APU PPT

KULIAH HUKUM & ETIKA BISNIS PERBANKAN DAN KEUANGAN

DINNA P. SILALAHI, SS., MM.
APU PPT

ANTI PENCUCIAN UANG

& PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME

APA RELEVANSI NYA DENGAN

HUKUM & ETIKA BISNIS
PERBANKAN DAN KEUANGAN?
PENCUCIAN UANG
MONEY LAUNDERING
APA YANG DIMAKSUD DENGAN PENCUCIAN UANG?

• MENEMPATKAN * MEMBELANJAKAN
• MENTRANSFER * MENHIBAHKAN
• MEMBAYARKAN * MENYUMBANGKAN
• MENGALIHKAN * MENITIPKAN
• MENGUBAH BENTUK * MENUKARKAN
• MEMBELANJAKAN * MEMBAWA KE LUAR NEGERI
• MENGHIBAHKAN
 PENCUCIAN UANG

PROSES MENYAMARKAN ASAL USUL UANG / HARTA ILLEGAL (YANG

DIDAPAT DARI CARA YANG TIDAK SAH/ MELANGGAR HUKUM) ,
MENJADI UANG/HARTA YANG SEOLAH-OLAH TAMPAK LEGAL
(TAMPAK SAH).
 TAHAP – TAHAP PROSES PENCUCIAN UANG

• 1. PLACEMENT (PENEMPATAN)
• 2. LAYERING ( PEMISAHAN/ PENYAMARAN)
• 3. INTEGRATION (PENGGUNAAN)
 MODUS PENCUCIAN UANG

• SMURFING
UPAYA MENGHINDAR PELAPORAN DENGAN MEMECAH-MECAH TRANSAKSI YANG DILAKUKAN
OLEH BANYAK PELAKU.

• STRUCTURING
MENGHINDARI PELAPORAN DENGAN MEMECAH-MECAH TRANSAKSI SEHINGGA JUMLAH
TRANSAKSI MENJADI LEBIH KECIL.
• MINGLING
MENCAMPUR DANA HASIL TINDAK PIDANA DENGAN DANA DARI HASIL KEGIATAN USAHA YANG
LEGAL. JAL INI BERTUJUAN UNTUK MENGABURKAN SUMBER ASAL DANA ILLEGAL.

• U-TURN
UPAYA UNTUK MENGABURKAN ASAL USUL HASIL KEJAHATAN DENGAN MEMUTAR BALIKKAN
TRANSAKSI UNTUK KEMUDIAN DIKEMBALIKAN KE REKENING SEMULA.
• CUCKOO SMURFING
UPAYA MENGABURKAN ASAL USUL SUMBER DANA DENGAN MENGIRIMKAN DANA DARI HASIL
KEJAHATAN MELALUI REKENING PIHAK KETIGA YANG MENUNGGU KIRIMAN DANA DARI LUAR
NEGRI DAN TIDAK MENYADARI BAHWA DANA YANG DITERIMANYA MERUPAKAN DANA HASIL
TINDAK PIDANA.

• PENGUNAAN IDENTITAS PALSU

TRANSAKSI YANG DILAKUKAN DENGAN MENGGUNAKAN IDENTITAS PALSU SEBAGAI UPAYA
UNTUK MEMPERSULIT PELACAKAN IDENTITAS DAN PENDETEKSIAN KEBERADAAN PELAKU
PENCUCIAN UANG.
 SANKSI PELAKU TPPU MENURUT UU PENCEGAHAN DAN
PEMBERANTASAN TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG (UU
PP-TPPU)

PASAL 3 4 5 10
PELAKU PELAKU AKTIF PELAKU AKTIF PELAKU PELAKU
ORANG YANG OANG YANG
MENERIMA/ PELAKU MEMBANTU
PASIF

PENJARA (MAX) 20 THN 20 THN 5 THN SAMA DG PIHAK

YANG DIBANTU
(PASAL 3/4/5)

DENDA (MAX) 10M 5M 1M SAMA DG PIHAK

YG DIBANTU
(PASAL 3/4/5)
 APA SAJA YG TERMASUK DALAM HASIL TINDAK
PIDANA?
• 1. HARTA KEKAYAAN YANG DIPEROLEH DARI TINDAK PIDANA :
• 1. KORUPSI 11. PENCULIKAN
• 2. PENYUAPAN 12. PENIPUAN
• 3. NARKOTIKA 13. PERDAGANGAN SENJATA
• 4. PSIKOTROPIKA 14. TERORISME
• 5. PENYELUNDUPAN TENAGA KERJA 15. PENCURIAN
• 6. PENYELUNDUPAN IMIGRAN 16. PROSTITUSI
• 7. DI BIDANG PERBANKAN 17. KEHUTANAN / ILLEGAL LOGGING
• 8. DI BIDANG PASAR MODAL 18. PEMALSUAN UANG
• 9. DI BIDANG PERASURANSIAN 19. KELAUTAN/ PERIKANAN
• 10. KEPABEANAN 20. PIDANA PENJARA 4THN ATAU LEBIH .. DSB
• 2. HARTA KEKAYAAN YG DIKETAHUI ATAU PATUT DIDUGA AKAN
DIGUNAKAN/ ATAU DIGUNAKAN SECARA LANGSUNG ATAU TIDAK
LANGSUNG UNTUK KEGIATAN TERORISME, ORGANISASI TERORIS
ATAU TERORIS PERORANGAN.
PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME
 APA YANG DIMAKSUD DENGAN
PENDANAAN TERORISME ?

