dapat kita pisahkan dari
beberapa bentuk kredit macet yang akhir-akhir ini semakin populer di
tengahtengah masyarakat.
Menurut Surat Edaran Bank Indonesia No. 26/4/BPPP tertanggal 29
Mei 1993 kredit Bank dibagi dalam 4 (empat) bentuk:

35
1. Kredit lancar
2. Kredit kurang lancar 3. Kredit yang diragukan
4. Kredit macet.
Memperhatikan bentuk kredit itu yang disebutkan di atas, maka
penulis menyimpulkan bahwa yang dapat dikatakan bentuk dari kredit macet
tersebut adalah sebagai berikut:
a. Kredit yang kurang lancar pembayarannya
b. Kredit yang diragukan
c. Kredit macet
Dalam dunia Perbankan, hal ini dikenal dengan “Kredit Bermasalah”.
Kredit bermasalah ini bukan saja dikenal di Indonesia akan tetapi dikenal juga
di dunia perbankan Internasional. Kredit macet tergolong dalam kelompok
kredit yang tidak lancar. Ketidak lancaran seorang nasabah/debitur di dalam
melakukan pembayaran beban hutang yang ditanggungnya akan dianalisa
dan diteliti oleh Bank yang bersangkutan. Ketidak mampuan membayar kredit
tersebut karena disebabkan keadaan ekonomi dan karena
kesalahankesalahan nasabah tersebut di dalam mengelola dan
mengalokasikan uang yang dipinjamnya. Kredit macet itu akan membawa
pengaruh terhadap Bank dan juga membawa pengaruh juga terhadap
pemasukan yang seharusnya diterima oleh Bank.
Masalah kredit macet ini mempunyai banyak segi untuk

36
meneropongnya, dari sebab terjadinya kredit macet dapat dianalisa dari dua
segi, yaitu “apakah memang ada iktikad kurang baik dari debitur (onwil)
ataukah memang tidak mampu (onmacht). Ketidak mampuan ini dapat pula
bersendi pada dua kemungkinan yaitu karena hal-hal di luar kemampuannya,
misalnya karena malapetaka atau karena kesalahan-kesalahannya sendiri,
misalnya menyalah gunakan kredit tersebut.
Kredit macet di dalam KUHPerdata tidak ada dijelaskan secara
terperinci yang ada hanya perkataan wanprestasi/ingkar janji dan istilah
menunggak. Pengertian wanprestasi adalah debitur tidak dapat membayar
lunas hutangnya setelah jangka waktunya habis. Sedangkan perkataan
menunggak di sini adalah sama dengan pengertian cidera janji atau
wanprestasi, yang artinya tidak memenuhi kewajiban yang telah ditetapkan
dalam perikatan, baik perikatan yang timbul karena perjanjian maupun
perikatan yang timbul karena undang-undang.
Abdul Kadir Muhammad, SH, (1990: 21) mengemukakan bahwa
wanprestasi (kelalaian atau kealpaan) seorang debitur dapt berupa empat
macam yaitu:
a. Tidak melakukan apa yang disanggupi akan dilakukan-nya.

b. Melaksanakan apa yang diperjanjikan tetapi tidak sebagaimana yang
diperjanjikan.
c. Melakukan apa yang diperjanjikan tetapi terlambat.
d. Melakukan sesuatu perbuatan yang menurut perjanjian tidak boleh
dilakukannya”.

37
Apa yang telah dikemukakan oleh Abdul Kadir Muhammad, SH, itu
adalah merupakan kriteria dari beberapa hal untuk menentukan seorang
debitur yang dapat dikatakan menunggak yang apabila kita konversikan
pengertiannya secara lebih jauh dengan tunggakan maka pengertian
tunggakan dalam hal ini hanyalah terbatas pada cidera janji karena
kelalaian/kealpaan debitur yang tidak memenuhi hutangnya pada waktu yang
ditentukan dalam perjanjian.
Memang soal kredit macet sebenarnya tidak merupakan masalah
kalau memang ada jaminan kreditnya, dimana jaminan itu akan dicairkan
apabila si debitur tidak melunasi hutangnya, akan tetapi dalam Falsafah
perkreditan mengambil tindakan likwidasi jaminan hanya sebagai jalan
terakhir saja maka dengan sendirinya Bank menganut suatu kebijaksanaan
khusus dalam menghadapi tunggakan tersebut.
Bagaimanapun juga setiap Bank dalam memberikan kredit pasti tidak
akan menginginkan bahwa setiap kredit yang mereka berikan akan menjadi
kredit yang bermasalah, akan tetapi dalam perjalanan kredit bukan tak
mungkin kredit yang pada mulanya lancar akan mengakibatkan kurang lancar
yang disebabkan oleh ketidakmampuan debitur dalam mengolah hartanya.
Akibat ketidak lancaran debitur dalam mengembalikan kredit tersebut tentu
akan berpengaruh terhadap kesehatan Bank yang bersangkutan, karena
Bank tersebut tidak sehat lagi menyebabkan masyarakat tidak
mempercayainya lagi, dan bila tak dapat diatasi bukan tak mungkin akan

38
menyebabkan Bank yang bersangkutan akan bangkrut. Keadaan ini akan
dapat berpengaruh pada dunia perbankan pada umumnya, dan hal ini tak
boleh terjadi untuk memelihara Bank sebagai lembaga kepercayaan
masyarakat.
2. Terjadinya Kredit Bermasalah
Menurut pengalaman, kredit bermasalah jarang timbul secara
mendadak, tetapi datang secara perlahan-lahan dengan memberikan
tandatanda (signals) lebih dulu kepada bank, kecuali terjadi suatu kecelakaan
yang menimpa debitur atau bidang usahanya.
Tanda-tanda penyimpangan dimaksud hanya dapat dilihat bilamana
bank selalu melakukan monitoring (on desk monitoring atau on site
monitoring) yang mempunyai landasan peringatan dini (early warning
system).
Yang mempengaruhi terjadinya kredit bemasalah selain berasal dari
nasabah, dapat juga berasal dari Bank, karena Bank tidak terlepas dari
kelemahan yang dimilikinya. Faktor ini tidak berdiri sendiri tetapi selalu
berkaitan dengan nasabah.
Menurut Prof.DR.J.Soedrajad Djiwandono (1991:35) dalam sari
kajian FISKAL dan MONETER mengatakan bahwa faktor terjadinya kredit
macet itu dalam garis besarnya dibedakan atas dua faktor, yaitu:
a. Faktor Eksternal, yang berasal dari debitur atau nasabah.

