Otorisasi Auditor
Program Audit Reff
Tanggal Paraf
1 Periksa Lead Skedul., Periksa kebenaran jumlah dan nilai
persedian per 31 Desember. Cocokkan dengan jumlah
tersebut dengan daftar yang dibuat perusahaan.
Berikan indeks kk utk masing masing jenis kk ,cros indeks
dan tickmark atas pengujian yang di lakukan.
2 Dokumentasi kan atas suprised audit yang di lakukan.
terhadap persediaan dan dokumentasikan dalam Stock
Opname Count Sheet.dan cocokkan dengan lead
skedulnya, berikan indeks ,cross indeks dan tick markyang
sesuai atas pengujian yang di lakukan.
3 Cermati informasi tambahan yang melingkupi audit. Buat
Jurnal penyesuaian yang di perlukan dan berikan
penjelasan alasan nya.
Periksa kartu persediaan yang dijadikan sampel, cocokkan
dengan rincian berdasarkan stock opname.
4 Periksa kartu persediaan yang dijadikan sampel, cocokkan
dengan rincian berdasarkan stock opname. Berikan
indeksdan tick mark yang sesuai.
tanggal : tanggal :
Audit Case-Modul 2
Stock Opname
Count Sheet
Pada hari ini, Kamis, 02 Januari 2007 pukul 08.00 sampai dengan 11.15 WIB bertempat di gudang
PT Sylva Multi Persada, telah dilakukan perhitungan stok material di hadapan Bp. Arifin Manaf, SE
Rp
Rp
Jumlah Rp
Catatan
Audit Case-Modul 2
Audit Case-Modul 2
Stock Opname
Count Sheet
Klien : Sylva Multi Persada
Periode : 31 Desember 2006
Pada hari ini, Kamis, 2 Januari 2007 pukul 08.00 sampai dengan 11.15 WIB bertempat di gudang
PT Sylva Multi Persada, telah dilakukan perhitungan stok supplies di hadapan Bp. Arifin Manaf, SE
Warehouse Officer dan telah dikembalikan ke pemegang.
Catatan
Audit Case-Modul 2
Stock Opname
Count Sheet
Klien : Sylva Multi Persada
Periode : 31 Desember 2006
Pada hari ini, Kamis, 2 Januari 2007 pukul 08.00 sampai dengan 11.15 WIB bertempat di gudang
PT Sylva Multi Persada, telah dilakukan perhitungan stok WIP di hadapan Bp. Arifin Manaf, SE
Warehouse Officer dan telah dikembalikan ke pemegang.
Catatan
Audit Case-Modul 2
Stock Opname
Count Sheet
Klien : Sylva Multi Persada
Periode : 31 Desember 2006
Pada hari ini, Kamis, 2 Januari 2007 pukul 08.00 sampai dengan 11.15 WIB bertempat di gudang
PT Sylva Multi Persada, telah dilakukan perhitungan stok Barang Jadi di hadapan Bp. Arifin Manaf, SE
Warehouse Officer dan telah dikembalikan ke pemegang.
Catatan
Audit Case-Modul 2
INVENTORY CARD
KAYU LOG JATI [LG-09-755-87-00]
Month : December 2006
Sylva Multi Persada
Jl. Karang Putri 123 Semarang Telp. (024) 8313366,8314567 Faks (024) 8311447
4,15 4.253.750,00
1 04 Dec Sandika Putra, CV-SP 11,18 15,33 14.503.750,00
2 10 Dec Witoyo, UD-W 11,50 26,83 26.291.250,00
3 13 Dec Prod. WS 43.004.0856 16,50 10,33 9.378.750,00
4 20 Dec Yung Yen Chou-YYC 8,00 18,33 17.578.750,00
5 21 Dec Prod. WS 43.004.0786 7,00 11,33 10.403.750,00
6 29 Dec Bob Hasan-BH 17,50 28,83 28.341.250,00
7 30 Dec Prod. WE 54.988.098 8,30 20,53 21.033.215,00
Setiawan TD
Accounting Officer
Audit Case-Modul 2
CV PINASIAN WOOD PRIMATAMA
Jl. Bandar Lawas X No. 33 Karang Kumpul Jepara 523655 telp. 0298-677708
INVOICE
Co : 234/II/Inv/OU-Des 2006 Term : 2/10, n/ 30
26-Des-06 Bank : BNI 46 Jepara
From : PT Sylva Multi Persada [ CE-1521] Acc. 033-265-15500
Sent : by Truck K 1454 N at 30 Dec 2006
No Unit Descreption Price VAT Total
1 1 m3 Papan Bengkirei 400x15x9 A 2.100.000,00 - 2.100.000,00
Total 2.100.000,00
Sales Manager,
RECEIPT REPORT
From : CV PINASIAN WOOD PRIMATAMA
To : Sylva Multi Persada
No Unit Descreption Price VAT Total
1 1 m3 Papan Bengkirei 400x15x9 A 2.100.000,00 - 2.100.000,00
Receipt by, Delivery Officer,
Audit Case-Modul 2
WORK IN PROCESS
Month : end of December 2006
Audit Case-Modul 2