PENDANAAN TERORISME ADALAH SEGALA PERBUATAN DALAM

RANGKA MENYEDIAKAN , MENGUMPULKAN, MEMBERIKAN ATAU
MEMINJAMKAN DANA, BAIK LANGSUNG MAUPUN TIDAK
LANGSUNG, DENGAN MAKSUD UNTUK DIGUNAKAN DAN / ATAU
YANG DIKETAHUI AKAN DIGUNAKAN UNTUK MELAKUKAN KEGIATAN
TERORISME, ORGANISASI TERORIS, ATAU TERORIS (UU PP-TP
PENDANAAN TERORISME).
Undang Undang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang
TUJUAN TINDAK PIDANA PENDANAAN TERORISME ADALAH

MEMBANTU KEGIATAN TERORISME,

BAIK DENGN HARTA KEKAYAAN YANG DIHASILKAN DARI SUATU TINDAK PIDANA
MAUPUN DARI HARTA KEKAYAAN YANG DIPEROLEH SECARA SAH.
 APU PPT DIPANTAU OLEH PPATK
ANTI PENCUCIAN UANG DAN PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME
DIPANTAU OLEH BADAN PUSAT PELAPORAN DAN ANALISIS TRANSAKSI KEUANGAN
 PPATK
PUSAT PELAPORAN & ANALISIS TRANSAKSI KEUANGAN

• LTKM – LAPORAN TRANSAKSI KEUANGAN MENCURIGAKAN

( STR – SUSPICIOUS TRANSACTION REPORT)

• LTKT – LAPORAN TRANSAKSI KEUANGAN TUNAI

(CTR – CASH TRANSACTION REPORT )

• LTKL – LAPORAN TRANSAKSI KEUANGAN TRANSFER DANA DARI / KE LUAR NEGERI

(IFTI – INTERNATIONAL FUND TRANSFER INSTRUCTION)
 APA KRITERIA TRANSAKSI KEUANGAN TUNAI
YANG HARUS DILAPORKAN KE PPATK ?

• NASABAH/ WIC SETOR ATAU TARIK TUNAI > IDR 500.000.000,-

• ATAU SETARA MATA UANG ASING

• UANG KERTAS ATAU LOGAM
• DALAM 1X TRANSAKSI ATAU BEBERAPA KALI DALAM 1 HARI KERJA
 ANTI TIPPING - OFF

ANTI TIPPING-OFF LARANGAN BAGI DIREKSI, KOMISARIS, ATAU PEGAWAI BANK UNTUK
MEMBERITAHUKAN KEPADA NASABAH BANK ATAU PIHAK LAIN
BAIK SECARA LANGSUNG MAUPUN TIDAK LANGSUNG
DENGAN CARA APAPUN MENGENAI
LAPORAN TRANSAKSI KEUANGAN MENCURIGAKAN
YANG SEDANG DISUSUN ATAU TELAH DISAMPAIKAN KEPADA PPATK.

Sanksi : Pidana Penjara maks 5 thn & Pidana denda maks Rp 1M

 BENEFICIAL OWNER (PEMILIK MANFAAT)

BENEFICIAL OWNER SETIAP ORANG YANG MEMILIKI DANA, YANG MENGENDALIKAN TRANSAKSI
NASABAH, YANG MEMBERI KUASA ATAS TERJADINYA SUATU TRANSAKSI, DAN/ATAU YANG
MELAKUKAN PENGENDALIAN MELALUI BADAN HUKUM ATAU PERJANJIAN.

• MENERIMA MANFAAT YANG BERKAITAN DENGAN REKENING NASABAH’

• MERUPAKAN PEMILIK SEBENARNYA
• MENGENDALIKAN TRANSAKSI NASABAH
• MERUPAKAN PENGENDALI AKHIR
MONEY LAUNDERING IS A VERY OPHISTICATED CRIME
AND WE MUST BE EQUALLY SOPHISTICATED

(JANET RENO)

Terimakasih
 TM 7 - AUDIT

• 1. TEMUAN AUDIT PERBANKAN DI CUSTOMER SERVICE

• 2 TEMUAN AUDIT BANK DI TELLER
• 3. TEMUAN AUDIT DI SEBUAH PERUSAHAAN
• 4. TEMUAN AUDIT BANK DI PEMBERIAN KREDIT KEPADA NASABAH

• MAKS JUMAT 01 OKTOBER 2021 PKL 10.00 WIB