39
b. Faktor Internal, yang berasal dari Bank itu sendiri.
Dari kedua faktor tersebut di atas adalah merupakan penyebab kredit
bermasalah di kalangan perbankan dewasa ini. Berikut ini penulis akan berikan
ikhtisar dari faktor terjadinya kredit bermasalah dengan cara menginterpretasikan
uraian yang dikemukakan oleh Prof.DR.J. Soedrajad Djiwandono (1991:36) tentang
faktor terjadinya kredit yang disebutkan di atas, yaitu:
Ad.1. Yang berasal dari debitur atau nasabah
Ada beberapa faktor yang mempengaruhi terjadinya kredit macet
yang berasal dari debitur atau nasabah:
a. Debitur Menyalahgunakan Kredit Yang Diperolehnya
Setiap kredit yang diperoleh nasabah atau debitur telah diperjanjikan tujuan
pemakaiannya, sehingga nasabah atau debitur harus menggunakan
sesuai dengan tujuannya. Pemakaian kredit yang menyimpang, misalnya
kredit untuk pengangkutan dipergunakan untuk pertanian, akan
mengakibatkan usaha nasabah gagal, dikarenakan nasabah atau debitur
spekulatif. Kedua sektor tersebut pengolahan kreditnya tentu berbeda.
b. Debitur kurang mampu dalam mengolah usahanya
Hal ini dapat terjadi nasabah yang menguasai bidang usahanya diberi kredit,
karena nasabah/debitur mampu meyakinkan bank akan keberhasilan

40
usahanya. Akibatnya usaha yang dibiayai dengan kredit tidak dapat
berjalan dengan baik, misalnya hasil produksi kualitasnya rendah
sehingga sulit bersaing di pasaran.
c. Debitur beriktikad kurang baik
Ada sebagian debitur (mungkin jumlahnya tidak banyak) yang sengaja
dengan segala daya upaya berusaha untuk mendapatkan kredit, tetapi
setelah kredit diterima, dana yang didapat tersebut dipergunakan untuk
kepentingan yang tidak dapat dipertanggungjawabkan. Dalam hal ini
nasabah/debitur sejak awal memang tidak berniat mengembalikan kredit,
walaupun dengan resiko yang akan diterimanya. Biasanya sebelum jatuh
tempo kreditnya, nasabah sudah melarikan diri untuk menghindari
tanggung jawabnya.
Di samping itu faktor eksternalnya adalah situasi perekonomian yang
tidak mendukung baik dalam negeri maupun luar negeri serta terlambatnya
debitur bank mengkonsultasikan permasalahan yang timbul pada bank.

41
Ad.2. Yang Berasal Dari Bank
Bank juga dapat merupakan salah satu penyebab terjadinya kredit
macet dalam memberikan kredit kepada debitur. Pejabat bank diwajibkan
melaksanakan prinsip-prinsip perbankan yang sehat. Sebagaimana
diketahui, dalam memberikan kredit bank wajib mempunyai keyakinan atas
kemampuan dan kesanggupan debitur untuk melunasi hutangnya sesuai
dengan yang diperjanjikan. Keyakinan tersebut diperoleh dari penilaian bank
terhadap watak, kemampuan, modal, agunan dan prospek usaha dari debitur.
Selain itu pemberian kredit kepada kelompoknya, pemilik maupun pengurus
bank itu sendiri dibatasi oleh Undang-undang. Apabila kewajiban dan
larangan tersebut tidak dipatuhi, maka mengandung resiko yang sangat tinggi
bagi bank tersebut.
Ada beberapa hal yang dapat mempengaruhi pejabat Bank bertindak
menyimpang dari prinsip-prinsip perbankan di atas adalah sebagai berikut:
a. Kualitas Pejabat Bank
Setiap pejabat manapun dituntut untuk dapat bekerja secara profesional.
Namun tidak semua pejabat bank mempunyai kualitas yang baik, pejabat

42
bank yang bekerja tidak profesional ini tentu sulit diharapkan dapat
memperoleh hasil kerja yang memadai terutama di bagian kredit. Pejabat
yang demikian dapat mempengaruhi penyaluran kredit yang tidak
sebagaimana mestinya.
Selain faktor pejabat bank yang dikemukakan di atas, dapat juga disebabkan
oleh pejabat bank yang memberikan kreditnya yang melampaui batas
minimum pemberian kredit yang telah melanggar aturan perbankan, dapat
juga pihak bank dalam memberikan kredit secara gegabah maupun
terjadinya kolusi antara pemohon kredit dengan pejabat bank.
b. Persaingan antar bank
Jumlah bank yang beroperasi terus meningkat, mengakibatkan persaingan
bank semakin ketat. Dalam melakukan persaingan antar bank ini, selalu
berusaha untuk memberikan pelayanan yang terbaik kepada masyarakat,
guna mendapatkan nasabah atau debitur yang banyak, dan nasabah
yang sudah ada tidak pindah kepada bank yang lain.

43
Dalam situasi dan kondisi yang demikian, mempengaruhi bank bertindak
spekulatif, dengan memberi fasilitas yang mudah kepada nasabahnya
dengan mengabaikan prinsip-prinsip perbankan yang sehat.
c. Hubungan Kedalam
Hubungan ini terutama terdapat pada bank yang dimaksud adalah hubungan
bank dengan perusahaan-perusahaan yang tergabung dalam
kelompoknya, selain itu hubungan bank dengan pengurus maupun
pemegang saham.
Dari adanya hubungan tersebut, bank dalam melayani kepentingan nasabah-
nasabah dari dalam cenderung lebih mudah dibandingkan dengan
nasabah-nasabah lainnya. Terkadang proyek yang dibiayai dengan kredit
kurang begitu menguntungkan, tetapi karena masih satu ikatan bank
dengan setia membantu kesulitan nasabah atau debitur yang
bersangkutan. Misalnya sebagai contoh jatuhnya Bank Summa terungkap
sebagian besar kredit macet berasal dari nasabah kelompoknya sendiri,
begitu pula terjadi pada kredit macet yang dialami oleh Bank Bapindo.

44
d. Pengawasan yang dilakukan Bank kurang
Setiap tindakan bank dalam menyalurkan fasilitas kredit selalu dibarengi
dengan tindakan pengawasan. Tindakan tersebut selain dilakukan dari
dalam bank itu (oleh bagian pengawasan kredit), bank juga diawasi oleh
Bank Indonesia sebagai bank sentral atau sebagai bank pengawas
bankbank seluruh Indonesia baik Bank Milik Negara maupun Bank Milik
Swasta.
Terlepas dari pengawasan yang dilakukan atau apabila pengawasan lemah,
maka akan mengakibatkan prinsip-prinsip perbankan tidak dapat
dijalankan dengan baik di dunia perbankan dan akan mengakibatkan
kredit yang diberikan macet.
Selain faktor di atas, bahwa terjadinya kredit bermasalah tersebut
dapat juga disebabkan oleh faktor luar, faktor luar ini menyangkut orangorang
atau pejabat-pejabat di luar bank yang mempengaruhi urusan perbankan.
Seperti adanya referensi atau katebelace dari pejabat yang mengakibatkan
petugas bank terpengaruh, sehingga dengan adanya referensi atau
katebelece tersebut pihak bank akan memberikan kreditnya tanpa

45
memikirkan si debitur apakah memberikan atau melunasi kredit yang
diberikan.
Melihat keadaan inilah, bank sebelum melakukan pemberian kredit
tetap harus waspada, kewaspadaan ini terutama terhadap kemampuan
debitur kemudian hari apakah dapat memenuhi kewajibannya untuk
mengembalikan pinjaman pokok dan bunga sebagaimana yang diperjanjikan.
3. Penerapan Prinsip Kehati-hatian
Setiap kebijaksanaan perkreditan bank yang dibuat bank wajib
memuat dan menetapkan dengan jelas dan tegas prinsip kehati-hatian dan
minimal harus meliputi kebijakan pokok perkreditan, tatacara penilaian mutu
kredit, profesionalisme danintegritas pejabat perkreditan.
Kebijaksanaan pokok perkreditan harus memuat pokok-pokok
pengaturan mengenai:
a. Sistem dan prosedur perkreditan yang sehat, prosedur persetujuan
pemberian kredit, administrasi dan dokumentasi kredit dan sistem serta
prosedur pengawasan kredit.

46
b. Sistem dan prosedur kredit-kredit yang harus mendapat perhatian khusus
dan pencadangan kredit yang didisklasifikasikan.
c. Sistem dan prosedur kredit yang bunganya dikapitalisir (plafondering).
d. Sistem dan prosedur penyelamatan dan penyelesaian kredit bermasalah
dan penghapus bukuan (write-off) kredit macet.
e. Tata cara penyelesaian barang-barang agunan kredit yang dikuasai bank.
Hal-hal yang diatur dalam pokok-pokok pengaturan pemberian kredit
ini adalah sebagai berikut :
a. Batas maksimum pemberian kredit dan jumlah modal bank.
b. Tata cara penyediaan kredit yang akan dikonsorsiumkan, disindikasikan
dan risk-sharing dengan bank-bank lain.
c. Persyaratan kredit (bunga, jenis/bentuk kredit, angsuran dan agunan).
d. Kebijakan bank dalam kredit, khusus tentang batas maksimum pemberian
kredit, bilamana melampauinya.
Dalam kebijaksanaan perkreditan bank yang disusun tersebut, bank
harus menyebutkan sektor ekonomi atau segmen pasar, kegiatan usaha

47
(produksi, perdagangan, jasa-jasa dan debitur berisiko tinggi) sebagai lahan
penanaman dana bank.
Selanjutnya, dalam kebijaksanaan pemberian kredit ini, bank juga
harus berhati-hati memberikan kreditnya, karena tidak semua sektor ekonomi
dan kegiatan usaha dapat dibantu pembiayaannya dengan kredit, sebab ada
di antaranya justru perlu dihindari.
Adapun kredit yang perlu dihindari tersebut antara lain:
a. Kredit untuk tujuan spekulasi (perjudian).
b. Kredit untuk usaha tanpa informasi keuangan.

c. Kredit untuk usaha yang memerlukan keahlian khusus, di mana bank
tidak punya.
d. Kredit untuk usaha yang telah bermasalah atau macet.
Bank juga harus membuat sistem dan prosedur atau tatacara
penilaian kolektibilitas kredit yang harus dimuat dalam kebijaksanaan
perkreditan bank setiap bank dan harus sesuai dengan ketentuan Bank
Indonesia Dalam SE No. 23/12/BPPP-28 Pebruari 1991, yang menetapkan
kolektibilitas kredit sebagai keadaan pembayaran pokok/angsuran pokok,

48
bunga, biaya-biaya dan kemungkinan diterima kembali dana yang
ditanamkan dalam surat-surat berharga atau penanaman lainnya.
Dalam ketentuan itu, waktu dipakai sebagai ukuran (tepat waktu
pembayaran) kolektibilitas kredit tersebut. Dengan demikian, bank dapat
menyusun jenjang kolektibilitas berdasarkan tepat waktu pembayaran
pokok/angsuran pokok, bunga, biaya-biaya dan diterima kembali penanaman
pada surat-surat berharga dan lain-lain, sebagai berikut:
a. Kredit lancar, yaitu kredit yang pembayaran pokok/angsuran pokok,
bunga, biaya serta seluruh dana yang ditanamkan diterima kembali
sebelum 3 bulan sesuai dengan ketentuan jenis kredit masing-masing.
b. Kredit kurang lancar, yaitu bila pembayaran-pembayaran wajib tersebut
melewati jangka waktu 3 bulan, tetapi tidak melampaui 6 bulan, untuk
setiap jenis kredit.
c. Kredit diragukan, yaitu bila pembayaran-pembayaran wajib tersebut
melewati 6 bulan, tetapi masih kurang dari 12 bulan, untuk setiap jenis
kredit.

49
d. Kredit macet, yaitu bila pembayaran-pembayaran wajib melewati 12
bulan. Jika melampauai 21 bulan, kredit macet tersebut harus dikeluarkan
dari portfolio kredit bank tersebut (neraca) dan masuk portfolio kredit yang
dihapusbukukan.
Dalam kebijaksanaan perkreditan bank juga harus mencantumkan
pejabat-pejabat yang terlibat dalam proses perkreditan. Oleh karena itu
pejabat-pejabat tersebut harus menyadari dan memahami dasar dari etika
perkreditan bank, yang menggariskan bahwa mereka harus:
a. mempunyai managerial skill dan technical skill perbankan, sehingga
pelaksanaan operasional bank berjalan sesuai dengan
ketentuanketentuannya.
b. Menaati moral dan etika perkreditan (profesional, terbuka, jujur,
memahami ketentuan-ketentuan kredit perbankan dan lain-lain).
c. Sikap bicara harus mencerminkan kinerja pejabat yang bersangkutan.
d. Mempunyai integritas dan tanggungjawab sosial yang tinggi.
e. Selalu meningkatkan atau mengembangkan mutu

pengetahuan
perbankannya dan pengetahuan terkait lainnya.

50
f. Mampu memupuk dan mengembangkan pengertian perbankan dalam
masyarakat.
Dalam kebijaksanaan perkreditan bank tersebut, selain harus
melakukan prinsip kehati-hatian ini, bank juga harus memperhatikan aspek
keuangan calon debitur. Hal ini untuk mengetahui bagaimana kemauan dan
kemampuan calon debitur dalam pelunasan kreditnya.
Bank perlu mendapat informasi keuangan tersebut dari berbagai
sumber, yang diantaranya adalah bersumber dari:
a. Neraca dan rugi /laba dalam beberapa priode terakhir (minimal 3 tahun)
berturut-turut ;
b. Rencana pemasaran, yang terdiri dari volume barang yang akan
dipasarkan, rencana biaya pemasaran dan harga per unit barang ;
c. Sumber dana dari pihak ketiga di luar modal sendiri dan bank pemberi
kredit.
d. Sumber lain-lain.
Adapun maksud atau tujuan dari bank untuk menganalisis aspek
keuangan calon debitur ini adalah untuk mengetahui:

51
a. struktur dan kondisi keuangan calon debitur untuk dibandingkan dengan
struktur perkreditan dan dana yang tersedia di bank ;
b. rencana pembiayaan dan posisi keuangan calon debitur sekarang
(likuiditas, solvabilitas dan profitabilitas serta proyeksi/prospek
keuangannya) ;
c. jenis kredit, jumlahnya dan jangka waktu yang dibutuhkan oleh calon
debitur untuk melunasinya ;
d. sumber-sumber dana dan penggunaannya, yang tergambar dari saldo
dana perusahaan dan saldo cash dari cashflow perusahaan dan rencana
pelunasan kreditnya ;
e. keuntungan perusahaan yang diproyeksikan, sumber dana dari cashflow
dan sumber dana dari pihak-pihak ketiga lainnya sebagai sumber dana
untuk pelunasan kreditnya.

52
BAB III ASPEK HUKUM PERBANKAN DALAM RANGKA

PENYELESAIAN KREDIT MACET PADA BANK BRI CABANG
KISARAN
A. Langkah-langkah Penyelesaian Kredit Bermasalah
Dalam kebijaksanaan perkreditan bank, setiap bank harus mengatur
dan mencantumkan tatacara penyelamatan dan penyelesaian kredit
bermasalah, yang akan menjadi acuan dalam setiap penyelamatan dan
penyelesaian kredit-kredit yang sudah menurun kolektibilitasnya menjadi
perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet, dengan
menggunakan pendekatan-pendekatan dan langkah-langkah yang rasional
dalam penyelesaiannya.
Adapun langkah-langkah yang lebih efektif yang harus dilakukan oleh
bank antara lain:

53
a. Bank jangan menutup-nutupi adanya kredit bermasalah dalam struktur
portfolio kreditnya dan harus tegas/jelas memasukkannya ke dalam
kelompok kolektibilitas masing-masing, agar memudahkan menyusun
action program perbaikan.
b. Upaya mendeteksi secara dini adanya kredit bermasalah atau diduga
akan bermasalah, agar secara dini pula dapat diambil langkah-langkah
perbaikannya.
c. Bank tidak menyelesaikannya dengan cara menambah plafond kredit atau
tunggakan bunga dikapitalisasikan.
d. Dalam penyelesaian kredit bermasalah, bank tidak mengadakan
pengecualian, khusus kepada pihak-pihak terkait dan debitur-debitur
besar.
Selain itu kredit yang bermasalah juga harus diawasi secara khusus.
Harus ada upaya untuk meningkatkan pemantauan secara dini terhadap
kredit-kredit yang akan atau diduga akan merugikan bank dan wajib
melakukan pengawasan khusus pula.
Selanjutnya, secara berkala, bank wajib melakukan evaluasi terhadap
daftar kredit dalam pengawasan khusus serta hasil penyelesaiannya dengan
sasaran untuk mengetahui secara dini apakah kredit itu bermasalah atau
tidak.
Cara yang ditempuh yaitu:

54
a. mengevaluasi daftar kredit dalam pengawasan khusus dan menghitung
persentasenya terhadap total portfolio kredit yang dalam perhatian
khusus, kurang lancar, diragukan dan kredit macet.
b. Bank tidak melakukan pengecualian dalam evaluasi

dan
mencantumkannya dalam kredit bermasalah.
Bila jumlah kredit dengan kolektibilitas diragukan dan macet telah
mencapai 7,5% dari portfolio kredit bank, maka bank tersebut bukan saja
menghadapi kredit bermasalah, melainkan lebih dari itu sudah menjadi bank
bermasalah. Dalam kondisi yang seperti ini, direksi bank harus menentukan
langkah-langkah sebagai berikut:
a. Membuat laporan kredit bermasalah secara tertulis kepada Bank
Indonesia.
b. Direksi bank harus membentuk satuan kerja atau satuan tugas khusus
penyelesaian kredit bermasalah, yang bertanggungjawab menyelesaikan
kredit bermasalah tersebut. Pejabat satuan tugas khusus itu ditetapkan
sendiri oleh direksi bank dan dilaporkan kepada Bank Indonesia.
Dalam hal tersebut, bank wajib menyusun program penyelesaian dan
laporan kepada Bank Indonesia. Laporan kepada Bank Indonesia itu harus
memperhatikan hal-hal sebagai berikut:
a. Satuan tugas khusus menyusun program penyelesaian kredit bermasalah
untuk disetujui oleh direksi, yang berisi antara lain tata cara penyelesaian
kredit bermasalah, jadwal waktu penyelesaian, perkiraan hasil

55
penyelesaian, dan prioritas penyelesaian kredit bermasalah kepada
pihakpihak terkait dan debitur besar.
b. Program penyelesaian harus sesuai dengan kebijaksanaan perkreditan
bank, jika ada yang lebih efektif dari kebijaksanaan perkreditan bank,
direksi harus minta persetujuan Dewan Komisaris.
c. Secara sungguh-sungguh satuan tugas khusus segera melaksanakan
program tersebut untuk melakukan evaluasi berkala atas
perkembangannya dan melaporkan kepada Bank Indonesia .

d. Evaluasi efektif atas program setiap 6 bulan, jika hasilnya jauh di bawah
target, satuan tugas khusus mengusulkan perubahan program kepada
direksi dan kemudian direksi wajib melaporkannya kepada Bank
Indonesia.
Untuk kredit bermasalah yang tidak tertagih, bank memang harus
bekerja ekstra keras lagi, karena sebagaimana diketahui bahwa penyelesaian
kredit bermasalah tidak tertagih ini tidak mudah, sebab banyak faktor
penyebabnya. Bila faktor penyebabnya tidak dapat diselesaikan kemungkinan
besar kredit bermasalah itu tidak tertagih. Bila STK (Satuan Tugas Khusus)
tidak dapat menemukan penyelesaiannya, maka hal-hal yang perlu dilakukan
adalah sebagai berikut:
a. Satuan Tugas Khusus mengajukan daftar-daftar yang tidak dapat ditagih
itu kepada direksi bank.
b. Satuan Tugas Khusus melaksanakan penyelesaiannya sesuai dengan
tata cara penyelesaian yang disetujui oleh direksi bank.

56
c. Direksi wajib membuat laporan dari daftar kredit yang tidak tertagih itu
kepada Bank Indonesia.
Selain langkah-langkah penyelesaian kredit bermasalah yang telah
disebutkan di atas, manajemen BRI Cabang Kisaran juga dapat mengambil
kebijaksanaan untuk menangani sendiri dalam menyelesaikan masalah
kreditnya, dengan pertimbangan bahwa bank merasa masih mempunyai
kepentingan untuk menyelesaikan sendiri kredit bermasalah daripada
menyerahkan penyelesaian tersebut kepada badan atau instansi lain yang
belum tentu dijamin keseriusannya untuk menyelesaikan permasalahan
dimaksud secara tepat dan menguntungkan.
B. Strategi Penyelesaian Kredit Macet
Telah diuraikan bahwa kredit bermasalah timbul tidak secara
mendadak atau tiba-tiba, tetapi secara perlahan-lahan atau didahului oleh
tanda-tanda penyimpangan menurunnya kualitas variabel dari aspek penentu
mutu kredit.
Dengan ditemukannyanya variabel penyebab kredit bermasalah atau
nasabah melakukan suatu penyimpangan dari kesepakatan yang dibuat,
yang selanjutnya dapat ditentukan jenjang kolektibilitas kreditnya, bank
bersama debitur dapat membuat langkah-langkah atau strategi penyelesaian
kredit bermasalah tersebut.

57
Keberhasilan dalam menangani kredit bermasalah ini sebenarnya
banyak ditentukan oleh ada atau tidaknya hal-hal yang penting, antara lain:
1. Kemampuan untuk melihat atau mendeteksi kemungkinan adanya
permasalahan kredit pada tahap sedini mungkin, merupakan suatu faktor
yang banyak menolong dalam menangani masalah kredit, sehingga
dimintakan pengetahuan dari petugas mengenai aspek-aspek yang
berhubungan dengan debitur.
2. Kemampuan untuk melakukan tindakan-tindakan penyelamatan yang
tepat secara cepat, karena tindakan yang tepat dan dilaksanakan pada
waktunya akan sangat menentukan keberhasilan usaha penyelamatan
kredit bermasalah. Hal ini perlu, mengingat, bahwa kredit bermasalah
biasanya berkembang tidak semakin membaik, melainkan akan semakin
memburuk. Semakin lambatnya tindakan yang diambil dalam mengatasi
kredit tersebut, akan semakin kecil pula kemungkinan berhasilnya kredit
tersebut dapat diatasi yang mengakibatkan semakin besarnya kerugian
yang akan ditanggung oleh bank.
Dalam menentukan langkah-langkah atau strategi penyelesaian kredit
bermasalah tersebut, terlebih dahulu harus dipelajari sebab-sebab terjadinya
kemacetan. Apabila kemacetan itu timbul disebabkan oleh faktor-faktor yang
berada di luar jangkauan bank dan debitur seperti bencana alam, bank tidak
perlu lagi menganalisa sebab-sebab kemacetan kredit, tetapi apabila
kemacetan kredit itu disebabkan oleh faktor-faktor intern bank, seperti kurang

58
efektifnya pembinaan debitur setelah kredit diberikan, hal ini harus segera
diperbaiki.
Namun, apabila kredit bermasalah tersebut disebabkan oleh
faktorfaktor intern dari debitur, hal ini perlu ditangani dengan serius artinya
sejak saat kemcetan terjadi, bank harus langsung terjun untuk mendampingi
debitur untuk mencari jalan keluar atau penyelesaian yang terbaik.
Kalau kesulitan keuangan timbul karena kesalahan policy penjualan
dan produksi sehingga menimbulkan kerugian, bank tidak menilai debitur
sebagai tidak becus, walaupun jelas hal tersebut terjadi karena kesalahan
kebijaksanaan, namun masih dapat dicarikan jalan keluar untuk menormalisir
keadaan penjualan pada masa-masa mendatang, sehingga usaha debitur
akan dapat stabil kembali, sehingga kewajiban-kewajiban akan dapat lagi
dipenuhi secara baik.
Yang paling penting setelah diketahui sebab-sebab kemacetan adalah
menilai apakah manajemen atau pribadi debitur masih dapat dipercaya atau
tidak. Bila manajemen atau pribadi debitur masih dapat dipercaya walaupun
terjadi kesulitan keuangan perusahaan, bank dapat memberikan berbagai
macam keringan kepada debitur guna membangun kembali usahanya
sampai berjalan baik dan lancar.

59
1. Penyelamatan Kredit
Dalam langkah penyehatan ini dapat dipakai beberapa strategi antara
lain rescheduling, reconditioning dan restructuring.
Rescheduling yakni memberi keringanan kepada nasabah berupa
penjadwalan kembali pembayaran-pembayaran utang pokok/angsuran pokok,
bunga dan biaya lainnya, jangka waktu dan masa tenggang kredit (grace
period), menurunkan jumlah pembayaran angsuran, sehingga nasabah
mempunyai waktu dan kekuatan baru untuk memecahkan kesulitan likuiditas
atau cashflow perusahaan. Nasabah atau debitur akan mampu melayani
semua kewajiban pembayaran kepada pihak-pihak ketiga lainnya, sehingga
perusahaan akan berjalan normal kembali. Dengan demikian, nasabah dapat
melakukan akumulasi keuntungan dan diikuti oleh capital forming, sehingga
berdampak pula kepada perhitungan berkurangnya ketergantungan nasabah
kepada fasilitas kredit. Pada akhirnya hal itu tentu saja mempengaruhi
kemampuan nasabah melaksanakan pembayaran utang pokok atau
angsuran utang pokok, bunga kredit dan sebagainya dengan disiplin kerja
sama bank dan debitur. Tetapi bilamana langkah semacam ini terlambat
diambil, apalagi tidak kooperatif, hasil yang sebaliknyalah yang akan terjadi.
Reconditioning yaitu memberi keringanan kepada nasabah berupa
beberapa perubahan yang tadinya memberatkan nasabah sebagian atau
seluruh syarat kredit, seperti jumlah angsuran, jangka waktu, beban bunga,
menambah/mengurangi jumlah kredit digabung dengan keringan

60
langkahlangkah rescheduling dan perubahan kebijaksanaan kredit bank
sendiri, seperti pembinaan, memberi informasi pasar, mempromosikan
melalui sarana bank sendiri, menganjurkan penurunan harga, memperbaiki
operasional levering-nya dan mengubah pola penjualan dari seluruhnya cash
menjadi sebagian kredit serta sebagian berjangka waktu yang memadai
sehingga variabel penghalang penjualan sebagian dapat diatasi. Prinsipnya,
bank bertindak sebagai konsultan nasabah debitur. Namun
kelonggorankelonggaran tersebut harus masih dalam batas kebijaksanaan
bank.
Restructuring yaitu memberi keringan kepada nasabah debitur setelah
strategi rescheduling dan reconditioning kurang memperlihatkan hasil positif
atas perkembangan usaha nasabah debitur. Setelah menilai ulang
variabelvariabel penyebab hasil yang kurang positif itu, bank masih melihat
adanya kemungkinan perbaikan jika pihaknya melanjutkan dengan strategi
restructuring, yakni bank bertindak selaku konsultan nasabah debitur. Setelah
mengetahui seluruh profil perusahaan debitur saat itu, bank dapat melihat
kondisi permodalan, manajemen, pasar, kemampuan personal, efisiensi,
produksi dan sebagainya.
Melihat profil perusahaan hanya dari neracanya saja masih kurang
memadai karena yang berfungsi menggambarkan profil usaha ada beberapa
pos, antara lain modal, manajemen, bidang usaha, pasar dan pola
pemasaran, likuiditas dan lain-lain. Apabila kondisi keuangannya nasabah

61
sudah sangat memprihatinkan, pengawasan kredit secara dini sangat
penting, karena manajemen bank dapat menghubungi manajemen
perusahaan untuk mendiskusikan secara dini strategi perbaikan yang
diperlukan. Bank dapat berbuat banyak sebelum perusahaan nasabah
mengalami kesulitan (early warning signals).
Untuk mencapai penyelamatan kredit (loan settlement), bank dapat
menganjurkan nasabah debitur untuk melakukan merger, joint venture dan
take over management.
Merger disini diartikan sebagai penyelamatan kredit dengan
menganjurkan nasabah melakukan merger dengan perusahaan yang sejenis
dan masih berjalan baik untuk menyatukan manajemen, modal, pemasaran,
cash dan lain-lain. Pada umumnya masalah modal, manajemen, pemasaran,
teknis/produk merupakan kelemahan/kekurangan perusahaan-perusahaan
nasional kita, maka melalui penyatuan aspek tersebut diharapkan akan ada
perbaikan.
Jika penyelamatan dilakukan dengan joint venture diharapkan
perusahaan debitur dapat belajar dari partner joint venturenya dalam
memperbaiki semua kelemahan atau kekurangannya, misalnya pemasaran,
administrasi, services, kualitas/kuantitas, disiplin dan lain-lain. Dengan
demikian dapat diharapkan nasabah debitur akan melihat kenyataan di
perusahaannya dan kenyataan di perusahaan joint venturenya.

62
Selanjutnya penyelamatan kredit dapat ditempuh melalui take over
management yang berupa take over management, akuisisi, aliansi.
Penyelamatan kredit dapat pula dilakukan dengan loan workout, yakni
manajemen perusahaan mencoba melakukan latihan-latihan manajerial dan
technical skill, misalnya:

- manajemen secara bergantian mengikuti latihan di
perusahaanperusahaan yang lebih berpengalaman atau mengikuti latihan
manajemen dan teknis pada balai-balai latihan.
- Mendatangkan pelatih-pelatih dari lembaga-lembaga pelatihan profesional
baik secara rutin maupun insidentil, namun terus-menerus.
- Minta bantuan konsultan, terutama konsultan bidang manajemen
produksi, pemasaran, keuangan dan lain-lain sesuai kebutuhan
perusahaan.
Ada satu fase yang disebut collection phase yang seharusnya sudah
build in dalam proses kegiatan perkreditan itu sendiri, jadi bukan suatu aspek
tersendir, hanya saja tetap melihat status kolektibilitas kredit itu sendiri dan
berlaku pada masa kredit berlaku, kredit berakhir, kredit dalam masalah,
kredit macet dan kredit sudah dalam kepailitan.
2. Penyelesaian Kredit
Bila ada tanda-tanda deviasi yang akan menimbulkan kredit
bermasalah kepada bank, manajemen bank segera melakukan loan review
atas variabel-variabel yang menjadi sumber sinyal tersebut. Kemungkinan

63
sumbernya adalah dari kondisi keuangan, kondisi kegiatan usaha debitur,
sikap debitur, sikap bankir dan lingkungan perbankan, yang kemudian
dilanjutkan dengan kredit identifikasi, sehingga ketahuan intensitas
deviasinya. Jika masih dalam jangkauan penyelamatan/penyehatan kredit,
langkah strategi adalah penyelamatan kredit dan bilamana tidak tembus,
manajemen bank segera memutuskan langkah strateginya menjadi strategi
penyelesaian kredit.
Strategi penyelesaian kredit dapat diambil dengan beberapa langkah
sebagai berikut:
1. Pembebasan sebagian atau seluruh tunggakan denda.
Cara ini adalah merupakan pemberian keringanan pembayaran kredit
berupa pembebasan sebagian atau seluruh tunggakan denda kepada
debitur, dalam arti bank tidak menagih lagi kepada debitur serta
pemberian kelonggaran waktu pembayarannya.
2. Pembebasan sebagian atau seluruh tunggakan bunga.
Pada prinsipnya cara ini sama dengan point 1 di atas, namun keringanan
yang diberikan berupa pembebasan sebagian atau seluruh tunggakan
bunga.
3. Pembebasan sebagian pokok
Upaya yang dilakukan ini pada prinsipnya sama dengan point 1 dan 2 di
atas, namun keringanan yang diberikan berupa pembebasan sebagian
pokok.

64
4. Pemberian kelonggaran waktu pembayaran
Penyelesaian kredit bermasalah yang dilakukan dengan cara ini adalah
merupakan pemberian masa tenggang waktu pembayaran hutang yang
diberikan bank kepada debitur atas jumlah yang harus dibayarkan untuk
penyelesaian/pelunasan kredit, namun bukan dalam rangka program/cara
restrukturisasi kredit.
5. Pengambil alihan agunan
Penyelesaian kredit bermasalah dengan cara ini adalah merupakan upaya
lain yang dilakukan bank setelah penyelesaian kredit secara
restrukturisasi maupun secara penagihan langsung kepada debitur tidak
dapat dilakukan.
Disini jelas iktikad baik dari debitur untuk menyelesaikan kreditnya masih
ada, namun tidak dapat melakukannya dengan penyetoran secara tunai,
sehingga debitur atau pemilik agunan secara sukarela menyerahkan
barang agunan/assetnya kepada bank guna penyelesaian kreditnya.
Agunan yang dapat diambil alih oleh bank adalah agunan yang kreditnya
telah dikategorikan atau digolongkan macet selama jangka waktu tertentu
dan agunan tersebut wajib dicairkan oleh bank.
6. Penjualan kredit/hak tagih
Penyelesaian kredit bermasalah dengan cara ini adalah berupa penjualan
kredit/hak tagih kepada bank atau pihak lain, sehingga hak tagih beralih
kepada yang bersangkutan.

65
7. Penyerahan piutang ke Kantor Pelayanan Piutang dan Lelang Negara.
Cara ini adalah merupakan upaya terakhir yang dilakukan oleh bank
setelah cara restrukturisasi kredit maupun cara penagihan langsung
kepada debitur dan/atau pemilik agunan ataupun pihak ketiga lainnya
tidak dapat dilakukan bank. Disini jelas iktikad baik dari debitur untuk
menyelesaikan kreditnya tidak ada. Penyelesaian kredit dengan
penyerahan piutang ke Kantor Pelayanan Piutang dan Lelang Negara ini,
syaratnya adalah kredit dari debitur yang bersangkutan telah
dikategorikan atau digolongkan macet.
8. Penyelesaian melalui lembaga hukum (Pengadilan Negeri, Pengadilan
Tinggi dan Mahkamah Agung).
Penyelesaian kredit melalui saluran hukum adalah merupakan
penyelesaian terakhir yang dilakukan bank terhadap kredit-kreditnya yang
mengalami kemacetan. Artinya melalui berbagai usaha seperti
keringanan-keringanan, injeksi dan sebagainya telah dilakukan, akan
tetapi tidak dapat juga diselesaikan atau bank beranggapan bahwa jalan
tersebut tidak akan menghasilkan sesuatu yang diharapkan, maka bank
mengambil langkah penyelesaiannya melalui saluran hukum.
Cara yang digunakan bank-bank dalam penyelesaian kredit macet pada
umumnya adalah lewat saluran-saluran hukum. Di Indonesia biasanya
penyelesaian tersebut dilaksanakan melalui:
1. Pengadilan Negeri (umumnya dilakukan oleh bank-bank Swasta).

66
2. Kantor Pelayanan Piutang dan Lelang Negara yang diharuskan bagi
bank-bank Pemerintah/Bank Milik Negara maupun Milik Daerah).
Bagi bank-bank pemerintah atau Badan Milik Negara/Daerah
penyelesaian kredit macet disalurkan melalui Kantor Pelayanan Piutang
dan Lelang Negara sebagai instansi resmi (semacam pengadilan yang
khusus menyelesaikan hutang piutang negara), yang menangani
kreditkredit macet.
Tata kerja Kantor Pelayanan Piutang dan Lelang Negara hampir sama
dengan pengadilan yaitu memanggil dan memeriksa nasabah/debitur. Bila
nasabah/debitur masih ada kesanggupan untuk mengangsur hutangnya,
maka angsuran itu diserahkan kepada bank dan bila tidak, Kantor
Pelayanan Piutang dan Lelang Negara akan menjual barang-barang
jaminan, yang hasilnya diserahkan kepada bank tersebut.
Kantor Pelayanan Piutang dan Lelang Negara tersebut hanyalah menagih
piutang-piutang negara yang jumlahnya telah pasti menurut hukum. Oleh
karena itu Kantor Pelayanan Piutang dan Lelang Negara tidaklah menagih
piutang negara yang jumlahnya masih dalam sengketa.
Secara garis besarnya, teknis pelaksanaan upaya penyelesaian kredit
bermasalah dilakukan dengan 3 (tiga) cara, yaitu:
1. Secara pasif, yaitu melakukan pengiriman surat panggilan kepada debitur.
Dalam hal ini debitur diminta datang ke BRI Cabang Kisaran untuk
membicarakan hal-hal yang berkaitan dengan usaha penyelesaian

67
kreditnya, selanjutnya apabila surat panggilan tersebut tidak dipenuhi oleh
debitur, maka debitur yang bersangkutan diberikan surat peringatan untuk
segera menyelesaikan hutangnya dalam waktu tertentu. Dalam hal ini
adakalanya surat tersebut disertai dengan ancaman apabila tidak dapat
dipenuhi pada waktu tertentu, maka akan segera diserahkan
pengurusannya ke Kantor Pelayanan Piutang dan Lelang Negara.
2. Secara aktif, yaitu melakukan kunjungan langsung ke debitur secara
berulang-ulang dan petugas yang mengunjungi debitur tersebut
mendesak debitur untuk segera menyelesaikan hutangnya, baik sekaligus
maupun dengan cara angsuran atau cicilan.
Untuk mempermudah pelaksanaan kunjungan di lapangan, maka petugas
telah mengelompokkan domisili dari debitur-debitur yang akan dikunjungi
dan mempelajari terlebih dahulu data mengenai keadaan kredit debitur,
agar petugas dapat memahami permasalahan yang dihadapi debitur dan
dapat mencari jalan keluar guna penyelesaian kredit macet debitur yang
bersangkutan.
3. Melalui pemilik agunan.
Sebagaimana diketahui, bahwa agunan kredit debitur adakalanya
sebagian atau seluruhnya milik pihak ketiga. Apabila agunan kredit debitur
sebagian atau seluruhnya milik pihak ketiga, sedangkan penagihan
kepada debitur, baik yang dilakukan secara pasif maupun aktif tidak dapat

68
membawa hasil atau mengalami hambatan, maka dilakukan pendekatan
melalui pemilik agunan.
Pendekatan melalui pemilik agunan ini juga dilakukan dengan secara
pasif dan aktif. Tindakan ini juga membawa dampak yang positif, karena
selain petugas bank, pemilik agunan juga melakukan desakan kepada
debitur untuk segera menyelesaikan hutangnya, dengan maksud agar
harta miliknya yang diagunkan di bank dapat segera dikembalikan. Dalam
satu hal tertentu adakalanya pemilik agunan juga turut menikmati kredit
dari debitur, apabila kemungkinan ini yang terjadi, maka petugas
berusaha melakukan pendekatan agar pemilik agunan berperan aktif
dalam penyelesaian kredit debitur dimaksud, Dalam hal demikian
adakalanya pemilik agunan yang menyelesaikan hutang tersebut
Dari uraian-uraian di atas dapatlah dikatakan bahwa langkah-langkah
penyelamatan dan penyelesaian kredit bermasalah harus dimulai sedini
mungkin sebelum variabel penyebabnya berakumulasi dengan melakukan
penilaian ulang (loan review), sehingga bank sanggup mengetahui
tandatanda penyimpangan dan segera menyusun strategi perbaikan. Jangan
biarkan terjadi tanda-tanda penyimpangan berakumulasi, sehingga menjadi
trouble signals dan sulit mencarikan pemecahan masalahnya.

69
BAB IV
KESIMPULAN
Adapun kesimpulan yang dapat penulis kemukakan dari uraian-
uraian di atas adalah sebagai berikut :
1. Faktor-faktor yang menyebabkan kredit macet adalah :
a. Yang berasal dari debitur atau nasabah yaitu :
- Debitur Menyalahgunakan Kredit Yang Diperolehnya
- Debitur kurang mampu dalam mengolah usahanya
- Debitur beriktikad kurang baik
b. Yang berasal dari bank yakni :
- Kualitas Pejabat Bank
- Persaingan antar bank
- Hubungan Kedalam
- Pengawasan yang dilakukan Bank kurang
2. Upaya penyelesaian kredit bermasalah dilakukan BRI Cabang Kisaran
terhadap kredit bermasalah dilakukan dengan 3 (tiga) cara, yaitu:

70
a. Secara pasif, yaitu melakukan pengiriman surat panggilan kepada
debitur.
b. Secara aktif, yaitu melakukan kunjungan langsung ke debitur secara
berulang-ulang dan petugas yang mengunjungi debitur tersebut
mendesak debitur untuk segera menyelesaikan hutangnya, baik
sekaligus maupun dengan cara angsuran atau cicilan.
c. Melalui pemilik agunan.
3. Strategi penyelesaian kredit dapat diambil dengan beberapa langkah
sebagai berikut :
a. Pembebasan sebagian atau seluruh tunggakan denda.
b. Pembebasan sebagian atau seluruh tunggakan bunga.
c. Pembebasan sebagian pokok
d. Pemberian kelonggaran waktu pembayaran
e. Pengambil alihan agunan
f. Penjualan kredit/hak tagih
g. Penyerahan piutang ke BUPLN/KP3N
h. Penyelesaian melalui lembaga hukum (Pengadilan Negeri, Pengadilan
Tinggi dan Mahkamah Agung).

71
DAFTAR PUSTAKA
Abdul Kadir Muhammad, Hukum Perjanjian, Alumni, Bandung, 1990.
Achmad Ihsan, Hukum Perdata IA, Pembimbing Masa, Jakarta, 1969.
Anwar Achmad, Praktek Perbankan di Indonesia, Penerbit Balai Aksara,

Jakarta, 1981.
Anwar Achmad, Praktek Perbankan di Indonesia, Penerbit Balai Aksara,

Jakarta, 1981.
Edy Putra The'Aman, Kredit Perbankan, Suatu Tinjauan Yuridis, Yogyakarta,

Liberty, 1989.
Emmy Pangaribuan Simanjuntak, Hukum Pertanggungan dan

Perkembangannya, Yogyakarta, Liberty, 1980.
Kwik Kian Gie, Kredit Macet Dilema Masa Kini, Seri Analisa No. 4 Center for
Strategi and International Studies (Ekonomi Moneter dan Perbankan,
Yogyakarta, 1992.
Mahadi, Perbuatan Melawan Hukum, Fak. Hukum USU, Medan, 1988.
Mariam Darus Badrulzaman, Kredit Macet Dalam Kerangka Sistem Hukum di

Indonesia, Makalah, 1993.
--------------------------, KUH Perdata Buku III, Hukum Perikatan Dengan

Penjelasan, Alumni, Bandung, 1983.
-------------------------, Perjanjian Kredit Bank, Alumni, Bandung, 1989.
------------------------, Menuju Hukum Perikatan Indonesia, Medan, Fakultas

Hukum USU, 1986.

72
Marhainis Abdulhay, Hukum Perbankan di Indonesia, Pradnya Paramita,

Jakarta, 1979.
Muhdarsyah Sinungan, Dasar-dasar dan Technik Manajemen Kredit, Penerbit

PT. Bina Aksara, Jakarta, 1989.
Moh. Tjoekam, SE, Perkreditan Bisnis Inti Bank Komersial : Konsep, Teknik
dan Kasus, PT. Gramedia Pustaka Utama, Jakarta, 1999.
Poerwadarminta, W.J.S., Kamus Umum Bahasa Indonesia, PN. Balai

Pustaka, Jakarta, 1986.
Soedrajad Djiwandono, Sari Kajian FISKAL dan MONETER, Rajawali Pers,

Jakarta, 1991.
Subekti, Jaminan-jaminan Untuk Pemberian Kredit Menurut Hukum

Indonesia, Penerbit Alumni, Bandung, 1978.
Thomas Suyatno, dkk., Dasar-dasar Perkreditan, Penerbit Gramedia Pustaka

Utama, Jakarta, 1991.

Aspek Hukum Perbankan

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Aspek Hukum Perbankan

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

KARYA ILMIAH

ASPEK HUKUM PERBANKAN DALAM

Eko Yudhistira, SH, MKn

Universitas Sumatera Utara

menyelesaikan karya ilmiah yang berjudul : "ASPEK HUKUM PERBANKAN

DALAM RANGKA PENYELESAIAN KREDIT MACET PADA BANK BRI

Dalam menyelesaikan karya ilmiah ini tentunya penulis tidak dapat

Terakhir dengan segala kerendahan hati, penulis menyadari bahwa isi

karya ilmiah ini masih jauh dari kesempurnaannya, terutama sekali

disebabkan oleh terlalu rendahnya tingkat penguasaan penulis dan

karenanya dengan kesadaran dan kelapangan hati terbuka, penulis

menerima segala kritik dan saran.

Semoga karya yang sederhana ini dapat berguna dan membawa

manfaat bagi kita semua.

Medan, Maret 2016

Universitas Sumatera Utara

Eko Yudhistira, SH, MKn

A. Langkah-langkah Penyelesaian Kredit Bermasalah 49

B. Strategi Penyelesaian Kredit Macet ........................ 53

BAB IV : KESIMPULAN ................................................................ 66

Universitas Sumatera Utara

DAFTAR PUSTAKA ............................................................................... 68

Universitas Sumatera Utara

Sebagai makhluk bermasyarakat, manusia tidak dapat hidup

menyendiri, ia harus hidup secara bersama-sama dengan masyarakat

lainnya. Dalam keterikatan dengan hubungan antara satu individu dengan

individu yang lainnya kita selalu mengadakan interaksi, sedangkan penyebab

mengenai pinjam-meminjam uang antara seorang dengan orang lain sangat

sering terjadi atau terlibat didalamnya, dalam arti melakukannya. Masalah

perjanjian pinjam-meminjam uang ini bukanlah hanya dilakukan seorang

dengan bank swasta maupun bank pemerintah.

Di dalam dunia perdagangan adakalanya pengusaha mengalami

hambatan dalam melakukan usahanya akibat kekurangan modal. Faktor

kekurangan modal ini adalah merupakan sasaran pemerintah untuk

ditanggulangi sehingga pada akhirnya secara umum ekonomi sebagai bagian

dari pembangunan nasional, diharapkan dapat menciptakan dan menjadikan

masyarakat Indonesia menuju ke arah masyarakat yang adil dan makmur

berdasarkan Pancasila dan Undang-Undang Dasar 1945.

Dalam rangka memelihara dan meneruskan pembangunan yang

berkesinambungan, para pelaku pembangunan baik pemerintah maupun

masyarakat, baik perseorangan maupun badan hukum, memerlukan dana

yang besar. Seiring dengan meningkatnya kegiatan pembangunan,

Universitas Sumatera Utara

meningkat pula kebutuhan terhadap pendanaan, yang sebagian besar dana

yang diperlukan untuk memenuhi kebutuhan tersebut diperoleh melalui

Oleh karena hal itu, untuk memperoleh modal tersebut kebanyakan

orang atau warga masyarakat melakukan pinjam-meminjam uang atau kredit

Sebagaimana kita ketahui bahwa bank merupakan salah satu badan

yang diberi wewenang untuk menyalurkan dan mengatur peredaran uang,

sudah tentu mengadakan perikatan dengan nasabahnya atau pihak yang

Kredit merupakan fasilitas untuk menjalankan peredaran uang

sehingga harus dibayar oleh si debitur berdasarkan persetujuan yang telah

pihak bank adalah sebagai kreditur (si berpiutang) sedangkan si penerima

kredit disebut sebagai pihak debitur (si berhutang).

Apabila kreditur telah meminjam sejumlah uang kepada debitur,

telah dipinjamkan itu akan dapat diterimanya kembali di kemudian hari

beserta bunganya tepat pada waktunya oleh debitur menurut syarat-syarat

Universitas Sumatera Utara

waktunya kewajiban mengembalikan pinjaman pokok maupun bunga

sebagaimana yang telah ditetapkan dalam bentuk angsuran tidak dipenuhi

oleh debitur dalam perjanjian kredit, maka dengan sendirinya sudah

menyalahi dari janji dan dimasukkan sebagai penunggak. Untuk mengatasi

masalah tersebut pemerintah mengeluarkan kebijaksanaan yang bersifat

juridis dan operasional. Di bidang juridis diperlukan Kitab Undang-undang